Торгово-производственное предприятие «Газотрон-Люкс» г.Ровно крупнейший производитель энергосберегающих ламп в Европе. Годовой отчет. Корректировки бизнес-плана. 2008 г.

1. Торгово-производственное
предприятие «Газотрон-Люкс»
Анна Лесюк
2008

2. СРАВНИТЕЛЬНЫЙ ПРОГНОЗ ДИНАМИКИ МИРОВОГО
СПРОСА НА КЛЛ И ЛОН
ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ
РЫНКА КЛЛ
Анна Лесюк
2008

3. Наблюдая за рынками стран-лидеров в потреблении енергосберегающих ламп, мы
видим стабильную тенденцию роста рынка разных стран которая составляет
в среднем 200-250% в год
ЯПОНИЯ
С 1987 года наблюдается стабильный рост рынка КЛЛ
Анна Лесюк
2008

4. США
в 2007 году, по данным гос.департамента коммерции и торговли
объем продаж превысил совокупный объем продаж за 2004, 2005 и 2006 годы и
составтил 50 000 000 шт.
Анна Лесюк
2008

5. КИТАЙ
С 1996 объем продаж на рынке увеличивался порядка 30%,
с 2004 года тенденция по увеличению объема достигла 50% в год
и в 2007 году объем экспорта достиг 3,6 миллиардов $.,
что составляет 2,4 млрд шт. или 80% мирового рынка КЛЛ.
Объем продаж в денежном выражении Объем продаж в количественном выражении
Анна Лесюк
2008

6. Период Импорт
без учета
товарных
запасов на
складе
Отгрузка
Газотрон-
Люкс
Доля рынка
проекта
2007 19 232 851 13 462 996 428 675 3,20%
2008( I квартал) 5 863 211 4 104 248 195 620 4,80%
прогноз 2008 24 700 000 1 948 100 7,80%
Анна Лесюк
2008

7. РЫНОК УКРАИНЫ
Количество торговых точек в Украине более 9 000
Обслуживаем:
- 2008 год – более 1000 т.т. (категория А – 41 т.т. В,С – 970)
- 2009 год – более 4000 т.т. (категория А – 70 т.т. В,С – 3930)
- 2010 – 2015 годы – максимальное покрытие
ПЛАНИРУЕМЫЕ МЕРОПРИЯТИЯ
• Рассмотреть возможность приобретения крупного
игрока на рынке Украины
• Введение антидемпинговой пошлины на
импортируемую продукцию
• Введение ГОСТов на КЛЛ и контроль их соблюдения
игроками на рынке Украины
Анна Лесюк
2008

8. ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ РЫНКА
УКРАИНЫ КЛЛ
В соответствии с данными Госкомстата
по импорту продукции в Украину прирост рынка КЛЛ ежегодно составляет порядка 200-250%
0.00
5,000.00
10,000.00
15,000.00
20,000.00
25,000.00
2004 2005 2006 2007 прогноз 2008
1,168.50
3,716.91
7,970.88
19,003.80
24,700.00
Импорт
Анна Лесюк
2008

9. 10%
60%
30%
Структура рынка КЛЛ
дорогой сегмент среднеценовой сегмент дешевый сегмент
СТРУКТУРА РЫНКА КЛЛ В
УКРАИНЕ
Анна Лесюк
2008

10. СТРУКТУРА ИМПОРТА КЛЛ В
УКРАИНУ
25%
15%60%
на складе импортера на складе дистрибьютора
продажи+ остаток на полках
Анна Лесюк
2008

11. Процентные ставки во всех трех предлагаемых
вариантах учтены одинаково. Ставки на
привлечение новых кредитов:
2008 г.
(факт)
2008 г. 2009 г. 2010 г. 2011 г. 2012 и
далее
13,55% 21% 22% 19% 16% 15%
Анна Лесюк
2008

12. ЦЕЛИ ПРОЕКТА НА 2008 ГОД
Анна Лесюк
2008

13. ОБЪЕМ ПРОДАЖ
Год.
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
2014
2015
Вариант
12 %
Тыс. шт. 571 2500 3600 4550 5312 6259 7203 8358 9542
Тыс. грн. 8732,67 40897,62 60083,92 80470,58 99873,76 125924,09 152239,76 186765,76 222642,13
Прирост, % - 337 44 26 17 18 15 16 14
Вариант
22 %
Тыс. шт. 571 2500 7460 9623 10439 11165 12331 13621 15049
Тыс. грн. 8732,67 40897,62 116820,6 158157,19 182302,9 208740,93 243139,88 284717,8 330258,72
Прирост, % - 337 198 29 8 7 10 10 10
Вариант
35 %
Тыс. шт. 571 2500 5340 8466 11456 14979 19091 21057 23238
Тыс. грн. 8732,67 40897,62 85598,76 139973,87 198654,5 273125,18 362960,75 4 23111,1 490103,07
Прирост, % - 337 114 58 36 31 27 10 10
Анна Лесюк
2008

14. Доля проекта на рынке Украины
Вариант №1 (12%)
13,302
22,990
31,597
38,429
42,375
46,623 51,286
56,415
62,056
432 1936 3,000 3,800 4,450 5,268
6,063 7,047 8,034
-
10,000
20,000
30,000
40,000
50,000
60,000
70,000
2,007 2,008 2,009 2,010 2,011 2,012 2,013 2,014 2,015
Рынок, тыс.шт. Плановые продажи Газотрон-Люкс в Украине
Анна Лесюк
2008

15. Доля проекта на рынке Украины
Вариант №2 (22%)
13,302
22,990
31,597
38,429
42,375
46,623 51,286
56,415
62,056
432 1936
6,860 8,873 9,577 10,173 11,191 12,310 13,541
-
10,000
20,000
30,000
40,000
50,000
60,000
70,000
2,007 2,008 2,009 2,010 2,011 2,012 2,013 2,014 2,015
Рынок, тыс.шт. Плановые продажи Газотрон-Люкс в Украине
Анна Лесюк
2008

16. Доля проекта на рынке Украины
Вариант №3 (35%)
13,302
22,990
31,597
38,429
42,375
46,623 51,286
56,415
62,056
432 1936
4,740
7,686 10,594
13,987
17,950 19,745 21,720
-
10,000
20,000
30,000
40,000
50,000
60,000
70,000
2,007 2,008 2,009 2,010 2,011 2,012 2,013 2,014 2,015
Рынок, тыс.шт. Плановые продажи Газотрон-Люкс в Украине
Анна Лесюк
2008

17. • Статья не монетарная
• На расчеты капитализации не влияет
• Не характеризует каждодневную
операционную деятельность проекта
Анна Лесюк
2008

18. ФОРМИРОВАНИЕ ЦЕНЫ
2008/2007
Снижение цены на 6% обусловлено:
• Введением нового ассортимента (по технологии КУС), в
том числе недорогой лампы сроком службы 6 000 часов
• Изменением структуры сбыта – начало работы с
дистрибьюторами, покрывающими всю территорию
Украины
2009/2008
Повышение цены на 10% :
В два этапа: 5% - 1 квартал 2009 года, 4 квартал 2009 года
С 2010
Повышение цены на 5% :
С 4 квартала каждого года – начало сезона
Анна Лесюк
2008

19. ДИНАМИКА ИЗМЕНЕНИЯ ЦЕНЫ НА
СЫРЬЕ И МАТЕРИАЛЫ
КУС
+12%
Причины изменения цены:
- расширение ценового
диапазона в связи с
расширением
ассортиментного ряда
продукции
ТПЦ
-10%
Причины изменения цены:
- снижение закупочной
цены на стеклотрубку в
связи с изменением
поставщика
ТПЦ
0%
Комментарий:
- закупочная цена
прогнозируется на
уровне сложившейся
цены в 2009 году
ТПЦ
-9%
Причины изменения цены:
- снижение закупочной
цены в связи с
увеличением объема
закупки
КУС
-2%
Причины изменения цены:
- закупка ассортиментного
ряда продукции,
востребуемого конечным
потребителем
- получение скидки от
продавца в связи с
увеличением объемов
закупки
КУС
0%
Комментарий:
- закупочная цена
прогнозируется на уровне
сложившейся цены в 2009
году
2007/2008 2008/2009 2009/последующие
года
Анна Лесюк
2008

20.  Дефицит средств на оборотную деятельность
покрывается за счет кредитов
 Дефицит средств на уплату процентов
покрывается за счет инвестиций. Однако, если
в предыдущем периоде операционного
денежного потока было достаточно для
покрытия процентов и возврата кредитов, то в
текущем периоде проценты погашаются за
счет кредита.
Анна Лесюк
2008

21. 12
%
2008 – 2015 г.г. - 5% от объёма
отгрузок ежегодно
-
22
%
2008 – 20012 г.г. - 5% от объёма
отгрузок ежегодно
2013 – 2015 г.г. бюджет
равен бюджету 2012 г. 9300
тыс. грн.
35
%
2008 – 20012 г.г. - 5% от объёма
отгрузок ежегодно
2013 – 2015 г.г. бюджет
равен бюджету 2012 г. 1773
тыс. грн.
Анна Лесюк
2008

22. ИМПОРТ В УКРАИНУ
страна-экпортер 2004 страна-экпортер 2005 страна-экпортер 2006
Китай 926 065 Китай 3 197 015 Китай 7 176 416
Германия 79 862 Германия 140 206 Польша 308 788
Польша 73 377 Гонконг 86 225 Германия 236 321
Венгрия 38 440 Польша 85 536 Турция 54 050
Нидерланды 29 837 Турция 47 157 Венгрия 51 656
Италия 11 587 Венгрия 44 266 Великобритания 34 385
Великобритания 4 303 Нидерланды 40 005 Франция 32 666
другие 5 035 Италия 24 939 Италия 27 195
Словакия 23 681 Нидерланды 20 893
Великобритания 12 719 другие 28 508
другие 15 163
ИТОГО 1 168 506 3 716 912 7 970 878
Анна Лесюк
2008

23. РАЗВИТИЕ ПРОДАЖ
ГАЗОТРОН-ЛЮКС
2008 год
Анна Лесюк
2008

24. 1. Реализация КЛЛ в объеме 2 500 тыс.шт.
• Ключевые клиенты 439 тыс. шт.
• Дистрибьюторы – 909 тыс. шт
• Страны ЕС – 210 тыс. шт.
• Страны СНГ – 342 тыс. шт.
• Бюджетный сектор – 600 тыс. шт. из них 500 тыс.шт. (15 000
часов)
Достигнуты договоренности:
• с Укрпочтой – 70 тыс. шт.
• с министерством Обороны 330 тыс. шт.
• 2. Построена разветвленная дистрибьюторская сеть,
которая позволяет качественно покрыть западный,
восточный, центральный и южный регионы Украины.
• 3. Начато антидемпинговое расследование
• 4. Сформирован товарный запас как готовой продукции
так и комплектующих на складе.
Анна Лесюк
2008

25. Потребность денежных средств (тыс.гривен)
для закупки сырья, материалов и комплектующих до конца 2008 года
Категория август сентябрь октябрь ноябрь декабрь 2008 год
ТПЦ 1835,3 1835,3 667,1 666,0 666,0 5669,7
КУС 2752,9 2752,9 2065,2 1744,6 1744,6 11060,2
Всего 4588,2 4588,2 2732,3 2410,6 2410,6 16729,9
Анна Лесюк
2008

26. Структура продаж
Категория
1 квартал
2007
2 квартал
2007
3 квартал
2007
4 квартал
2007
1 квартал
2008
2 квартал
2008
сравнение :2 и 1
квартал 2008
ТПЦ 71758 73211 71883 176471 120615 95308 79%
КУС 35016 39623 29570 73470 50708 29438 58%
КУС-1 0 0 0 0 77033 124561 162%
6000 0 0 0 51005 59441 29506 50%
10000 106774 112834 101453 180286 171140 213455 125%
15000 0 0 0 18650 17775 6346 36%
другие 0 0 392 115 34 3 9%
2U 35016 39623 29570 73470 52103 29648 57%
3U 0 0 0 0 1740 1050 60%
4U 71758 73211 71883 176471 129195 109148 84%
Candle 0 0 0 0 4798 4095 85%
Globe 0 0 0 0 1628 2024 124%
Reflector 0 0 0 0 190 4418 2325%
Spiral 0 0 0 0 58702 98924 169%
другие 0 0 392 115 34 3 9%
Розница 69316 54172 46920 119398 157479 79679 51%
Корпоратив+Бюдже
т 7788 26198 21385 35986 14400 27118 188%
Дилер+Дистрибьют
ор 9810 8070 7410 22222 23741 93613 394%
СНГ 19860 18930 26130 26854 42750 48900 114%
ЕС 0 2400 0 45600 10020 0 0%
Анна Лесюк
2008

27. 0
20000
40000
60000
80000
100000
120000
140000
160000
1 квартал
2007 2 квартал
2007 3 квартал
2007 4 квартал
2007 1 квартал
2008 2 квартал
2008
Продажи по сегментам, шт.
Розница
Корпоратив+Бюджет
Дилер+Дистрибьютор
СНГ
ЕС
Структура продаж
Анна Лесюк
2008

28. СТРУКТУРА ПРОДАЖ
• Прямые продажи:
- Эпицентр – 17 торговых точек
- Новая Линия – 10 торговых точек
- Караван – 5 торговых точек
- Ашан -1 торговая точка ВСЕГО 107 т.т.
- Фуршет – 6 торговых точек
- Велика Кишеня – 29 торговых точек
- Мега Маркет – 5 торговых точек
- Технополис – 34 торговых точек
• Потенциальные прямые клиенты
- Сильпо – 150 торговых точек
- О’кей – 5 торговых точек ВСЕГО 172 т.т.
- МЕТРО – 17 торговых точек
Анна Лесюк
2008

29. СТРУКТУРА ПРОДАЖ
• Дистрибьюторская структура:
25 дистрибьюторских компаний по Украине,
в каждом областном центре Украины
(эксклюзивное обслуживание компаниями выделенной территории)
25 сфокусированных торговых команд по Украине
(максимальное покрытие обслуживаемой территории)
Завершение формирования дистрибьюторской структуры до 30 октября
2008 года:
Центральный регион – сформирован
Западный регион – сформирован кроме Тернополя (до 31.09.2008)
Южный регион – сформирован
Восточный регион – сформирован кроме Донецка, Луганска (до 30.10.2008)
Анна Лесюк
2008

30. Импорт по
поставщикам
2007 доля рынка, % 1 квартал
2008
доля, %
КОСМОС+Экономка 2 063 088 10,73% 484 140 8,26%
Максус 4 281 403 22,26% 1 763 633 30,08%
DELUX 4 186 478 21,77% 413 050 7,04%
ІСКРА+Volta 1 558 790 8,10% 432 230 7,37%
Osram 968 346 5,03% 295 388 5,04%
Philips 28 025 0,15% 373 804 6,38%
GE (General Electric) 49 530 0,26% 17 045 0,29%
Люммакс - - 527 750 9,00%
другие 6 097 191 31,70% 2 083 921 26,54%
19 232 851 100% 5 863 211 100%
Анна Лесюк
2008

31. Период
1
кв.2007
1
кв.2008
2
кв.2007
2
кв.2008
3
кв.2007
3 кв.2008
(прогноз)
4
кв.2007
4 кв.2008
(прогноз)
количест
во шт. 106774 248390 109770 249310 101845 462590 250060 1527416
Прирост 133% 127% 354% 511%
0
200000
400000
600000
800000
1000000
1200000
1400000
1600000
1 кв.2007 1 кв.2008 2 кв.2007 2 кв.2008 3 кв.2007 3 кв.2008
(прогноз)
4 кв.2007 4 кв.2008
(прогноз)
Анна Лесюк
2008

32. Показатели
2 кв. 2008 Отклонение
2 кв.
2007
Отклонение
от факта
2007г.
План
Уточнен.
план
Факт от
плана
от
уточнен.
плана
Факт
Объем продаж,
тыс. грн. (без
НДС)
5843,66 3081,4
3013,8
7
-
48,42%
-2,19% 1494,9 101,61%
Объем продаж,
тыс. шт.:
450 260 262,8
-
41,60%
1,08% 112,8 132,98%
КУС 233 164,3 177,3
-
23,91%
7,91% 84,8 109,08%
ТПЦ 217 95,7 85,5
-
60,60%
-10,66% 28 205,36%
Анна Лесюк
2008

33. 2007 2008
Торговые марки 1
квартал
2
квартал
3
квартал
4
квартал
1
квартал
прирост
КОСМОС+Экономка 241241 250750 699413 314717 353422 46,55%
Максус 288660 296925 661646 1878191 128745
2
346,01%
DELUX 804460 726297 359999 1165372 301526 -62,52%
ІСКРА 137787 259850 168476 571801 315527 129,00%
другие 1249349 690723 1407513 1699662 202221
5
61,86%
Люммакс 106 774 109 770 101 845 250 060 248 390 132,63%
Всего по отрасли 2828271 2334315 3398893 5879803 452853
2
57,28%
Анна Лесюк
2008

34. СТРУКТУРА ПРОДАЖ
Sumy
Kremenchuk
KHARKIV
Poltava
Chernygiv
KIEV
Vinnitsa
Cherkassy
ZhitomirLVIV
Rivne
Lutsk
Uzhgorod
ODESSA
Kherson
Nikolayev
Kirovograd
SIMFEROPOL
Yalta
Sevastopol
KHMELNITSKIY
Chernivtsi
Ivano Frankivsk
Ternopil
Zaporozhie
Krivoy Rog
Dneprodzerzhynsk
DNEPROPETROVSK
Зона действующей дистрибьюции
Зона планируемой до конца 2008 г.
дистрибьюции
Lugansk
Mariupol
Gorlovka
DONETSK
Анна Лесюк
2008

35. Розница (прямые продажи) план т.т. к
концу 2008
г.
Всего т.т.
Кол-во т.т.
Отгруженные тт.
на 14.07.08
Кол-во т.т.
А В С А В С
1 Эпицентр Украина 23 23 18 18
2 Новая Линия Украина 13 13 10 10
3 Караван строительный Украина 4 4 3 3
4 ОВІ Украина 1 1
5 Ашан Украина 1 1 1 1
6 Фуршет Украина 87 68 19 6 6
7 Велика Кишеня Украина 38 38 27 27
8 Мега Маркет Украина 5 5 5 5
9 Караван К&К Украина 5 5 5 5
10 Технополис Украина 31 31 31 31
11 Сильпо Украина 158 87 71
12 Окей Украина 6 6
13 Метро Украина 20 20
Итого
Украина 392 41 261 90 106 31 75
№ Дистрибьютор Город
Кол-во
т.агентов
1 Бизнес-программы Киев 6 237 58 179 5 5
2 Бизнес-программы Белая Церковь 3 245 140 105 6 2 4
3 Бизнес-программы Винница 6 414 186 228 55 3 52
4 Бизнес-программы Чернигов 5 635 43 592 10 10
5 Бизнес-программы Житомир 6 450 300 150 26 12 14
6 Бизнес-программы Черкассы 6 445 445 6 6
Центральный регион 32 2426 0 727 1699 108 0 17 91

36. 1 Гала-Трейд Ужгород 4 42 3 39 23 2 21 Шутяк Сергей
2 Гала-Трейд Ив.Франковск 3 56 4 52 17 2 15 Червинская Оксана
3 Голосеево Хмельницкий 4 74 6 68 28 3 25 Шевчук Олег
4 Гала-Трейд Черновцы 4 139 6 133 102 5 97 Моргоч Константин
5 ПП Перспектива Тер Плюс Тернополь 2 74 8 66 29 4 25 Яремчук Владимир
6 Каштан-Трейд Ровно 3 44 4 40 21 3 18 Якимец Василий
7 Каштан-Трейд Луцк 4 66 6 60 23 4 19 Жовнер Вячеслав
8 Каштан-Трейд Львов 4 129 12 117 34 3 31 Урбан Владимир
Западный регион 28 624 0 49 575 277 0 26 251 Тонюк Василий
1 Гуд-Сервиз Харьков 8 720 216 504 1 1 Яценко Александр
2 Гуд-Сервиз Полтава 4 Бодак Николай
3 Гуд-Сервиз Суммы 4 350 120 230 5 4 1 Петрушенко Игорь
4 Пилон Донецк 6 Вакансия
5 Луганск Вакансия
6 Апейрон Днепропетровск 5 347 28 319 43 16 27
Александр
Зборовский
7 Астра-Д Запорожье 7 486 378 108 7 7 Кушнерев Роман
Восточный регион 34 1903 0 742 1161 56 0 28 28 Сухин Александр
1 Новоторг-Юг Одесса 7 505 54 451 10 10
Грыцунык
Александр
2 Новоторг-Юг Николаев 4 330 30 300 19 1 18
Грыцунык
Александр
Крайтекс Первомайск 2 260 4 256 8 8
Грыцунык
Александр
Крайтекс Измаил 2 222 5 217 4 1 3
Грыцунык
Александр
Крайтекс Каховка 2 118 28 90 Иванов Алексей
3 Крайтекс Херсон 3 274 33 241 19 3 16 Иванов Алексей
4 Крайтекс Кировоград 3 209 92 117 13 3 10 Любченко Руслан
5 Полуостров АР Крым 15 1190 59 1131 25 7 18 Косяк Роман
Южный регион 38 3108 0 305 2803 98 0 15 83 Руденко Вячеслав
УКРАИНА 132 8453 41 2084 6328 645 31 161 453

37. Август Сентябрь Октябрь Ноябрь Декабрь
Менеджер Газотрон-
Люкс
Доля
региона
% 99835 127635 191218 270356 274106
№ Прямые клиенты 18,87% 18839 24085 36083 51016 51723 Амирова Тая
Дистрибьюторы
1 Бизнес программы Киев 17,29% 17264 22071 33066 46751 47399 Дьячук Олег
2 Бизнес программы Винница 1,74% 1735 2218 3322 4697 4763 Сухинин Игорь
3 Бизнес программы Чернигов 0,95% 944 1207 1809 2557 2592
Радченко
Константин
4 Бизнес программы Житомир 1,21% 1212 1550 2322 3283 3329 Калаур Александр
5 Бизнес программы Черкассы 1,75% 1750 2238 3352 4740 4806 Москаленко Сергей
6 Гуд-Сервиз Полтава 1,60% 1598 2043 3060 4327 4387 Петрушенко Игорь
7 Гуд-Сервиз Суммы 0,98% 982 1255 1881 2659 2696 Бодак Николай
Центральный регион 25,53% 25485 32582 48813 69015 69972 Кадаков Виталий
1 Гала-трейд Ужгород 1,20% 1198 1532 2295 3244 3289 Шутяк Сергей
2 Гала-трейд Ив.Франковск 1,15% 1148 1468 2199 3109 3152 Червинская Оксана
3 Бизнес программы Хмельницкий 1,52% 1517 1940 2906 4109 4166 Шевчук Олег
4 Гала-трейд Черновцы 1,16% 1158 1480 2218 3135 3179 Моргоч Константин
5 Тернополь 1,05% 1051 1344 2014 2847 2887 Яремчик Владимир
6 Каштан трейд Ровно 1,05% 1047 1339 2005 2835 2875 Якимец Василий
7 Каштан трейд Луцк 1,07% 1064 1360 2038 2881 2921 Жовнер Вячеслав
8 Каштан трейд Львов 3,16% 3156 4035 6045 8547 8666 Урбан Владимир

38. Западный регион 11,36% 11340 14498 21720 30709 31135 Тонюк Василий
1 Гуд-Сервиз Харьков 5,86% 5847 7475 11199 15834 16054 Яценко Александр
2 Пилон Донецк 7,40% 7388 9445 14151 20007 20285 Вакансия
3 Луганск 2,73% 2730 3490 5229 7393 7495 Вакансия
4 Апейрон Днепропетровск 8,26% 8246 10543 15795 22331 22641
Сборовский
Александр
5 Астра-Д Запорожье 4,78% 4774 6104 9144 12929 13108 Кушнерев Роман
Восточный регион 29,03% 28986 37057 55518 78495 79583 Сухин Александр
1 Новоторг-Юг Одесса 6,23% 6215 7946 11904 16830 17064
Грыцунык Александр
2 Новоторг-Юг Николаев 1,68% 1674 2140 3205 4532 4595
3 Крайтекс Херсон 1,91% 1903 2433 3645 5153 5225 Иванов Алексей
4 Крайтекс Кировоград 0,89% 884 1130 1693 2394 2427 Любченко Руслан
5 Полуостров АР Крым 4,51% 4506 5760 8630 12201 12370 Косяк Роман
Южный регион 15,21% 15181 19408 29077 41111 41681 Руденко Вячеслав
Украина 100,00% 99835 127635 191218 270356 274106
Анна Лесюк
2008

39. Показатели
2 кв. 2008 Отклонение
2 кв.
2007
Отклон
ение от
факта
2007г.
План
Уточнен.
план
Факт от
плана
от уточнен.
плана
Факт
Норма прибыли,
%
-170 -322 -298 75,29% -7,45% -422 -29,38%
Операционная
прибыль, тыс грн.
-9927,3 -9933,4 -8980,6 -9,54% -9,59% -6314,52 42,22%
Основным фактором, влияющим на формирование финансового результата является
производственная себестоимость по результатам второго квартала валовая прибыль
(-1480,74 тыс. грн.)
в т. ч. прибыль по КУС - 500,26 тыс. грн
убытки по ТПЦ - -1980,99 тыс. грн в них:
амортизация - 2107,7 тыс. грн.
административные затраты - 794,75 тыс. грн
затраты на сбыт - 1109,88 тыс. грн
финансовые расходы - 5146,05 тыс. грн
иные операционные расходы 449,5 тыс грн. (ПДВ при реализации продукции по ценам ниже
себестоимости)
Причина отклонения по операционной прибыли: основным фактором, повлекшим снижение убытка от
операционной деятельности, явилось отклонение по затратам на сбыт при плане 2445,3тыс. грн., факт -
1109,88 тыс. грн

40. Анна Лесюк
2008

41. 2007 год факт
продажи
средня
я цена
китай
растамож
ка+
логистик
а
себесто
имость
в
Украин
е
ИТОГО
себестоимо
сть+НДС,
грн
Оптовая
цена
продаж,
с НДС
Выручка
от
реализаци
и
Валовый
доход, грн
Валов
ый
доход
на
едини
цу в %
КОСМОС
1
518 433 7,16 0,72 7,88
14 360
833 13,65
20
726 607,28
6 365
774,28 4,19 44%
Максус
3
151 113 6,05 0,61 6,66
25 178
927 10,08
31
763 215,09
6 584
287,61 2,09 26%
DELUX
3
081 248 6,18 0,62 6,79
25 115
251 10,00
30
812 478,08
5 697
227,20 1,85 23%
ІСКРА
1
147 269 6,18 0,62 6,79
9 351
393 11,00
12
619 963,84
3 268
570,63 2,85 35%
другие
5
088 732 7,00 0,70 7,70
47 019
883,38 11,00
55
976 051,65
8 956
168,26 1,76 19%
13
986 795
121 026
287,95
151
898 315,94
30 872
027,99
Анна Лесюк
2008

42. Прогноз 2008 план
продажи
средня
я цена
китай
растамо
жка+
логистик
а
себестои
мость в
Украине
ИТОГО
себестои
мость+НД
С, грн
Оптова
я цена
продаж,
с НДС
Выручка от
реализации
Валовый
доход,
грн
Валов
ый
доход
на
едини
цу в %
КОСМОС
1
801 593 7,54 0,7542 8,30
17
935 653 13,65
24 591
747,56
6 656
094,28 3,69 37%
Максус
3
875 454 6,37 0,6372 7,01
32
596 597 10,08
39 064
574,58
6 467
977,42 1,67 20%
DELUX
1
756 226 6,50 0,65 7,15
15
068 421 11,00
19 318
488,98
4 250
067,58 2,42 28%
ІСКРА
1
173 614 6,50 0,65 7,15
10
069 605 11,50
13 496
556,85
3 426
951,83 2,92 34%
Газотрон-
Люкс (КУС-1)
1
800 000 8,24
17
798 400 12,78
23 004
000,00
5 205
600,00 2,89 29%
другие
7
772 313 6,65 0,665 7,32
68
225 364 11,00
85 495
443,38
17 270
079,56 2,22 25%
18
179 200
161 694
040,69
204 970
811,35
43 276
770,66
Анна Лесюк
2008

43. Показатели
2 кв. 2007 2 кв. 2008
отклонение
факт план факт
1. Новые технологии, в т.ч.
420,32 1 557,83 25,12 -94,02%
1.1. Строительство 5,93 879,00 - -100,00%
1.2. Капитальные офисные закупки 11,04 42,96 16,45 49,00%
1.3. Оплата за оборудование 403,34 - - -100,00%
1.4. Прочие капитальные вложения - 635,87 8,67
2. Улучшение существующей технологии, в
т.ч. - - -
3. Поддержание существующих технологий, в
т.ч. - - -
4. Новые технологии организации, учета и
контроля, в т.ч. - 19,00 19,00
Итого, тыс. грн. 420,32 1 576,83 44,12 -89,50%
Итого, тыс. долл. 83,23 312,24 8,74 -89,50%
Анна Лесюк
2008

44. Направления 2 кв. 2007 2 кв. 2008
Отклонениефакт факт
тыс. UAH тыс. UAH
Обслуживание внешних заимствований, в т.ч. 4 443,36 5 658,40 27,35%
Возврат кредитов банков 2 505,80 1 358,97 -45,77%
Возврат займов
Проценты по кредитам 2 992,60 5 032,60 68,17%
Средневзвешенная процентная ставка 11,33 13,23 16,77%
Банковские услуги 11,87 18,44 55,35%
Расходы по финансовым инвестициям в т.ч.
Займы выданные
Банковские депозиты
Возврат инвестиций 140,95
Выплаты инвестиционного дохода
Другие платежи
Управление оборотными средствами:
оборачиваемость дебиторской задолженности,
дни 36 93 158,33%
оборачиваемость готовой продукции, дни
173 59 -65,90%
оборачиваемость сырья и материалов, дни
75 53 -29,33%

45. №
п/п
Показатели
2 квартал 2007г. 2 квартал 2008г.
План Факт Отклонение План Факт Отклонени
е
Прирост к
факту
2007г.
1. Численность, чел. 145 128 -11,73% 151 153 1,33% 19,54%
2. Среднемесячная з/п
по предприятию, грн.
1239,38 1265,63 2,12% 1691,43 1788,24 5,73% 41,30%
3. Средняя з/п по
отрасли, грн.
1245 1685 35,35%
4. Средняя з/п по
региону, грн.
1142 1608 40,81%
5. Производительность
(выпуск товарной
продукции на одного
работника), тыс. грн.
25,58 12,68 -50% 60,41 40,47 -33% 220%
Невыполнение плана по производительности объясняется уточнением плана производства под
потребности рынка, прирост к аналогичному периоду прошлого года
составляет 220%
Прирост з/п к соответствующему периоду прошлого года составляет – 41,3 %.
Прирост по производительности труда – 220 %.
Соотношение прироста производительности труда к приросту з/п: 220 : 41,3 = 5,33.
Анна Лесюк
2008

46. Линия High-Lux Линия высоко механизированная
(Китай)
Линия низко
механизированная (Китай)
Стоимость
оборудования
11 275 000 Евро 1 008 200 дол. 250 000 дол.
Состав линии 12 Высоко
автоматизированных
машин, соединены
общим конвейером, c
центральным
управлениям
процессора Siemens.
Машины размещены
по цепочки от
формовки
стеклянной колбы к
выходу готовой
продукции
В состав линии входят машины,
которые предназначены для тех
же производственных функций на
каждом этапе производства ламп.
Различие только в отсутствии
автоматизации на машинах, и
присутствии в составе линии
машины по порезке и мойке
стеклотрубки
Линией это назвать сложно,
так как весь
производственный процесс
происходит на отдельных
рабочих местах. На линии
роботов, замещают люди,
которые сидят за
специальными рабочими
станками.
Анна Лесюк
2008

47. Линия High-Lux Линия высоко
механизированная
(Китай)
Линия низко механизированная (Китай)
Персонал 14 чел. 38 человек При выпуске 5000 ламп в смену более 40
чел.
Производимый
конструктив
4 U 1U, 2U, 3U, 4U – на
одной лини
Можно делать все типы колб, при этом
изменивши только станки формовки
стеклотрубки
Производительност
ь
(запуск)
1400 шт.час 1200 шт.часВ зависимости от количества рабочих мест
Качество колбы Колба имеет
высококачестве
нные световые
характеристики
и долгий срок
службы
15000 часов
В зависимости от
конфигурации,
средний срок службы
таких колб составляет
6000-10000 часов
Срок службы колб сделанных на такой
линии, обычно не превышает 6000 часов,
так как еще и используются
низкокачественные материалы.
Анна Лесюк
2008

48. Показатели
2 кв. 2008 Отклоне
ние от
плана
Отклонен
ие от
уточнен.
плана
2 кв.
2007
Отклонение
от факта
2007г.
План
Уточнен.
план
Факт Факт
Объем
производства,
тыс. шт
687,3
3
687,33 537,21 -21,84% -21,84% 144,29 272,31%
КУС 365,3 365,3 418,1 14,45% 14,45% 109,15 283,05%
ТПЦ 322,1 322,1 119,1 -63,02% -63,02% 35,14 238,93%
Загрузка
производствен
ных мощностей,
%
КУС 100 100 100 0,00% 0,00% 76,7 30,38%
ТПЦ 25,8 25,8 9,5 -63,18% -63,18% 2,8 239,29%
Анна Лесюк
2008

49. №
п/п
Позначенн
я Назва документу
1 - Політика в сфері якості
2 НСТ 01 Настанова з якості
3 СТП 01 «Управління нормативною документацією»
4 СТП 02 «Організація діловодства. Оформлення організаційно-розпорядчих документів.
Управління протоколами якості»
5 СТП 03 «Організація проведення маркетингових досліджень і рекламної діяльності»
6 СТП 05 «Управління виконанням корегувальних і запобіжних дій»
7 СТП 06 «Розробка заходів з удосконалення і контроль їх виконання»
8 СТП 07 «Порядок придбання, обліку, збереження, перевірки ремонту оснастки і
інструменту»
9 СТП 08 «Підготовка і проведення наради з якості»
10 СТП 09 «Приймання на роботу, переведення, звільнення та навчання персоналу»
11 СТП 10 «Підготовка і аналіз звіту про функціонування системи управління якістю»
12 СТП 11 «Порядок організації підтримки в робочому стані комунікацій, будівель і площадок»
13 СТП 12 «Порядок придбання, ідентифікації, уведення в експлуатацію та cписання
обладнання»
Анна Лесюк
2008

50. 14 СТП 13 «Порядок проведення планово-попереджувального ремонту обладнання»
15 СТП 15 «Регламентація управління охороною праці»
16 СТП 16 «Організація роботи із споживачами продукції, укладення договорів»
17 СТП 17 «Оцінка і вибір постачальників, укладання договорів (контрактів) з постачальниками
покупної продукції»
18 СТП 18 «Організація вхідного контролю покупної продукції та послуг»
19 СТП 19 «Спеціальні процеси»
20 СТП 20 «Проектування, виготовлення, приймання, випробовування, впровадження
нестандартного технологічного обладнання і оснастки»
21 СТП 23 «Управління виробництвом КЛЛ. Ідентифікація і простежуваність. Вимоги до
збереження продукції»
22 СТП 24 «Облік, зберігання та обіг технічної документації»
23 СТП 25 «Порядок придбання, обліку, збереження, повірки, калібрування, ремонту та списання
засобів вимірювальної техніки»
24 СТП 26 «Планування і проведення внутрішніх аудитів якості»
25 СТП 27 «Організація контролю технологічної дисципліни у ході виробництва»
26 СТП 28 «Управління невідповідною продукцією»
27 «Стандарти мерчандайзінгу»
28 «Підготовка і анализ бюджетування проекту» (тиждень, місяць, квартал, рік)
Анна Лесюк
2008