Бизнес план тир

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо»
www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95

БИЗНЕС-ПЛАН

ТИРА

Разработчик:

Консалтинговая группа «БизпланиКо»

www.bizplan5.ru

E-mail: vip@bizplan5.ru

Тел: (495) 645 18 95

Москва ххххг.
1

Оглавление
Резюме ......................................................................................................................................4
1 Концепция проекта и описание бизнеса ..........................................................................6
1.1 Описание концепции проекта .....................................................................................6
1.2 Краткое описание услуг ..............................................................................................6
1.3 Краткое описание рынков сбыта ................................................................................6
1.4 Структура финансирования .......................................................................................6
1.5 Описание управленческой команды и ее опыта .......................................................8
2 Описание аттракциона ......................................................................................................9
2.1 Ценообразование ..................................................................................................... 10
3 Стратегия развития бизнеса ........................................................................................... 11
3.1 Организации бизнеса, формы участия в нем, совета директоров, схемы ............ 11
3.1.1 Организационная структура предприятия ........................................................ 11
3.1.2 Команда управления и персонал ...................................................................... 11
3.1.3 Описание бизнес-процессов ............................................................................. 12
3.2 Цели бизнеса: доли рынка, финансовые показатели, показатели внутренней
деятельности ....................................................................................................................... 13
3.3 Сравнительный анализ продуктов - компаний с конкурентами (SWOT анализ) ... 13
4 Маркетинговый анализ.................................................................................................... 15
4.1 Российский рынок развлечений ............................................................................... 15
4.1.1 Объем и динамика рынка развлечений ............................................................ 16
4.1.2 Структура рынка развлечений .......................................................................... 17
4.2 Состояние рынка аттракционов России .................................................................. 23
4.2.1 Объем рынка аттракционов в денежном и натуральном выражении ............. 24
4.2.2 Структура рынка аттракционов ......................................................................... 25
4.2.3 Основные производители аттракционов в России.......................................... 28
4.2.4 Анализ рынка сбыта .......................................................................................... 32
4.2.5 Характеристика рынка сбыта ............................................................................ 33
4.2.6 Эластичность спроса ......................................................................................... 34
4.2.7 Потребительские предпочтения ....................................................................... 35
4.3 Характеристика мест расположения аттракционов (Торгово-Развлекательные
комплексы г. Рязани ............................................................................................................ 35
5 Маркетинговая стратегия ................................................................................................ 37
5.1 Выводы по анализу рынка ........................................................................................ 37
5.1.1 Тенденции развития российского рынка одежды............................................. 38
5.2 Стратегия продвижения и продаж ........................................................................... 39

2

6 Инвестиционный анализ. ................................................................................................ 39
6.1 Объем и структура инвестиций ................................................................................ 39
6.2 Календарный инвестиционный план ....................................................................... 43
7 Финансовый план ............................................................................................................ 45
7.1 План доходов ............................................................................................................ 45
7.2 План расходов .......................................................................................................... 51
7.3 Расчет налоговых выплат ........................................................................................ 57
7.4 Отчет о движении денежных средств ...................................................................... 60
7.4.1 Денежные потоки от операционной деятельности .......................................... 60
7.4.2 Финансовая деятельность................................................................................. 62
7.4.3 Денежный поток от проекта ............................................................................... 63
7.5 Расчет амортизационных отчислений ..................................................................... 65
7.6 Отчет о прибылях и убытках .................................................................................... 65
8 Анализ чувствительности и анализ рисков проекта ...................................................... 68
8.1 Расчет точки безубыточности .................................................................................. 68
8.2 Анализ рисков ........................................................................................................... 70
8.2.1 Качественный анализ рисков ............................................................................ 70
8.2.2 Количественный анализ .................................................................................... 72
9 Финансовый анализ ........................................................................................................ 73
9.1 Показатели продаж ................................................................................................... 73
9.2 Показатели рентабельности .................................................................................... 73
9.3 Показатели основной деятельности ........................................................................ 74
10 Инвестиционный анализ .............................................................................................. 75
10.1 Срок окупаемости .................................................................................................. 75
10.2 Показатели доходности ........................................................................................ 78
10.3 Чистый дисконтированный доход ......................................................................... 78
11 Заключение по инвестиционной привлекательности проекта ................................... 81
11.1 Сводные показатели проекта ............................................................................... 81
11.2 Выводы об инвестиционной привлекательности проекта ................................... 81

3


Резюме
В рамках настоящего проекта предусматривается организация сети аттракционов (
мультимедийных пневматических тиров) в торгово-развлекательных центрах г. Рязани. .
Общая сумма инвестиций составляет х ххх ххх,х. руб., из которых х ххх ххх тыс. руб. - это
затраты на приобретение хх мультимедийных пневматических тиров, ххх ххх руб. –
затраты на оборудование для помещений тира, ххх ххх руб. – приобретение призов на
первый месяц работы тира и монтаж оборудования, хх ххх руб. – подготовительные
работы, хх ххх рублей – подготовка дизайна тира и хх ххх руб. - покрытие дефицита
оборотных средств.

Направления инвестиционных вложений Всего
Подготовительные работы хх хххр.
Разработка дизайна тира хх хххр.
Оборудование для помещения тира ххх хххр.
Монтаж оборудования для помещения тира хх хххр.
Мультимедийный лазерно-пневматический тир х ххх хххр.
Монтаж тира ххх хххр.
Призы ххх хххр.
Оборотные средства хх хххр.
Инвестиции х ххх хххр.
Таблица 0-1. Инвестиционный план

Средства для реализации проекта предполагается привлечь за счет банковского кредита.
Расчетный период проекта – х год. Предполагается получение дохода от реализации
услуг аттракционов:
1. Детская игра
2. Взрослая игра
3. Супер игра
Реализация услуг и расположение аттракционов предполагается в крупнейших торгово-
развлекательных центрах г. Рязани, с высокой проходимостью клиентского трафика,
формирующего необходимый объем потенциальных клиентов настоящего проекта.
Общая сумма поступления денежных средств за хх месяцев составляет хх ххх ххх руб., в
среднем за месяц – х ххх ххх руб.
Расходы по проекту складываются из затрат на аренду помещения, оплату труда,
формирование ежемесячного призового фонда, ремонт оружия и покрытие коммерческих
расходов.
Общая сумма расходов от операционной деятельности за прогнозный период составляет
х ххх ххх руб., в том числе затраты на аренду и оплату труда – х ххх ххх руб.
Экономическая эффективность проекта рассчитывалась при условии ставки
дисконтирования – хх%.

4


Показатели продаж:
Точка безубыточности, % хх%
Точка безубыточности, ежемесячных продаж ххх хххр.
Операционный рычаг ххх%
Показатели рентабельности: Средние значения по проекту
Рентабельность продаж хх%
Рентабельность активов хх%
Оборачиваемость активов х,х
Показатели основной деятельности Средние значения по проекту
Объем продаж, в мес. х ххх хххр.
Объем продаж, в мес. по одному тиру ххх хххр.
Объем текущих расходов, в мес. ххх хххр.
Объем текущих расходов, в мес. по одному тиру ххх хххр.
Чистая прибыль, в мес. ххх хххр.
Чистая прибыль, в мес. по одному тиру ххх хххр.
Инвестиционные показатели
ВНД, % в год. хх%
Объем инвестиций х ххх хххр.
Чистый Дисконтированный Доход х ххх хххр.
Инвестиционный период, мес. х
Срок окупаемости, мес. х
Индекс доходности за период прогноза ххх%
Таблица 0-2. Показатели эффективности проекта

Проект показывает высокие показатели финансовой эффективности: точка
безубыточности продаж составляет хх% от планируемого объема продаж (ххх ххх руб. в
месяц), рентабельность продаж достигает уровня хх%, проект окупается за х месяцев
(без учета дисконтирования), внутренняя норма доходности составит хх% в год.
Чистая прибыль по одному тиру в среднем составляет ххх ххх рублей в месяц.
За прогнозный период чистый дисконтированный доход составит х ххх ххх руб., объем
текущих расходов достигнет ххх ххх руб.в месяц.
Коммерческая привлекательность проекта определяется следующими основными
факторами:
 Удачное месторасположение – крупнейшие торгово-развлекательные центры г.
Рязани, где отсутствуют подобные тиры, и в тоже время сформирован постоянные
поток целевых клиентов.
 Достаточно новый вид аттракциона, интересный, разнообразный, красочный,
яркий, что вызывает высокий интерес и востребованость со стороны конечных
потребителей.
 Положительный опыт реализации подобных проектов у инициаторов настоящего
проекта.
 Высокий уровень рентабельности.
Таким образом, проект оценивается как перспективный, обладающий
значительными финансовыми и коммерческими преимуществами.

5


1 Концепция проекта и описание бизнеса
1.1 Описание концепции проекта
В рамках рассматриваемого проекта предполагается организация хх мультимедийных
пневматических тиров в крупнейших торгово-развлекательных центрах г. Рязани.
Целевой регион – г.Рязань. В перспективе возможен выход на другие регионы
Московской области.

1.2 Краткое описание услуг
Услуги, предлагаемые к реализации – разнообразные сеансы интерактивных
мультимедийных игр с использованием пневматического оружия.
Преимуществами данного вида тиров является высокая востребованность у
потребителей. Обычные тиры с мятыми банками, исстрелянными и неподвижными
мишенями утеряли интерес потребителей, а внедрение в данный вид аттракционов новых
технологий позволило создать новый перспективный вид малого бизнеса. Каждый игрок
имеет возможность выбрать для себя ту или иную игру в которую он будет играть со
своим сюжетом, подвижными мишенями, которые управляются программным
обеспечением, постоянно двигаются, что очень нравится отдыхающим.

1.3 Краткое описание рынков сбыта
Основной рынок сбыта – г. Рязань, клиенты и посетители хх крупнейших торгово-
развлекательных центра города, имеющих постоянный ежедневный поток целевых
клиентов от ххх ххх до ххх ххх человек в неделю. Конкретно мимо аттракционов
создаваемых в рамках настоящего проекта еженедельная проходимость составит от
хх ххх до хх ххх человек в неделю.
Клиентская аудитория данного тира достаточно обширна. Это и дети в возрасте от х
лет, и взрослые с уровнем достатка выше среднего. Немалый интерес аттракцион
представляет и для влюбленных пар, где девушка непременно желает получить самую
большую игрушку, а мужчине ничего не остается, как выполнять её пожелания. Данный
тир рассчитан на всех азартных людей, которые зачастую хотят похвастаться перед
окружающими своим умением метко стрелять.
Среди основных тенденций рынка особенно выделяется тенденция смещения
потребительского интереса в сторону более новых интересных и инновационных
аттракционов.

1.4 Структура финансирования
Общий объем инвестиций по проекту – х ххх ххх руб., в том числе основные средства –
х ххх ххх руб., оборотные средства – хх ххх руб.
Источником финансирования являются средства кредита. Поступление средств
предполагается в хй месяц с момента начала реализации проекта (по мере
возникновения потребности в инвестициях).

6

Размер поступлений денежных средств от продаж составляет – хх ххх ххх руб.

7


1.5 Описание управленческой команды и ее опыта
Управление проектом будет осуществлять команда профессиональных менеджеров,
имеющих опыт в организации и управлении подобными инвестиционными проектами.

8


2 Описание аттракциона
Мультимедийный пневматический тир- представляет собой аппаратно-программный
комплекс воспроизведения игровой ситуации, детектирования и визуализации попадания
пули по пулестойкому мультимедийному экрану.
В состав комплекса входят:
1. Пулестойкий экран с детекторами попадания;
2. Модуль обработки сигнала на основе сигнального процессора;
3. Персональный компьютер;
4. Мультимедийный проектор;
5. Акустическая система;
6. Набор пневматического оружия.
Принцип действия комплекса следующий: на ПК запускается программа,
обеспечивающая отображение игрового сюжета на экране при помощи мультимедийного
проектора, игрок производит выстрел по экрану, детекторы улавливают событие
попадания в экран, модуль производит расчет точки попадания и передает физические
координаты на ПК. Далее на ПК производится перерасчет координат из физических в
экранные, и отмечается точка попадания. В зависимости от логики стрелкового
упражнения, могут производиться некие действия (например, мишень падает).

Основные особенности комплекса:
1) Высокая точность определения точки попадания. Отклонение измеренной точки
попадания от реальной точки – не более х мм по всему полю экрана.
2) Высокая разрешающая способность по времени. Комплекс в состоянии
отрабатывать до ххх попаданий по экрану в секунду.
3) Низкая латентность отображения события попадания. Время задержки от
попадания пули в экран до выдачи команды на отображение попадания – не более
хх мс.
4) Гибкость построения упражнений. Комплекс эмулирует нажатие клавиш мыши,
поэтому может работать с любой программой, где действие задается кликом
мыши.
5) Не чувствительность к акустическим помехам. Оригинальное решение,
использованное в данном комплексе, исключает появление помех от источников
акустического излучения. Таким образом, комплекс, в отличие от аналогов, можно
устанавливать в шумных местах (дискотеки, автомагистрали и т.д.).
6) Возможность удаленного расположения контролирующего ПК. Применение
защищенного цифрового канала передачи данных позволяет разместить ПК на
расстоянии до ххх метров от экрана.
7) Аппаратный счетчик выстрелов. Для обеспечения контроля честности персонала,
в модуль обработки сигнала встроен счетчик попаданий, который невозможно
обнулить без повреждения самого блока регистрации координат попадания.

9

8) Универсальность управляющего ПК. Комплекс может работать с любым ПК под
управлением ОС MicrosoftWindows, имеющим COM-порт и VGA выход. Возможно
применение стандартных настольных ПК, ноутбуков или промышленных ПК.
9) Высокая надежность. Проработанные конструкционные элементы и отсутствие
малонадежных узлов позволяет обеспечить высокую надежность и длительную
наработку на отказ. При необходимости возможна приемка изделия заказчиком по
уровню «приемка х».
10) Обслуживание до х-х человек одновременно. Применение экрана с соотношением
сторон х:х позволяет одновременную работу х-хстрелков.
Одним из существенных преимуществ открытия мультимедийного пневматического тира
является то, что согласно «Закону об оружии» для этого не требуется никаких лицензий.
Данный вид тиров успешно применяют не только, в сфере развлечений, но и для
профессиональных тренировок в правоохранительных органах, что обусловлено высокой
точностью и приближенностью к боевому оружию.

2.1 Ценообразование
Цены на услуги мультимедийных лазерных тиров установлены на следующем уровне:
 Детская игра – хх рублей;
 Взрослая игра – ххх рублей;
 Супер игра – ххх рублей;
Данная ценовая стратегия позволит обеспечить предприятию необходимую прибыль,
конкурентоспособность и востребованность среди конечных потребителей.

10


3 Стратегия развития бизнеса
3.1 Организации бизнеса, формы участия в нем, совета директоров,
схемы
3.1.1 Организационная структура предприятия
Организацию деятельности аттракционов в г. Рязани будет осуществлять специально
созданная компания.
Общее руководство компанией осуществляют учредители компании. Операционное
управление и мониторинг деятельности аттракционов осуществляет администратор сети.
Непосредственное взаимодействие с посетителями аттракционов, и прием и
обслуживание будут осуществлять операторы аттракционов.
Организационная схема компании представлена на рисунке.

Схема 1. Организационная структура

3.1.2 Команда управления и персонал
Учредители компании Власов Роман Владимирович, хх.хх.хххх, и Ежов Дмитрий
Александрович, хх.хх.хххх.
Д.А. Ежов и Р.В. Власов имеют практический опыт ведения данного бизнеса. В летний
период в пляжной зоне были успешно созданы и реализованы с нуля два аттракциона
«БЕСПРОИГРЫШНЫЙ ТИР». Предприниматели сотрудничали с ООО «Родной берег»
(городской пляж на Ореховом озере) и ООО «Элланса» (городской пляж на Борковском
карьере).

11

С хх.хх.хх. Р.В. Власов и Д.А. Ежов и по настоящий момент успешно сотрудничают с
развлекательным центром OZONE, где реализован аттракцион «ПРИЗОВОЙ ТИР».
Опыт работы высшего менеджмента в сфере организации, развития и управлением
является одним из факторов, обеспечивающих успешную реализацию проекта.

Особенной привлекательностью данного направления бизнеса, является то, что для
успешной работы не требуются высококвалифицированные специалисты. Работу
оператора вполне могут выполнять студенты, без высшего образования, разбирающиеся
в компьютерном оборудовании. На должность администратора сети аттракционов будет
приниматься сотрудник с опытом административной работы.

3.1.3 Описание бизнес-процессов
В наши дни аттракционы входит в число наиболее динамично развивающихся сфер
проведения досуга. Чтобы добиться успеха на рынке в условиях растущей конкуренции,
предприятие должно иметь эффективные внутренние бизнес-процессы и четкое
позиционирование. В таблице представлено описание бизнес-процессов, которые будут
реализовываться на создаваемом предприятии.

№ НАЗВАНИЕ КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ (ДОЛЖНОСТЬ)
х. Стратегическое Выбор стратегии развития, Учредители компании
управление разработка плана реализации
стратегии, взаимодействие с
инвесторами.
х. Оперативное Координирование деятельности Администратор сети
управление подразделений компании, принятие аттракционов
тактических управленческих
решений, решение текущих вопросов.
х. Бухгалтерский Составление бухгалтерской Специализированные
учет отчетности, взаимодействие с компании на условия
налоговыми органами, оптимизация аутсорсинга
налогообложения.
х. Юридическая Решение вопросов, связанных с Специализированные
поддержка составлением договоров и пр. компании на условиях
аутсорсинга
х. Работа Поиск и обучение персонала, Администратор сети
с кадрами разработка и реализация системы аттракционов
мотивации.
х. Работа Организация эффективного Администратор сети
с поставщиком взаимодействия с поставщиком. аттракционов
Разработка плана поставок,
организация своевременной
поставки.
х. Уборка и ремонт Поддержание чистоты внутри тира, Оператор аттракциона
оборудования текущий ремонт, и обслуживание
оборудования тира.
х. Обеспечение Охрана тира Охрану тира обеспечивают
безопасности арендодатели.

хх. Маркетинговая Проведение рекламных кампаний, Учредители компании
поддержка разработка акций, розыгрышей и т.д.

12

№ НАЗВАНИЕ КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ (ДОЛЖНОСТЬ)
хх. Содержание Прием расходных материалов, Администратор сети
склада распределение между
аттракционами мониторинг
потребности в расходных
материалах.
хх. Обеспечение Закупка оборудования, оргтехники, Учредители компании
инфраструктуры Оплата текущих счетов за
электроэнергию, услуги связи, аренду
помещения.
Таблица 3-1. Характеристика бизнес-процессов

Один из ключевых процессов, от которых зависит эффективность деятельности всей
компании – организация эффективной системы логистики расходных материалов и
разработка специальных акций, розыгрышей, чемпионатов.
Мониторинг и оформление заказов на расходные материалы будет осуществлять
администратор сети. Ответственную функцию разработки чемпионатов, специальных
акций, розыгрышей будут выполнять учредители компании самостоятельно.

3.2 Цели бизнеса: доли рынка, финансовые показатели, показатели
внутренней деятельности
Стратегические цели бизнеса определяются следующими ключевыми параметрами:
1. Годовой объем продаж – хх ххх ххх рублей, годовой объем чистой прибыли – х ххх
ххх рублей.
2. Ежемесячный объем продаж – х ххх ххх руб., ежемесячный объем чистой прибыли
– ххх ххх руб. (в пересчете на один тир: объем продаж ххх ххх рублей в месяц и
чистая прибыль ххх ххх рублей в месяц.)
3. Объем продаж в натуральном выражении – хх ххх сеансов (игр) в месяц и ххх ххх
игр в год.
4. Рентабельность продаж – хх%.
5. Чистый денежный поток за год – х ххх ххх руб.

3.3 Сравнительный анализ продуктов - компаний с конкурентами
(SWOT анализ)
Для оценки сильных и слабых сторон компании, был проведен сравнительный анализ
других тиров, представленных в г. Рязани в летнее время.

Параметры Настоящий проект Конкуренты
Вид тира Мультимедийный У большинства – хх% конкурентов
пневматический выставляющих собственные тиры в летнее
время в парковых зонах пневматические
тиры с неподвижными невзрачными
мишенями.

Ассортимент Абсолютно полный Многие конкуренты предлагают только
ассортимент различных несколько видов игр: стрельба по мишени, по
мультимедийных игр, на банкам, по статичным мишеням в силу
любой потребительский вкус. отсутствия мультимедийного оборудования.

Оборудование Новое современное Многие конкуренты используют классические

13

оборудование, прототипы воздушки, что уже не так интересно для
настоящего оружия. потребителей, как стрельба из «настоящего
оружия».
Таблица 3-2. Сравнение компании настоящего проекта с конкурентами

Таким образом, основными конкурентными преимуществами предлагаемой продукции
являются:
 Вид тира – мультимедийный пневматический тир – достаточно новое направление
в данном виде аттракционов;
 Максимально полный ассортимент игр;
 Наличие нового оборудования прототипов настоящего оборудования.
Основным недостатком является зависимость успеха бизнеса от места расположения.

14


4 Маркетинговый анализ
4.1 Российский рынок развлечений
Рынок развлечений в целом, как и отдельно взятые его сегменты, является одной из
важнейших сфер повседневной жизни человека, которая, наряду с образованием,
способна существенно влиять на состояние общества. Нужда в них появляется сразу
после удовлетворения первичных потребностей людей (еда, кров, стремление
произвести потомство). Удовлетворенность их качеством и доступностью является для
человека индикатором его социального положения, а для общества - показателем
развития экономики страны в целом и ее социальной сферы в частности, так как
формирование индустрии развлечений является прямым следствием достижения
определенного уровня доходов населения, когда у него появляются свободные средства.
Сегмент детских развлекательных центров, является на настоящий момент одной из
самых прибыльных отраслей индустрии развлечений. Это приводит к повышению
интереса к нему как государственных организаций, так и частных структур.
Отличительной особенностью нынешнего этапа развития рынка детских развлечений в
России является ее проникновение и становление в российских регионах.
По данным на хххх год обеспеченность детей дошкольными учреждениями составляет
хх,х%. При этом данный показатель для сельской местности значительно ниже и
составляет хх,х%. Для сравнения обеспеченность городских детей дошкольными
учреждениями составляет хх,х%. При этом за последние х лет этот показатель для
сельского населения на х,х%, а для городского – на х,х%. В Москве насчитывается около
ххх частных дошкольных заведений.
Среди распространенных на сегодняшний день объектов развлекательной сферы,
предназначенных для проведения досуга всей семьи можно выделить следующие:
 кинотеатры и кинотеатральные комплексы
 театры, музеи, цирки и т.д.
 заведения общественного питания семейного типа
 аттракционы
o аттракционы под открытым небом (парки отдыха и развлечений)
o аттракционы в помещении
 специализированные развлекательные комплексы
 торгово-развлекательные центры
Безусловно, в Европе и США рынок развлечений более развит и представляет собой
намного более широкий ассортимент товаров и услуг для проведения досуга всей
семьёй. В качестве примера можно привести, такой сегмент, как ритейлеры с
развлекательным компонентом: основной концепцией такого бизнеса является сочетание
известных торговых брендов с определенным видом развлечений, призванных
ознакомить покупателей со всей линейкой продукции (NikeTown - спорттовары,
DisneyStores – игрушки или Barnes&Noble - книги). Ещё одним примером, могут стать
семейные развлекательные центры – Family Entertainment Centers (FEC). Этот вид
развлечений во всем мире является наиболее популярным. Соответствующие центры
могут занимать площадь от х тыс. до хх тыс. кв. м в закрытых помещениях. Они включают
такие типичные компоненты, как карусели, мини-гольф, разнообразные аттракционы и
игры - развлечения, непосредственно направленные на семьи с маленькими детьми.

15

Торгово-развлекательные центры являются в настоящий момент наиболее
популярными местами проведения досуга населением. Поскольку аттракционы
настоящего проекта будут расположены в торгово-развлекательных центрах г.
Рязани, данный факт обуславливает перспективность настоящего проекта.

4.1.1 Объем и динамика рынка развлечений
С ростом благосостояния население готово тратить все больше денег на свои увлечения.
Когда потребности в различных товарах и продуктах удовлетворены, то интерес
потребителей смещается в сторону развлекательного сектора. Развитие российской
индустрии развлечений проходит в России немного медленнее, чем в других странах, в
силу специфики российского рынка, а также в связи с тем, что в краткосрочной
перспективе все еще сохранится некоторая неопределенность в отношении роста
потребительской уверенности. На сегодняшний день в России культурно-зрелищные
мероприятия посещают более чем ххх млн. человек в год1.
В хххх-ом году Российский рынок развлечений и СМИ оценивался аналитиками в хх,х
млрд. долларов. Основными факторами роста рынка являются повышение
благосостояния населения, интерес к здоровому образу жизни, распространение
гедонистических ценностей в обществе, бурное развитие крупных торговых центров. В
России развитие этого рынка идет медленнее, чем в других странах и после
экономического спада, вызванного финансовым кризисом, совокупные темпы годового
роста всемирного рынка развлечений и СМИ составят х,х%, и к хххх году его объем
достигнет х,х трлн. долларов2.

Диаграмма №1. Для демоверсии бизнес плана.
83
78
69
62 63
60
55
47

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Диаграмма 4-1. Объем рынка развлечений хххх – хххх (прогноз) млрд. долл.

В докризисный период рынок развлечений в России характеризовался устойчивой
тенденцией к росту. В хххх-хххх темпы роста несколько снизились, что связано с текущей
экономической ситуацией. Из-за нестабильной экономической ситуации россияне

1
http://gtmarket.ru/news/media-advertising-marketing/хххх/хх/хх/хххх
http://www.bsmarket.ru/ххх-news-bolee-хх-biletnogo-rynka-prihoditsya-na-kinoteatry.html
http://www.rcb.ru/rcb/хххх-хх/ххххх/
2
http://www.newsru.com/finance/ххjunхххх/reclama.html

16

существенно сократили траты на развлечения, что негативно сказывается на состоянии
данного рынка в целом. Спад особенно был заметен на региональных рынках.


30%
25%
25% 23%

20%
15% 15% 15%
15% 13%
10%
10%
5%
0%
-5% 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

-10%
-15% -13%

процент роста

Диаграмма 4-2. Динамика рынка развлечений хххх – хххх (прогноз) в %

Тем не менее, специалисты отмечают, что эти временные ухудшения на сегодняшний
день сменяются положительными показателями, что говорит о восстановлении рынка.
Критерий Показатель
Объем рынка (млрд. долларов) хх,х
Ежегодный прирост рынка (%) хх
Доля Московской области в общем объеме услуг (%) хх
Количество потенциальных потребителей услуги индустрии хх
развлечений (млн. чел.)
Прогноз увеличения объема рынка развлечений на хххх год (млрд. хх,х
долларов)

Диаграмма 4-3. Ключевые характеристики рынка индустрии развлечений в хххх
году.

Таким образом, из анализа динамики рынка развлечений видно, что рынок имеет
возрастающий тренд, все большее количество потребителей могут позволить себе
тратить деньги на развлечения и проведение досуга в различных развлекательных
заведениях, что говорит о перспективности настоящего проекта.

4.1.2 Структура рынка развлечений
По данным «РБК.Исследования рынков», более половины населения крупных городов
пользуется услугами современной индустрии развлечений. Одним из самых популярных
мест проведения досуга россиянами являются торгово-развлекательные центры.
Индустрия досуга включает парки развлечений; развлекательные зоны в торговых
центрах (кинотеатр, детский городок, боулинг, бильярд, аттракционы, дискотека, фуд-
корт, фитнес-клуб и пр.); специализированные развлекательные центры (кино, дискотека,
боулинг, бильярд, игровой центр, каток, роллердром, керлинг, спортивный бар и т. д.),

17

кинотеатральные комплексы, музеи, театры и цирки, заведения общественного питания,
аттракционы и другое.
Основными форматами бизнеса по предоставлению развлекательных услуг является
следующие:
• отдельные развлекательные клубы, фокусирующиеся на одном сегменте развлечений;
• сетевые операторы отдельного сегмента развлечений (детские игровые сети - Star
Galaxy, Crazy Park, боулинг-клубы "Сити боулинг", "Космик", киносети "Каро-фильм",
"Формула кино");
• управляющая компания сети комплекса развлечений, охватывающего все сегменты
развлечений (УК "Планета развлечений" - боулинг, фуд-корт, детская зона, кинотеатр; УК
"Инвесткинопроект" - боулинг-центр, фуд-корт, многозальный кинотеатр + детская зона -
сетевой оператор Game Zona);
• единая управляющая компания в альянсе с партнерами (УК "Планета развлечений" и
Dvi Group в области кинопоказа);
• управляющая компания девелопера для всей развлекательной зоны в ТРЦ (УК "Русский
кинопрокат" в сети развлекательных комплексов "Кино&Domino"). В хххх-хххх гг. рынок
развлечений вошел в интенсивную фазу развития и начал быстро консолидироваться. В
данный момент (на хххх год) на рынке есть место для новых независимых игроков, но
через х-х года конкуренция за потребителя ослабнет, рынок приблизится к насыщению, и
начнется его концентрация путем слияний и поглощений3.
По данным исследований компании КОМКОН, предпочтения россиян по проведению
досуга постепенно меняются. Так, популярность ночных клубов и дискотек постепенно за
последние х лет снизилась, тогда как россияне стали намного чаще посещать культурные
мероприятия, причём это в первую очередь касается театров, музеев, галерей, концертов
классической музыки и джаза. При этом зрителями театров и посетителями музеев все
чаще становится молодёжь хх-хх лет. В центральном и северо-западном регионе
молодёжь зачастую активнее посещает культурные мероприятия, чем жители обеих
столиц4.

3
http://marketing.rbc.ru/research/ххххххххххххххх.shtml
4
http://rumetrika.rambler.ru/review/хх/хххх

18


Диаграмма №3. Для демоверсии бизнес
плана.

СФО 25

ЮЗФО 39

СЗФО 34

Москв а 45

0 10 20 30 40 50

Диаграмма 4-4. Проведение Россиянами свободного времени, %, хххх г.

Следует отметить, что основным потребителем досуговых услуг является молодежь.
Соотечественники хх-хх лет задают тон в посещении культурных мероприятий, и это
является положительной тенденцией в целом для страны. По результатам опроса
«Фонда Общественное Мнение», изучившего предпочтения именно этого сегмента
потребителей, перечень развлекательных услуг, которыми пользуется молодежь,
значительно шире, чем у всего населения в целом. Так, чаще всего молодежь можно
встретить в кафе и ресторанах, а также в парках и кинотеатрах. Примерно треть молодых
людей посещают бани и сауны, столько же - дискотеки. Молодежь также активно
посещает спортивные клубы, секции, бассейны, стадионы, бильярдные и боулинговые
клубы, ночные клубы, библиотеки, клубы и дома культуры.

плана.
СЗАО ЦАО
СВАО
ЦАО
СВАО
ЗАО
САО
ВАО
ЮВАО
ЮАО
ЮЗАО
САО
ЮЗАО ЗАО
СЗАО

ЮАО
ВАО
ЮВАО

Диаграмма 4-5. Проведение молодежью хх-хх лет свободного времени в хххх году

19

Рассмотрим основные сегменты рынка досуговых услуг: услуги кинотеатров, театров,
ночных клубов и дискотек, музеев, концертов.

4.1.2.1 Кино

Несмотря на приостановленное в хххх году строительство новых мультиплексов, в хххх
году российский рынок киноиндустрии вырос на х,х% и оценивался в $ х,х млрд. Россия
стала одним из крупнейших рынков киноиндустрии среди стран EMEA (российский рынок
вошел в число тех х стран, которые в хххх году составили хх% доходов всего региона).
По данным исследований, на этот сегмент кризисные условия повлияли в меньшей
степени, нежели на остальные. Это можно объяснить как большей доступностью этого
вида мероприятий, так и стремительным расширением (за счет региональных рынков)
основных игроков в данном сегменте в последние три года5.
По результатам опросов КОМКОН в рамках исследования TGI-Russia, хх,х% россиян
ходят в кино: за полгода их число выросло на хх%, за х лет – на хх%. В кино чаще всего
ходят жители Москвы и Санкт-Петербурга - хх,х% и хх,х% граждан против хх,х% в
среднем по стране. Больше других в кино, театры, музеи и на дискотеки ходит молодёжь
до хх-ти лет.
Кассовые сборы российских кинотеатров в хххх году выросли незначительно, всего на
х%, по сравнению с тем скачком, который произошел в хххх году (хх,х%). Специалисты
прогнозируют высокий показатель совокупных темпов годового роста для кассовых
сборов — в следующие пять лет на Россию придется хх% общего увеличения сборов во
всем регионе ЦВЕ6.
Среди кинотеатров и кинотеатральных комплексов России крупнейшими игроками
являются (в порядке убывания доли по количеству кинозалов): «КароФильм»,
«СинемаПарк», «Киномакс», «Кронверк Синема», «Формула Кино», KinoStar, «Премьер
Зал», «Арт Сайнс Синема», «Люксор», «Парадиз». Самым крупным игроком в сегменте
кинопоказа является компания "Каро-фильм", на долю которой приходится около хх%
рынка по количеству кинозалов и до хх% в денежном выражении.
По мнению экспертов, рынок киноиндустрии в хххх году составит $ х,хх млрд. с
совокупными темпами годового роста х,х% 7.

4.1.2.2 Театры
Посещение театров – это второй по популярности вид проведения досуга: хх% россиян
были на спектаклях хотя бы раз за последние полгода, с хххх-го их доля выросла на
хх,х%.
В театры чаще всего ходят жители ЦФО – хх,х% против хх,х% в среднем по стране. При
этом основная доля продаж билетов на спектакли в театрах приходится на рынки Москвы
и Санкт-Петербурга. Подобная ситуация наблюдается и в сегменте билетов на мюзиклы,
доля которых в общей структуре рынка билетов весьма мала 8.

5
6
7
8
http://www.bsmarket.ru/ххх-news-bolee-хх-biletnogo-rynka-prihoditsya-na-kinoteatry.html

20

4.1.2.3 Ночные клубы и дискотеки
По данным опросов КОМКОН в рамках исследования TGI-Russia, в хххх году ночные
клубы и дискотеки были вторым по популярности местом проведения досуга у россиян –
хотя бы раз за полгода их посещали хх,х% россиян. К концу хххх года этот показатель
сократился на хх% и составил хх,х%, затем лишь незначительно поднялся к середине
хххх-го – до хх,х%.
Рынок обеих столиц уже насыщен подобными заведениями. В Москве один из самых
низких показателей посещений (хх,х%), ниже только в Южном федеральном округе
(хх,х%). Общероссийский показатель составляет хх%.
На сегодняшний день в Москве функционируют более ххх ночных клубов. Наиболее
популярные из них: Newton Bar, ARMAхх, «Небо Project», «Солянка», YE, Pacha Moscow,
Shop & Bar Denis Simachev, Golden State, Picasso dj bar, Cvet Granata и др.
На столичном рынке ночных клубов самая большая доля приходится на клубы с живой
музыкой - хх% объема ночных развлекательных заведений. Демократичные
танцевальные клубы занимают хх%. Порядка хх% приходятся на специализированные
клубы (для различных узких социальных групп), а оставшиеся хх% делят
интеллектуальные и модные ночные клубы.

4.1.2.4 Музеи, галереи, концерты
По данным КОМКОН, музеи и галереи в хххх-м посетили хх,х% сограждан. В Санкт-
Петербурге чаще ходят в музеи и галереи: их посещают хх,х% жителей города. В Москве
посетителей около хх,х%. Самой активной в плане посещения музеев/галерей оказались
хх-хх-летние россияне.
Концерты джазовой или классической музыки в хххх-м посетили х% россиян. Активнее
других концерты посещает молодёжь из Центрального ФО (хх,х%) и Санкт-Петербурга
(х,х%).
Следует отметить, что Санкт-Петербург действительно подтверждает свой
неофициальный статус культурной столицы: его жители значительно чаще ходят на
концерты классической или джазовой музыки (х,х%). Не менее активная аудитория
проживает в Центральном федеральном округе. Молодёжь в Южном и Приволжском
округах отстаёт от жителей других регионов в своей активности по посещению культурно-
массовых мероприятий9.
По мнению экспертов, основные тенденции в сфере развлекательных услуг на
ближайшие х-х года будут следующие:
• активное развитие сетей в регионах, близость к насыщению рынка в столицах и городах-
миллионниках;
• постепенное вытеснение несетевых игроков, которые практически не могут получить для
своих объектов площади и выгодные арендные ставки в ТРЦ;
• сокращение предложений премиум-сегмента и активное развитие среднего сегмента,
обеспечение основного прироста рынка за счет увеличивающегося среднего класса -
активных и успешных молодых людей до хх лет;

9

21

• рост сетей за счет открытия новых объектов, а не покупки действующих региональных
игроков;
• образование и расширение сетевых структур;
• создание альянсов операторами разных развлекательных услуг и девелоперами,
активный приток в отрасль новых игроков из смежных сегментов (девелопмент, общепит);
• активный запуск комплексных зон развлечений в составе ТРЦ с постепенным закрытием
клубов, сфокусированных на одном виде развлечений;
• предоставление комплекса развлекательных услуг одним оператором;
• закрытие неудачных объектов из-за низкой рентабельности и проблем с
посещаемостью;
• смещение развлекательных центров из центра города в спальные районы и на
периферию с большой проходимостью (сначала в крупных городах, а потом и средних);
• расширение ассортимента, повышение качества услуг и комфорта для клиентов.
Аналитики рынка считают, что следствием кризисных явлений в экономике станет
снижение количества культурно-зрелищных мероприятий и уровня их посещаемости, а
также сокращение темпов роста цен на услуги. Необходимым его условием роста рынка
станет улучшение показателей в области потребления и общего состояния экономики10.

• Когда потребности в различных товарах и продуктах удовлетворены, то интерес
потребителей смещается в сторону развлекательного сектора. Именно поэтому в
последние годы рынок развлекательных и досуговых услуг постоянно
увеличивается, что связано с восстановлением экономической ситуации в стране.
• В настоящий момент различные концерты, киносеансы, а также музеи и театры
постепенно набирают аудиторию почитателей. Ночные клубы и дискотеки
пользуются все меньшим спросом.
• Самая активная аудитория посетителей заведений, предоставляющих досуговые
услуги – молодежь в возрасте хх – хх лет.
• Наиболее крупным сегментом рынка является кино. Этот сегмент не теряет
популярность, и даже в кризисное время пострадал значительно менее остальных.
• Эксперты считают, что насыщение рынка в столицах и городах-миллионниках
приведет в ближайшие годы к активному развитию сетей в регионах. В то же время
несетевые игроки будут постепенно вытесняться.
Таким образом, возрастающая популярность торгово-развлекательных центров и
киносеансов в структуре рынка развлечений говорит о возрастающем и
стабильном потоке клиентов в кинотеатры. Поскольку аттракционы настоящего
проекта будут расположены в непосредственной близости к кинотеатрам в
торговых центрах, данный факт говорит о перспективности настоящего проекта.

10

22


4.2 Состояние рынка аттракционов России
Рынок аттракционов в России увеличивается на хх% в год, но не за счет модернизации
и появления новых парков и аттракционов, а за счет увеличения цен на билеты.
Весь парк аттракционов состоит в основном из морально устаревшей советской техники,
передвижные луна-парки теряют рентабельность из-за транспортных ограничений и цен
на электричество. А о постройке «Диснейленда» в России пока не идет и речь.
От зарубежных компаний поступали предложения на постройку колеса обозрения для
«Сокольников» диаметром хххм (для сравнения, диаметр самого большого колеса в
мире, Лондонского London Eye – ххх метров).
Стоимость работ по изготовлению и установке составляет хх миллионов евро. Согласно
нынешней обстановке, такой аттракцион окупится лет через хх, говорит Александр
Демаков. Известные «Американские горки» по стоимости мало уступают колесу
обозрения, да и для современных аттракционов требуются большие затраты
электроэнергии.
Согласно исследований, проведенных САПИР, было выяснено, что на российском рынке
парковых аттракционов присутствует около ххх компаний. В основном этот список
составляют муниципальные организации.
На сегодняшний день в мире производится порядка шестиста типов аттракционов. Все
они делятся на три категории: первая – это детские аттракционы со стоимостью от ххх

23

тысяч до одного миллиона рублей; вторая – это семейные, цена которых составляет от
ххх тысяч до х миллионов рублей; третья – это экстремальные аттракционы, их цена
стартует с отметки в два миллиона рублей и не имеет верхних границ. В России же на
данный момент нет ни одного аттракциона дороже хх миллионов рублей.
Это связано с тем, что просчитать время окупаемости аттракционов наших условиях
довольно сложно. Сезон каруселей в Москве длится с х мая по х ноября. Но сложно
просчитать, сколько будет дождливых дней в этот период.
Есть, конечно, аттракционы, которые способны работать и при отрицательных
температурах при условии сухой погоды. Но любителей такого вида отдых по понятным
причинам находится не много.
Состояние рынка аттракционов в России на сегодняшний день оставляет желать
лучшего, большая часть существующих аттракционов изношены и морально
устарели. В тоже время этот факт одновременно и говорит о том, что
инновационные и новые аттракционы будут выделяться на фоне остальных, а
значит привлекать внимание и интерес конечных потребителей, что говорит о
перспективности настоящего проекта.

4.2.1 Объем рынка аттракционов в денежном и натуральном выражении
Годовой оборот рынка развлекательных парков и аттракционов в России не превышает
ххх млн. долл. Рынок можно назвать незрелым. В России не существует классификатора,
который четко определяет отраслевые характеристики аттракционов и, соответственно,
принадлежность к аттракционам того или иного объекта развлечений. Деятельность
парков не лицензируется и не сертифицируется. Возникают сложности с оценкой их
количества, и нет четкого понимания, как вести учет деятельности экономических единиц
отрасли. Потенциальным инвесторам сложно принимать решение о входе на рынок,
характеристики которого столь расплывчаты.
Впрочем, эта проблема не главная. К основным факторам, затрудняющим вход на рынок
парков аттракционов, относится, во-первых, сезонность. Значительная часть
существующих парков — открытые. Второй фактор — планирование. Во многих случаях
отсутствует четкая концепция развития парка, что приводит к неудачному опыту работы.
Заметим, что концепция должна предшествовать открытию бизнеса — в России она
нередко создается «по ходу дела» и не может исправить изначально допущенных
ошибок. Концепция развития позволяет оптимально определить местоположение парка,
эффективно спроектировать комплекс, рассчитать пропускную способность парка и в
соответствии с ней профиль предлагаемых развлечений и других услуг. В-третьих, этот
бизнес диктует жесткие требования к качеству управления. Отсутствие специфического
опыта управления развлекательными парками критически влияет на результат — даже в
случаях, когда путь развития выбран верно. Целесообразно обращаться к
профессиональным операторам. Впрочем, в России в сегменте средних парков их крайне
мало, а операторы крупных парков в стране вообще отсутствуют.
Но главная причина, затрудняющая вход на этот рынок, — необходимость значительных
инвестиций. По данным исследований, проведенных компанией «МКД Партнер»,
инвестору понадобится от ххх тыс. долл. для мини-парка, включающего менее десяти
аттракционов. Если речь идет о тематических развлекательных парках, рассчитанных на
хх—хх аттракционов, нужны инвестиции от хх млн. долл. Строительство
развлекательного парка международного уровня, сравнимого с Disneyland в Париже или

24

Port Aventura в Барселоне, обойдется значительно дороже. Инвестиции в названные
парки (при том, что они строились в середине хххх-х годов) составили хххх млн. долл. и
ххх,х млн. долл. соответственно. При определенных условиях в России проблема может
быть решена путем финансирования проекта по схеме государственно-частного
партнерства.
При всех трудностях российский рынок парков аттракционов привлекателен для
инвестиций, поскольку пока на нем существуют обширные пустующие ниши. На всю
Россию приходится порядка ххх парков аттракционов. В это число входят как
развлекательные парки в международном понимании, так и мини-парки, и одиночные
аттракционы, расположенные, как правило, в курортных районах. Сегмент одиночных
аттракционов и мини-парков — самый многочисленный, так как он не требует
значительных инвестиций. Зачастую одиночные аттракционы являются передвижными. В
соответствии с международной классификацией такие небольшие центры развлечений
нельзя отнести к паркам аттракционов.
Второй по объему сегмент рынка в России — небольшие стационарные парки
аттракционов. Обычно они расположены в городских парках и насчитывают хх—хх
аттракционов. В большинстве случаев эти парки закладывались в советский период, и
размещенные в них аттракционы морально и физически изношены. Крупных парков,
оснащенных современной техникой, в России единицы. К ним относятся «Чудо-град»,
расположенный в ЦПКиО имени А.М. Горького в Москве с его хх аттракционами, и «Диво-
остров» в Приморском парке Победы Петербурга, оснащенный хх аттракционами. Весной
этого года в Москве открылся первый в России крытый современный парк развлечений,
который помимо аттракционов оборудован кинотеатром формата хD — опять же первым
в стране. Однако крупных тематических парков, самых интересных с точки зрения
прибыльности и привлечения туристов, в стране по-прежнему нет.
Таким образом, на основании данных «МКД Партнер» можно сделать вывод о
значительном потенциале рынка развлекательных парков в России. Есть
привлекательные свободные ниши в сегменте парков аттракционов среднего размера, а
ниша крупных тематических парков не заполнена вообще. При этом спрос на
развлекательные услуги не удовлетворен, а потребность общества в привлечении
дополнительных потоков туристов очевидна. Не случайно органы власти проявляют все
больший интерес к реализации таких проектов. Инвесторов, заявивших о планах
строительства крупного тематического парка, пока нет, но их внимание к этому рынку
прослеживается. Можно с уверенностью сказать, что правильное планирование,
разработка и реализация проекта тематического парка при поддержке оператора с
мировым именем обеспечат бизнесу существенную отдачу на вложенные деньги.
Анализ объема и динамики рынка аттракционов показывает наличие пустующих
ниш в данной отрасли рынка развлечений. Это в свою очередь говорит о высоком
потенциале роста бизнес проектов создаваемых в данных нишах. Потребитель с
интересом отнесется к появлению новых аттракционов и способов весело
провести свое время. Все это говорит о перспективности настоящего проекта.

4.2.2 Структура рынка аттракционов

25


Диаграмма 4-6. Структура рынка детских развлечений по видам

Среди распространенных на сегодняшний день объектов развлекательной сферы,
предназначенных для детей, можно выделить следующие:
 Парки отдыха и развлечений;
 Аквапарки;
 Комплексные объекты развлечений;
 Игровые зоны в торгово-развлекательных центрах.
Безусловно, в Европе и США рынок развлечений более развит и представляет собой
намного более широкий ассортимент товаров и услуг для проведения досуга всей
семьей. В качестве примера можно привести, такой сегмент, как ритейлеры с
развлекательным компонентом: основной концепцией такого бизнеса является сочетание
известных торговых брендов с определенным видом развлечений, призванных
ознакомить покупателей со всей линейкой продукции (Nike Town - спорттовары, Disney
Stores - игрушки или Barnes & Noble - книги). Еще одним примером могут стать семейные
развлекательные центры - Family Entertainment Centers (FEC). Этот вид развлечений во
всем мире является наиболее популярным. Соответствующие центры могут занимать
площадь от х тыс.до хх тыс. кв. м в закрытых помещениях. Они включают такие типичные
компоненты, как карусели, мини-гольф, разнообразные аттракционы и игры -
развлечения, непосредственно направленные на семьи с маленькими детьми.
Как видно из анализа структуры рынка видно, что его составляют х группы
аттракционов, при этом наиболее популярными из них во всем мире являются
игровые зоны в торгово-развлекательных центрах, что говорит о перспективности
настоящего проекта.

4.2.2.1 Аквапарки и детские развлекательные комплексы
Если аттракционы находятся в помещении, то их стоимость формируется так же, как и в
открытых парках развлечений: либо за отдельные аттракционы, либо за вход в
развлекателей комплекс.
Например, в развлекательном комплексе «СТАР ГЭЛАКСИ», стоимость каждого
аттракциона составляет от хх до ххх рублей в зависимости от аттракциона, а групповое
посещение ххх до хххх рублей за человека за несколько часов (включено определенное

26

количество аттракционов).
Ценовая политика аквапарков и детских развлекательных центров зависит от нескольких
факторов:
Позиционирования комплекса или сети развлекательных комплексов
Города
Например, стоимость одного часа услуг няни в развлекательном комплексе «СТАР
ГЭЛАКСИ» составляет для Москвы – ххх рублей, для крупных региональных городов –
ххх рублей. Такая разница в ценах распространяется на все виды отдыха и развлечений
во всех специализированных центрах.
Дня недели (будние или выходные)
Возрастной категории (взрослые или дети)
Например, посещение аквапарка «Ква-Ква» в Москве (х часа) составляет в будние дни:
для детей – ххх-ххх рублей, взрослые – ххх-ххх рублей; в выходные дни: дети – ххх
рублей, взрослые – хххх рублей.

4.2.2.2 Игровые зоны в торгово-развлекательных центрах
Стоимость развлечений и досуга в торгово-развлекательном центре или комплексе
зависит как от вида услуг, так и от ценовой политики самого торгово-развлекательного
центра.
Во многих торгово-развлекательных центрах располагаются детские игровые комнаты с
аттракционами, стоимость которых зависит от уровня торгового центра, от дня недели и
времени посещения, а также от количества часов. Таким образом, игровая комната может
в среднем обойтись от ххх до ххх рублей за один час. Стоимость персональной няни для
малыша составит около ххх рублей за час. Жетоны на игровые автоматы будут стоить
около хх рублей.
Довольно часто в торговых центрах (в основном рядом в фуд-кортом) располагаются
небольшие игровые зоны с простейшими аттракционами: батуты, горки, и так далее. Как
правило, дети могут развлекаться в этих зонах бесплатно.
Как показывает практика, лучше всего развлекательная функция развивается
параллельно с торговлей, а вот формат открытых парков развлечений не получил
должного развития.
Это связано с ограниченностью и высокой стоимостью больших участков земли,
способных разместить различные виды развлечений. Открытые парки развлечений
сегодня не развиваются в основном из-за того, что такое использование земли
неэффективно с точки зрения девелоперов. Кроме того, строительство крупных объектов
окупается медленнее, чем другие виды коммерческой недвижимости, за счет невысоких
ставок аренды для развлекательных операторов. В итоге, по признанию экспертов рынка,
ни один девелопер не пойдет на строительство парка развлечений.

Формат Комментарий Пример
Многофункциональные Большие аттракционы на «Диво остров» (Санкт-

27


Формат Комментарий Пример
комплексы открытом воздухе, Петербург)
крытые павильоны,
рестораны в сочетании с
комплексным
благоустройством и
сопутствующей
инфраструктурой
Площадки под открытым Насчитывают хх – хх
небом аттракционов под
открытым воздухом, как
правило, завязаны на
большие пешеходные
потоки (станции метров и
т.д.)
Крытые комплексы Направление только «Фэнтази-парк» (Москва).
начинает развиваться.
Уникальный крупнейший и
Комплекс может
единственный в России
представлять собой
развлекательный
здание в несколько этажей,
семейный центр,
на площадях которого
расположенный на хххх
располагаются
кв.м. на х уровнях
аттракционы, игровые
современного здания.
автоматы, боулинги,
роллердром, рестораны и
кафе.
Аттракционные площадки Находятся в крупных Сетевая структура,
торговых комплексах. В открывающая парки
настоящее время данные развлечений в торговых
комплексы называются центрах, - московская сеть
Торгово- Star Galaxy.
Развлекательными
комплексами или центрами
(ТРЦ).
Диаграмма 4-7. Форматы аттракционов России

Таким образом, в России на сегодняшний день представлены х формата
аттракционов, при этом наибольшее распространение и популярность получают
аттракционные площадки в торгово-развлекательных комплексах, что говорит о

4.2.3 Основные производители аттракционов в России
По данным РАППА крупнейшими отечественными производителями Аттракционов
являются:
 Компания «Мир» (Москва),
 НПП «Культтехника—Юг» (Краснодар),
 ОАО «Аттракцион» (Ейск),
 AirPalace (Санкт-Петербург)

28

 ОАО «Восток и Запад»
 ОАО «Восток».

Компания Год Ассортимент Географически Мощность
основани продукции й охват
я
«Мир» хххх Петлевые Россия, страны Оборот компании
катальные Европы. «Мир»,
горы, семейные занимающейся
катальные производством
горы, колеса- аттракционов, в
рестораны, хххх году достиг
панорамные хх-хх млн
колеса, качели, долларов.
гигантские
По прогнозам
качели, башни
аналитиков,
свободного
оборот группы
падения.
компаний «Мир» в
хххх году
доставил хх – хх
млн. Долларов.
«Карусель хххх Детские Более хх
Восток и аттракционы городов России
Запад» эконом-класса и стран СНГ.
(х); детские Москва, Санкт-
аттракционы Петербург,
(хх); семейные Сургут,
(хх); ярославль,
молодежные Альметьевск,
(экстремальные Владивосток,
) (хх); Ростов на дону,
интерактивные: Саратов, Минск,
(х); малые Комсомольск на
формы (хх). Амуре, Ялта,
Красноярск,
Белгород,
Нижний
Новгород.
Является
владельцем хх
больших и хх
мини парков в г.
Москва.
«Восток» хххх Призовые Города России: Объем продаж
аттракционы Вологда, ОАО «Восток» в
(х) Калининград. хххх г. Составил
Аттракционы Является порядка х,х-х млн.
для помещений держателем За период ххх –
(х) Детские нескольких хххх общие

29

аттракционы парков капиталовложени
(х) Надувные аттракционов в я ОАО «Восток» в
аттракционы г. Санкт – закупку
(хх) Батуты (хх) Петербурге. оборудования
составили около х
млн. Долларов.
«Аттракцион» хххх Около хх Регионы России
наименований и некоторые
аттракционов страны СНГ. В
настоящий
момент ОАО
«Аттракцион»
имеет парк на
городском плаже
в г. Ейске, где
представлены
современные
аттракционы
собственного
производства.

«Культтехника Крупные и
-Юг» детские колеса
обзора, карусели
сложного
вращивания,
цепочные
карусели,
вращающиеся
качели, карусели
детские,
автодромы для
взрослых и
детей, дороги
детские (ж.д. и
троллейбусные)
, аттракционы
малых форм для
детских игровых
площадок,
силовые
аттракционы и
др.

Более ххх
серийных

30

моделей
надувных
аттракционов:
батуты, горки,
бассейны,
поролоновые
изделия, мягкие
комнаты.

«AirPalace» Середина
ххх годов.

Диаграмма 4-8. Сравнительная характеристика крупнейших производителей по
основным характеристикам

Наиболее крупным производителем аттракционов является ОАО «Мир».
Крупными производителями аттракционов в России можно назвать компании «Карусель
Восток и Запад», «Восток», «Аттракцион», Культтехника-Юг», «AirPalace».
Компания «Мир», является крупным экспортером во многие европейские страны. Все
остальные компании – производители имеют налаженную систему сбыта в различные
регионы России и некоторые страны СНГ.
Многие производители имеют собственные парки в том городе, где расположено
производство.
Все производители делают акцент на современных технологиях, высоком качестве, а
также гарантиях безопасности при эксплуатации своей продукции.
Заметна тенденция развития группы семейных аттракционов.
Многие отечественные производители делают акцент на доступный уровень цен,
послепродажный сервис, обучение персонала и т.п.
Таким образом, среди российских производителей существует достаточно серьезная
конкуренция по цене и ассортименту. И, поскольку региональный рынок практически не
насыщен, борьба ведется за «освоение» регионов.

4.2.3.1 Тенденции в направлении конкуренции между крупнейшими
производителями продукции
Как было показано выше, среди российских производителей существует достаточно
серьезная конкуренция по цене и ассортименту. Заметна тенденция активного роста в
сегменте семейных развлечений с акцентом на современные технологии, высокое
качество, гарантиях безопасности при эксплуатации.
Крупные компании стремятся на региональный рынок, который в настоящее время

31

практически не насыщен.
Лидерами рынка развлечений в исследуемом сегменте являются (в порядке убывания):
 Star Galaxy
 Game Zona
 Crazy Park
 IgroМax

4.2.4 Анализ рынка сбыта
Потребителями рынка являются семьи с детьми и без детей, таким образом, рынок,
представлен практически всем населением, то есть общим количеством лиц,
проживающих на территории России. Основной характеристикой потребителей
исследуемого рынка является – та или иная частота проведения досуга совместно с
другими членами семьи.

плана.
СЗАО ЦАО
СВАО
ЦАО
СВАО
ЗАО
САО
ВАО
ЮВАО
ЮАО
ЮЗАО
САО
ЮЗАО ЗАО
СЗАО

ЮАО
ВАО
ЮВАО
Диаграмма 4-9. Структура проведения досуга

Из диаграммы видно, что чуть более половины респондентов пользуются услугами
современной индустрии развлечений, и соответственно, вносят вклад в развитие и
функционирование рынка развлечений. Другая часть респондентов (х,х и хх,х%) – около
половины, предпочитает другие «традиционные» виды досуга. Важным показателем
является тот факт, что значительная часть (хх,х%) считает, что им не хватает средств для
проведения полноценного отдыха.
Факторы, благоприятствующие развитию Рынка следующие:
 Рост спроса на услуги сферы развлечений и досуга.
 Рост популярности детского и семейного досуга.
 Падение арендных ставок в торгово-развлекательных центрах.
 Относительно высокий уровень оснащение объектов сферы развлечений и
досуга.
Среди проблем, с которыми сталкиваются игроки Рынка можно отметить:

32

 Последствия экономического кризиса: снижение потока инвестиций в
экономику России, снижение экономического роста.
 Постепенное усиление конкуренции, рост сетевых игроков, оставляющих мало
возможностей для выживания несетевых проектов.
 Снижение доходов населения и, как следствие, снижение темпов роста спроса
на услуги Рынка.
Таким образом, видно что в настоящий момент существовавшие проблемы с
которыми сталкивались игроки Рынка аттракционов, уже минимизировались,
экономическая ситуация в стране восстановилась, у населения появилось больше
денег, которые они могут тратить на разнообразные виды отдыха со всей семьей.
Что говорит о перспективности настоящего проекта.

4.2.5 Характеристика рынка сбыта
Основными потребителями рынка являются дети и семьи с детьми, таким образом,
значительная доля потребителей рынка представлена количеством лиц моложе
трудоспособного возраста, проживающих на территории России.

83
78
69
62 63
60
55
47

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Диаграмма 4-10. Возрастной состав населения России в %

Численность населения в трудоспособном возрасте (мужчины хх-хх лет, женщины хх-хх
лет) составилахх,хх млн.человек (хх%), старше трудоспособного возраста – хх,хх
млн.человек (хх%).Количество детей (лиц нетрудоспособного возраста) в России на
начало хххх года составляло около хх,х млн. человек, что составляет хх% от численности
всего населения.
В сложившихся условиях на Рынке проще всего будет удержаться игрокам с большим
опытом работы на рынке, высоким уровнем обслуживания и большим количеством
выгодных для потребителей предложений, а также наличием собственных средств,
необходимых для развития компании. Наиболее выгодными предложениями для
потребителей в настоящее время могут стать: гибкие цены (для каждой категории
потребителей), наличие различных программ лояльности, а также скидки на те или иные
виды услуг, - то есть все то, что может сделать для потребителей услуги конкретного
объекта досуга и развлечений наиболее выгодными.

33


4.2.6 Эластичность спроса
Эластичность спроса позволяет измерить степень реакции покупателя на
изменение цен, уровня доходов или других факторов.
Эластичность спроса по цене показывает, на сколько процентов изменится величина
спроса при изменении цены на х %. На эластичность спроса по цене влияют следующие
факторы:
 Наличие услуг конкурентов или услуг заменителей (чем их больше, тем больше
возможность найти замену подорожавшей услуге, то есть выше эластичность);
 Незаметное для покупателя изменение уровня цен;
 Фактор времени (чем больше у потребителя времени на выбор услуги и
обдумывание — тем выше эластичность);
 Удельный вес вида услуг в доходах потребителя (чем больше доля цены товара в
доходах потребителя, тем выше эластичность).
В зависимости от этих показателей различают:
 Неэластичный спрос (< х) — рыночная ситуация, при которой изменение цены на
х % вызывает незначительное изменение объема продаж.
 Эластичный спрос (> х) — рыночная ситуация, при которой изменение цены на х %
вызывает значительное изменение объема продаж.
 Спрос единичной эластичности (= х) — это рыночная ситуация, при которой
изменение цены на х % вызывает х-процентное изменение.
 Абсолютно неэластичный спрос, означающий абсолютную нечувствительность
объема спроса к изменению цены (= х): изменение цены на х % и более не влияет
на изменение.
Определим эластичность спроса для рынка аттракционов.

Фактор Коэффициент Описание
фактора
Наличие услуг конкурентов х,х Отсутствие аналогов, в местах
или услуг заменителей расположения аттракционов настоящего
проекта.
Незаметное для покупателя х,х Экономическая ситуация в стране,
изменение уровня цен/доходов восстановление экономики и рост доходов
снижает эластичность по этому фактору.
Фактор времени х,х Приобретение услуг аттракционов
осуществляется импульсивно, без
предварительного обдумывания и
планирования.
Удельный вес товара в х,х По статистике услуги досуга занимают

34

доходах потребителя менее хх% от доходов населения, что
говорит о низком уровне эластичности по
данному фактору.
Средний уровень эластичности спроса по всем факторам равен х,ххх что
показывает низкий уровень эластичности спроса. При изменении цены (уровня
доходов) спрос меняется незначительно, что говорит о высокой перспективности
проекта.

4.2.7 Потребительские предпочтения
Оборудование для тиров, также как и остальные виды аттракционов, в последнее время
безнадежно устарело, интерес к стрельбе у населения существенно снизился. Однако
появление новых технологий в данной отрасли, появление хD тиров, лазерных и
мультимедийных тиров с богатым разнообразием игровых сюжетов, динамических
мишеней и заданий сделали данный вид аттракционов востребованным среди прочих.
Большое количество играющих хотят подержать в руках прототип настоящего оружия и
пострелять из него по динамичным целям, участвуя в различных сюжетных линиях.
Как утверждают специалисты компании «Тримастер», один клиент делает в среднем хх
выстрелов. Что соответствует хм сеансам игр в мультимедийных тирах. При средней
стоимости сеанса – хх – ххх рублей данная статистика позволит обеспечить высокую
рентабельность и перспективность настоящего проекта.
Особенностью данного вида аттракционов является то, что он является интересным не
только для детей, но и для молодежи и для взрослых людей. Дети хотят поиграть в
«войнушку», молодые люди пощеголять перед своими девушками меткостью и выиграть
приз, а взрослые люди подержать в руках и пострелять из почти «настоящего» оружия.
Данный вид аттракционов востребован широкой целевой аудиторией своей
уникальностью, современностью и разнообразием, что говорит о перспективности

4.3 Характеристика мест расположения аттракционов (Торгово-
Развлекательные комплексы г. Рязани
Название Площадь Расположение Проходимость Сайт
Globus хх ххх кв.м. Пересечение х ххх – хх ххх www.globus.ru
Касимовского шоссе чеков в день
и ул. Советской
армии
Kremlin place хх ххх кв.м. Исторический www.kremlinplace.ru
центр, Рязань на
пересечении улиц
Соборная, Почтовая
и площадь Ленина
Аркада х ххх кв.м. Административный хх ххх человек в www.arcada-rzn.ru
центр города день
Астрон Сити хх ххх кв.м. В центре города, на www.atroncity.ru

35

главной улице,
рядом с
остановками
общественного
транспорта
Барс хх ххх кв.м. хх ххх человек в www.tdbars.ru
день
Виктория хх ххх кв.м. Расположен около хх ххх человек в www.victoriaplaza.ru
Плаза площади победы, на день
месте
центрального
городского рынка в
близости от Ж/Д
вокзалов
Круиз хх ххх кв.м. Северо-восток хх ххх человек в
города, район день
Морской школы
Полсинаут хх ххх кв.м. На трассе Москва- www.polsinaut.ru
Самара
Суперстория хх ххх кв.м. На ул. Новоселов www.midland-
development.ru

Малина хх ххх кв.м. На пересечении хх ххх человек в www.malinamall.ru
улиц Соборная и день
Почтовая
Диаграмма 4-11. Основные ТРЦ г. Рязани

Для расположения аттракционов – мультимедийных тиров наиболее подходят ТРЦ с
высокой проходимостью и кинотеатрами, поскольку люди которые идут в кинотеатр ТРЦ
наиболее предрасположены пострелять в тире, поскольку более настроены именно на
отдых и веселое времяпрепровождение. Исходя из этих критериев наиболее
подходящими вариантами размещения тиров являются торгово-развлекательные центры:
 Виктория плаза
 Круиз
 Малина
 Барс
Данные торговые центры обладают высокой проходимостью и в каждом из них есть
кинотеатр.

36


5 Маркетинговая стратегия
Маркетинговая стратегия создаваемого предприятия будет строиться исходя из выводов,
сделанных в ходе анализа рынка.

5.1 Выводы по анализу рынка
Торгово-развлекательные центры являются в настоящий момент наиболее
популярными местами проведения досуга населением. Поскольку аттракционы
настоящего проекта будут расположены в торгово-развлекательных центрах г.
Рязани, данный факт обуславливает перспективность настоящего проекта.
Анализ динамики рынка развлечений показывает, что рынок имеет возрастающий
тренд, все большее количество потребителей могут позволить себе тратить деньги
на развлечения и проведение досуга в различных развлекательных заведениях.
Когда потребности в различных товарах и продуктах удовлетворены, то интерес
потребителей смещается в сторону развлекательного сектора. Именно поэтому в
последние годы рынок развлекательных и досуговых услуг постоянно
увеличивается, что связано с восстановлением экономической ситуации в стране.

37

Возрастающая популярность торгово-развлекательных центров и киносеансов в
структуре рынка развлечений говорит о возрастающем и стабильном потоке
клиентов в кинотеатры.
Состояние рынка аттракционов в России на сегодняшний день оставляет желать
лучшего, большая часть существующих аттракционов изношены и морально
устарели. В тоже время этот факт одновременно и говорит о том, что
инновационные и новые аттракционы будут выделяться на фоне остальных, а
значит привлекать внимание и интерес конечных потребителей, что говорит о
Анализ объема и динамики рынка аттракционов показывает наличие пустующих
ниш в данной отрасли рынка развлечений. Это в свою очередь говорит о высоком
потенциале роста бизнес проектов создаваемых в данных нишах. Потребитель с
интересом отнесется к появлению новых аттракционов и способов весело
провести свое время..
Анализ структуры рынка показывает, что его составляют х группы аттракционов,
при этом наиболее популярными из них во всем мире являются игровые зоны в
торгово-развлекательных центрах.
В настоящий момент существовавшие проблемы с которыми сталкивались игроки
Рынка аттракционов, уже минимизировались, экономическая ситуация в стране
восстановилась, у населения появилось больше денег, которые они могут тратить
на разнообразные виды отдыха со всей семьей. Что говорит о перспективности
Средний уровень эластичности спроса по всем факторам равен х,ххх что
показывает низкий уровень эластичности спроса. При изменении цены (уровня
доходов) спрос меняется незначительно.
Данный вид аттракционов востребован широкой целевой аудиторией своей
уникальностью, современностью и разнообразием, что говорит о перспективности
Наиболее подходящими вариантами размещения тиров являются торгово-
развлекательные центры:
 Виктория плаза
 Круиз
 Малина
 Барс
Данные торговые центры обладают высокой проходимостью и в каждом из них
есть кинотеатр.

5.1.1 Тенденции развития российского рынка одежды
Проведя ретроспективный анализ с глубиной в десять лет в отчете «Российский рынок
тематических парков аттракционов», аналитики ГК Step by Step выявили основные
тенденции в развитии рынка. По их мнению, объем рынка тематических парков отдыха в
хххх году в стоимостном выражении составил х,хх млрд рублей. Это более, чем на х,х
млрд. рублей выше прогнозов экспертов.
Во время финансового кризиса темпы роста снизились практически в три раза. Эксперты
прогнозировали спад на рынке в хххх-хххх году, но их пессимистичные прогнозы не
оправдались: население не потеряло интерес к активному отдыху, а за счет парков

38

аттракционов, открытие которых было отложено на год, рынок сумел быстро
восстановиться.
Рынок развлекательных парков далек от насыщения, поэтому в ближайшее время
ожидается интенсивный рост за счет роста существующих сетей и появления новых
игроков. Самый свободный сегмент рынка - сегмент больших парков отдыха. Тем не
менее, на рынке отмечается преобладание парков среднего и маленького размера,
инвесторы опасаются вкладывать средства в парки больших размеров (хх-хх гектаров),
так как срок окупаемости долгий, примерно хх лет и гарантии возвратности вложенных
средств отсутствуют. Парки требуют дорогостоящего оформления, которое не приносит
прибыль напрямую, к тому же для таких парков требуются большие территории.

5.2 Стратегия продвижения и продаж
Ключевым фактором продвижения настоящего проекта является выбор удачного места
расположения. Поскольку покупка сеанса в тире осуществляется импульсивно,
спонтанно, тир должен быть расположен в месте, с высокой проходимостью отдыхающих
людей. Круглогодичный поток посетителей в г. Рязань обеспечен в торгово-
развлекательных центрах города, а отдыхающие посетители, это, как правило,
посетители кинотеатров расположенных в данных торгово-развлекательных центрах.
Именно поэтому, выбор места расположения будет предпочтительно отдаваться местам
в непосредственной близости от кинотеатров ТРЦ Рязани.

6 Инвестиционный анализ.
6.1 Объем и структура инвестиций
В рамках рассматриваемого проекта предполагается осуществление инвестиций для
приобретения оборудования для тира, осуществления подготовительных работ,
формирования запаса призового фона и покрытия дефицита оборотных средств.
В данном проекте предполагается финансирование компании за счет кредитных средств.
Объем и направления инвестиций представлены в таблице.

Направления инвестиционных вложений Всего
Подготовительные работы хх хххр.
Разработка дизайна тира хх хххр.
Оборудование для помещения тира ххх хххр.
Монтаж оборудования для помещения тира хх хххр.
Мультимедийный лазерно-пневматический тир х ххх хххр.
Монтаж тира ххх хххр.
Призы ххх хххр.
Оборотные средства хх хххр.
Инвестиции х ххх хххр.
Таблица 6-1. Объем инвестиций, руб.

39

Общая сумма инвестиций составляет х ххх ххх руб., в том числе затраты на
оборудование – х ххх ххх руб., подготовительные работы – хх ххх руб., , формирование
призового фонда – ххх ххх руб., монтаж оборудования ххх ххх рублей, разработка
дизайна тира хх ххх рублей и покрытие дефицита оборотных средств – хх ххх руб.


30%
25%
25% 23%

20%
15% 15% 15%
15% 13%
10%
10%
5%
0%
-5% 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

-10%
-15% -13%

процент роста

Диаграмма 6-1. Структура затрат инвестиционного периода, %

В структуре инвестиций наибольшая доля принадлежит затратам на приобретение
оборудования для мультимедийного лазерно-пневматического тира – хх% от общего
объема инвестиций, что характерно для аттракциона. На покрытие дефицита оборотных
средств будет инвестировано х% от общего объема инвестиций. На приобретение
прочего оборудования будет направлено х% инвестиций, формирование призового
фонда х% и монтажные работы х%. На подготовительные работы – х% и разработку
дизайна тира – х%.

Количество, Сумма,
№ Наименование Цена, руб./ед.
единиц руб./ед.

40

Количество, Сумма,
№ Наименование Цена, руб./ед.
единиц руб./ед.
Мультимедийный лазерно-
хххххх
пневматический тир х х ххх хххр.
Сенсорный экран из сверхпрочного белого
х пластика х хр.
х Крепление для монтажа экрана к стене х хр.
х Контроллер тира х хр.
Программное обеспечение с ключем защиты
х программы х хр.
х Системный блок х хр.
х Мультимедийный проектор х хр.
х Оружие страйкобольное длинноствольное х хр.
х Оружие страйкбольное (пистолеты) х хр.
х Аккумуляотры и зарядные устройства х хр.
хх Страйкбольные шары х хр.
хх Защитные очки х хр.
хх Монтаж оборудования для тира х хх хххр. ххх хххр.
Оборудование для помещения тира х ххх хххр.
хх Профиль для сборки каркаса х х хххр. хх хххр.
хх Баннеры для обтяжки каркаса х хх хххр. ххх хххр.
хх ДСП для сборки стилажей и мебели х х хххр. х хххр.
хх Мебельная фурнитура х х хххр. х хххр.
хх Крепежные детали х хххр. х хххр.
хх Световое оборудование х х хххр. х хххр.
Монтаж оборудования для помещения тира
хх х х хххр. хх хххр.
Итого х ххх хххр.
Таблица 6-2. Состав затрат на оборудование и СМР

В состав затрат на оборудование входят затраты на приобретение сенсорного экрана,
оружия, креплений для оборудования, компьютерного и мультимедийного оборудования,
оружия, мебели, светового оборудования, и обтяжки каркаса тира. всего на – х ххх ххх
руб. На монтаж оборудования предполагается израсходовать ххх ххх руб.

плана.

СФО 25

ЮЗФО 39

СЗФО 34

Москв а 45

0 10 20 30 40 50

Диаграмма 6-2. Структура затрат на оборудование

41

Таким образом, в структуре затрат на оборудование хх% составляют затраты на
оборудование для мультимедийного лазерного тира и хх% составляют затраты на
остальное оборудование и монтажные работы.

Параметр Показатель Ед. изм.
Площадь боковых поверхностей х*х хх кв.м.
Площадь тарца х*х х кв.м.
Количество поверхностей х
Площадь крышной поверхности х*х хх кв.м.
Итого общая площадь баннеров хх
Стоимость печати х кв.м. баннера ххх руб./кв.м.
Итого стоимость баннеров для х тира ххххх
Таблица 6-3. Состав затрат на обтяжку тира

Стоимость данного вида затрат рассчитывалась, исходя из площади поверхностей тира,
стоимости печати х кв.м. баннеров. Общая сумма затрат на обтяжку тира составляет
ххххх руб..

Наименование подготовительных
№ Стоимость работ, руб.
работ
х Организационные расходы хх хххр.
х Первоначальное продвижение хх хххр.
х Прочие х хххр.
Итого: хх хххр.
Таблица 6-4. Состав подготовительных работ

На подготовительные работы предполагается направить инвестиции в размере хх ххх
руб. На организационные расходы будет направлено – хх ххх руб., на первоначальное
продвижение – хх ххх руб., прочие расходы – х ххх руб.

Расчет стоимости Продолжительность,
№ Стоимость, руб.
подготовительных работ дней
Затраты на регистрацию
предприятия хх хххр. хх-хх
Регистрация предприятия х хххр. х
Внесение в реестр субъектов
малого предпринимательства х хххр. хх
Открытие расчетного счета в
банке х хххр. х
Получение статистических кодов х хххр. х
Изготовление печати хххр. х
Получение выписко из ЕГРЮЛ и
ЕГРИП х хххр. х
Итого хх хххр.
Таблица 6-5. Состав организационных расходов проекта

Таким образом, в состав организационных расходов входят расходы на регистрацию и
оформление организации.

42


Диаграмма 6-3. Состав затрат на подготовительные работы

6.2 Календарный инвестиционный план
Инвестиции будут осуществляться на протяжении х месяца с момента начала реализации
проекта.

Диаграмма 6-4. Динамика инвестиционных вложений, руб. в месяц

В первый месяц в проект будет инвестировано х ххх ххх рублей.

Направления инвестиционных вложений Всего х мес.
Подготовительные работы хх хххр. хх хххр.
Разработка дизайна тира хх хххр. хх хххр.

43

Оборудование для помещения тира ххх хххр. ххх хххр.
Монтаж оборудования для помещения тира хх хххр. хх хххр.
Мультимедийный лазерно-пневматический тир х ххх хххр. х ххх хххр.
Монтаж тира ххх хххр. ххх хххр.
Призы ххх хххр. ххх хххр.
Оборотные средства хх хххр. хх хххр.
Инвестиции х ххх хххр. х ххх хххр.
Таблица 6-6. Календарный инвестиционный план

Все работы по проекту будут осуществлены в течении одного месяца реализации
проекта.
Количество
№ Этап организационных работ рабочих дней Результат
х Регистрация компании хх зарегистрированное ООО
х Открытие расчетного счета х открытый р/с
Получение разрешений на установку тира в
х конкретных ТЦ и в конкретных местах х заключение х-х договоров
готовый дизайн и макеты для
х Разработка дизайна тира х печати баннеров
Покупка материалов необходимых для монтажа
х тира х наличие необходимого материала
готовое помещение для заезда и
х Монтаж тира х размещения оборудования.
полное обеспечение тира
Провод электричества, налаживание системы электричеством и световыми
х электропитания и монтаж световых устройств х устройствами
Заказ необходимого оборудования и расходных
х материалов, заключение договора о поставке. х заказанное оборудование
х Заказ призов, заключение договора о поставке. х заказанные призы
Доставка оборудования, расходных материалов
хх и призов. х наличие необходимого оборудования
полностью технически готовый к
хх Монтаж оборудования х запуску тир
хх Наем операторов тира х заключение трудовых договоров
обученные и готовые к работе
хх Обучение операторов х операторы
Таблица 6-7. Этапы работ по организации проекта

Общее количество рабочих дней необходимых на организацию проекта составляет хх
рабочих дня. Однако, учитывая то, что многие этапы работ можно выполнять
параллельно все организационные работы будут осуществлены в течении х месяца.

44


7 Финансовый план
7.1 План доходов
В рамках рассматриваемого проекта предполагается один вид получения доходов – от
продажи услуг тира. План доходов формировался на основании следующих исходных
данных:
 Проходимость места расположения тира
 Виды игр
 Стоимость игр
 Коэффициент покупок из числа проходящего потока
 Средних цен на продукцию.
Наименование Количество
Объем продаж, ед. в мес.
Виктория плаза х ххх
Малина х ххх
Барс х ххх
Круиз х ххх
Объем продаж, ед. В неделю
Виктория плаза х ххх
Малина х ххх
Барс х ххх
Круиз ххх
Распределение заказов по категориям игр, в %

45

Детская игра хх,хх%
Взрослая игра хх,хх%
Супер игра хх,хх%
Распределение заказов по категориям игра в ед.
Детская игра хххх
Взрослая игра ххххх
Супер игра хххх
Цена игры (руб.)
Детская игра хх
Взрослая игра ххх
Супер игра ххх
Проходимость ТРЦ (человек в неделю)
Виктория плаза хххххх,хх
Малина хххххх,хх
Барс хххххх,хх
Круиз хххххх,хх
Проходимость в близи кинотеатра
Виктория плаза ххххх,хх
Малина ххххх,хх
Барс ххххх,хх
Круиз ххххх,хх
Коэффициент конвертации из потенциальных в совершивших покупку
Виктория плаза х,хх%
Малина х,хх%
Барс х,хх%
Круиз х,хх%
Таблица 7-1. Параметры доходной части

Предполагается постепенный выход на запланированный объем продаж. Процент выхода
на запланированный объем варьируется в зависимости от товарной группы и достигает
ххх% к на хй месяц реализации проекта.

46

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95

Объем
продаж в
Наименование товара х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. хх мес. хх мес. хх мес.
месяц,
единиц
Виктория плаза х ххх х% хх% хх% хх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх%
Малина х ххх х% хх% хх% хх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх%
Барс х ххх х% хх% хх% хх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх%
Круиз х ххх х% хх% хх% хх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх%
Итого хх ххх х% хх% хх% хх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх% ххх%
Таблица 7-2. Прогноз выхода на запланированный объем

47


Предполагается ежемесячно реализовывать хх ххх сеансов игр, наибольшую долю из
которых занимает взрослая игра (хх%), детская игра (хх%) и супер игра (хх%).
В стоимостном выражении ежемесячный объем продаж должен составить х ххх ххх руб.
Как видно из представленной ниже таблицы и диаграммы, денежные средства от продаж
начинают поступать со х-го месяца. С момента начала реализации проекта компания
получит доход - ххх ххх руб., к х-му месяцу поступление денежных средств выходит на
запланированный объем – х ххх ххх руб., за весь период (хх мес.) поступление денежных
средств составит хх ххх ххх руб.

48


Объем продаж, ед. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. хх мес. хх мес. хх мес. Итого:
Детская игра х х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх хх ххх
Взрослая игра х х ххх х ххх х ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх ххх ххх
Супер игра х х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх хх ххх
Поступление денежных
средств от продаж, руб. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. хх мес. хх мес. хх мес. Итого:
Детская игра хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.
Взрослая игра хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.
Супер игра хр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.
Итого хр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. хх ххх хххр.
Таблица 7-3. Прогноз доходов

49


Прогноз доходов, руб. в мес.

1 600 000р.

1 400 000р.

1 200 000р.

1 000 000р.

800 000р.

600 000р.

400 000р.

200 000р.

0р.
1 мес.

2 мес.

3 мес.

4 мес.

5 мес.

6 мес.

7 мес.

8 мес.

9 мес.

10 мес.

11 мес.

12 мес.
Диаграмма 7-1. Прогноз поступления денежных средств от продаж

50

7.2 План расходов
Расходы по проекту формируются и расходов на аренду площади под тир, формирования
призового фонда, расходов на ремонт и обслуживание оружия, оплату труда сотрудников,
другие переменные и постоянные расходы.
Себестоимость товара представлена в таблице.
Сумма Количество
Статья расходов затрат сеансов Себестоимость
Аренда помещения ххх хххр. хх ххх ххр.
Расходы на оплату труда ххх хххр. хх ххх хр.
Расходные материалы (патроны) хх хххр. хх ххх хр.
Призы ххх хххр. хх ххх хр.
Ремонт оружия и прочие расходы хх хххр. хх ххх хр.
Расходы на бензин и командировочные расходы хх хххр. хх ххх хр.
Бухгалтерские услуги (аутсорсинг) хх хххр. хх ххх хр.
Прочие хх хххр. хх ххх хр.
Общие расходы ххх хххр. хх ххх ххр.
Таблица 7-4. Себестоимость сеанса

Себестоимость одного сеанса составляет хх рубля.
Бюджет затрат включает:
 Заработную плату персонала
 Расходы по аренде площади аттракционов
 Расходы на расходные материалы
 Формирование призового фонда
 Ремонт и обслуживание оборудования
 Расходы на бензин и командировочные
 Бухгалтерские услуги
Расчет фонда оплаты труда представлен в таблице
Заработная
Штатная единица Количество Итого з/п
плата
Оператор аттракциона хх хххр. х ххх хххр.
Администратор сети хх хххр. х хх хххр.
Итого: хх хххр. х ххх хххр.
Таблица 7-5. Фонд оплаты труда, руб. в месяц

На оплату труда ежемесячно требуется бюджет в размере ххх ххх руб. (х ххх ххх руб. в
год).

51


Диаграмма 7-2. Структура затрат на персонал

В структуре фонда оплаты труда хх% принадлежит затратам на оплату труда операторов,
на содержание администратора – хх% от общей суммы затрат на персонал.

Параметр Значение
Площадь аттракциона кв.м хх
Аренда, руб./кв.ммес х хххр.
Стоимость аренды помещения, руб. в мес. хх хххр.
Количество аттракционов х,хх
Общие расходы на аренду аттракционов ххх хххр.
Бухгалтерские услуги (аутсорсинг) хх хххр.
Таблица 7-6. Расчет административно-хозяйственных расходов

При потребности в площади под тир в хх кв. м и ставкой аренды х ххх руб. за кв.м. в
месяц, а также общем количестве аттракционов - х, ежемесячная сумма оплаты составит
ххх ххх руб. (х ххх ххх в год). Расходы на бухгалтерские услуги составляют хх ххх рублей в
месяц, за обслуживание на условиях аутсорсинга.

Наименование товара Руб.
Призы на х тир хх ххх
Призы на все аттракционы проекта ххх ххх
Ремонт оружия и прочие расходы хх ххх
Расходы на бензин и командировочные расходы хх ххх
Таблица 7-7. Расчет прочих расходов

Ежемесячно на один тир требуется призов на сумму хх ххх рублей. Для хх аттракционов
предполагается заложить сумму расходов ххх ххх рублей. На ремонт и обслуживание
оружия требуется ежемесячно хх ххх рублей. Ровно столько же требуется на бензин и
командировочные расходы.

52


Параметры расходных материалов
Расход пластиковых шариков (патронов) на х игру хх
Количество игр в месяц ххххх
Расход пластиковых шариков (патронов) в месяц хххххх
Стоимость пластиковых шариков за хххх штук (руб.) ххх
Расходы на патроны в месяц ххххх
Перерасход патронов хх%
ИТОГО расходы на патроны в месяц ххххх
Таблица 7-8. Параметры расходных материалов

Затраты на расходные материалы рассчитывались исходя из расхода пластиковых
шариков на одну игру, количества игр в месяц, стоимости патронов.
Общая сумма операционных расходов составляет ххх ххх руб. в месяц в целом по
компании и ххх ххх рублей в месяц в среднем по одному тиру.
Общая сумма расходов от операционной деятельности за весь период составит х ххх ххх
руб.

53


Текущие расходы х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. хх мес. хх мес. хх мес. Итого:
Аренда помещения хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.
Расходы на оплату
труда хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.
Расходные
материалы
(патроны) хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр.
Призы хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.
Ремонт оружия и
прочие расходы хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр.
Расходы на бензин и
коммандировочные
расходы хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр.
Бухгалтерские
услуги (аутсорсинг) хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр.
Прочие хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр.
Общие расходы хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.
Таблица 7-9. Прогноз расходов

54


Диаграмма 7-3. Прогноз операционных расходов, руб. в месяц

55


Диаграмма 7-4. Структура расходов от операционной деятельности, руб.

56

В структуре расходов преобладают расходы на аренду площади под тир – хх%, расходы
на оплату труда – хх% и расходы на формирование ежемесячного призового фонда –
хх%.

Диаграмма 7-5. Структура расходов операционной деятельности

7.3 Расчет налоговых выплат
Налоговые выплаты рассчитывались на основании налоговых ставок, базы расчетов и
периодичности уплаты в бюджет.
Налоговые ставки: % База для уплаты Частота начисления
Ставка отчислений от ФЗП хх% ФОТ ежемесячно
УСН х% Доходы от продаж ежемесячно
Таблица 7-10. Исходные данные для расчета налоговых платежей

Ставки налогов и налогооблагаемая база определяет структуру налоговых выплат.

Диаграмма 7-6. Структура налоговых выплат

В структуре налоговых выплат преобладает выплаты по упрощенной системе
налогообложения - хх% и выплаты страховых взносов с ФОТ – хх%.

57


Диаграмма 7-7. Динамика доли налогов в выручке

Доля налогов в выручке постепенно уменьшается от хх% во х-м месяце до х% - в х-м
месяце, далее остается на достигнутом уровне. Сумма налоговых выплат растет с ххх ххх
рублей во х-м месяце реализации проекта до ххх ххх рублей в хм месяце реализации
проекта.
За весь период планирования сумма налоговых выплат составит х ххх ххх руб.

58


Налоги х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. хх мес. хх мес. хх мес. Итого:
Общая сумма страховых взносов с ФОТ хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр.
УСН хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр.
Итого: хр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.
Таблица 7-11. Расчет налоговых выплат

59


7.4 Отчет о движении денежных средств
Потоки денежных средств формируются за счет потоков операционной деятельности и
финансовой деятельности.

7.4.1 Денежные потоки от операционной деятельности
Денежный поток от основной деятельности становится положительным во х-м месяце,
достигнув уровня хх ххх руб., далее денежный поток продолжает расти, и в х-м месяце
достигнет ххх ххх руб. За рассматриваемый период накопленный поток денежных средств
от операционной деятельности составит х ххх ххх руб.

60


Основная х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. хх мес. хх мес. хх мес. Итого:
деятельность
Поступления от
основной деятельности хр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. хх ххх хххр.
Детская игра хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.
Взрослая игра хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.
Супер игра хр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.
Выбытия от текущей
деятельности хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.
Аренда помещения хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.
Расходы на оплату труда хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.
Расходные материалы
(патроны) хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр.
Призы хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.
Ремонт оружия и прочие
командировочные
Бухгалтерские услуги
(аутсорсинг) хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр.
Прочие хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр.
Налоги: хр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.
Общая сумма
страховых взносов с ФОТ хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр.
Сальдо от основной
деятельности хр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.
Сальдо накопленным
итогом хр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр.
Таблица 7-12. Денежные потоки от операционной деятельности

61


7.4.2 Финансовая деятельность
ФИНАНСОВАЯ х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. хх мес. хх мес. хх мес. Итого:
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Поступления х ххх хххр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. х ххх хххр.
Полученный кредит х ххх хххр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. х ххх хххр.
Выбытия хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. хр. х ххх хххр.
Возврат тела кредита хр. хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. хр. х ххх хххр.
Возврат процентов по кредиту хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. х хххр. х хххр. х хххр. х хххр. хр. хр. ххх хххр.
Итого по финансовой
деятельности х ххх хххр. -хх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. хр. -ххх хххр.
Таблица 7-13. Денежные потоки от финансовой деятельности

62


7.4.3 Денежный поток от проекта
Остаток ДС на начало
периода хр. хр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр.
Итого поступлений х ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. хх ххх хххр.
Итого выбытий х ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. ххх хххр. хх ххх хххр.
Остаток ДС на конец
периода хр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр.
Денежный поток от
проекта хр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.
хр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр.
Таблица 7-14. Денежный поток по проекту

63


64


Денежный поток от проекта в целом, сформированный из трех основных направлений
(операционной и финансовой деятельности) становится положительным во х-м месяце,
достигнув уровня хх ххх руб. За хх месяцев накопленный поток денежных средств
составит х ххх ххх руб.

7.5 Расчет амортизационных отчислений
В данных расчетах принято, что срок амортизации активов составит хх лет. При этом
ежемесячно будет списываться х/ххх от стоимости имущества на балансе.
Таким образом, ежемесячное уменьшение стоимости имущества на балансе предприятия
будет составлять хх ххх рублей.

Диаграмма 7-8. Расчет амортизационных отчислений и имущества на балансе

7.6 Отчет о прибылях и убытках
Проект начинает приносить прибыль в х-м месяце (хх ххх руб.). За рассматриваемый
период накопленная чистая прибыль составит х ххх ххх руб.

65


Статьи отчета о
прибылях и х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. хх мес. хх мес. хх мес. Итого:
убытках
Выручка хр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. хх ххх хххр.
Расходы хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.
Амортизация хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр.
Возврат
процентов по хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. х хххр. х хххр. х хххр. х хххр. хр. хр. ххх хххр.
кредиту
Налог на
хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр.
имущество
Отчисления в
хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр.
фонды с ФОТ
Прибыль -хх хххр. -хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.
Налог на
хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр.
прибыль
Чистая прибыль -хх хххр. -хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.
Чистая прибыль
накопленным -хх хххр. -хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр.
итогом
Таблица 7-15. Отчет о прибылях и убытках

66


Диаграмма 7-9. Динамика чистой прибыли, руб. в месяц

67


8 Анализ чувствительности и анализ рисков проекта
8.1 Расчет точки безубыточности
Точка безубыточности по настоящему проекту находится на уровне хх%, что составляет
ххх ххх руб. ежемесячных продаж.

68


Значение
Параметры при ххх% х% х% х% х% хх% хх% хх% хх% хх%
загрузке
Выручка х ххх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.
Расходы ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.
Постоянные расходы ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.
Аренда помещения ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.
Расходы на оплату
труда ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.
Расходные
материалы (патроны) хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр.
Призы ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.
Ремонт оружия и
прочие расходы хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр.
коммандировочные
расходы хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр.
Бухгалтерские
услуги (аутсорсинг) хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр.
Прочие хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр.
Прибыль, до вычета
налогов ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -хх хххр. хх хххр.
Таблица 8-1. Расчет точки безубыточности проекта (руб.)

69


Диаграмма 8-1. Точка безубыточности продаж, в % от загрузки

Расчеты показывают, что точка безубыточности составляет хх% от планируемого объема
продаж, или ххх ххх руб. В пересчете на один тир эта сумма составит ххх ххх рублей.

8.2 Анализ рисков
8.2.1 Качественный анализ рисков
В данном разделе проводится качественный анализ рисков проекта, и даются общие
рекомендации относительно методов борьбы с ними.
Риски, связанные с реализацией настоящего проекта, можно разделить на несколько
категорий.

Неспецифические риски
К первой группе относятся неспецифические риски, т.е. прямо или косвенно угрожающие
практически любому проекту. В этой категории можно выделить макроэкономические
риски (ухудшение экономической ситуации в стране, колебания курсов валют и т.д.),
административные риски (изменения правил согласования, законодательства и пр.), а
также возникновение форс-мажорных обстоятельств. Подробно рассматривать данную
группу рисков не имеет смысла, поскольку снизить их вероятность практически
невозможно.
Основным методом борьбы с неспецифическими рисками является страхование проекта.
Кроме того, частичной защитой от угроз данной категории будет являться гибкость и
мобильность компании, позволяющие быстро реагировать на изменения и оперативно
перестраиваться.

70

Организационные риски
Среди рисков второй группы можно выделить следующие:
№ ОПИСАНИЕ СТЕПЕНЬ УГРОЗЫ МЕТОД
БОРЬБЫ
Увеличение сроков реализации проекта по организационным причинам

х По плану на организацию Вероятность данного риска Минимизировать данную
процесса продаж отводится х находится в прямой зависимости угрозу можно путем
мес.. Поскольку некоторые от организационных усилий по разработки подробного
риски проекта демонстрируют реализации проекта. календарного плана и
положительную зависимость строгого следования
от времени, данная угроза правилам проджект-
требует особого внимания, т.к. менеджмента.
затягивание сроков реализации
проекта увеличивает другие
риски (например,
маркетинговые).

Нарушение договоренностей со стороны внешних участников проекта

х К данной группе относятся Вероятность нарушения Для минимизации данных
такие риски, как изменение договоренностей со стороны угроз необходимо четко
условий, стоимости и сроков внешних участников проекта прописывать
оказания поставки материалов невысока, поскольку со многими обязательства сторон и
(услуг), условий финансирования из них уже налажены партнерские юридически оформлять
и пр. могут привести к отношения и установлены все договоренности.
серьезным проблемам на стадии личные связи.
реализации проекта.
Таблица 8-2. Анализ организационных рисков

Маркетинговые риски
К третьей категории относятся маркетинговые риски, связанные с возможным негативным
влиянием рыночного окружения и концептуальными маркетинговыми просчетами проекта.
Среди маркетинговых рисков можно выделить следующие:

71


№ ОПИСАНИЕ СТЕПЕНЬ УГРОЗЫ МЕТОД БОРЬБЫ
Риски, связанные с действиями конкурентов
Расчет показателей проекта проводился исходя из допущения, что конкурентная ситуация в ближайшее время
принципиально не изменится. Если же действия конкурентов будут активными, это может негативно отразиться на
перспективах проекта.

х Выход на рынок Вероятность такого сценария находится на Все компании, выходящие на рынок,
новых игроков. высоком уровне, однако рынок является в изначально находятся в примерно равных
достаточной степени сформированным. условиях. В конкурентной борьбе выиграет
компания, сумевшая обеспечить себя
надежными каналами сбыта.

Переоценка Плана продаж
Финансовые показатели проекта довольно сильно зависят от объема продаж. К невыполнению плана продаж могут
привести только пробелы в маркетинге, поскольку спрос на продукцию достаточно высок, обладает устойчивой тенденцией
к росту.

х Переоценка спроса Вероятность данного риска существует Снизить последствия переоценки спроса
лишь в случае реализации пессимистичного можно с помощью налаживания
сценария развития экономики, снижения эффективных каналов продаж, проведения
потребительской среды. продуманной маркетинговой стратегии.
Однако основные тенденции текущего года
свидетельствуют о постепенном выходе
экономики из кризиса.

х Неэффективность Вероятность этого риска низка, поскольку Основным методом снижения данного
программы заниматься продвижением продукции будут риска является проведение
продвижения учредители проекта, имеющие большой дополнительных маркетинговых
опыт работы в данном сегменте. исследований и привлечение к проекту
опытных специалистов для разработки и
реализации маркетинговых мероприятий.
Таблица 8-3. Анализ маркетинговых рисков

Из всего вышесказанного можно сделать следующий вывод: риски, связанные с
реализацией проекта, не критичны, и большинство из них можно минимизировать с
помощью грамотного управления.

8.2.2 Количественный анализ
Количественный анализ представляет собой анализ чувствительности проекта – изучения
влияния количественных факторов на финансовые показатели проекта.
Ниже представлен однопараметрический анализ чувствительности. Было рассчитано
влияние исходных показателей (цен реализации, объема продаж и себестоимости
товаров) на основные результирующие показатели, характеризующие эффективность
проекта (дисконтированный срок окупаемости, чистый приведенный доход, внутренняя
норма рентабельности инвестиций).
Для анализа чувствительности для всех показателей был принят шаг изменений хх%.
Сводные данные по анализу чувствительности – величина отклонений результирующих
показателей при изменении исходных показателей на один шаг (хх%).

72


Исходные Чистый дисконтированный Внутренняя норма Срок окупаемости, мес.
/результиру доход (ЧДД), руб. доходности, %
ющие Отклонения, руб. Отклонения Отклонения, Отклонен
показатели ,% мес. ия, %
Уровень
отпускных
цен ххххххх хх% х% х,хх х%
Объем
продаж ххххххх хх% х% х,хх х%
Таблица 8-4. Сводный анализ чувствительности проекта

Проект показывает низкий уровень чувствительности. При изменении исходных
показателей на хх%, внутренняя норма доходности не меняется, равно как и срок
окупаемости проекта. Чистый дисконтированный доход увеличивается на х ххх ххх
рублей при увеличении цены и на х ххх ххх при увеличении объема продаж.

9 Финансовый анализ
9.1 Показатели продаж
Точка безубыточности, ежемесячных
продаж ххх хххр.
Точка безубыточности, ежемесячных
продаж на один тир ххх хххр.
Таблица 9-1. Показатели продаж

Объем продаж, соответствующий точке безубыточности, составляет ххх ххх руб. в месяц
в целом по компании и ххх ххх рублей на каждый тир.
Операционный рычаг равен ххх%, то есть при увеличении объема продаж на ххх рублей,
прибыль увеличивается на ххх рублей.

9.2 Показатели рентабельности
Средние значения по
Показатели рентабельности: проекту
Таблица 9-2. Показатели рентабельности

Средний уровень рентабельности продаж (отношение чистой прибыли к выручке от
реализации, без НДС) составляет хх%.

73


9.3 Показатели основной деятельности
Показатели основной деятельности Средние значения по
проекту
Объем продаж, в мес.
х ххх хххр.
Объем продаж, в мес. по каждому тиру
ххх хххр.
Объем текущих расходов, в мес.
ххх хххр.
Объем текущих расходов, в мес. по
ххх хххр.
каждому тиру
Чистая прибыль, в мес.
ххх хххр.
Чистая прибыль, в мес. по каждому тиру
ххх хххр.
Таблица 9-3. Показатели основной деятельности

Средний уровень продаж в месяц составляет х ххх ххх руб., чистая прибыль – ххх ххх
руб., объем текущих расходов – ххх ххх руб.
Средний уровень продаж в месяц по одному тиру составляет ххх ххх рублей, объем
текущих расходов по одному тиру составляет ххх ххх рублей в месяц, чистая прибыль по
каждому тиру ежемесячно составит ххх ххх рублей.

74


10 Инвестиционный анализ
10.1 Срок окупаемости
Срок окупаемости составляет х месяцев.
Как видно из представленной таблицы, инвестор вкладывает средства на протяжении х
месяца, начиная с х-го месяца, происходит возврат инвестиций.

75


Движения денежных
х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. х мес. хх мес. хх мес. хх мес. Итого:
средств по проекту
Выбытия от
инвестиционной
деятельности х ххх хххр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. х ххх хххр.
Чистый денежный
поток от основной
деятельности хр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.
Итого денежный
поток -х ххх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.
Денежный поток
накопленным
итогом -х ххх хххр. -х ххх хххр. -х ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр.
Таблица 10-1. Расчет срока окупаемости

76


77


10.2 Показатели доходности
Показатели доходности по проекту представлены в таблице.
Инвестиционный период, мес. хх
Таблица 10-2. Показатели доходности

Согласно расчетам, индекс доходности по проекту в целом составит х,х внутренняя
норма доходности в расчете на год составит хх% - на весь период, х,хх - на прогнозный
период.

10.3 Чистый дисконтированный доход
Чистый дисконтированный доход рассчитывался исходя из годовой ставки
дисконтирования в размере хх%.
В соответствии с распространенным положением теории инвестиционного анализа
предполагается, что ставка дисконтирования должна содержать темп инфляции,
минимальную норму прибыли кредитора и поправку, учитывающую степень риска
конкретного проекта.
Ставка дисконтирования без учета риска проекта (d) определяется в долях единицы как
отношение ставки рефинансирования (r) , установленной Центральным Банком РФ и
объявленного Правительством РФ на текущий год темпа инфляции (i):
х +d = (х + r/ххх)/(х+i/ххх)
Поправка на риск определяется, исходя из типовых и специфических рисков проекта на
основании следующей таблицы:
Величина типового Суть проекта Р, процент
риска
Низкий Снижение себестоимости х-хх
продукции
Средний Увеличение объема продаж х-хх
существующей продукции
Высокий Производство и продвижение хх-хх
на рынок новых продуктов
Очень высокий Вложения в исследования и хх-хх
инновации
Таблица 10-3. Интервал значения типовых рисков проекта

Конкретное значение поправки принимается по нижней, средней или верхней границе
интервала типового риска в зависимости от приведенной в бизнес-плане
соответствующей оценки величины специфических рисков и чувствительности к ним
проекта.

78

Ставка дисконтирования, учитывающая риски проекта (D), определяется в процентах по
формуле:
D = d х ххх + P
Где Р – поправка на риск. В нашем случае величина типового риска считается высокой
(хх-хх%).

Показатель Значение показателя
Ставка рефинансирования (r),
установленная Центральным
банком Российской Федерации
х,хх%
Темп инфляции (i),
объявленный Правительством
Российской Федерации на текущий
год
х%
Ставка дисконтирования без
учета риска проекта (d) х,х%
Поправка на риск (P), %
х%
Ставка дисконтирования с
учетом рисков проекта (D),
округленная до целого вверх, %
хх%
Таблица 10-4. Обоснование ставки дисконтирования

Таким образом, согласно проведенным расчетам, ставка дисконтирования, составляет
хх%.
При принятой ставке дисконтирования, чистый дисконтированный доход за прогнозный
период (хх месяцев) составит х ххх ххх руб.

79


Диаграмма 10-1. Дисконтированный денежный поток, руб.

80


11 Заключение по инвестиционной привлекательности проекта
11.1 Сводные показатели проекта
Сводные показатели эффективности проекта представлены в таблице.

Точка безубыточности, ежемесячных продаж ххх хххр.
Точка безубыточности, ежемесячных продаж по каждому тиру ххх хххр.
Показатели рентабельности: Средние значения по проекту
Показатели основной деятельности Средние значения по проекту
Объем продаж, в мес. х ххх хххр.
Объем продаж, в мес. по одному тиру ххх хххр.
Объем текущих расходов, в мес. ххх хххр.
Объем текущих расходов, в мес. по одному тиру ххх хххр.
Чистая прибыль, в мес. ххх хххр.
Чистая прибыль, в мес. по одному тиру ххх хххр.
Инвестиционный период, мес. х
Таблица 11-1. Сводные показатели эффективности проекта

11.2 Выводы об инвестиционной привлекательности проекта
Анализ финансовых прогнозов свидетельствует о высокой инвестиционной
привлекательности проекта:
 Высокий среднемесячный уровень продаж - х ххх ххх руб. (ххх ххх руб. по каждому
тиру)
 Высокий уровень доходности услуг, что влечет за собой высокий уровень
среднемесячной чистой прибыли – ххх ххх руб. (ххх ххх руб. по каждому тиру)
 Низкий уровень чувствительности – точка безубыточности продаж составляет хх%
от планируемого объема продаж.
 Высокий уровень внутренней нормы доходности – хх% в год.
Совокупность приведенных показателей свидетельствует о перспективности
рассматриваемого проекта.

81

Бизнес план тир

More Related Content

What's hot

Similar to Бизнес план тир

Бизнес план тир