Soal jurnal untuk perusahaan dagang secara fisik

2. DATE
DOC.
NO.
DESCRIPTION REF
DEBET CREDIT
PURCHASE
INVENTORY
VAT
IN
FREIGHT
PAID
ACCOUNTS
PAYABLE

3. DAT
E
DOC
.
NO.
DESCRIPTI
ON
RE
F
DEBET CREDIT
PURCHASE
INVENTORY
VAT
IN
FREIGHT
PAID
OTHERS ACCOUNT
S
PAYABLE
OTHERS
ACC.
NO AMOUNT
ACC.
NO AMOUNT

4.  Transaksi pada PD HAJI MALIK pada bulan Maret 2009 sbb.
 Diminta : Buatlah Purcahse Journal metode fisik untuk PD
HAJI MALIK.
Maret 5 dibeli barang dagang kepada Toko Larasati Rp6.000.000,00 dengan
termin 2/10, n/30. PPN 10%, biaya angkut Rp500.000,00. (F. 123)
8 Dibeli peralatan kantor dengan kredit dari PT SARANA JAYA
Rp15.000.000,00. PPN 10% dan biaya angkut Rp650.000,00. (F. 09)
10 Dibeli barang dagangan dari Toko Larasati Rp4.000.000,00. termin
2/10, n/30, PPN 10%, biaya angkut Rp150.000,00.(F. 209)
22 Dibeli perlengkapan dari Toko Usaha Mandiri Rp1.200.000,00.
Termin 2/10, n/30. (F. 280)
28 Dibeli perlengkapan dari Toko Usaha Mandiri Rp1.800.000, termin
1/10, n/30. (F. 045)
31 Dibeli barang dagang dari Toko Larasati seharga Rp2.000.000,00.
(F.021) Temin 2/15, 1/10, n/30. PPN 10%, biaya angkut
Rp100.000,00.

5.  Berikut ini adalah sebagian transaksi yang dilakukan
PD LARIS MANIS selama bulan Mei 2004.
DIMINTA : Buatlah sales journal untuk PD LARIS MANIS metode
fisik.
Mei 5 Dijual barang dagang kepada Toko Usaha Mandiri
Rp5.000.000 (F.101), termin 2/10, n/30. PPN 10%.
8 Dijual barang dagang kepada Toko Usaha Mandiri
Rp6.500.000 (F.102), termin 2/10, n/30. PPN 10%.
12 Dijual barang dagang kepada Toko Ramelan Rp8.000.000
(F.103), termin 2/10, n/30. PPN 10%.
18 Dijual barang dagang kepada Toko Usaha Mandiri
Rp5.000.000 (F.104), termin 3/10, n/45. PPN 10%.
28 Dijual barang dagang kepada Toko Ramelan Rp1.200.000
(F.105), termin 2/10, n/30. PPN 10%.

6.  Transaksi PD Laris Manis untuk bulan April 2004 adalah sbb.
 Diminta : buatlah Cash Payment Journal!
April 2 Membayar bunga pinjaman hipotek Rp50.000,00 dan cicilan
pinjaman hipotek Rp300.000,00. (BKK.01)
5 Membayar utang kepada PT Sekarwangi sejumlah
Rp100.000,00 untuk pembelian barang dagang tanggal 29
Maret 2004, dengan termin 2/10, n/30. (BKK.02)
6 Membeli barang dagang dengan tunai dari PT Pembina Sakti
Rp160.000,00. (BKK.03)
8 Laris mengambil uang tunai dari perusahaan untuk keperluan
pribadi Rp75.000,00. (BKK.04)

7.  Di bawah ini adalah sebagian transaksi yang dilakukan oleh PD Sri
Rejeki pada bulan Juni 2004.
 Diminta : buatlah CASH RECEIPT JOURNAL untuk PD Sri Rejeki!
Juni 2 Sri Rejeki menambah modalnya dengan menyetor uang tunai sebesar
Rp50.000.000,00. (BKM. 01)
3 Menjual barang dagang kepada PT Muncul Jakarta Rp20.000.000,00. dan diterima
pembayaran dengan cek no. 10203. (BKM.02)
10 Menerima pelunasan sebesar Rp40.000.000,00, hasil penjualan barang dagang 5 hari
lalu pada PT Tugu Pratama, termin 2/10, n/30. (BKM.03)
12 Menjual peralatan toko bekas seharga Rp6.000.000,00. (BKM.04)
18 Menerima pelunasan dari PT Tugu Pratama dengan faktur 1034 dari penjualan 8 hari
yang lalu, termin 2/10, n/30 sebeesar Rp30.000.000,00. (BKM.05)
25 Menerima sera Rp2.500.000,00 (sebagian gedung kantor pada PT Indah Kita). (BKM.
06)
26 Diterima cek atas pelunasan wesel Rp818.000,00. Nilai nominal wesel Rp800.000,00
dengan bunga Rp18.000,00. (BKM.07)
29 Diteria piutang dari PT Tunjungan sebesar Rp4.000.000,00. (BKM.08)
30 Diterima pemberitahuan dari bank bahwa akun perusahaan telah dikredit
Rp250.000,00 untuk jasa giro.

8.  Transaksi-transaksi pembelian dan penjualan barang dagang di Perusahaan Telaten
yang memperjual belikan aksesoris hp selama bulan Agustus 2007 sbb.
03/08 dibeli dari PT ABADI 800 unit aksesoris K @Rp6.000,00 per unit,
2/10,n/30.
04/08 dijual kepada CV Ramadhan 400 unit aksesoris M @Rp12.000,00
per unit, 2/10,n/30.
05/08 dibeli dari CV. BAGAS 200 unit aksesoris P @Rp4.000,00/unit,
2/10,n/30.
07/08 dijual kepada PT JAYA aksesoris S @Rp15.0000/unit, 2/10,n/30.
07/08 dikembalikan 100 unit aksesoris K yang dibeli tanggal 3 Agst karena
rusak.
10/08 diterima 50 unit aksesoris M dari pelanggan karena produk tidak
sesuai harapan. Lihat penjualan tanggal 04 Agst.
15/08 dibayar kas untuk pelunasan transaksi pembelian aksesoris P
(tanggal 05/08).
17/08 diterima pelunasan kredit dari pelanggan untuk transaksi
penjualan aksesoris S tanggal 07/08.
29/08 dibayar kas untuk pelunasan transaksi pembelian aksesoris K
tanggal 03/08.
30/08 diterima pelunasan kredit dari pelanggan untuk transaksi
penjualan aksesoris M tanggal 04/08.
DIMINTA : Jurnal untuk transaksi di atas sesuai dengan jurnal masing-masing.