Trung tâm Kiến Tập
Đào tạo nghiệp vụ Xuất nhập khẩu-Logistics
P603 tòa nhà Kim Ánh, ngõ 78 Duy Tân, Cầu Giấy, Hà Nội
Hotline 0988 55 5346/trungtamkientap@gmail.com
Trung tâm Kiến Tập
Đào tạo nghiệp vụ Xuất nhập khẩu-Logistics
P603 tòa nhà Kim Ánh, ngõ 78 Duy Tân, Cầu Giấy, Hà Nội
Hotline 0988 55 5346/trungtamkientap@gmail.com
Phương thức thanh toán bằng lc trong thương mại quốc tếcuocvanchuyen .vn
L/C là gì? Thư tín dụng ( Letter of Credit – L/C) hay tín dụng thư là thư do ngân hàng phát hành, theo yêu cầu của người nhập khẩu, cam kết với người bán về việc thanh toán một khoản tiền nhất định, trong một khoảng thời gian nhất định, nếu người bán xuất trình được bộ chứng từ hợp lệ, đúng theo quy định trong L/C.
Tóm lại, L/C là thư cam kết của ngân hàng về việc trả tiền cho người xuất khẩu. Các đối tác ký kết hợp đồng thường có trụ sở ở những quốc gia khác nhau nên giữa các bên vẫn tồn tại sự thiếu tin tưởng lẫn nhau, phương thức tín dụng chứng từ giúp hai bên yên tâm về quyền lợi của mình.
CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN XNK,- RỦI RO & GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA.
HAI PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN XNK
1. Tín dụng chứng từ (documenary credit):
- Chính thống, phổ biến, thông dụng,
- An toàn cho cả 2 bên.
- NH cung cấp dịch vụ, tài trợ TM.
2. Nhờ thu chứng từ (doc collection):
- Khá phổ biến, nhanh chóng, tiện lợi, chi phí thấp.
- Tương đối an toàn: không trả tiền/chấp nhận thì không nhận hàng.
- Quản lý tốt dòng tiền.
Phát Tri Ển Dịch Vụ Tín Dụng Chứng Từ Tại Ngân Hàng Tmcp Công Thương Việt Nam - Chi Nhánh Bình Định, các bạn tham khảo thêm tại tài liệu, bài mẫu điểm cao tại luanvantot.com
1. Thời gian thanh toán LC
Nguồn:
- Internet
Cập nhật: 23/06/2017 – V1
2. Nguyên tắc chung
Khi thanh toán theo phương thức L/C, các Ngân hàng
sẽ làm theo quy định tại UCP 600 (Uniform Customs
and Practice for Documentary Credits (UCP) - quy
tắc thống nhất về tín dụng chứng từ) và
ISBP (International Standard Banking Practice
(ISBP) - Tập quán ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc
tế). Do đó, việc thực hiện thanh toán ở các Ngân hàng
là giống nhau về mặt lý thuyết.
3. Các phương thức thanh toán
- At sight: Thanh toán trả ngay
- 90 days after sight: thanh toán 90 ngày sau
khi nhận (thấy) bộ chứng từ
- 90 days from B/L date: thanh toán sau 90
ngày kể từ ngày Vận đơn (Bill of Lading)
4. “At sight” = thấy
“Thấy” khi nào ?Các định nghĩa
Khi dịch vụ chuyển phát
nhanh giao chứng từ cho
NH phát hành
6. Là sự không nhất quán giữa
quy định trong LC và các
chứng từ xuất hàng. LC quy
định một đường, chứng từ
ghi một nẻo.
Các định nghĩa
7. Tình trạng
chứng từ
Phương thức thanh
toán
Tính từ ngày (A) Ngày thanh toán
At sight Ngày Ngân hàng phát hành nhận được BCT Trong vòng 5 ngày làm việc sau ngày (A)
90 days after sight Ngày Ngân hàng phát hành nhận được BCT 90 ngày sau ngày (A)
90 days from B/L date Ngày B/L (Shipped on board) 90 ngày sau ngày (A)
At sight Applicant đồng ý thanh toán Applicant đồng ý thanh toán
90 days after sight Ngày Applicant chấp nhận thanh toán 90 ngày sau ngày (A)
90 days from B/L date Ngày B/L (Shipped on board) 90 ngày sau ngày (A)
Bất hợp lệ
Hợp lệ
Mốc thời gian
- Exporter xuất hàng
- Làm chứng từ
- Exporter trình BCT cho ngân hàng thông báo
- Ngân hàng thông báo kiểm chứng từ, sau khi
đúng sẽ gởi đi NH phát hành
- NH phát hành kiểm chứng từ, nếu hợp lệ
thì thanh toán
- Nếu bất hợp lệ thì thông báo cho Applicant
và ngân hàng thông báo, chờ lệnh
Thanh toán khi bất hợp lệ
được Applicant chấp nhận
8. Ngân hàng
thông báo
Ngày B/L
(ngày tàu chạy)
- Kiểm chứng từ,
yêu cầu Exporter
điều chỉnh cho
đúng
- Gởi chứng từ
cho NH phát
hành
Exporter
(Nhà xuất khẩu)
- Xuất hàng
- Làm hồ sơ
thanh toán
- Gởi tới ngân
hàng thông
báo
Ngân hàng
phát hành
- Nhận chứng từ từ DV
chuyển phát nhanh
- Kiểm chứng từ
- Nếu chứng từ hợp lệ
thì thanh toán/chấp
nhận thanh toán
90 days after sight
90 days after B/L date
Gởi chuyển phát nhanh CT
2-3 ngày
Kiểm, xử lý chứng từ
Max 5 ngày
Thanh toán cho
L/C “At sight”
At sight được tính từ đây
Thanh toán cho
L/C “trả chậm”
Trường hợp
“không có bất hợp lệ”
9. Ngân hàng
thông báo
Ngày B/L
(ngày tàu chạy)
- Kiểm chứng từ,
yêu cầu Exporter
điều chỉnh cho
đúng
- Gởi chứng từ
cho NH phát
hành
Ngân hàng phát hành
- Nhận chứng từ từ DV
chuyển phát nhanh
- Kiểm chứng từ
- Nếu chứng từ bất hợp
lệ báo NH thông báo
và Applicant, chờ lệnh
90 ngày kể từ ngày khách hàng
chấp nhận bất hợp lệ
90 days after B/L date (tổng số ngày trả chậm không đổi)
Gởi chuyển phát nhanh BCT
2-3 ngày Kiểm, xử lý chứng từ
Max 5 ngày
Thanh toán khi
Applicant chấp
nhận bất hợp lệ
At sight được tính từ đây
Thanh toán cho
L/C “trả chậm”
Trường hợp
“có bất hợp lệ”
Ngày chấp nhận
bất hợp lệ
Nếu bán
hàng trả
chậm: nên
sử dụng
ngày B/L
Exporter
(Nhà xuất khẩu)
- Xuất hàng
- Làm hồ sơ
thanh toán
- Gởi tới ngân
hàng thông
báo
10. Đây chính là lý do các ngân hàng được
xếp hạng uy tín khác nhau, lãi suất
Fortfait cũng khác nhau, do đó thời gian
thanh toán khác nhau là có thể xảy ra
Ngân hàng phát hành “issuing bank” phải đợi Applicant trả tiền/vay giải ngân rồi mới lấy tiền đó trả cho
L/C. Thông thường các ngân hàng hay vi phạm kéo thành 7-10 ngày do Applicant chậm trễ. Lúc này vấn
đề uy tín ngân hàng cần để ý, vì Exporter có thể kiện/đòi tiền phạt issuing bank về việc trả chậm hay
không trả cho L/C.
Uy tín của Applicant cũng quan trọng ở đây, việc kiện/đòi tiền phạt issuing bank ở nước khác thường kéo
dài và tốn phí.
Ngay khi nhận được điện báo có từ Ngân hàng đại lý, ngân hàng thông báo sẽ hạch toán ngay vào tài
khoản của Khách hàng, không xảy ra trường hợp quên do tài khoản luôn được đối chiếu và kiểm soát.
Theo cách trả lời này thì vẫn có khả năng chậm trễ thông báo về tiền đã nhận được do ngân hàng chưa
xử lý nghiệp vụ vì lý do nào đó.