Suplemets for micro, small and medium business enterprisesSetiono Winardi
The President's briefing, Mr. Ir.H. Joko Widodo to the Cabinet Work that does not have the performance in improving the economy, especially in the micro, small and medium (MMS) sector, where the impact of the economic decline felt by the middle and lower layers of society.
On the other hand, the number of complaints by the banking sector, that the provision of financing facilities for MMS business on many failures occurred, which caused the growth of the business after receiving financing facility is still not able to compete with other businesses and grew as expected by creditors.
Based on research conducted by RBS Cipta Kreasi Nusantara, as professional institutions find fundamental problems in the lending business to MMS sector, lies in the problem as follows:
1. Less understood by banking institutions when providing financing facilities to businesses run by MMS's, because the benchmark is done, not based on the market trading system, strategy of penetration and distribution channels.
2. Actors MMS does not have the skills in doing business that is run, so that the problems that occurred in the time before receiving the financing facilities after receiving the financing facilities, always the case.
Suplements for micro, medium and small business enterprisesSetiono Winardi
The President briefing, Mr. Ir.H. Joko Widodo to his Cabinet that does not have the performance in improving the economy, especially in the micro, medium and small (MMS)'s sector, where the impact of the economic decline felt by the middle and lower layers of society.
On the other hand, the number of complaints by the banking sector, that the provision of financing facilities for MMS's many failures occurred, which caused the growth of the business after receiving financing facility is still not able to compete with other businesses and grew as expected by creditors.
Based on research conducted by RBS Cipta Kreasi Nusantara, as professional institutions find fundamental problems in the lending business to MMS's sector, lies in the problem as follows:
1. Less understood by banking institutions when providing financing facilities to businesses run by MMSs, because the benchmark is done, not based on the market trading system, strategy of penetration and distribution channels.
2. Actors MMS does not have the skills in doing business that is run, so that the problems that occurred in the time before receiving the financing facilities after receiving the financing facilities, always the case.
Suplemets for micro, small and medium business enterprisesSetiono Winardi
The President's briefing, Mr. Ir.H. Joko Widodo to the Cabinet Work that does not have the performance in improving the economy, especially in the micro, small and medium (MMS) sector, where the impact of the economic decline felt by the middle and lower layers of society.
On the other hand, the number of complaints by the banking sector, that the provision of financing facilities for MMS business on many failures occurred, which caused the growth of the business after receiving financing facility is still not able to compete with other businesses and grew as expected by creditors.
Based on research conducted by RBS Cipta Kreasi Nusantara, as professional institutions find fundamental problems in the lending business to MMS sector, lies in the problem as follows:
1. Less understood by banking institutions when providing financing facilities to businesses run by MMS's, because the benchmark is done, not based on the market trading system, strategy of penetration and distribution channels.
2. Actors MMS does not have the skills in doing business that is run, so that the problems that occurred in the time before receiving the financing facilities after receiving the financing facilities, always the case.
Suplements for micro, medium and small business enterprisesSetiono Winardi
The President briefing, Mr. Ir.H. Joko Widodo to his Cabinet that does not have the performance in improving the economy, especially in the micro, medium and small (MMS)'s sector, where the impact of the economic decline felt by the middle and lower layers of society.
On the other hand, the number of complaints by the banking sector, that the provision of financing facilities for MMS's many failures occurred, which caused the growth of the business after receiving financing facility is still not able to compete with other businesses and grew as expected by creditors.
Based on research conducted by RBS Cipta Kreasi Nusantara, as professional institutions find fundamental problems in the lending business to MMS's sector, lies in the problem as follows:
1. Less understood by banking institutions when providing financing facilities to businesses run by MMSs, because the benchmark is done, not based on the market trading system, strategy of penetration and distribution channels.
2. Actors MMS does not have the skills in doing business that is run, so that the problems that occurred in the time before receiving the financing facilities after receiving the financing facilities, always the case.
HBL 4, SUCI MEIDIANA PRATIWI, HAPZI ALI, LEMBAGA PEMBIAYAAN DAN PERAN KEGIATA...sucimeidianapratiwi
SUCI MEIDIANA PRATIWI (43217010123) HBL 4, SUCI MEIDIANA PRATIWI, HAPZI ALI, LEMBAGA PEMBIAYAAN DAN PERAN KEGIATAN BISNIS, UNIVERSITAS MERCU BUANA, 2018
Implementasi pembiayaan murabahah dalam meningkatkan profitabilitasAn Nisbah
Abstract: Product mura bah ah, is the most dominant product in use by fnancial institutions shari‘ah, Murabah ah is selling goods at the original price with the added advantage that is agreed between the bank with members. Cooperative financial services shari ‘ah Arjuna in serving the fnancing of the dominant members are also using contract mura bah ah, because in addition to proft-promising, offense or supervision are also very minimal. This study is a qualitative research with a holistic approach, with the aim of knowing the
implementation of fnancing mura bah ah, proftability and service systems that do KJKS Arjuna. Implementation of fnancing mura bah ah in the Cooperative Financial Services Shari‘ah Arjuna in accordance with the theory of mura bah ah, even in the last fve years the cooperative does not have diffculties or fnancing problems are to seize collateral. That is a guarantee that was seized because members of delinquent payments or out of the agreed rules of both
or a member defaults. Most cooperative members to direct fnancing products murabah ah because of the risks faced very light compared to products mudArabah or qord ul h asa n. So the views of the percentage mura bah ah 60%, 20% mud Arabah, qord ul h asa n 15%, murabahah greater in the distribution of funding.Proftability at Financial Service Cooperative Shari‘ah Arjuna increasingly declining, this is due to the marketing system that is in the cooperative still exist, seen from the structure of the organization is still no marketing department or marketing, whereas in competition sharia
business in the area Purwosari, Islamic banks or cooperative Shari ‘ah that offer a margin of 1.2 percent just KJKS Arjuna.
Keyword: Murabahah, Proftabilitas, Sharia Cooperative
HBL 4, SUCI MEIDIANA PRATIWI, HAPZI ALI, LEMBAGA PEMBIAYAAN DAN PERAN KEGIATA...sucimeidianapratiwi
SUCI MEIDIANA PRATIWI (43217010123) HBL 4, SUCI MEIDIANA PRATIWI, HAPZI ALI, LEMBAGA PEMBIAYAAN DAN PERAN KEGIATAN BISNIS, UNIVERSITAS MERCU BUANA, 2018
Implementasi pembiayaan murabahah dalam meningkatkan profitabilitasAn Nisbah
Abstract: Product mura bah ah, is the most dominant product in use by fnancial institutions shari‘ah, Murabah ah is selling goods at the original price with the added advantage that is agreed between the bank with members. Cooperative financial services shari ‘ah Arjuna in serving the fnancing of the dominant members are also using contract mura bah ah, because in addition to proft-promising, offense or supervision are also very minimal. This study is a qualitative research with a holistic approach, with the aim of knowing the
implementation of fnancing mura bah ah, proftability and service systems that do KJKS Arjuna. Implementation of fnancing mura bah ah in the Cooperative Financial Services Shari‘ah Arjuna in accordance with the theory of mura bah ah, even in the last fve years the cooperative does not have diffculties or fnancing problems are to seize collateral. That is a guarantee that was seized because members of delinquent payments or out of the agreed rules of both
or a member defaults. Most cooperative members to direct fnancing products murabah ah because of the risks faced very light compared to products mudArabah or qord ul h asa n. So the views of the percentage mura bah ah 60%, 20% mud Arabah, qord ul h asa n 15%, murabahah greater in the distribution of funding.Proftability at Financial Service Cooperative Shari‘ah Arjuna increasingly declining, this is due to the marketing system that is in the cooperative still exist, seen from the structure of the organization is still no marketing department or marketing, whereas in competition sharia
business in the area Purwosari, Islamic banks or cooperative Shari ‘ah that offer a margin of 1.2 percent just KJKS Arjuna.
Keyword: Murabahah, Proftabilitas, Sharia Cooperative
Apa itu SP2DK Pajak?
SP2DK adalah singkatan dari Surat Permintaan Penjelasan atas Data dan/atau Keterangan yang diterbitkan oleh Kepala Kantor Pajak (KPP) kepada Wajib Pajak (WP). SP2DK juga sering disebut sebagai surat cinta pajak.
Apa yang harus dilakukan jika mendapatkan SP2DK?
Biasanya, setelah mengirimkan SPT PPh Badan, DJP akan mengirimkan SP2DK. Namun, jangan khawatir, dalam webinar ini, enforce A akan membahasnya. Kami akan memberikan tips tentang bagaimana cara menanggapi SP2DK dengan tepat agar kewajiban pajak dapat diselesaikan dengan baik dan perusahaan tetap efisien dalam biaya pajak. Kami juga akan memberikan tips tentang bagaimana mencegah diterbitkannya SP2DK.
Daftar isi enforce A webinar:
https://enforcea.com/
Dapat SP2DK,Harus Apa? enforce A
Apa Itu SP2DK? How It Works?
How to Response SP2DK?
SP2DK Risk Management & Planning
SP2DK? Surat Cinta DJP? Apa itu SP2DK?
How It Works?
Garis Waktu Kewajiban Pajak
Indikator Risiko Ketidakpatuhan Wajib Pajak
SP2DK adalah bagian dari kegiatan Pengawasan Kepatuhan Pajak
Penelitian Kepatuhan Formal
Penelitian Kepatuhan Material
Jenis Penelitian Kepatuhan Material
Penelitian Komprehensif WP Strategis
Data dan/atau Keterangan dalam Penelitian Kepatuhan Material
Simpulan Hasil Penelitian Kepatuhan Material Umum di KPP
Pelaksanaan SP2DK
Penelitian atas Penjelasan Wajib Pajak
Penerbitan dan Penyampaian SP2DK
Kunjungan Dalam Rangka SP2DK
Pembahasan dan Penyelesaian SP2DK
How DJP Get Data?
Peta Kepatuhan dan Daftar Sasaran Prioritas Penggalian Potensi (DSP3)
Sumber Data SP2DK Ekualisasi
Sumber Data SP2DK Ekualisasi Penghasilan PPh Badan vs DPP PPN
Sumber Data SP2DK Ekualisasi Biaya Gaji , Bonus dll vs PPh Pasal 21
Sumber Data SP2DK Ekualisasi Biaya Jasa, Sewa & Bunga vs PPh Pasal 23/2 & 4 Ayat (2)/15
Sumber Data SP2DK Mirroring
Sumber Data SP2DK Benchmark
Laporan Hasil P2DK (LHP2DK)
Simpulan dan Rekomendasi Tindak Lanjut LHP2DK
Tindak lanjut SP2DK
Kaidah utama SP2DK
How to Response SP2DK?
Bagaimana Menyusun Tanggapan SP2DK yang Baik
SP2DK Risk Management & Planning
Bagaimana menghindari adanya SP2DK?
Kaidah Manajemen Perpajakan yang Baik
Tax Risk Management enforce A APPTIMA
Tax Efficiency : How to Achieve It?
Tax Diagnostic enforce A Discon 20 % Free 1 month retainer advisory (worth IDR 15 million)
Corporate Tax Obligations Review (Tax Diagnostic) 2023 enforce A
Last but Important…
Bertanya atau konsultasi Tax Help via chat consulting Apps enforce A
Materi ini telah dibahas di channel youtube EnforceA Konsultan Pajak https://youtu.be/pbV7Y8y2wFE?si=SBEiNYL24pMPccLe
2. 2
INTRODUCTION
Dunia keuangan mikro sangat beragam dan berkembang terus. Meskipun istilah kredit mikro
sudah ada sejak 25 tahun yang lalu, tapi awalnya hanya dipakai untuk skema-skema
pinjaman eksternal yang diimplementasikan oleh lembaga swadaya masyarakat (LSM).
Saat ini, keuangan mikro menyangkut bermacam struktur kepemilikan dan pengelolaan,
sumber pembiayaan, tingkat pengaturan ekternal, motivasi, jasa yang mungkin disediakan
dan berbagai tingkat keberhasilan.
3. 4
Pokok Bahasan
1. Tipologi lembaga keuangan mikro (LKM)
2. Implikasi dari bentuk lembaga
3. Perpindahan dari satu bentuk lembaga ke lembaga lain
4. Mengkombinasikan beberapa bentuk lembaga
4. 4
Tipologi LKM
Analisis atas pasar keuangan menunjukkan bahwa ada tiga jenis penyedia layanan keuangan
mikro:
Lembaga Keuangan Formal tidak hanya menjadi subyek hukum umum, tetapi juga subyek
ketentuan dan pengawasan dari Bank Sentral, Menteri Keuangan atau dinas terkait
Lembaga Semiformal adalah lembaga yang terdaftar dan menjadi subyek semua hukum
umum yang relevan, tetapi biasanya tidak di bawah pengawasan otoritas perbankan atau
lembaga keuangan. Dengan kata lain, lembaga mendapat ijin dari pemerintah, tetapi diawasi
oleh dewan direkturnya, asosiasi atau pemangku kepentingan yang lain.
Penyedia Layanan Informal umumnya tidak tercatat atau diakui oleh lembaga pemerintah
dan hanya diawasi oleh anggota atau komunitas yang mereka layani
5. 4
Contoh LKM
Formal Semiformal Informal
Bank Umum LSM Model “Bank Desa”
Bank Pembangunan
Bank Tabungan
Koperasi Kredit (Credit Union)
Koperasi Simpan-Pinjam
Kelompok Swadaya
Masyarakat (KSM)
Lembaga-Keuangan
bukan-Bank
Perusahaan Swasta
Asosiasi Jasa Keuangan
(FSA)
Perusahaan Pembiayaan Arisan (ROSCA)
Perusahaan Sewa-Guna-
Usaha (Leasing)
Arisan tidak-bergulir
(ASCA)
Perusahaan Asuransi
Kelompok Pemakaman
Rumah Gadai
Pelepas Uang
Perorangan
6. 4
Contoh LKM
Turun ke bawah Naik ke atas Bank Keuangan Mikro
Sogebank, Haiti
Equity Building Society,
Kenya
Banco del Pacifico,
Ekuador
Kingdom Bank,
Zimbabwe
FINADEV, Benin
Bandesarrollo, Chile
Hatton National Bank,
Sri Lanka
Mibanco (sebelumnya ACP),
Peru
K-Rep Bank, Kenya
CARD Rural Bank, Filipina
ACLEDA Bank, Cambodia
BancoADEMI, Republik
Dominika
NirdhanUtthan Bank,Nepal
Micro Enterprise Bank
(MEB)
NovoBanco,
Mozambique
ProCredit Bank, di
seluruh Eropa Timur
dan Asia Tengah
Contoh Bank Umum Swasta yang Melayani Keuangan Mikro
7. 4
Kekuatan & Kelemahan
LKM Formal LKM Semiformal LKM informal
Keuntungan,
kekuatan
dan
manfaat
Keberlanjutan: Pemilik
cenderung bekerja karena
keuntungan, menciptakan insentif
untuk meningkatkan efisiensi dan
menurunkan biaya. Lingkup:
Status yang diatur kadang kadang
menjadi prasyarat untuk
menawarkan jasa tabungan yang
bernilai. Keluasan: Potensi yang
besar untuk mengakses
penyertaan komersial atau kredit,
dan memobilisasi tabungan, untuk
membiayai pertumbuhan lebih
besar. Mampu untuk melayani
lebih banyak orang dan
menawarkan kredit lebih luas
sejalan dengan berkembangnya
nasabah.
Nilai/manfaat: dapat
meningkatkan staf dan sistem,
sehingga memungkinkan untuk
menawarkan jasa yang disesuaikan
kebutuhan.
Kedalaman: Dapat fokus kepada
layanan kepada pasar masyarakat
miskin karena perhatian pada
keuntungan lebih rendah. Subsidi
membantu mengurangi biaya untuk
menjangkau pasar yang sulit dan
mahal.. Lingkup: Kadang kadang
inovatif; LKM semiformal tidak
dibatasi oleh peraturan; dapat
memperoleh akses dana dan
bantuan teknis untuk uji coba.
Nilai/manfaat: Layanan biasanya
mudah diakses, dekat dengan
rumah tinggal dan lokasi kerja pasar
sasaran
Biaya: Layanan biasanya lebih
murah dibandingkan alternatif
lain.
Kedalaman: Dapat menjangkau
daerah terpencil. Pada umumnya
kelompok ini menjangkau
perempuan yang mungkin tidak
merasa nyaman berhubungan
dengan lembaga formal.
Keluasan: Promosi dari bank
desa atau kelompok swadaya
masyarakat dapat mencapai skala
yang signifikan dengan biaya
operasi yang relatif kecil.
Lingkup: Bebas dari peraturan
dan organisasi yang membawahi
LKM, kelompok dapat
bereksperimen dengan produk
baru.
Nilai/manfaat: Pendapatan
bunga tetap dalam kelompok;
produk dapat disesuaikan dengan
kebutuhan bila kelompok memiliki
kapasitas yang memadai.
8. 4
Kekuatan & Kelemahan
K
e
n
d
al
a,
k
et
er
b
at
as
a
n,
t
ant
a
n
g
a
n
Keberlanjutan: Pemilik
cenderung bekerja karena
keuntungan, menciptakan insentif
untuk meningkatkan efisiensi dan
menurunkan biaya. Lingkup:
Status yang diatur kadang kadang
menjadi prasyarat untuk
menawarkan jasa tabungan yang
bernilai. Keluasan: Potensi yang
besar untuk mengakses
penyertaan komersial atau kredit,
dan memobilisasi tabungan, untuk
membiayai pertumbuhan lebih
besar. Mampu untuk melayani
lebih banyak orang dan
menawarkan kredit lebih luas
sejalan dengan berkembangnya
nasabah.
Nilai/manfaat: dapat
meningkatkan staf dan sistem,
sehingga memungkinkan untuk
menawarkan jasa yangdisesuaikan
kebutuhan.
Kedalaman: Dapat fokus kepada
layanan kepada pasar masyarakat
miskin karena perhatian pada
keuntungan lebih rendah. Subsidi
membantu mengurangi biaya untuk
menjangkau pasar yang sulit dan
mahal.. Lingkup: Kadang kadang
inovatif; LKM semiformal tidak
dibatasi oleh peraturan; dapat
memperoleh akses dana dan
bantuan teknis untuk uji coba.
Nilai/manfaat: Layanan biasanya
mudah diakses, dekat dengan
rumah tinggal dan lokasi kerja pasar
sasaran
Biaya: Layanan biasanya lebih
murah dibandingkan alternatif
lain.
Kedalaman: Dapat menjangkau
daerah terpencil. Pada umumnya
kelompok ini menjangkau
perempuan yang mungkin tidak
merasa nyaman berhubungan
dengan lembaga formal.
Keluasan: Promosi dari bank
desa atau kelompok swadaya
masyarakat dapat mencapai skala
yang signifikan dengan biaya
operasi yang relatif kecil.
Lingkup: Bebas dari peraturan
dan organisasi yang membawahi
LKM, kelompok dapat
bereksperimen dengan produk
baru.
Nilai/manfaat: Pendapatan
bunga tetap dalam kelompok;
produk dapat disesuaikan dengan
kebutuhan bila kelompok memiliki
kapasitas yang memadai.
9. 4
Menggabungkan Bentuk Kelembagaan
Kotak 3.5 Merger yang Berhasil di Bosnia dan Herzegovina
Proyek Inisiatif Lokal (LIP) dirancang tahun 1996 sebagai bagian dari bantuan yang diberikan
oleh Bank Dunia untuk pemulihan pascaperang dan rekonstruksi ekonomi di Bosnia dan
Herzegovina (B&H). Selama tahun tersebut, kesepakatan ditandatangani dengan 17 LSM
yang telah menyediakan layanan kredit mikro untuk menerima pinjaman bagi pelaksanaan
kredit, hibah untuk biaya operasional dan bantuan teknis. Setelah audit proyek paruh
waktu di tahun 1998 disimpulkan bahwa sebagian besar mitra memiliki portofolio yang
memadai dan tingkat pelunasan yang baik, tetapi beberapa tidak dapat bertahan pada
jangka panjang tanpa adanya subsidi. Berdasarkan temuan ini, manajemen LIP memutuskan
untuk memperbaiki kontrak di 9 organisasi.
Organisasi yang gagal untuk memperpanjang bantuan mulai melakukan negosiasi merger
dengan 8 organisasi lain. Dua lembaga telah tutup, dua lagi memilih untuk beroperasi
secara independen, dan lima akhirnya merger dengan salah satu lembaga yang telah
memperoleh pembiayaan. Proses sesungguhnya lebih merupakan pengambilalihan (take
over) dibandingkan dengan merger, karena lembaga yang mengambil alih dalam banyak
kasus tidak hanya mengambil alih staf, portofolio dan aset lain, tetapi juga kerugian
organisasi. Sembilan puluh persen dari dana ini akan terbayar dalam setahun. Seluruh
dari delapan organisasi yang menerima dana yang diperbarui, termasuk organisasi yang
mengambil alih organisasi lain, saat ini tercatat di bawah hukum organisasi keuangan mikro
(MCO) yang diberlakukan mulai Juni 2000. Tujuh dari delapan organisasi telah mencapai
kemandirian keuangan secara penuh.
Sumber: diangkat dari McGarter, 2002)