Hukum bank syariah

1.  Pengertian Bank Syariah
 Tujuan dan Ciri-Ciri Bank Syariah
 Bank Syariah di Indonesia
 Perangkat dan Produk Bank Syariah

2. “Diharapkan mahasiswa mampu
memahami sistem dan kelembagaan bank
syariah yang merupakan salah satu sistem
perbankan di Indonesia yang berdasarkan
prinsip-prinsip Syariah serta memahami
mekanisme pengelolaan bank
berdasarkan prinsip syariah”

3. PENGERTIAN BANK SYARIAH :
Lembaga keuangan yang usaha pokoknya memberikan kredit
dan jasa-jasa lain dalam lalu lintas pembayaran serta
peredaran uang yang beroperasi disesuaikan dengan prinsip-
prinsip syariah.
PRINSIP SYARIAH :
Aturan perjanjian berdasarkan hukum Islam antara bank
dengan pihak lain, antara lain Mudharabah (Bagi hasil) ,
Musyarakah (Penyertaan Modal), Murabahah (Prinsip Jual
Beli), Ijarah (Sewa Murni Titipan), dan Ijarah Wa iqtina
(Pemindahan kepemilikan atas barang yang disewa dari pihak
bank oleh pihak lain).

4. Mengarahkan kegiatan ekonomi umat untuk
ber-muamalat secara Islam.
Menciptakan suatu keadilan di bidang ekonomi
Meningkatkan kualitas hidup umat
Menanggulangi masalah kemiskinan
Menjaga stabilitas ekonomi dan moneter
Menyelamatkan ketergantungan umat Islam
terhadap bank non syariah

5. 5
 Berdasarkan prinsip syariah
 Implementasi prinsip ekonomi islam dengan ciri :
beroperasi atas dasar bagi hasil
 Kegiatan usaha untuk memperoleh imbalan atas
jasa
 Tidak menggunakan “bunga” sebagai alat untuk
memperoleh pendapatan
 Azas utama : kemitraan, keadilan, transparansi,
dan universal.
 Tidak membedakan secara tegas, sektor moneter
dan sektor riil.

6. CIRI- CIRI OPERASIONAL BANK SYARIAH :
1. Beban biaya yang disepakati bersama pada waktu akad perjanjian
diwujudkan dalam bentuk jumlah nominal yang besarnya tidak kaku.
2. Menghindari penggunaan persentase dalam kewajiban pembayaran.
3. Dalam kontrak pembiayan proyek, bank syariah tidak menerapkan
perhitungan berdasarkan keuntungan pasti yang ditetapkan dimuka
4. Pengerahan dana masyarakat dalam bentuk deposito tabungan oleh
penyimpan dianggap sebagai titipan (al-wadiah)
5. DPS bertugas untuk mengawasi operasionalisasi bank dari sudut
syariahnya
6. Fungsi kelembagaan : selain menjembatani antara pihak pemilik dana
dengan pihak yang membutuhkan dana, juga melaksanakan fungsi amanah

7. 7
Fungsi Aplikasi Produk
Manager Investasi
Investor
Jasa Layanan
Sosial
Penghimpunan dana :
Prinsip wadiah & Mudharabah
Penyaluran dana :
Prinsip Jual beli :Murabahah
Bagi hasil : Mudharabah, Musyarakah
Produk Jasa :
Wakalah, kafalah, hiwalah
Dana Kebajikan :
* Penghimpunan dan
Penyaluran Qarrhul Hasan
* Penghimpunan dan penyaluran ZIS

8. 8
Fungsi dan Kegiatan
Hubungan dgn
Nasabah
Bank Syariah Bank Konvensional
Manager Investasi,
Investor,
Jasa Keuangan,
Sosial
Kemitraan Pinjam meminjam
Intermediasi
Jasa Keuangan

9. 9
No Bunga Bagi Hasil
1. Penentuan bunga dibuat sewaktu
perjanjian tanpa berdasarkan
kepada untung rugi
Penentuan bagi hasil dibuat sewaktu
perjanjian dengan berdasarkan
kepada untung rugi
2. Dihitung berdasarkan modal yang
ada
Dihitung berdasarkan jumlah
keuntungan/ hasil penjualan yang
diperoleh
3. Pembayaran bunga tetap seperti
perjanjian, tanpa
mempertimbangkan apakah proyek
yang dilaksanakan untung atau rugi
Bagi hasil tergantung pada
keuntungan proyek, apabila
mengalami kerugian maka akan
ditanggung bersama.
4. Jumlah pembayaran bunga tidak
meningkat walaupun jumlah
keuntungan berlipat ganda
Jumlah pemberian hasil meningkat
sesuai dengan peningkatan
keuntungan yang didapat.
5. Pembayaran bunga adalah haram Pembagian keuntungan adalah halal.

10. 10
Shahibul Maal Mudharib Mudharib
Deposan Bank Nasabah /
Debitur
Penghimpunan
Dana
Penyaluran
Dana
Pembayaran bagi hasil Menerima Pendapatan
Membayar bunga tetap Menerima bunga tetap

11. BANK SYARIAH DI INDONESIA :
 Bank Muamalat Indonesia, beroperasi 1 Mei 1992
 BPR Syariah dan Bank Umum Syariah
PERANGKAT YANG DIGUNAKAN DALAM BANK SYARIAH :
a. SBPU mudharabah
b. Ba’i al-Dayn
c. PUAS (Pasar Uang antar Bank Syariah)
d.SWBI (Sertifikat Wadiah Bank Indonesia)
STRUKTUR BANK SYARIAH :
DPS
Direksi
Bag. / Dept.
Terkait

12. A. PENGHIMPUNAN DANA (SUMBER DANA) :
* Al-Wadiah : titipan murni,
* Al-Mudharabah : penyimpanan dana dengan
tujuan utk pembiayaan
mudharabah atau ijarah

13. B. PENYALURAN DANA (KREDIT):
* Jual Beli :
Ba’i Al-Murabahah :
tambahan keuntungan disepakati bersama
Ba’i As-Salam :
penyerahan uang terlebih dahulu
Ba’i Al-Istishna :
pembelian dengan uang muka
* Sewa :
Ijarah : sewa murni / sewa dengan penyerahan barang
di akhir masa sewa (leasing)
* Bagi Hasil :
Al-Musyarakah : pembiayaan dan pengelolaan proyek
bersama (modal ventura)
Al-Mudharabah : pendanaan proyek dengan dana dari
pihak bank