SlideShare a Scribd company logo

Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á Bank.

•Download as DOCX, PDF•
•
Dịch Vụ Viết Thuê Luận Văn Zalo : 0932.091.562
Dịch Vụ Viết Thuê Luận Văn Zalo : 0932.091.562

Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á Bank. Đã chia sẻ đến cho các bạn học viên một bài mẫu cực kì xuất sắc, mới mẽ, chất lượng đáng để xem và theo dõi mà các bạn không nên bỏ qua nhé. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM

Education
1 of 75
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ NGUYỄN THỊ KIM YẾN PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á QUẬN Ô MÔN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM Ngành: Tài Chính Ngân Hàng THÁNG 08-2022 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ NGUYỄN THỊ KIM YẾN MSSV/HV: B1302825 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á QUẬN Ô MÔN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG THÁNG 08-2022
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM i LỜI CẢM TẠ Trải qua gần bốn năm học tập và rèn luyện tại Trường Đại Học Cần Thơ, đã giúp em tích lũy được nhiều kiến thức là hành trang để chuẩn bị cho quãng đường sau này. Đặc biệt, dưới sự tận tình dạy bảo và nhiều phương pháp giảng dạy sinh động, sáng tạo của các Thầy Cô đã cho em thêm những vốn sống cùng với những kiến thức chuyên môn hỗ trợ cho nghề nghiệp trong tương lai. Em xin chân thành gửi lời cảm ơn đến toàn thể quý Thầy Cô tại Trường Đại Học Cần Thơ và quý Thầy Cô tại Khoa Kinh Tế nói riêng là những người luôn tận tụy, hết mình để truyền đạt nhiều kiến thức quý báu cho các thế hệ sinh viên. Hơn nữa, em xin thành thật cám ơn Trường Đại Học Cần Thơ và phía lãnh đạo ngân hàng Đông Á cùng các anh chị phòng ban thuộc ngân hàng Đông Á – Ô Môn đã tạo điều kiện cho em có chuyến thực tập thực tế để tiếp xúc với môi trường làm việc ngân hàng, cũng như có dịp củng cố, vận dụng những kiến thức học được vào công việc thực tế từ đó giúp em có thể hiểu rõ hơn những hoạt động trong ngân hàng. Đồng thời, em xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo ngân hàng Đông Á – Ô Môn là người đã cung cấp số liệu, trực tiếp giải đáp nhiều vướng mắc của em trong quá trình thực tập và sự tận tình hỗ trợ để em có thể hoàn thành tốt đề tài này. Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn đối với những sự hướng dẫn, góp ý sâu sắc, tận tình từ Cô Nguyễn Thị Kim Phượng đã hỗ trợ em hoàn thành được đề tài Phân tích đề tài tình hình thanh khoản tại ngân hàng TMCP Đông Á – Ô Môn. Tuy nhiên, mặc dù đã cố gắng học hỏi nhưng vẫn còn nhiều hạn chế về kiến thức và nhiều vấn đề thực tế phát sinh trong ngành ngân hàng phức tạp. Em rất mong nhận được sự thông cảm và góp ý từ phía Thầy Cô. Em xin chân thành cảm ơn! Cần Thơ, ngày ….. tháng ….. năm 2022 Người thực hiện Nguyễn Thị Kim Yến
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM ii TRANG CAM KẾT Em xin cam kết đây là đề tài do chính em thực hiện các số liệu thu thập trong đề tài là hoàn toàn trung thực, đề tài không trùng với bất cứ đề tài nào hay các nghiên cứu khoa học trước đây. Em xin chịu trách nhiệm về lời cam kết của mình. Cần Thơ, ngày ….. tháng ….. năm 2022 Người thực hiện Nguyễn Thị Kim Yến
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM iii
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM iv NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. TP HCM, ngày… tháng … năm 2017 Đơn vị thực tập
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM v NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. Cần Thơ, ngày…..tháng …..năm 2022 Giáo viên nhận xét
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM vi NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. Cần Thơ, ngày…..tháng…..năm 2022 Giáo viên nhận xét
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM vii
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM viii TRANG CHẤP THUẬN CỦA HỘI ĐỒNG Luận văn “………………..”, do học viên ……………… thực hiện dưới sự hướng dẫn của.............................. Luận văn đã báo cáo và được Hội đồng chấm luận văn thông qua ngày …………… . Ủy viên Thư ký (Ký tên) (Ký tên) --------------------------------------- --------------------------------------- GHI CHỨC DANH, HỌ, TÊN GHI CHỨC DANH, HỌ, TÊN Phản biện 1 Phản biện 2 (Ký tên) (Ký tên) --------------------------------------- --------------------------------------- GHI CHỨC DANH, HỌ, TÊN GHI CHỨC DANH, HỌ, TÊN Cán bộ hướng dẫn Chủ tịch Hội đồng (Ký tên) (Ký tên) --------------------------------------- --------------------------------------- GHI CHỨC DANH, HỌ, TÊN GHI CHỨC DANH, HỌ, TÊN Cán bộ hướng dẫn 2 (Ký tên) ---------------------------------------
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM ix GHI CHỨC DANH, HỌ, TÊN DANH SÁCH BẢNG Bảng 3.1: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP - Đông Á Quận Ô Môn 2013 – 2015 ................................................................. 24 Bảng 3.2: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Đông Á – Ô Môn vào 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 ......................................................... 25 Bảng 4.1: Tình hình doanh số huy động vốn của ngân hàng Đông Á – Ô Môn 2013 – 2015 ..................................................................................................... 28 Bảng 4.2: Tình hình tiền gửi tại ngân hàng Đông Á – Ô Môn 6 tháng đầu năm từ năm 2014 – 2022 . ....................................................................................... 29 Bảng 4.3: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tượng khách hàng 2013 – 2015 ................................................................................................................. 33 Bảng 4.4: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tượng khách hàng 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 ............................................................................................. 34 Bảng 4.5: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo loại tiền gửi ............................... 35 Bảng 4.6 Tình hình doanh số thu nợ của ngân hàng Đông Á – Ô Môn từ năm 2013 – 2015 ..................................................................................................... 38 Bảng 4.7: Tình hình doanh số thu nợ 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 của ngân hàng Đông Á – Ô Môn .................................................................................... 39 Bảng 4.8: Thu nhập từ cung cấp dịch vụ của ngân hàng Đông Á – Ô Môn 2013 – 2015 và 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 ............................................... 42 Bảng 4.9: Tình hình rút vốn của khách hàng Đông Á – Ô Môn 2013 – 2015 45 Bảng 4.10: Tình hình rút vốn của khách hàng Đông Á – Ô Môn 2013 – 2015 .......................................................................................................................... 46 Bảng 4.11: Tình hình trả lãi tiền gửi của ngân hàng Đông Á – Ô Môn từ năm 2013 – 2015. .................................................................................................... 48 Bảng 4.12: Tình hình trả lãi tiền gửi của khách hàng tại ngân hàng Đông Á – Ô Môn 6 tháng đầu năm từ năm 2014 – 2022 ................................................ 49
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM x Bảng 4.13: Tình hình doanh số cho vay của ngân hàng Đông Á – Ô Môn từ năm 2013 – 2015.............................................................................................. 52 Bảng 4.14: Tình hình doanh số cho vay 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 của ngân hàng Đông Á – Ô Môn............................................................................ 53 Bảng 4.15: Chi phí hoạt động của ngân hàng Đông Á – Ô Môn 2013 – 2015 và 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 ......................... Error! Bookmark not defined. Bảng 4.16: Trạng thái thanh khoản ròng của ngân hàng Đông Á – Ô Môn từ năm 2013 – 2015.............................................. Error! Bookmark not defined. Bảng 4.17: Trạng thái thanh khoản ròng của ngân hàng Đông Á – Ô Môn vào 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 ......................... Error! Bookmark not defined. Bảng 4.18: Hệ số thanh khoản của ngân hàng Đông Á – Ô Môn từ năm 2013 – 2015 và 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 ........... Error! Bookmark not defined. Bảng 4.19: Dự báo tiền gửi ngân hàng Đông Á – Ô Môn.....Error! Bookmark not defined. Bảng 4.20: Dự báo cho vay ngân hàng Đông Á – Ô Môn ....Error! Bookmark not defined. Bảng 4.21: Tỷ trọng nguồn vốn kế hoạch của ngân hàng Đông Á – Ô Môn .......................................................................... Error! Bookmark not defined. Bảng 4.22: Dự báo nhu cầu thanh khoản ngân hàng Đông Á – Ô Môn...Error! Bookmark not defined.
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM xi DANH SÁCH HÌNH Hình 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức phòng ban của Đông Á – Ô Môn................... 18 Hình 4.1 Biểu đồ thể hiện cung cầu thanh khoản và trạng thái thanh khoản ròng của ngân hàng Đông Á – Ô Môn 2013 – 2015.......Error! Bookmark not defined. Hình 4.2 Biểu đồ thể hiện cung cầu thanh khoản và trạng thái thanh khoản ròng của ngân hàng Đông Á – Ô Môn 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 ....Error! Bookmark not defined.
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM xiii DANH SÁCH TỪ VIẾT TẮT GTCG: Giấy tờ có giá NHNN: Ngân Hàng Nhà Nước NHTW: Ngân Hàng Trung Ương PGD: Phòng Giao Dịch TCTD: Tổ Chức Tín Dụng TMCP: Thương Mại Cổ Phần QTTK: Quản Trị Thanh Khoản RRTK: Rủi Ro Thanh Khoản TNDN: Thu Nhập Doanh Nghiệp
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 1 CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU CHUNG 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Khủng hoảng kinh tế năm 2008, Việt Nam là một trong những nước bị ảnh hưởng sâu rộng về kinh tế.Đặc biệt là trong lĩnh vực ngân hàng, một trong những lĩnh vực huyết mạch đối với nền kinh tế của bất kì quốc gia nào. Hiểu được những vấn đề đó, nên NHNNđã nhanh chóng triển khai đề án “Tái cấu trúc ngân hàng thương mại” bắt đầu từ cuối năm 2011, thông qua các hoạt động mua bán, sáp nhập, kiểm soát đặc biệt các ngân hàng yếu kém, nhằm làm minh bạch hệ thống ngân hàng, nhằm giải quyết những vấn đề trọng yếu vẫn còn tồn tại trong ngành ngân hàng như là: rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản hay sở hữu chéo… Trong đó, rủi ro thanh khoản là một trong những nguyên nhân hàng đầu có thể dẫn đến sự sụp đổ của các ngân hàng trên toàn hệ thống, bởi vì giữa các ngân hàng luôn tồn tại những mối quan hệ lẫn nhau trong quá trình hoạt động, chỉ cần một sự biến động theo chiều hướng bất lợi của nền kinh tế có thể dẫn đến sự bất ổn trong tâm lý khách hàng và từ đó dẫn đến hiện tượng rút tiền ồ ạt từ khách hàng – những người gửi tiền, làm cho ngân hàng chậm trễ trong quá trình thanh toán hoặc thậm chí nghiêm trọng hơn là mất luôn cả khả năng thanh khoản, kéo theo sự ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động của các ngân hàng khác. Vì thế, mà các ngân hàng thương mại luôn chú trọng đến khả năng thanh toán cũng như nhằm tạo niềm tin cho khách hàng. Tuy nhiên, trong quá trình hoạt động các ngân hàng thương mại cũng gặp không ít khó khăn trong công tác quản trị thanh khoản. Như ngân hàng TMCP Á Châu cũng từng phải đối mặt với làn sóng rút tiền ồ ạt của khách hàng vào năm 2003, thanh khoản ngân hàng căng thẳng năm 2008 hay là hàng loạt các vụ lùm xùm về ngân hàng năm 2015, mặc dù đã được giải quyết nhưng nó vẫn ảnh hưởng đến tình trạng thanh khoản ngân hàng. Gần đây, ngân hàng TMCP Đông Á cũng phải đối mặt với sự “kiểm soát đặc biệt” theo quyết định của NHNN. Thông tin ngân hàng Đông Á bị “kiểm soát đặc biệt” đã tác động đến tâm lý người gửi tiền. “Đi trước đón đầu” tâm lý thị trường nên ngân hàng đã chủ động đưa ra nhiều giải pháp và tránh được làn sóng rút tiền của khách hàng. Tuy nhiên, nội tại ngân hàng vẫn còn tồn tại
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 2 nhiều vấn đề chưa được giải quyết triệt để, đặc biệt là tình trạng thanh khoản là vấn đề mà ngân hàng cần phải theo sát từng ngày. Nhận thấy được những vấn đề tiềm ẩn về thanh khoản, tầm quan trọng trong việc “quản trị thanh khoản” và những hậu quả nếu xảy ra “rủi ro thanh khoản” trong hoạt động tại ngân hàng TMCP Đông Á, nên em đã chọn “Phân tích tình hình thanh khoản tại ngân hàng TMCP Đông Á Quận Ô Môn” làm đề tài trong khóa luận tốt nghiệp để phân tích tình hình thanh khoản tại ngân hàng này, có cái nhìn sâu hơn về những vấn đề thanh khoản vẫn cồn tồn tại. Từ đó, đưa ra những chiến lược thích hợp, giải pháp thực tiễn nhằm nâng cao khả năng thanh khoản tại ngân hàng TMCP Đông Á Quận Ô Môn. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Đề tài này tập trung phân tích tình hình thanh khoản tại ngân hàng TMCP Đông Á Quận Ô Môn, nhằm nhận định rõ khả năng thanh khoản của ngân hàng và đưa ra giải pháp cụ thể để nâng cao tính thanh khoản của ngân hàng này. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Mục tiêu 1: Phân tích về tình hình cung – cầu thanh khoản và các chỉ tiêu đánh giá thanh khoản từ năm 2013 đến tháng 6 năm 2022 tại ngân hàng TMCP Đông Á Quận Ô Môn. - Mục tiêu 2: Đánh giá khả năng thanh khoản thông qua trạng thái thanh khoản ròng và một số chỉ tiêu đánh giá thanh khoản của ngân hàng từ năm 2013 đến tháng 6 năm 2022 . - Mục tiêu 3: Dự báo nhu cầu thanh khoản theo quý của ngân hàng TMCP Đông Á Quận Ô Môn đến quý 4 năm 2017. - Mục tiêu 4: Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao khả năng thanh khoản tại ngân hàng TMCP Đông Á Quận Ô Môn. 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi không gian - Đề tài được thực hiện tại ngân hàng TMCP Đông Á Quận Ô Môn 1.3.2 Phạm vi thời gian - Đề tài được thực hiện vào tháng 8/2022 đến tháng 11/2022 .
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 3 - Số liệu được thu thập từ năm 2013 đến tháng 6/2022 . 1.3.3 Phạm vi đối tượng nghiên cứu - Đề tài này tập trung nghiên cứu về tình hình thanh khoản tại ngân hàng TMCP Đông Á Quận Ô Môn. CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Thanh khoản ngân hàng 2.1.1.1 Khái niệm về thanh khoản ngân hàng Trong hoạt động ngân hàng, các nhà quản trị luôn muốn huy động được động được nguồn vốn với chi phí thấp để có thể làm tăng hiệu quả, nhưng với các nguồn vốn có chi phí thấp thì ngân hàng luôn phải đối mặt với nhiều rủi ro và trước tiên đó chính là việc khách hàng có thể rút vốn trước hạn, điều đó sẽ làm ảnh hưởng đến khả năng thanh toán của ngân hàng. Vì thế, nên ngân hàng luôn phải dự trữ lại một lượng ngân quỹ nhất định, các tài sản có tính thanh khoản cao, hoặc có thể vay mượn để đảm bảo khả năng thanh toán cho các khách hàng của ngân hàng. Theo Thái Văn Đại và Nguyễn Thị Thanh Nguyệt (2010, trang 50 - 51) tính thanh khoản của một ngân hàng được định nghĩa như sau: “Một ngân hàng thương mại được xem là có khả năng thanh khoản nếu nó tiếp cận dễ dàng các nguồn vốn khả dụng ở chi phí hợp lý một cách nhanh nhất khi cần thiết”. Theo bộ qui tắc về “Nguyên lý và giám sát rủi ro thanh khoản” của hiệp ước Basel ban hành vào 9/2008 “Thanh khoản là khả năng của ngân hàng vừa có thể tăng thêm tài sản vừa có thể đáp ứng các nghĩa vụ nợ khi đến hạn mà không bị những thiệt hại quá mức cho phép”. Như vậy, ngân hàng có khả năng thanh khoản có nghĩa là nó có thể thực hiện các nghĩa vụ thanh toán khi đến hạn từ các nguồn vốn với chi phí hợp lý. Ngược lại, ngân hàng thiếu khả năng thanh khoản có nghĩa là nó không thể thực hiện nghĩa vụ thanh toán kịp thời, hoặc phải tốn chi phí cao, hay phải bán tài sản với giá thấp để có thể thực hiện nghĩa vụ thanh toán.
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 4 2.1.1.2 Cung – cầu thanh khoản Theo Thái Văn Đại và Nguyễn Thị Thanh Nguyệt (2010, trang 51). Nguồn cung thanh khoản cho một ngân hàng bao gồm: - Các khoản tiền gửi sẽ nhận được trong kỳ S1 - Các khoản tín dụng sẽ thu về trong kỳ S2 - Bán các tài sản mà ngân hàng đang nắm giữ S3 - Vay mượn nhanh chóng từ thị trường tiền tệ S4 - Thu nhập từ việc cung cấp các dịch vụ của ngân hàng S5 Nhu cầu về thanh khoản của ngân hàng bắt nguồn từ: - Việc khách hàng rút các khoản tiền gửi D1 - Những khoản vay đột xuất của khách hàng D2 - Thực hiện thanh toán các khoản phải trả D3 - Chi phí cho quá trình tạo ra sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng D4 - Thực hiện chia cổ tức cho cổ đông D5 2.1.1.3 Khả năng cân bằng thanh khoản Theo Thái Văn Đại và Nguyễn Thị Thanh Nguyệt (2010, trang 51 – 52), trạng thái thanh khoản ròng dùng để đo lường khả năng thanh khoản và được tính như sau: NLP = ∑ 𝑆𝑖 - ∑ 𝐷𝑖( i từ 1 đến 5) NLP : Nhu cầu thanh khoản của ngân hàng ở một thời điểm (Net Liquidity Position) ∑ 𝑆𝑖: Tổng nguồn cung thanh khoản của ngân hàng ∑ 𝐷𝑖: Tổng nguồn cầu thanh khoản của ngân hàng Nếu: NLP> 0: Ngân hàng đang trong tình trạng thừa khả năng thanh khoản (liquidity surplus). NLP< 0: Ngân hàng đang trong tình trạng thiếu hụt thanh khoản (liquidity deficit).
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 5 NLP = 0: Ngân hàng có khả năng thanh toán cân bằng. Trạng thái thanh khoản ròng là chênh lệch giữa tổng cung thanh khoản và tổng cầu thanh khoản của ngân hàng trong một thời điểm nhất định.Cho biết, khả năng thanh khoản của ngân hàng ở một thời điểm nào đó. Nếu trạng thái thanh khoản ròng là âm thì cho thấy ngân hàng đang thiếu hụt thanh khoản và có thể xảy ra rủi ro nếu ngân hàng không kịp thời bổ sung các tài sản có tính thanh khoản. Nếu trạng thái thanh khoản ròng là dương, đây cũng là điều không tốt với ngân hàng, bởi vì ngân hàng luôn phải đánh đổi giữa tính thanh khoản và khả năng sinh lời, ngân hàng có quá nhiều tài sản thanh khoản cao có nghĩa là mất đi cơ hội sinh lời. Cho nên, dựa vào trạng thái thanh khoản ròng ngân hàng có thể hoạch định chiến lược – dự trữ thanh khoản phù hợp. Tuy nhiên, để ngân hàng giữ được trạng thái thanh khoản cân bằng là điều hiếm xảy ra trong thực tế. 2.1.1.4 Thanh khoản và yếu tố thời hạn Theo Thái Văn Đại và Nguyễn Thị Thanh Nguyệt (2010, trang 52), nếu xét về mặt thời gian thì nhu cầu thanh khoản bao gồm: nhu cầu thanh khoản ngắn hạn và nhu cầu thanh khoản dài hạn. “Nhu cầu thanh khoản ngắn hạn mang tính nhất thời và cấp thiết”: các khoản tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn của khách hàng hay các công cụ huy động vốn trên thị trường tiền tệ…,là những nguồn huy động đòi hỏi ngân hàng phải thanh toán trong thời gian sắp tới. Đối với các nguồn huy động vốn như thế ngân hàng luôn phải dự trữ lại một số lượng lớn các tài sản có tính thanh khoản cao: tiền mặt, tiền gửi tại NHNN và các TCTD, chứng khoán chính phủ… Nhằm đáp ứng nhu cầu thanh khoản của ngân hàng trong ngắn hạn. “Nhu cầu thanh khoản dài hạn mang tính chất thời vụ, chu kì và xu hướng tạo ra”. Các khách hàng cá nhân thường có nhu cầu rút tiền hay vay mượn trong dịp lễ tết để đáp ứng nhu cầu chi tiêu, mua sắm… Đối với các các khoản chi này ngân hàng có thể chủ động trong việc dự trữ tài sản để thanh toán cho khách hàng và cũng linh hoạt trong việc sử dụng có hiệu quả tài sản sinh lời. Tuy nhiên, ngân hàng cần phải có kế hoạch chuẩn bị trước công tác thanh toán.Bởi vì so với nhu cầu thanh toán ngắn hạn thì nhu cầu thanh toán dài hạn đòi hỏi mức độ cao hơn. 2.1.1.5 Dự trữ của ngân hàng
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 6 Theo Lê Văn Tề và Nguyễn Thị Xuân Liễu (2003, trang 154), phân loại theo tính chất thanh khoản, dự trữ của ngân hàng bao gồm: dữ trữ sơ cấp và dự trữ thứ cấp. “Dự trữ sơ cấp của ngân hàng phản ánh tài sản Có dạng ngân quỹ được ngân hàng sở hữu nhằm mục đích đáp ứng yêu cầu dự trữ pháp định và các mục đích khác”. “Dự trữ thứ cấp gắn liền với các tài sản Có được nắm giữ chủ yếu với mục đích thanh khoản; nghĩa là chúng có thể nhanh chóng chuyển thành ngân quỹ mà giá trị thiệt hại không đáng kể.Hầu hết dự trữ thứ cấp là các chứng khoán cỏ thể chuyển nhượng ngắn hạn, không có bảo đảm”. Theo Thái Văn Đại (2022 ), dự trữ thứ cấp và dự trữ sơ cấp của ngân hàng bao gồm các khoản sau: Dự trữ sơ cấp bao gồm: - Dự trữ tiền mặt cho các giao dịch của ngân hàng. - Dự trữ bắt buộc. - Dự trữ thanh khoản trên tài khoản bù trừ - Vay từ các ngân hàng khác. Dự trữ thứ cấp là những GTCG có tính khả nhượng, ngắn hạn như: - Tín phiếu kho bạc Nhà Nước - Thương phiếu - Các kì phiếu do các TCTD khác phát hành - Các GTCG ngắn hạn khác. 2.1.2 Rủi ro thanh khoản 2.1.2.1 Khái niệm rủi ro thanh khoản Một ngân hàng nếu rơi vào tình trạng thiếu thanh khoản hay trạng thái thanh khoản ròng là âm, có nghĩa là ngân hàng đang thiếu khả năng thanh toán cho khách hàng hoặc phải sử dụng nguồn vốn với chi phí cao để thanh toán. Thì ngân hàng đó đang gặp phải rủi ro thanh khoản.
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 7 Theo định nghĩa của Uỷ Ban Basel “Rủi ro thanh khoản là rủi ro mà một đinh chế tài chính không đủ khả năng tìm kiếm nguồn vốn để đáp ứng các nghĩa vụ đến hạn mà không làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh hàng ngày và cũng không gây tác dộng đến tình hình tài chính”. 2.1.2.2 Nguyên nhân gây ra rủi ro thanh khoản Theo Thái Văn Đại và Nguyễn Thị Thanh Nguyệt (2010, trang 53), các nguyên nhân sau đây có thể gây ra rủi ro thanh khoản. - Do mất cân đối về thời hạn giữa nguồn vốn và sử dụng vốn xảy ra đối với ngân hàng. Có nghĩa là ngân hàng sử dụng quá nhiều nguồn vốn có thời hạn ngắn (chi phí thấp) để đầu tư hoặc cho vay với thời hạn dài hơn (lãi suất cao), nhằm tăng lợi nhuận cho ngân hàng. Khi đến hạn phải chi trả cho các nguồn huy động ngắn hạn thì các luồng tiền đầu tư dài hạn chưa đến hạn thu hồi, làm cho ngân hàng khó khăn trong việc thanh toán và có thể xảy ra rủi ro thanh khoản. - Do thay đổi về lãi suất thị trường, nhất là đối với các khoản tiền gửi. Những biến động của thị trường làm cho lãi suất giảm đột ngột, khách hàng - những người gửi tiền nhanh chóng rút tiền ra khỏi ngân hàng để đầu tư vào các lĩnh vực có khả năng sinh lợi cao hơn. Nguồn cung thanh khoản của ngân hàng giảm đột ngột và có thể gây ra rủi ro thanh khoản cho ngân hàng. Ngoài ra, còn có một số nguyên nhân khác có thể gây ra rủi ro thanh khoản: - Chiến lược và phương pháp quản trị rủi ro thanh khoản: Rủi ro thanh khoản có thể xảy ra khi các nhà quản trị ngân hàng gặp sai lầm trong chiến lược quản trị thanh khoản – dự trữ thanh khoản quá thấp (dùng nguồn dự trữ thanh khoản để đầu tư), làm cho ngân hàng không kịp ứng phó khi gặp phải tình huống bất lợi. - Xuất hiện các biến cố bất thường: các cuộc khủng hoảng kinh tế, lạm phát cao có thể làm cho khách hàng đột ngột rút tiền, ngân hàng gặp khó khăn luân chuyển vốn, không kịp thanh toán cho khách hàng và dẫn đến rủi ro thanh khoản. - Do ảnh hưởng trực tiếp từ các loại rủi ro khác. Ngoài rủi ro lãi suất đã kể đến như trên thì rủi ro tín dụng là một trong những nguyên nhân trực tiếp gây ra rủi ro thanh khoản. Các khoản nợ của khách hàng ngân hàng chậm thu hồi
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 8 Ngân quỹ và tiền gửi tại các TCTD Tổng tài sản Các khoản cho vay và cho thuê Tổng tài sản Tiền gửi thanh toán Tiền gửi có kì hạn hoặc không thể thu hồi hồi được làm cho nguồn cung tín dụng giảm xuống trong khi ngân hàng vẫn phải chi trả cho nhu cầu thanh khoản của khách hàng gửi tiền. Nếu rủi ro tín dụng quá lớn, sẽ làm cho ngân hàng mất khả năng thanh toán và dẫn đến rủi ro thanh khoản. 2.1.3 Các hệ số đánh giá thanh khoản Theo Thái Văn Đại (2022 ), có thể xác định thanh khoản của một ngân hàng thông qua các hệ số đánh giá thanh khoản sau: 2.1.3.1 Trạng thái ngân quỹ ( Cash position indicator) Ngân quỹ tức là tiền mặt hiện có tại ngân hàng, Chỉ số này cho biết tỷ trọng tiền mặt trong tổng tài sản, nếu tỷ số này càng cao chứng tỏ ngân hàng có khả năng xử lý các tình huống thanh khoản tức thời. Nhưng chỉ nên giữ tỷ số này ở mức hợp lý, bởi vì tiền mặt là tài sản không sinh lời, còn có cả chi phí bảo quản, và lạm phát làm ảnh hưởng đến giá trị của tiền.Nếu chỉ số này quá cao, tức là lượng tiền mặt chiếm tỷ trọng cao trong tổng tài sản thì ngân hàng sẽ mất đi cơ hội đầu tư vào các tài sản sinh lời khác, làm ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng. 2.1.3.2 Hệ số năng lực (Capacity ratio) Tỷ số này cho biết tỷ trọng các các khoản cho vay và cho thuê so với tổng tài sản.Thông qua tỷ số này có thể xác định khả năng thanh khoản của ngân hàng, tức là nếu tỷ số này càng cao thì khả năng thanh khoản của ngân hàng càng yếu và ngược lại. 2.1.3.3 Hệ số thành phần tiền gửi (Deposit composition Ratio)
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 9 Do tính chất của tiền gửi thanh toán là khách hàng có thể rút tiền ra bất cứ lúc nào, nên đây là thành phần tiền có mức độ biến động cao so với các nguồn huy động còn lại. Dựa vào chỉ tiêu này ngân hàng có thể xác định được tỷ trọng của tiền gửi thanh toán – mức biến động cao, trong cơ cấu tiền gửi và ngân hàng có thể chủ động dự trữ thanh khoản cho phù hợp với nhu cầu thanh khoản của khách hàng. 2.1.4 Đo lường nhu cầu thanh khoản Theo Thái Văn Đại và Nguyễn Thị Thanh Nguyệt (2010, trang 55 - 58), có thể đo lường nhu cầu thanh khoản bằngphương pháp cấu trúc nguồn vốn, cụ thể như sau: 2.1.4.1 Phương pháp cấu trúc nguồn vốn Phương pháp này được tiến hành như sau: - Chia các khoản tiền gửi và các nguồn vốn khác thành các loại trên cơ sở tính khả năng (xác suất) rút tiền của khách hàng. Ví dụ, có thể chia nguồn tiền huy động và phi tiền gửi của ngân hàng thành các loại sau:  Loại a: Nguồn vốn có tính ổn định thấp  Loại b: Nguồn vốn có tính ổn định vừa phải  Loại c: Nguồn vốn có tính ổn định cao. - Xác định mức dự trữ thanh khoản cho từng loại trên cơ sở ấn định tỷ lệ dự trữ thích hợp với trạng thái của chúng. Ví dụ:  Đối với loại a: 95%  Đối với loại b: 30%  Đối với loại c: 15% Như vây, nhu cầu dự trữ thanh khoản cho các khoản tiền gửi và các khoản huy động phi tiền gửi được xác định như sau: Dự trữ thanh khoản = 95% (nguồn vốn nhóm a - dự trữ bắt buộc) +30% (nguồn vốn nhóm b - dự trữ bắt buộc)
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 10 +15% (nguồn vốn nhóm c - dự trữ bắt buộc) Đối với các khoản tiền vay, ngân hàng phải sẵn sàng mọi lúc khi khách hàng nộp đơn đề nghị vay tiền và thỏa mãn các tiêu chuẩn tín dụng theo yêu cầu của ngân hàng. Sau khi được chấp nhận, tiền vay có thể ra khỏi ngân hàng chỉ trong phạm vi vài giờ hoặc vài ngày sau đó: 2.1.5 Chiến lược quản trị thanh khoản Theo Thái Văn Đại và Nguyễn Thị Thanh Nguyệt (2010, 53 – 55), có 3 cách tiếp cận để ngân hàng có thể tạo ra nguồn ngân quỹ. - Tạo ra nguồn cung cấp thanh khoản từ bên trong (tài sản) - Vay mượn bên ngoài (nguồn vốn) để đáp ứng nhu cầu thanh khoản. - Phối hợp cân bằng cả hai hướng trên. 2.1.5.1 Chiến lược quản trị thanh khoản từ bên trong (tài sản) Đây là cách tiếp cận truyền thống để đáp ứng nhu cầu thanh khoản của NHTM một cách chủ động.Chiến lược này đòi hỏi dự trữ thanh khoản dưới hình thức tài sản có tính thanh khoảncao, chủ yếu là tiền mặt và các chứng khoán ngắn hạn.Khi xuất hiện nhu cầu thanh khoản, ngân hàng bán các tài sản dự trữ để lấy tiền cho đến khi tất cả nhu cầu thanh khoản được đáp ứng đầy đủ. Chiến lược quản trị thanh khoản theo hướng này thường được gọi là sự chuyển hoá tài sản bởi vì ngân hàng tăng nguồn cung cấp thanh khoản bằng cách chuyển đổi các tài sản phi tiền mặt thành tiền mặt. Tài sản có tính thanh khoản có 3 đặc điểm sau: - Có thể tiếp cận thị trường tiêu thụ để có thể chuyển đổi thành tiền nhanh - Không thiệt hại về giá cả khi bán tài sản. - Khi cần có thể mua lại dễ dàng với chi phí hợp lý Những tài sản có tính thanh khoản cao nhất là những giấy nợ ngắn hạn hoặc những chủ thể uy tín phát hành như tín phiếu kho bạc, các khoản vay NHTW, trái phiếu đô thị, tiền gửi tại các ngân hàng khác… Như vậy, trong Tổng nhu cầu thanh khonhuản Dự trữ thanh khoản nguồn vốn huy động Nhu cầu tiền vay tiềm năng = +
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 11 chiến lược quản trị thanh khoản dựa trên tài sản, một ngân hàng được coi là QTTK tốt nếu nó có thể tiếp cận các nguồn cung cấp thanh khoản ở chi phí hợp lý, số lượng tiền vừa đủ theo yêu cầu và kịp thời vào lúc nó được cần đến. Tuy nhiên, sự chuyển hoá tài sản có những nhược điểm sau: - Một khi bán tài sản cũng có nghĩa là ngân hàng mất nguồn thu nhập mà các tài sản này tạo ra. Như vậy, có chi phí cơ hội để dự trữ khả năng thanh khoản bằng tài sản khá cao. - Phần lớn các tài sản đem bán cũng liên quan đến chi phí giao dịch, chẳng hạn hoa hồng phí phải trả cho người môi giới chứng khoán. - Ngân hàng sẽ bị tổn thất vốn đáng kể nếu các tài sản cần phải bán có sự giảm giá trên thị trường. - Nhìn chung khả năng sinh lợi của các tài sản có tính thanh khoản càng cao thì càng thấp. Nếu ngân hàng đầu tư nhiều vào tài sản có tính thanh khoản cao thì ngân hàng buộc phải từ bỏ lợi nhuận cao hơn tạo ra từ những tài sản khác. 2.1.5.2 Chiến lược quản trị thanh khoản từ bên ngoài (nguồn vốn) Chiến lược này là dựa vào các nguồn vốn từ bên ngoài ngân hàng thông qua vay mượn trên thị trường tiền tệ.Ngân hàng phải vay mượn tức thời nguồn vốn khả dụng để đáp ứng nhu cầu thanh khoản khi cần.Tuy nhiên, việc vay mượn thường chỉ được triển khai khi nhu cầu thanh khoản xuất hiện để tránh dự trữ quá mức cần thiết. Nguồn vay mượn thanh khoản chủ yếu đối với một ngân hàng bao gồm: tiền vay NHTW, các hợp đồng mua lại, chiết khấu tại NHTW... Chiến lược QTTK dựa trên nguồn vốn được hầu hết các ngân hàng lớn sử dụng rộng rãi.Vay mượn thanh khoản là cách tiếp cận nhiều rủi ro để một ngân hàng giải quyết vấn đề thanh khoản, nhưng cũng đồng thời đem lại lợi nhuận cao nhất do bởi dao động lãi suất trên thị trường tiền tệ và khả năng thay đổi về sự sẵn có của các khoản tín dụng. Đối với chiến lược này ngân hàng có thể gặp khó khăn: chi phí và sự sẵn có của nguồn vốn. Một khi nguồn vốn thị trường khan hiếm thì ngân hàng phải trả một mức phí cao để có thể vay được vốn. 2.1.5.3 Chiến lược quản trị thanh khoản cân bằng
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 12 Với những rủi ro vốn có khi phụ thuộc vào nguồn vốn bên ngoài – thanh khoản vay mượn và những chi phí dự trữ thanh khoản từ bên trong, phần lớn ngân hàng đã dung hòa trong việc chọn chiến lược QTTK của họ, nghĩa là kết hợp đồng thời cả hai loại chiến lược trên để tạo ra chiến lược QTTK cân bằng. Chiến lược này đòi hỏi, các ngân hàng cần xác định nhu cầu thanh khoản dự kiến, trong khi đó các nhu cầu thanh khoản đã dự phòng trước (theo thời vụ, chu kỳ, và xu hướng) được hỗ trợ bằng các thoả thuận trước về hạn mức tín dụng từ các ngân hàng đại lý hoặc những nhà cấp vốn khác. Nhu cầu thanh khoản đột xuất ngoài dự kiến được đáp ứng từ vay mượn ngắn hạn trên thị trường tiền tệ.Các nhu cầu thanh khoản dài hạn cần được hoạch định và nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu thanh khoản là các khoản tiền vay ngắn và trung hạn, chứng khoán sẽ chuyển hóa thành tiền khi nhu cầu thanh khoản phát sinh. 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu Số liệu thứ cấp được thu thập từ phòng kế toán của ngân hàng TMCP Đông Á Quận Ô Môn. 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 2.2.2.1 Phương pháp so sánh Theo Thái Văn Đại (2022 , trang 153): “ Đây là những kĩ thuật so sánh phổ biến nhất trong phân tích và đánh giá các đối tượng nghiên cứu. Việc sử dụng kĩ thuật so sánh để phân tích, đánh giá các ngân hàng là một sự cần thiết và thông dụng. Tính thời gian và sự biến thiên các mặt hoạt động của ngân hàng là rất lớn và có liên quan đến nhiều nhân tố khác nhau. Về nội dụng, kỹ thuật so sánh này là nhìn nhận một chỉ tiêu (giá trị tương đối, tuyệt đối), một hiện tượng theo diễn biến của thời gian (so sánh theo thời gian), so với cùng kì của quá khứ để xác định tính chu kỳ, so với các ngân hàng khác, so với những kế hoạch đề ra.” - So sánh số tương đối 1 – y0 Trong đó: y0: chỉ tiêu năm trước y1: chỉ tiêu năm sau y y  
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 13 - So sánh số tuyệt đối x 100% Trong đó: y0: chỉ tiêu năm trước y1: chỉ tiêu năm sau : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu. 2.2.2.2 Phương pháp đánh giá riêng biệt Theo Thái Văn Đại (2022 , trang 153): “Phương pháp đánh giá riêng biệt được dùng để nghiên cứu sâu theo từng đối tượng, từng vấn đề, từng chỉ tiêu. Nó thường được áp dụng khi có những thay đổi bất thường nhằm đánh giá, tìm hiểu bản chất của vấn đề.” 2.2.2.3 Phương pháp đánh giá toàn diện Theo Thái Văn Đại (2022 , trang 153): “ Phương pháp đánh giá toàn diện là phương pháp đánh giá tổng hợp các mặt hoạt động của ngân hàng. Hoạt động liên quan đến kinh tế vĩ mô đều được kết hợp và đánh giá dưới hai gốc độ khác nhau. Phương pháp này cũng đi theo thời gian và từng hiện tượng, vấn đề riêng đến tổng hợp đánh giá toàn diện. Các hiện tượng, vấn đề đặt ra riêng biệt, nhưng đồng thời cũng trong mối tương quan chung.” Ngoài ra, còn sử dụng các phương pháp sau đây để phù hợp cho từng mục tiêu cụ thể: - Mục tiêu 1:  Kết hợp phương pháp phân tích và tổng hợp lý thuyết liên quan đến thanh khoản ngân hàng.  Phương pháp so sánh: so sánh kì trước với kì sau của các chỉ tiêu tổng tiền gửi của khách hàng, tổng các tài sản ngắn hạn và nguồn cung từ các khoản thu khác, để thấy rõ được những biến động của nguồn cung thanh khoản của ngân hàng qua các năm từ 2013 đến tháng 6 năm 2022 .  Tính toán trạng thái thanh khoản ròng và kết hợp phương pháp so sánh trạng thái thanh khoản ròng qua các năm.  Phương pháp biểu đồ: thể hiện sự biến động của cung – cầu thanh khoản và trạng thái thanh khoản ròng qua các năm. (%) y  0 0 1 y y y   y 
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 14  Phương pháp phân tích tỷ số để tính toán và phân tích các chỉ tiêu đánh giá thanh khoản.  Phương pháp tỷ trọng để thấy được cơ cấu của các thành phần nhằm đánh giá được mức độ ảnh hưởng của các chỉ tiêu trong tổng thể. - Mục tiêu 2:  Phương pháp đánh giá toàn diện và đánh giá riêng biệt để thấy được khả năng thanh khoản của ngân hàng. - Mục tiêu 3:  Dự báo tiền gửi và cho vay theo phương pháp hồi quy tuyến tính Với phương trình hồi qui có dạng: Yd = a + bt Trong đó: - Yd là giá trị dự báo của đối tượng dự báo ở hai quý cuối năm 2022 - Y là giá trị thực tế ở mỗi quý của đối tượng dự báo - t là trị số ta cho hay số tính từ tháng ở khoảng giữa của những quý trong quá khứ - n là số quý trong quá khứ - a, b là tham số được tính theo công thức sau a = b =  Từ đó dự báo được nhu cầu thanh khoản theo theo cấu trúc quỹ/ nguồn vốn. - Mục tiêu 4:  Phương pháp suy luận và tổng hợp dựa vào kết quả của ba mục tiêu trên đề xuất giải pháp phù hợp nhằm nâng cao khả năng thanh khoản của ngân hàng. ∑ 𝑌𝑡 ∑ 𝑡2 ∑ 𝑌 n
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 15 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á QUẬN Ô MÔN CHƯƠNG 4 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á 4.1.1 Lịch sử hình thành và quá trình phát triển Được thành lập và chính thức đi vào hoạt động ngày 01/07/1992 với số vốn điều lệ 20 tỉ đồng (trong đó có 20% vốn của các pháp nhân) và 3 phòng nghiệp vụ chính là tín dụng, ngân quỹ và kinh doanh. Với tầm nhìn, mục tiêu, chiến lược hướng đến lĩnh vực bán lẻ, ngân hàng TMCP Đông Á đã khẳng định vị trí hàng đầu về việc phát triển ứng dụng công nghệ không ngừng của mình trong hệ thống Ngân hàng TMCP tại Việt Nam. Thế mạnh công nghệ của Đông Á chính là việc sở hữu một hệ thống hạ tầng ứng dụng tốt, một đội ngũ kỹ thuật chuyên môn cao để đảm bảo hoạt động của hệ thống công nghệ và nhanh chóng cho ra đời các sản phẩm dịch vụ tiện ích có hàm lượng công nghệ cao, từ đó nâng cao khả năng phục vụ khách hàng, tạo lợi thế cạnh tranh và khác biệt cho Đông Á. Trải qua gần 24 năm hoạt động, những thành tựu vượt bậc của Ngân hàng TMCP Đông Á được thể hiện qua những con số ấn tượng: - 5.000 tỷ đồng là số vốn điều lệ tính đến 31.12.2014 - 87.258 tỷ đồng: tổng tài sản đến cuối năm 2014 - 9 Khối 36 phòng ban trung tâm thuộc hội sở cùng 3 công ty thành viên và 223 chi nhánh, phòng giao dịch trên toàn quốc - 4.183 người: tổng số cán bộ, nhân viên - 4.112 lượt CBNV: được đào tạo kiến thức, kỹ năng cho đội ngũ phát triển kinh doanh, vận hành và các nghiệp vụ liên quan - Trên 7,5 triệu khách hàng Cá nhân và Doanh nghiệp - 1,6 tỷ USD doanh số chi trả Kiều hối.
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 16 4.1.2 Tầm nhìn, sứ mệnh, giá trị cốt lõi Tầm nhìn: Trở thành ngân hàng bán lẻ tốt nhất và hướng đến một Tập đoàn Tài chính Ngân hàng hàng đầu Việt Nam – Vươn ra quốc tế, được khách hàng mến yêu, tín nhiệm và giới thiệu. Sứ mệnh: Bằng trách nhiệm, niềm đam mê và trí tuệ, chúng ta cùng nhau kiến tạo nên những điều kiện hợp tác hấp dẫn khách hàng, đối tác, cổ đông, cộng sự và cộng đồng. Giá trị cốt lõi: Chúng tôi xác định giá trị cốt lõi của Ngân hàng TMCP Đông Áchính là Niềm tin – Trách nhiệm – Đoàn kết – Nhân văn – Tuân Thủ - Nghiêm Chính – Đồng hành – Sáng tạo. 4.1.3 Các kênh giao dịch Ngân hàng Đông Á truyền thống (hệ thống 223 điểm giao dịch trên 55 tỉnh thành) Ngân hàng Đông Á Tự động (hệ thống hơn 1.016 máy ATM với 250 máy ATM Thế hệ mới “Gửi & Rút tiền báo có tức thì”) Ngân Hàng Đông Á Điện Tử (DongA eBanking với 4 phương thức giao dịch là SMS Banking, Mobile Banking, Phone Banking và Internet Banking) 4.1.4 Thông tin cổ đông Ngân hàng TMCP Đông Á có 100% cổ đông trong nước. Tính đến 31/12/2014 Tổng số vốn cổ phần của cổ đông pháp nhân chiếm tỉ lệ 40,68% Tổng số vốn cổ phần của cổ đông thể nhân chiếm tỉ lệ 59,32% Căn cứ vào danh sách cổ đông cập nhật vào ngày 31/12/2014, những cổ đông pháp nhân sở hữu tỉ lệ lớn bao gồm: - Công ty Cổ Phần Xây dựng Bắc Nam 79: 10% VĐL - Công ty Cổ Phần Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận (PNJ): 7,7% VĐL - Văn phòng Thành ủy TP.HCM: 6,9% VĐL - Công ty TNHH MTV Du lịch Thương mại Kỳ Hòa: 3,78% VĐL - Công ty CP Vốn An Bình: 2,73% - Công ty TNHH MTV XD và KD Nhà Phú Nhuận: 2,14%
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 17 4.2 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á QUẬN Ô MÔN 4.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Đông Á Quận Ô Môn hay còn gọi là Đông Á – Ô Môn là phòng giao dịch trực thuộc ngân hàng Đông Á Chi Nhánh Cần Thơ, địa điểm tọa lạc tại 260/5 Quốc lộ 91 Thị trấn Ô Môn, TP. Cần Thơ. PGD Đông Á – Ô Môn chính thức đi vào hoạt động và ngày 09/04/1997 là một trong những PGD được ra đời sớm nhất của mạng lưới ngân hàng Đông Á. Trải qua gần 20 năm hoạt động, tận dụng thế mạnh về công nghệ của ngân hàng TMCP Đông Á, PGD Đông Á – Ô Môn luôn phục vụ tối đa nhu cầu khách hàng. Cũng như Hội Sở, ngân hàng Đông Á – Ô Môn luôn đặt ra phương châm “Phục vụ khách hàng mọi lúc mọi nơi” là giá trị tồn tại cho chính ngân hàng, Gần đây, thực hiện theo đề án “Tái cấu trúc Chi Nhánh và Phòng Giao Dịch” của ngân hàng TMCP Đông Á, đã làm cho PGD Đông Á – Ô Môn tinh gọn hơn, hiệu động hiệu quả hơn. Đồng thởi, theo quyết định của Hội Sở PGD Đông Á – Ô Môn nhanh chóng thực hiện “Mô hình giao dịch một cửa” – khách hàng chỉ cần giao dịch với một giao dịch viên và nhận kết quả từ giao dịch viên đó, làm cải thiện năng suất lao động của nhân viên do rút ngắn được thời gian giao dịch với khách hàng. Song song với những công tác trên, theo quyết định từ Hội Sở Đông Á – Ô Môn còn triển khai tách bạch giữa hoạt động phát triển kinh doanh và cấp tín dụng nhằm dễ dàng kiểm soát hoạt động tín dụng, cũng như đánh giá hiệu quả hoạt động phi tín dụng làm tiền đề cho các chiến lược phát triển sắp tới. Phân định rõ ràng giữa công tác thẩm định và phê duyệt tạo nên sự minh bạch trong hoạt động tín dụng, hạn chế rủi ro quản trị.
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 18 4.2.2 Cơ cấu tổ chức Hình 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức phòng ban của Đông Á – Ô Môn. 4.2.3 Chức năng của các phòng ban 4.2.3.1 Ban Giám Đốc 1 Giám Đốc và 1 Phó Giám Đốc có chức năng tổ chức, chỉ đạo thực hiện các quyết định từ ngân hàng Đông Á – chi nhánh Cần Thơ, giám sát quá trình thực hiện của các phòng ban theo đúng qui định nội bộ và chính sách chung của chi nhánh. 4.2.3.2 Bộ phận kinh doanh Phòng phát triển kinh doanh: gồm 2 nhân viên phát triển kinh doanh thực hiện nhiệm vụ xây dựng và mở rộng mối quan hệ với khách hàng, giới thiệu khách hàng cho nhân viên thuộc phòng quan hệ khách hàng cá nhân. Nghiên cứu, phát triển thị trường mới, hỗ trợ xúc tiến bán hàng.Phân tích, đánh giá hiệu quả hoạt động bán hàng của Đông Á – Ô Môn, từ đó đưa ra chiến lược phù hợp đẩy mạnh công tác bán hàng. Phòng tín dụng: BAN GIÁM ĐỐC Bộ phận kinh doanh P. Phát triển kinh doanh NV. Phát triển kinh doanh P. Tín dụng NV. Quan hệ khách hàng Bộ phận kế toán Thủ quỹ Kiểm ngân Bộ phận ngân quỹ Kiểm soát viên Giao dịch viên Bộ phận hành chánh
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 19 - 2 nhân viên thuộc phòng quan hệ khách hàng cá nhân chịu trách nhiệm chủ lực trong việc bán sản phẩm cho Đông Á – Ô Môn, đồng thời thực hiện các công việc sau, tìm kiếm khách hàng có nhu cầu sử dụng dịch vụ của ngân hàng, tiếp xúc và thực hiện hỗ trợ tư vấn cho khách hàng. Hướng dẫn và trợ giúp khách hàng trong việc hoàn thiện hồ sơ, thủ tục theo đúng qui định của ngân hàng, lập tờ trình thẩm định hay báo cáo thẩm định theo qui định, trình các cấp xét duyệt, hoàn thiện hồ sơ theo đúng qui định và thực hiện giải ngân theo yêu cầu cho khách hàng. Theo dõi, giám sát khoản vay, thực hiện đôn đốc khách hàng trả nợ gốc và lãi. Trích lập dự phòng, thực hiện tất toán hợp đồng vay và tiến hành giải chấp cho khách hàng khi khoản vay kết thúc. - 1 nhân viên thẩm định tín dụng: Thực hiện các công tác trong qui trình thẩm định tín dụng. Phân tích và đánh giá thông tin hồ sơ ra quyết định chấp nhận hoặc từ chối hồ sơ. 4.2.3.3 Bộ phận kế toán 2 giao dịch viên, thực hiện việc giao dịch trực tiếp với khách hàng tại quầy, tiếp nhận và kiểm đếm tiền mặt, phát hiện và xử lý tiền giả theo đúng qui định của Ngân Hàng Nhà Nước, khai thác nhu cầu khách hàng, thực hiện tư vấn, giới thiệu sản phẩm cho khách hàng, tiếp thu ý kiến của khách hàng và thực hiện kiến nghị với cấp lãnh đạo để có đề xuất cải tiến đáp ứng hài lòng của khách hàng, tuyệt đối bảo mật thông tin cho khách hàng, hạch toán các nghiệp vụ liên quan đến ngân hàng thống kế toán 1 kiểm soát viên kiểm tra và phê duyệt các giao dịch của các Giao dịch viên chuyển đến trong ngày theo sự phân cấp, phân quyền của lãnh đạo cấp trên. Đối chiếu và kiểm tra tính chính xác giữa các chứng từ mà Giao dịch viên thực hiện trong ngày với bảng liệt kê giao dịch cuối ngày của Giao dịch viên. 4.2.3.4 Bộ phận ngân quỹ 1 thủ quỹ và 1 kiểm ngân thực hiện các công việc kiểm đếm, đóng gói, bốc xếp, vận chuyển tiền mặt, tài sản quý, GTCG. Thực hiện thu, chi tiền mặt đối với khách hàng và các đối tượng liên quan. Thực hiện tiếp quỹ ATM và kiểm quỹ ATM hằng ngày. 4.2.3.5 Bộ phận hành chánh
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 20 Thực hiện nhiệm vụ lưu trữ hồ sơ, chứng từ, quản lý kho chứng từ tài liệu Đông Á – Ô Môn. Kiểm tra cơ sở vật chất tại đơn vị, thực hiện các nhiệm vụ mà cấp trên giao phó. 4.3 PHÂN TÍCH SƠ LƯỢC KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2013 ĐẾN THÁNG 6 NĂM 2022 Trong những năm vừa qua, ngân hàng Đông Á – Ô Môn cũng như Hội Sở đã trải qua nhiều khó khăn, thử thách.Tình hình biến động kinh tế phức tạp, hoạt động bán lẻ của ngân hàng gặp nhiều khó khăn, khách hàng chậm trễ thanh toán nợ làm cho nợ xấu của ngân hàng gia tăng đáng kể. Trong khi, thu nhập của ngân hàng chủ yếu từ hoạt động cho vay cá nhân. 4.3.1 Tổng thu nhập Tổng thu nhập của ngân hàng từ năm 2013 đến năm 2015 và giai đoạn 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 có xu hướng tăng nhưng tốc độ tăng không ổn định. Năm 2014, sau một thời gian dài chịu sức ép từ cuộc khủng hoảng năm 2008, thị trường đã có những diễn biến tích cực trở lại GDP tăng 5,98%, lạm phát ở mức thấp, CPI tăng 4,09% so với năm 2013 Nguồn: Tổng Cục Thống Kê. Tình hình kinh doanh của các khách hàng cá nhân khả quan trở lại làm cho tổng thu nhập trong năm của Đông Á – Ô Môn tăng 2.324 Triệu đồng so với năm 2013, tốc độ tăng là 18,37%. Trong đó, nguồn thu từ lãi là nguồn thu chính của Đông Á – Ô Môn với mức tăng 2.213, tương ứng 17,97%, thu nhập ngoài lãi chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ nhưng với tốc độ tăng nhanh là 33,43%. Đến 6 tháng đầu năm 2015, tổng thu nhập của ngân hàng tăng 957 Triệu đồng, tốc độ tăng là 12,65% so với cùng kì năm 2014. Thu lãi vẫn là nguồn thu chính của ngân hàng với mức tăng 890 Triệu đồng, tốc độ tăng là 12,15% so với 6 tháng đầu năm 2014. Nguồn thu nhập từ hoạt động cung cấp dịch vụ vẫn chiếm tỷ trọng nhỏ nhưng vẫn tăng với tốc độ nhanh chóng là 67 Triệu đồng, tương đương 27,57%. Kết thúc năm 2015, tổng thu nhập của ngân hàng Đông Á – Ô Môn tăng 1.692 Triệu đồng so với năm 2014 và tốc độ tăng là 11,30%, có phần tăng chậm hơn so với mức tăng năm 2014. Thu nhập từ lãi
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 21 vẫn chiếm phần lớn trong tổng thu nhập, nhưng tăng chậm chỉ tăng 1.483 Triệu đồng, tương ứng 10,21%.Nguyên nhân chủ yếu là do tình trạng nợ xấu ngày càng căng thẳng của Đông Á – Ô Môn, số lượng lớn khách hàng chậm trễ trong việc thanh toán nợ gốc và lãi cho ngân hàng, làm cho nguồn thu lãi của ngân hàng không tăng như mong muốn. Ngoài ra còn do tình hình lãi suất năm 2015 giảm hơn so với năm 2014, các khoản vay được cập nhập lại lãi suất mới làm cho nguồn thu lãi của ngân hàng tăng chậm hơn so với năm 2014. Tuy nhiên, thu nhập từ các dịch vụ của ngân hàng đang có nhiều chuyển biến tăng 209 Triệu đồng, với tốc độ tăng khá nhanh 47,18%. Cho thấy Đông Á – Ô Môn đã khai thác có hiệu quả các hoạt động dịch vụ và xu hướng tăng nhanh thu nhập từ dịch vụ, bởi vì thực tế hoạt động cho vay ở Đông Á – Ô Môn tiềm ẩn quá nhiều rủi ro. Tuy nhiên, thu nhập từ hoạt động dịch vụ chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu tổng thu nhập của ngân hàng. Kết thúc 2 quý đầu tiên của năm 2022 , tình hình hoạt động của ngân hàng Đông Á – Ô Môn đã có dấu hiệu cho thấy sự phục hồi trở lại sau thời gian rơi vào tình trạng bị kiểm soát đặc biệt, nhưng sự phục hồi chưa thật sự rõ rệt, cụ thể tổng thu nhập đã tăng 351 Triệu đồng so với cùng kì năm 2015, tốc độ tăng là 4,12%. Thu nhập từ lãi tăng 303 Triệu đồng, tức là 3,69%. Thu nhập từ hoạt động cung cấp dịch vụ vẫn tăng, với mức tăng 18 Triệu đồng, và tốc độ là 15,48%. Tốc độ tăng trong tổng thu nhập có phần chậm hơn so với giai đoạn trước nhưng cũng cho thấy ngân hàng đang dần ổn định và phục hồi trở lại. 4.3.2 Tổng chi phí Cùng với sự gia tăng trong tổng thu nhập tổng chi phí cũng có sự gia tăng tương ứng. Cụ thể, năm 2014 tổng chi phí đã gia tăng 2.335 Triệu đồng so với năm 2013, tốc độ gia tăng 26,37%, cao hơn so với tốc độ gia tăng trong tổng thu nhập. Trong đó, chi lãi tăng 849 Triệu đồng, tức tăng 13,66%, mặc dù 2014 tình trạng nền kinh tế đang dần phục hồi, mặt bằng lãi suất cũng giảm nhưng tốc độ tăng của chi phí từ lãi lại cao hơn so với thu nhập lãi. Nguyên nhân chính là do tình trạng nợ xấu của ngân hàng vẫn còn tồn tại nhiều – khó khăn trong việc thu nợ khách hàng. Hơn nữa, các khoản chi phí hoạt động cụ thể là, các khoản chi cho công nhân viên, chi quản lý, trích lập dự phòng… lại tăng đáng kể mức tăng 1.486 Triệu đồng, tốc độ tăng 56,29%, cao hơn rất nhiều so với chi phí hoạt động của Hội Sở chỉ tăng 1,36% so với năm 2013 Nguồn: Báo
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 22 cáo kết quả HĐKD năm 2014 và định hướng năm 2015 của ngân hàng TMCPĐông Á. Nguyên nhân chủ yếu, là do năm 2014 Đông Á – Ô Môn tăng cường trích lập dự phòng rủi ro tín dụng phát sinh từ việc gia tăng nợ xấu của ngân hàng. Tuy nhiên, so với tốc độ tăng trong chi phi hoạt động của Hội Sở thì ngân hàng Đông Á – Ô Môn vẫn chưa kiểm soát tốt các loại chi phí này. Nhưng khi kết thúc 6 tháng đầu năm 2015, tình hình chi phí của ngân hàng đã giảm 193Triệu đồng, tương đương giảm 3,71%. Chi lãi tăng 803Triệu đồng, tức là 26,02% so với cùng kì năm 2015. Chi phí hoạt động của ngân hàng giảm 996Triệu đồng, tốc độ giảm là 46,98% so với cùng kì năm 2015. Kết thúc năm 2015, tổng chi phí của ngân hàng giảm 1.312 Triệu đồng, tốc độ giảm là 11,72% so với năm 2014. Trong đó, chi lãi tăng 658 Triệu đồng, tức tăng 9,31%. Đặc biệt chi phí hoạt động của Đông Á – Ô Môn giảm 1.970 Triệu đồng, giảm tương đương 47,75%. Tình trạng chi phí của ngân hàng Đông Á – Ô Môn giảm đột ngột là do trong năm 2015 ngân hàng đã không trích lập các khoản dự phòng tín dụng đầy đủ. Trải qua 6 tháng đầu năm 2022 , tình hình chi phí của ngân hàng có sự gia tăng cao hơn cả so với tốc độ tăng của tổng thu nhập, tăng 743Triệu đồng, tương đương 14,82%. Trong đó, chi lãi tăng 481Triệu đồng, tăng 12,37%, và trong 6 tháng đầu năm qua, ngân hàng đã trích lập dự phòng trở lại làm cho chi phí hoạt động tăng 262Triệu đồng, tức tăng 23,31% so với năm 2015. 4.3.3 Thu nhập trước thuế TNDN Nhìn chung, lợi nhuận trước thuế TNDN của Đông Á – Ô Môn biến động không theo xu hướng nhất định. Cụ thể năm 2014, lợi nhuận trước thuế của ngân hàng giảm 11 Triệu đồng, với tốc độ giảm 0,29%. Nguyên nhân chính làm cho lợi nhuận của ngân hàng giảm mạnh là do tình trạng nợ xấu tăng cao, ngân hàng mạnh tay trích lập các khoản dự phòng rủi ro tín dụng làm cho chi phí gia tăng đáng kể so với năm 2013, và làm cho tốc độ gia tăng của tổng chi phí lại cao hơn nhiều so với tốc độ gia tăng của tổng thu nhập. 6 tháng đầu năm 2015, lợi nhuận của ngân hàng tăng 1.150, tức là tăng 48,70% so với cùng kì năm 2014. Kết thúc năm 2015, lợi nhuận của ngân hàng tăng mức 3.004 Triệu đồng, và với tốc độ 79,45%. Đạt kết quả này, là do tình hình chi phí của ngân hàng giảm mạnh, chủ yếu là do ngân hàng không
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 23 thực hiện trích lập dự phòng, chứ không phải do tình hình hoạt động của ngân hàng có nhiều cải thiện. Kết quả, 6 tháng đầu năm 2022 , mặc dù lợi nhuận giảm 392 Triệu đồng, và giảm 11,16% so với năm 2015. Nhưng, đây cũng là những dấu hiệu cho thấy tình hình hoạt động của ngân hàng đã có nhiều khởi sắc và bình thường trở lại, đồng thời các bộ phận của ngân hàng đã có nhiều nỗ lực nhằm tăng tổng thu nhập và con số lợi nhuận thực tế của ngân hàng là 3.119 Triệu đồng. Chứ không phải là con số âm, sau quá trình kiểm soát đặc biệt.
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 24 Bảng 3.1: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP - Đông Á Quận Ô Môn 2013 – 2015 Đơn vị tính: Triệu đồng STT Chỉ tiêu Năm Chêch lệch 2014/2013 Chêch lệch 2015/2014 2013 2014 2015 Số tiền % Số tiền % I TỔNG THU NHẬP 12.648 14.972 16.664 2.324 18,37 1.692 11,30 1 Thu lãi 12.316 14.529 16.012 2.213 17,97 1.483 10,21 2 Thu khác 332 443 652 111 33,43 209 47,18 II TỔNG CHI PHÍ 8.856 11.191 9.879 2.335 26,37 (1.312) (11,72) 1 Chi lãi 6.216 7.065 7.723 849 13,66 658 9,31 2 Chi khác 2.640 4.126 2.156 1.486 56,29 (1.970) (47,75) III LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ TNDN 3.792 3.781 6.785 (11) (0,29) 3.004 79,45 Nguồn: Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP – Đông Á Quận Ô Môn, 2013, 2014, 2015.
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 25 Bảng 3.2: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàngĐông Á – Ô Môn vào 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 Đơn vị tính: Triệu đồng STT Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm Chêch lệch 6 tháng đầu năm 2015/2014 Chêch lệch 6 tháng đầu năm 2022 /2015 2014 2015 2022 Số tiền % Số tiền % I TỔNG THU NHẬP 7.567 8.524 8.875 957 12,65 351 4,12 1 Thu lãi 7.324 8.214 8.517 890 12,15 303 3,69 2 Thu khác 243 310 358 67 27,57 48 15,48 II TỔNG CHI PHÍ 5.206 4.548 5.756 (658) (12,64) 1.208 26,57 1 Chi lãi 3.086 3.424 4.370 338 10,94 946 27,64 2 Chi khác 2.120 1.124 1.386 (996) (46,98) 262 23,31 III LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ TNDN 2.361 3.976 3.119 1.615 68,41 (857) (21,56) Nguồn: Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP – Đông Á Quận Ô Môn 6 tháng đầu năm 2014, 2015, 2022
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 26 CHƯƠNG 5 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THANH KHOẢN VÀ DỰ BÁO NHU CẦU THANH KHOẢN ĐẾN QUÝ 4 NĂM 2017 CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á QUẬN Ô MÔN 5.1 CUNG THANH KHOẢN 5.1.1 Nguồn tiền gửi từ khách hàng Trong giai đoạn từ năm 2013 – 2015 và giai đoạn 6 tháng đầu năm 2014 - 2022 tình hình doanh số huy động từ khách hàng của ngân hàng có sự gia tăng nhưng với tốc độ không ổn định. Năm 2014, trong bối cảnh nền kinh tế gặp khó khăn, nhưng đang có dấu hiệu tăng trưởng trở lại, lãi suất huy động giảm từ 1,5 – 2% so với năm 2013, nhưng doanh số huy động từ khách hàng vào ngân hàng vẫn tăng 22.346 Triệu đồng, tương đương 16,08%. Tiền gửi thanh toán của khách hàng cá nhân tăng với tốc độ là 18,34% và tiền gửi thanh toán của khách hàng doanh nghiệp tăng 20,07% so với năm 2013, cho thấy có sự gia tăng trong nhu cầu thanh toán của khách hàng, ngân hàng nên chú trọng việc dự trữ thanh khoản nhằm đảm bảo khả năng chi trả các khoản thanh toán này. Bên cạnh đó, tiền gửi tiết kiệm của khách hàng cá nhân với kì hạn từ 12 tháng trở lên tăng nhanh với tốc độ 106,93% trong khi tiền gửi tiết kiệm với kì hạn dưới 12 tháng giảm đi đáng kể nguyên nhân chủ yếu là do ảnh hưởng từ tâm lý khách hàng, dự đoán lãi suất năm 2015 lại xuống thấp cho nên các loại tiền gửi tiết kiệm với kì hạn dài ít nhạy cảm với lãi suất hơn là lựa chọn hàng đầu cho khách hàng với nhu cầu tiết kiệm. Bên cạnh đó, Đông Á – Ô Môn cũng thực hiện theo chỉ đạo từ chi nhánh Cần Thơ tổ chức các chương trình dự thưởng, phát triển các sản phẩm tiền gửi đa dạng… góp phần làm tăng lợi ích và thu hút được sự quan tâm từ khách hàng làm cho lượng tiền gửi tăng lên, nhằm phục vụ các kế hoạch hoạt động của ngân hàng trong giai đoạn sắp tới. Trải qua 6 tháng đầu năm 2015, doanh số huy động vào ngân hàng tăng 19.827 Triệu đồng, với tốc độ tăng là 28,65% so với cùng kì năm 2014. Nhưng đến cuối năm 2015, từ số liệu cho thấy tốc độ gia tăng doanh số huy động của ngân hàng đang có dấu hiệu chậm lại tăng với tốc độ 7,63% so với năm 2014, tình hình doanh số huy động của ngân hàng tăng chậm là do ảnh
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 27 hưởng từ tâm lý khách hàng khi ngân hàng Đông Á chính thức rơi vào diện kiểm soát đặc biệt theo quyết định của NHNN vào ngày 14/8/2015. Bên cạnh
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 28 Bảng 4.1: Tình hình doanh số huy động vốn của ngân hàng Đông Á – Ô Môn 2013 – 2015 Đơn vị tính: Triệu đồng STT Chỉ tiêu Năm Chêch lệch 2014/2013 Chêch lệch 2015/2014 2013 2014 2015 Số tiền % Số tiền % I Khách hàng cá nhân 106.687 122.548 131.560 15.861 14,87 9.012 7,35 1 Tiền gửi thanh toán 16.550 19.586 23.458 3.036 18,34 3.872 19,77 2 Tiết kiệm không kỳ hạn 9.125 9.327 10.479 202 2,21 1.152 12,35 3 Tiết kiệm kỳ hạn dưới 12 tháng 56.972 43.888 37.728 (13.084) (22,97) (6.160) (14,04) 4 Tiết kiệm kỳ hạn từ 12 tháng trở lên 24.040 49.747 59.895 25.707 106,93 10.148 20,40 II Khách hàng doanh nghiệp 32.317 38.802 42.101 6.485 20,07 3.299 8,50 1 Tiền gửi thanh toán 32.317 38.802 42.101 6.485 20,07 3.299 8,50 III TỔNG CỘNG 139.004 161.350 173.661 22.346 16,08 12.311 7,63 Nguồn: Bảng Cân đối kế toán của ngân hàng Đông Á – Ô Môn từ năm 2013 – 2015.
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 29 Bảng 4.2: Tình hình tiền gửi tại ngân hàng Đông Á – Ô Môn 6 tháng đầu năm từ năm 2014 – 2022 . Đơn vị tính :Triệu đồng STT Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm Chêch lệch 6 tháng đầu năm 2015/2014 Chêch lệch 6 tháng đầu năm 2022 /2015 2014 2015 2022 Số tiền % Số tiền % I Khách hàng cá nhân 50.005 65.576 70.182 15.571 31,14 4.606 7,02 1 Tiền gửi thanh toán 9.864 13.456 12.465 3.592 36,42 (991) (7,36) 2 Tiết kiệm không kỳ hạn 5.546 5.023 6.421 (523) (9,43) 1.398 27,83 3 Tiết kiệm kỳ hạn dưới 12 tháng 18.948 16.450 22.648 (2.498) (13,18) 6.198 37,68 4 Tiết kiệm kỳ hạn từ 12 tháng trở lên 15.647 30.647 28.648 15.000 95,87 (1.999) (6,52) II Khách hàng doanh nghiệp 19.200 23.456 25.648 4.256 22,17 2.192 9,35 1 Tiền gửi thanh toán 19.200 23.456 25.648 4.256 22,17 2.192 9,35 III TỔNG CỘNG 69.205 89.032 95.830 19.827 28,65 6.798 7,64 Nguồn: Bảng Cân đối kế toán của ngân hàng Đông Á – Ô Môn vào 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 .
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 30 đó, tình hình ngân hàng gặp phải nhiều khó khăn, đặc biệt tình trạng nợ xấu từ những giai đoạn trước đến năm 2015 đã vượt mức kiểm soát nên trong giai đoạn năm 2015 ngân hàng tập trung giải quyết khó khăn trước mắt. Đồng thời, trong năm ngân hàng thực hiện cắt giảm nhiều chi phí, trong đó có chi phí cho hoạt động Marketing ngân hàng nhằm gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng. Vì thế, làm ảnh hưởng doanh số huy động của ngân hàng và có phần tăng chậm hơn so với năm 2014. Bên cạnh đó, năm 2015 lại là một năm lãi suất tiếp tục tụt dốc, đối với năm 2014 thì lượng tiền gửi tiết kiệm từ khách hàng cá nhân tăng lên trong khi năm 2015 lượng huy động các khoản tiền gửi tiết kiệm với kì hạn dưới 12 tháng từ khách hàng cá nhân lại giảm xuống đáng kể và lượng tiền gửi tiết kiệm kì hạn từ 12 tháng trở lên có tăng nhưng tốc độ tăng chậm so với năm 2014, cho thấy khách hàng đang có xu hướng chuyển kênh đầu tư khi các khoản tiền gửi vào ngân hàng đã không còn mang lại hiệu quả như mong đợi của khách hàng. Bên cạnh đó, ngân hàng Đông Á bị kiểm soát đặc biệt trên toàn hệ thống đã tạo điều kiện để các ngân hàng khác cạnh tranh, như tình trạng chung của ngân hàng Đông Á, Đông Á – Ô Môn ngoài việc gặp nhiều khó khăn trong hoạt động, sức ép từ tâm lý khách hàng, sức ép từ đối thủ cạnh tranh, cùng với việc lãi suất giảm đã làm cho doanh số huy động của ngân hàng tăng chậm vào năm 2015. Kết thúc 6 tháng đầu năm 2022 , doanh số huy động vốn của ngân hàng tuy không tăng nhanh như cùng kì năm 2015 nhưng trải qua nhiều khó khăn ngân hàng vẫn duy trì được tốc độ gia tăng doanh số huy động là 7,64% điều này cho thấy ngân hàng đang có bước hồi phục sau giai đoạn khó khăn. 6 tháng đầu năm 2022 , mặt bằng lãi suất ngân hàng tăng hơn so với giai đoạn trước thu hút được một lượng khách hàng gửi tiền vào ngân hàng. Tuy nhiên, với tốc độ gia tăng trong doanh số huy động của ngân hàng Đông Á – Ô Môn lại chưa thật sự ấn tượng phần lớn là do ảnh hưởng từ sự cạnh tranh từ các ngân hàng trên khu vực Ô Môn, đồng thời ngân hàng đang trong tình trạng phục hồi sau thời gian hoạt động khó khăn, vẫn cần sự chuẩn bị, cân nhắc trong chính sách huy động vốn và cho vay. Cho nên, mặc dù doanh số huy động của ngân hàng với tốc độ tăng chưa nhanh nhưng vẫn cho thấy những dấu hiệu phục hồi tích cực từ phía ngân hàng và sự an toàn trở lại trong hoạt động của mình. Về cơ cấu nguồn vốn huy động.
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 31 Với thế mạnh là ngân hàng bán lẻ, sản phẩm tiền gửi đa dạng, cùng sự chú trọng đầu tư mạng lưới ATM rộng khắp trên địa bàn, việc tổ chức phòng giao dịch 24h đã hỗ trợ nhu cầu rút tiền của khách hàng nên nguồn huy động vốn từ khách hàng cá nhân là doanh số huy động chủ yếu của ngân hàng luôn chiếm hơn 90% trong doanh số huy động qua các năm. Nguồn vốn này xuất phát từ nhu cầu thanh toán và tiết kiệm của khách hàng cá nhân.Còn lại khoảng 10% là nguồn vốn xuất phát từ nhu cầu thanh toán của các doanh nghiệp nhỏ trên địa bàn Quận Ô Môn. Tuy nhiên nếu xem xét cơ cấu nguồn vốn huy động theo loại tiền gửi thì lại cho thấy có sự biến động tỷ trọng của các loại tiền theo tình hình biến động kinh tế. Trong đó, nguồn tiền gửi thanh toán và nguồn tiền gửi tiết kiệm không kì hạn chiếm tỷ trọng ổn định nhất trong tổng nguồn vốn của ngân hàng, đây là nguồn vốn dùng để đáp ứng nhu cầu thanh toán của khách hàng trong khu vực.Vì thế, đây là nguồn vốn có tính biến động lớn, ngân hàng có thể dựa vào tỷ trọng của nguồn vốn này để lập kế hoạch dự trữ thanh khoản để đáp ứng nhu cầu thanh toán cho khách hàng cũng như tận dụng nguồn vốn này hiệu quả nhất.Tỷ trọng nguồn vốn tiết kiệm với kì hạn dưới 12 tháng và nguồn vốn tiết kiệm với kì hạn từ 12 tháng trở lên có sự chuyển đổi lẫn nhau.Tỷ trọng nguồn vốn tiết kiệm với kì hạn dưới 12 tháng ngày càng thấp trong khi tỷ trọng nguồn vốn tiết kiệm từ 12 tháng trở lên ngày càng cao. Nguyên nhân chính là do tình hình lãi suất trong nước ngày càng giảm, khách hàng muốn chuyển sang kì hạn dài hơn để giảm thiểu sự thiệt hại do lãi suất giảm, điều này làm tăng nguồn vốn trung dài hạn cho ngân hàng, tạo điều kiện để ngân hàng mở rộng cho vay trung dài hạn. Tuy nhiên, nguồn vốn trung dài hạn của ngân hàng gia tăng đồng nghĩa việc trả lãi cho khách hàng cũng gia tăng theo. Đây là nguồn cung thanh khoản cho ngân hàng với đặc tính ổn định, dễ kiểm soát, với đặc điểm này ngân hàng có thể chủ động dự trữ thanh khoản phù hợp để đáp ứng kịp thời nhu cầu rút tiền của khách hàng.Tuy nhiên, do sự biến động về tỷ trọng của hai loại nguồn vốn nói trên, nên ngân hàng cũng gặp nhiều khó khăn trong công tác quản trị thanh khoản. Vì thế, trong giai đoạn tới để tăng tính ổn định trong cơ cấu nguồn vốn huy động, ngân hàng đã có kế hoạch điều chỉnh lại cơ cấu nguồn vốn để phù hợp với nhu cầu cho vay của ngân hàng, cũng như tạo điều kiện để quản lý tốt thanh khoản cho ngân hàng. Ngoài ra, do đặc điểm hạn chế về quy mô nên doanh số huy độngcủa ngân hàng chủ yếu là từ khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp, các
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 32 khoản tiền gửi từ tổ chức tín dụng đều được quản lý bởi Chi nhánh Đông Á – Cần Thơ.
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 33 Bảng 4.3: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tượng khách hàng 2013 – 2015 Đơn vị tính: Triệu đồng, % STT Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng I Khách hàng cá nhân 106.993 91,67 133.439 91,72 153.941 92,05 1 Tiền gửi thanh toán 9.345 8,01 10.364 7,12 12.467 7,45 2 Tiết kiệm không kỳ hạn 3.241 2,78 3.329 2,29 3.569 2,13 3 Tiết kiệm kỳ hạn dưới 12 tháng 43.939 37,65 35.179 24,18 12.418 7,43 4 Tiết kiệm kỳ hạn từ 12 tháng trở lên 50.468 43,24 84.567 58,13 125.487 75,04 II Khách hàng doanh nghiệp 9.723 8,33 12.047 8,28 13.294 7,95 1 Tiền gửi thanh toán 9.723 8,33 12.047 8,28 13.294 7,95 III TỔNG CỘNG 116.716 100,00 145.486 100,00 167.235 100,00 Nguồn: Phòng kế toán – ngân quỹ của ngân hàng Đông Á – Ô Môn
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 34 Bảng 4.4: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tượng khách hàng 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 Đơn vị tính: Triệu đông, % STT Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2014 6 tháng đầu năm 2015 6 tháng đầu năm 2022 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng I Khách hàng cá nhân 118.821 93,34 148.585 94,00 174.711 94,26 1 Tiền gửi thanh toán 8.649 6,79 9.485 6,00 10.264 5,54 2 Tiết kiệm không kỳ hạn 2.147 1,69 2.164 1,37 3.479 1,88 3 Tiết kiệm kỳ hạn dưới 12 tháng 46.875 36,82 27.106 17,15 15.648 8,44 4 Tiết kiệm kỳ hạn từ 12 tháng trở lên 61.150 48,04 109.830 69,48 145.320 78,40 II Khách hàng doanh nghiệp 8.475 6,66 9.488 6,00 10.648 5,74 1 Tiền gửi thanh toán 8.475 6,66 9.488 6,00 10.648 5,74 III TỔNG CỘNG 127.296 100,00 158.073 100,00 185.359 100,00 Nguồn: Phòng kế toán – ngân quỹ của ngân hàng Đông Á – Ô Môn
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 35 Bảng 4.5: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo loại tiền gửi ĐVT: % STT Chỉ tiêu Năm 6 tháng đầu năm 2013 2014 2015 2014 2015 2022 1 Tiền gửi thanh toán 16,34 15,40 15,40 13,45 12,00 11,28 2 Tiết kiệm không kỳ hạn 2,78 2,29 2,13 1,69 1,37 1,88 3 Tiết kiệm kỳ hạn dưới 12 tháng 37,65 24,18 7,43 36,82 17,15 8,44 4 Tiết kiệm kỳ hạn từ 12 tháng trở lên 43,24 58,13 75,04 48,04 69,48 78,40 III TỔNG CỘNG 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 Nguồn: Phòng kế toán – ngân quỹ của ngân hàng Đông Á – Ô Môn
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 36 5.1.2 Thu nợ từ khách hàng Trong bối cảnh tình hình hoạt động của ngân hàng gặp nhiều khó khăn, nợ xấu gia tăng là tình trạng chung của tất cả các ngân hàng đang hoạt động. Nhưng công tác thu hồi nợ vẫn là nhiệm vụ hàng đầu đối với Đông Á – Ô Môn, với trình độ chuyên môn và nhiều nỗ lực của các cán bộ nơi đây thì tình hình thu nợ từ khách hàng có sự gia tăng và với tốc độ đang dần cải thiện. Năm 2014, doanh số thu nợ của ngân hàng tăng 24.300Triệu đồng, với tốc độ tăng là 28,13% so với năm 2013. Trong đó, doanh số thu nợ ngắn hạn tăng nhanh, tăng 23.185 Triệu đồng, tốc độ tăng là 30,72%, trong khi doanh số thu nợ trung và dài hạn chỉ tăng 1.115 Triệu đồng, tốc độ tăng là 10,21% nguyên nhân chính là do sự khác biệt trong thời gian đáo hạn của các khoản nợ trung dài hạn và các khoản nợ ngắn hạn, đồng thời năm 2014 tình hình kinh doanh của khách hàng có nhiều khởi sắc, khách hàng có nhiều thiện chí trả nợ cho ngân hàng nên doanh số thu nợ tăng nhanh và công tác thu hồi nợ dễ dàng hơn với cán bộ ngân hàng. Đến 6 tháng đầu năm 2015, tình hình doanh số thu nợ của ngân hàng tăng 17.793 Triệu đồng, tốc độ tăng là 41,48%, với sự gia tăng trong doanh số thu nợ trung và dài hạn có sự chuyển biến so với năm 2014, tăng 689 Triệu đồng, tốc độ tăng 15,82%. Đến cuối năm 2015, có sự gia tăng trong doanh số thu nợ của ngân hàng tăng 58.648 Triệu đồng, tương đương 52,99%. Trong đó, tốc độ gia tăng trong doanh số thu nợ ngắn hạn và trung dài hạn đều có sự gia tăng. Trong đó, doanh số thu nợ đối với các khoản vay trung dài hạn có nhiều chuyển biến nguyên nhân chính là do các khoản nợ trung dài hạn đã giải ngân ở giai đoạn trước đã đến hạn đáo hạn trong năm. Đồng thời, cùng với sự nỗ lực của đội ngũ cán bộ ngân hàng Đông Á – Ô Môn trong công tác thu hồi nợ. Việc thu hồi các khoản nợ trung dài hạn đã giúp ngân hàng có được nguồn vốn để thực hiện các kế hoạch trong tương lai. Tình hình doanh số thu nợ của Đông Á – Ô Môn sau 6 tháng đầu năm 2022 vẫn tăng nhưng có dấu hiệu tăng chậm trở lại. Chủ yếu là do sự tăng chậm trong doanh số thu nợ của các khoản nợ ngắn hạn. Trong khi, tình hình thu nợ trung và dài hạn trong giai đoạn 6 tháng đầu năm 2022 có nhiều khả quan hơn với tốc độ tăng là 57,86% so với cùng kì năm 2015. Chủ yếu là do các khoản nợ trung dài hạn đã đến thời gian đáo hạn. Tuy nhiên, với các dấu hiệu tăng chậm trong doanh số thu hồi nợ ngắn hạn. Ngân hàng cần quan tâm
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 37 đôn đốc, nhắc nhở khách hàng trong công tác trả nợ. Việc thực hiện tốt công tác thu hồi nợ giúp ngân hàng có thêm nguồn vốn không gánh chịu chi phí lãi trong điều kiện tình hình hoạt động của ngân hàng đang trên đà hồi phục.
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 38 Bảng 4.6 Tình hình doanh số thu nợ của ngân hàng Đông Á – Ô Môn từ năm 2013 – 2015 Đơn vị tính: Triệu đồng STT Chỉ tiêu Năm Chêch lệch 2014/2013 Chêch lệch 2015/2014 2013 2014 2015 Số tiền % Số tiền % I Dư nợ cho vay 113.071 141.641 163.371 28.570 25,27 21.730 15,34 1 Ngắn 80.346 110.345 122.457 29.999 37,34 12.112 10,98 2 Trung dài hạn 32.725 31.296 40.914 (1.429) (4,37) 9.618 30,73 II Doanh số thu nợ 86.385 110.685 169.333 24.300 28,13 58.648 52,99 1 Ngắn 75.462 98.647 152.094 23.185 30,72 53.447 54,18 2 Trung dài hạn 10.923 12.038 17.239 1.115 10,21 5.201 43,20 Nguồn: Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP – Đông ÁQuận Ô Môn, 2013, 2014, 2015
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 39 Bảng 4.7: Tình hình doanh số thu nợ 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 của ngân hàng Đông Á – Ô Môn ĐVT: Triệu đồng STT Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm Chêch lệch 6 tháng đầu năm 2015/2014 Chêch lệch 6 tháng đầu năm 2022 /2015 2014 2015 2022 Số tiền % Số tiền % I Dư nợ cho vay 123.540 154.828 181.795 31.288 25,33 26.967 17,42 1 Ngắn 90.565 115.648 132.457 25.083 27,70 16.809 14,53 2 Trung dài hạn 32.975 39.180 49.338 6.205 18,82 10.158 25,93 II Doanh số thu nợ 42.899 60.692 73.442 17.793 41,48 12.750 21,01 1 Ngắn 38.543 55.647 65.478 17.104 44,38 9.831 17,67 2 Trung dài hạn 4.356 5.045 7.964 689 15,82 2.919 57,86 Nguồn: Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP – Đông Á Quận Ô Môn, 2013, 2014, 2015
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 40 5.1.3 Thu nhập từ cung cấp dịch vụ Phần lớn dân cư trên địa bàn Ô Môn vẫn còn thói quen sử dụng tiền mặt, chưa quen với dịch vụ ngân hàng. Nên thu nhập từ cung cấp dịch vụ chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu tổng nguồn thu nhập của Đông Á – Ô Môn, nhưng đây là hoạt động không chịu nhiều rủi ro như hoạt động cho vay, các nguồn thu từ cung cấp dịch vụ chủ yếu là từ hoạt động thu phí khách hàng như phí chuyển khoản, phí thường niên… Kinh tế trên địa bàn Ô Môn, đã có nhiều sự chuyển dịch nhưng hoạt động công nghiệp của khu vực vẫn chưa thực sự mạnh mẽ và hoạt động chính vẫn là tiểu thủ công nghiệp cho nên các khoản thu về hoạt động tư vấn của ngân hàng rất hạn chế. Trong giai đoạn từ năm 2013 – 2015 thu nhập từ cung cấp dịch vụ ở ngân hàng Đông Á – Ô Môn luôn gia tăng với tốc độ ngày càng nhanh. Cụ thể và năm 2014 nguồn thu này tăng với tốc độ là 33,43% và đến năm 2015 đã tăng lên với tốc độ là 47,18%. Tuy đây là nguồn thu không phải là nguồn thu chủ yếu của ngân hàng nhưng đây là hoạt động không chịu nhiều rủi ro như hoạt động cho vay và trong tương lai ngân hàng nên ngày càng chú trọng việc gia tăng các khoản thu này. Để đạt được gia tăng nguồn thu từ cung cấp dịch vụ là do sự nỗ lực từ phía cán bộ ngân hàng trong việc quảng bá, giới thiệu đến người dân về các sản phẩm thanh toán của ngân hàng, làm cho dịch vụ thanh toán của ngân hàng ngày càng gần gũi với người dân địa phương. Nhưng có thể thấy, vào 6 tháng đầu năm 2022 nguồn thu này đang có tốc độ tăng chậm lại so với kì năm 2015. Trong thời gian qua ngân hàng đã gặp nhiều khó khăn đã tác động đến tâm lý người gửi tiền, một lượng khách hàng chuyển sang giao dịch ở các ngân hàng khác làm cho nguồn thu phí chuyển tiền của ngân hàng trong giai đoạn 6 tháng đầu năm 2022 tăng chậm lại. Để lấy lại thị phần, trước mắt ngân hàng cần phục hồi thật nhanh, tránh chậm trễ nhằm tránh việc các ngân hàng khách lợi dụng cơ hội và cạnh tranh, tranh giành khách hàng từ Đông Á – Ô Môn. Đồng thời phát triển nhiều sản phẩm tiện ích cho khách hàng nhằm thu hút sự quan tâm từ người dân từ đó có thể gia tăng nguồn thu cho ngân hàng.
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 41
DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 42 Bảng 4.8: Thu nhập từ cung cấp dịch vụ của ngân hàng Đông Á – Ô Môn 2013 – 2015 và 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 ĐVT: Triệu đồng STT Chỉ tiêu Năm 6 tháng đầu năm 2013 2014 2015 2014 2015 2022 1 Thu nhập từ cung cấp dịch vụ 332 443 652 243 310 358 2 Chênh lệch kì sau so với kì trước - 111 209 - 67 48 3 Tốc độ gia tăng - 33,43 47,18 - 27,57 15,48 Nguồn: Bảng ngân báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh ngân hàng Đông Á – Ô Môn 2013 – 2015 và 6 tháng đầu năm 2014 - 2022
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á Bank.
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á Bank.
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á Bank.
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á Bank.
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á Bank.
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á Bank.
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á Bank.
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á Bank.
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á Bank.
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á Bank.
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á Bank.
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á Bank.
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á Bank.
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á Bank.
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á Bank.
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á Bank.
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á Bank.
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á Bank.

Recommended

Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng DongABank.
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng DongABank.Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng DongABank.
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng DongABank.Dịch Vụ Viết Thuê Luận Văn Zalo : 0932.091.562
 
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng DongABank.
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng DongABank.Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng DongABank.
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng DongABank.Dịch Vụ Viết Thuê Luận Văn Zalo : 0932.091.562
 
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á.docx
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á.docxLuận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á.docx
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á.docxNhận Viết Đề Tài Trọn Gói ZALO 0932091562
 
Luận Văn Hoàn Thiện Công Tác Huy Động Vốn Tại Ngân Hàng Agribank
Luận Văn Hoàn Thiện Công Tác Huy Động Vốn Tại Ngân Hàng AgribankLuận Văn Hoàn Thiện Công Tác Huy Động Vốn Tại Ngân Hàng Agribank
Luận Văn Hoàn Thiện Công Tác Huy Động Vốn Tại Ngân Hàng AgribankDịch Vụ Viết Thuê Luận Văn Zalo : 0932.091.562
 
Phân Tích Hoạt Động Cho Vay Tiêu Dùng Tại Ngân Hàng Tmcp Sài Gòn.
Phân Tích Hoạt Động Cho Vay Tiêu Dùng Tại Ngân Hàng Tmcp Sài Gòn.Phân Tích Hoạt Động Cho Vay Tiêu Dùng Tại Ngân Hàng Tmcp Sài Gòn.
Phân Tích Hoạt Động Cho Vay Tiêu Dùng Tại Ngân Hàng Tmcp Sài Gòn.Dịch Vụ Viết Thuê Đề Tài 0934.573.149 / Luanvantot.com
 
Phát triển hoạt động dịch vụ ngân hàng điện tử tại ngân hàng đầu tư và phát t...
Phát triển hoạt động dịch vụ ngân hàng điện tử tại ngân hàng đầu tư và phát t...Phát triển hoạt động dịch vụ ngân hàng điện tử tại ngân hàng đầu tư và phát t...
Phát triển hoạt động dịch vụ ngân hàng điện tử tại ngân hàng đầu tư và phát t...Dịch vụ viết thuê đề tài trọn gói ☎☎☎ Liên hệ ZALO/TELE: 0973.287.149 👍👍
 
Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín.doc
Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín.docPhân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín.doc
Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín.docDịch vụ viết thuê đề tài trọn gói Liên hệ Zalo/Tele: 0917.193.864
 
Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân th...
Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân th...Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân th...
Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân th...Dịch vụ viết thuê đề tài trọn gói ☎☎☎ Liên hệ ZALO/TELE: 0973.287.149 👍👍
 

Recommended

Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng DongABank.
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng DongABank.Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng DongABank.
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng DongABank.Dịch Vụ Viết Thuê Luận Văn Zalo : 0932.091.562
 
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng DongABank.
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng DongABank.Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng DongABank.
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng DongABank.Dịch Vụ Viết Thuê Luận Văn Zalo : 0932.091.562
 
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á.docx
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á.docxLuận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á.docx
Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á.docxNhận Viết Đề Tài Trọn Gói ZALO 0932091562
 
Luận Văn Hoàn Thiện Công Tác Huy Động Vốn Tại Ngân Hàng Agribank
Luận Văn Hoàn Thiện Công Tác Huy Động Vốn Tại Ngân Hàng AgribankLuận Văn Hoàn Thiện Công Tác Huy Động Vốn Tại Ngân Hàng Agribank
Luận Văn Hoàn Thiện Công Tác Huy Động Vốn Tại Ngân Hàng AgribankDịch Vụ Viết Thuê Luận Văn Zalo : 0932.091.562
 
Phân Tích Hoạt Động Cho Vay Tiêu Dùng Tại Ngân Hàng Tmcp Sài Gòn.
Phân Tích Hoạt Động Cho Vay Tiêu Dùng Tại Ngân Hàng Tmcp Sài Gòn.Phân Tích Hoạt Động Cho Vay Tiêu Dùng Tại Ngân Hàng Tmcp Sài Gòn.
Phân Tích Hoạt Động Cho Vay Tiêu Dùng Tại Ngân Hàng Tmcp Sài Gòn.Dịch Vụ Viết Thuê Đề Tài 0934.573.149 / Luanvantot.com
 
Phát triển hoạt động dịch vụ ngân hàng điện tử tại ngân hàng đầu tư và phát t...
Phát triển hoạt động dịch vụ ngân hàng điện tử tại ngân hàng đầu tư và phát t...Phát triển hoạt động dịch vụ ngân hàng điện tử tại ngân hàng đầu tư và phát t...
Phát triển hoạt động dịch vụ ngân hàng điện tử tại ngân hàng đầu tư và phát t...Dịch vụ viết thuê đề tài trọn gói ☎☎☎ Liên hệ ZALO/TELE: 0973.287.149 👍👍
 
Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín.doc
Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín.docPhân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín.doc
Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín.docDịch vụ viết thuê đề tài trọn gói Liên hệ Zalo/Tele: 0917.193.864
 
Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân th...
Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân th...Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân th...
Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân th...Dịch vụ viết thuê đề tài trọn gói ☎☎☎ Liên hệ ZALO/TELE: 0973.287.149 👍👍
 
Hoàn thiện quy trình kiểm toán khoản mục doanh thu và nợ phải thu của công ty...
Hoàn thiện quy trình kiểm toán khoản mục doanh thu và nợ phải thu của công ty...Hoàn thiện quy trình kiểm toán khoản mục doanh thu và nợ phải thu của công ty...
Hoàn thiện quy trình kiểm toán khoản mục doanh thu và nợ phải thu của công ty...Dịch vụ viết thuê đề tài trọn gói ☎☎☎ Liên hệ ZALO/TELE: 0973.287.149 👍👍
 
Thực trạng kinh doanh bảo hiểm xe cơ giới tại công ty bảo hiểm AAA.doc
Thực trạng kinh doanh bảo hiểm xe cơ giới tại công ty bảo hiểm AAA.docThực trạng kinh doanh bảo hiểm xe cơ giới tại công ty bảo hiểm AAA.doc
Thực trạng kinh doanh bảo hiểm xe cơ giới tại công ty bảo hiểm AAA.docDịch vụ viết thuê đề tài trọn gói ☎☎☎ Liên hệ ZALO/TELE: 0973.287.149 👍👍
 
Báo cáo: Cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại HD Bank
Báo cáo: Cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại HD BankBáo cáo: Cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại HD Bank
Báo cáo: Cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại HD BankViết Thuê Khóa Luận _ ZALO 0917.193.864 default
 
Đề tài: Nhân tố ảnh hưởng đến gửi tiền tiết kiệm vào Sacombank
Đề tài: Nhân tố ảnh hưởng đến gửi tiền tiết kiệm vào SacombankĐề tài: Nhân tố ảnh hưởng đến gửi tiền tiết kiệm vào Sacombank
Đề tài: Nhân tố ảnh hưởng đến gửi tiền tiết kiệm vào SacombankDịch vụ viết bài trọn gói ZALO: 0909232620
 
Báo cáo thực tập tại ngân hàng Vietcombank, HAY, 9 ĐIỂM
Báo cáo thực tập tại ngân hàng Vietcombank, HAY, 9 ĐIỂMBáo cáo thực tập tại ngân hàng Vietcombank, HAY, 9 ĐIỂM
Báo cáo thực tập tại ngân hàng Vietcombank, HAY, 9 ĐIỂMViết Thuê Khóa Luận _ ZALO 0917.193.864 default
 
BÀI MẪU Báo cáo tài chính ngân hàng chính sách xã hội, HAY, 9 ĐIỂM
BÀI MẪU Báo cáo tài chính ngân hàng chính sách xã hội, HAY, 9 ĐIỂMBÀI MẪU Báo cáo tài chính ngân hàng chính sách xã hội, HAY, 9 ĐIỂM
BÀI MẪU Báo cáo tài chính ngân hàng chính sách xã hội, HAY, 9 ĐIỂMViết Thuê Khóa Luận _ ZALO 0917.193.864 default
 
Khoá Luận Hoạt Động Phát Triển Thị Trường Tại Công Ty Nha Khoa
Khoá Luận Hoạt Động Phát Triển Thị Trường Tại Công Ty Nha KhoaKhoá Luận Hoạt Động Phát Triển Thị Trường Tại Công Ty Nha Khoa
Khoá Luận Hoạt Động Phát Triển Thị Trường Tại Công Ty Nha KhoaNhận Viết Thuê Đề Tài Vietkhoaluan.com / Zalo : 0917.193.864
 
bai mau khoa luan rui ro tin dung hay
bai mau khoa luan rui ro tin dung haybai mau khoa luan rui ro tin dung hay
bai mau khoa luan rui ro tin dung hayViết Thuê Khóa Luận _ ZALO 0917.193.864 default
 
Phân tích hoạt động cho vay bất động sản cho đối tượng khách hàng cá nhân tại...
Phân tích hoạt động cho vay bất động sản cho đối tượng khách hàng cá nhân tại...Phân tích hoạt động cho vay bất động sản cho đối tượng khách hàng cá nhân tại...
Phân tích hoạt động cho vay bất động sản cho đối tượng khách hàng cá nhân tại...Dịch vụ viết thuê đề tài trọn gói ☎☎☎ Liên hệ ZALO/TELE: 0973.287.149 👍👍
 
Quyết định gửi tiền tiết kiệm và lượng tiền gửi vào Sacombank, 9đ
Quyết định gửi tiền tiết kiệm và lượng tiền gửi vào Sacombank, 9đQuyết định gửi tiền tiết kiệm và lượng tiền gửi vào Sacombank, 9đ
Quyết định gửi tiền tiết kiệm và lượng tiền gửi vào Sacombank, 9đDịch Vụ Viết Bài Trọn Gói ZALO 0917193864
 
Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến quyết định gửi tiền tiết kiệm
Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến quyết định gửi tiền tiết kiệmPhân tích các nhân tố ảnh hưởng đến quyết định gửi tiền tiết kiệm
Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến quyết định gửi tiền tiết kiệmDịch Vụ Viết Bài Trọn Gói ZALO 0917193864
 
Bài mẫu: Kế toán thuế giá trị gia tăng và thuế tư nhân doanh nghiệp
Bài mẫu: Kế toán thuế giá trị gia tăng và thuế tư nhân doanh nghiệpBài mẫu: Kế toán thuế giá trị gia tăng và thuế tư nhân doanh nghiệp
Bài mẫu: Kế toán thuế giá trị gia tăng và thuế tư nhân doanh nghiệpViết Thuê Khóa Luận _ ZALO 0917.193.864 default
 
Báo Cáo Thực Tập Công Tác Kế Toán Tại Công Ty Xây Dựng.doc
Báo Cáo Thực Tập Công Tác Kế Toán Tại Công Ty Xây Dựng.docBáo Cáo Thực Tập Công Tác Kế Toán Tại Công Ty Xây Dựng.doc
Báo Cáo Thực Tập Công Tác Kế Toán Tại Công Ty Xây Dựng.docZalo/Tele: 0973.287.149 Dịch vụ viết thuê đề tài trọn gói
 
Một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả nhân lực tại Công ty Vinh Vân Minh Vâ...
Một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả nhân lực tại Công ty Vinh Vân Minh Vâ...Một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả nhân lực tại Công ty Vinh Vân Minh Vâ...
Một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả nhân lực tại Công ty Vinh Vân Minh Vâ...Dịch vụ viết thuê đề tài trọn gói ☎☎☎ Liên hệ ZALO/TELE: 0973.287.149 👍👍
 
Luận Văn Đánh Giá Hiệu Quả Hoạt Động Tín Dụng Tại Ngân Hàng
Luận Văn Đánh Giá Hiệu Quả Hoạt Động Tín Dụng Tại Ngân HàngLuận Văn Đánh Giá Hiệu Quả Hoạt Động Tín Dụng Tại Ngân Hàng
Luận Văn Đánh Giá Hiệu Quả Hoạt Động Tín Dụng Tại Ngân HàngDịch Vụ Viết Thuê Luận Văn Zalo : 0932.091.562
 
Luận Văn Tác Động Của Quản Trị Vốn Lưu Động Đến Khả Năng Sinh Lợi Của Các Doa...
Luận Văn Tác Động Của Quản Trị Vốn Lưu Động Đến Khả Năng Sinh Lợi Của Các Doa...Luận Văn Tác Động Của Quản Trị Vốn Lưu Động Đến Khả Năng Sinh Lợi Của Các Doa...
Luận Văn Tác Động Của Quản Trị Vốn Lưu Động Đến Khả Năng Sinh Lợi Của Các Doa...Dịch Vụ Viết Thuê Luận Văn Zalo : 0932.091.562
 
Luận Văn Phát Triển Du Lịch Sinh Thái Bền Vững Cho Tỉnh Bình Thuận.
Luận Văn Phát Triển Du Lịch Sinh Thái Bền Vững Cho Tỉnh Bình Thuận.Luận Văn Phát Triển Du Lịch Sinh Thái Bền Vững Cho Tỉnh Bình Thuận.
Luận Văn Phát Triển Du Lịch Sinh Thái Bền Vững Cho Tỉnh Bình Thuận.Dịch Vụ Viết Thuê Luận Văn Zalo : 0932.091.562
 
Luận Văn Quản Lý Nhân Lực Hành Chính Xã Phường Tại Thành Phố Thái ...
Luận Văn Quản Lý Nhân Lực Hành Chính Xã Phường Tại Thành Phố Thái ...Luận Văn Quản Lý Nhân Lực Hành Chính Xã Phường Tại Thành Phố Thái ...
Luận Văn Quản Lý Nhân Lực Hành Chính Xã Phường Tại Thành Phố Thái ...Dịch Vụ Viết Thuê Luận Văn Zalo : 0932.091.562
 
Tổng Kết 200+ Đề Tài Luận Văn Thạc Sĩ Ngôn Ngữ Học – Điểm Cao Nhất!.
Tổng Kết 200+ Đề Tài Luận Văn Thạc Sĩ Ngôn Ngữ Học – Điểm Cao Nhất!.Tổng Kết 200+ Đề Tài Luận Văn Thạc Sĩ Ngôn Ngữ Học – Điểm Cao Nhất!.
Tổng Kết 200+ Đề Tài Luận Văn Thạc Sĩ Ngôn Ngữ Học – Điểm Cao Nhất!.Dịch Vụ Viết Thuê Luận Văn Zalo : 0932.091.562
 
Tổng Hợp 320+ Đề Tài Luận Văn Thạc Sĩ Quản Lý Đô Thị Và Công Trình – Xuấ...
Tổng Hợp 320+ Đề Tài Luận Văn Thạc Sĩ Quản Lý Đô Thị Và Công Trình – Xuấ...Tổng Hợp 320+ Đề Tài Luận Văn Thạc Sĩ Quản Lý Đô Thị Và Công Trình – Xuấ...
Tổng Hợp 320+ Đề Tài Luận Văn Thạc Sĩ Quản Lý Đô Thị Và Công Trình – Xuấ...Dịch Vụ Viết Thuê Luận Văn Zalo : 0932.091.562
 
Luận Văn Pháp Luật Hạn Chế Cạnh Tranh Trong Hoạt Động Nhượng Quyền Thương Mại
Luận Văn Pháp Luật Hạn Chế Cạnh Tranh Trong Hoạt Động Nhượng Quyền Thương MạiLuận Văn Pháp Luật Hạn Chế Cạnh Tranh Trong Hoạt Động Nhượng Quyền Thương Mại
Luận Văn Pháp Luật Hạn Chế Cạnh Tranh Trong Hoạt Động Nhượng Quyền Thương MạiDịch Vụ Viết Thuê Luận Văn Zalo : 0932.091.562
 
Luận Văn Phân Tích Hoạt Động Giao Nhận Hàng Hóa Xuất Nhập Khẩu Miễn Thuế.
Luận Văn Phân Tích Hoạt Động Giao Nhận Hàng Hóa Xuất Nhập Khẩu Miễn Thuế.Luận Văn Phân Tích Hoạt Động Giao Nhận Hàng Hóa Xuất Nhập Khẩu Miễn Thuế.
Luận Văn Phân Tích Hoạt Động Giao Nhận Hàng Hóa Xuất Nhập Khẩu Miễn Thuế.Dịch Vụ Viết Thuê Luận Văn Zalo : 0932.091.562
 

More Related Content

Similar to Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á Bank.

Similar to Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á Bank. (15)

Hoàn thiện quy trình kiểm toán khoản mục doanh thu và nợ phải thu của công ty...
Hoàn thiện quy trình kiểm toán khoản mục doanh thu và nợ phải thu của công ty...Hoàn thiện quy trình kiểm toán khoản mục doanh thu và nợ phải thu của công ty...
Hoàn thiện quy trình kiểm toán khoản mục doanh thu và nợ phải thu của công ty...
 
Thực trạng kinh doanh bảo hiểm xe cơ giới tại công ty bảo hiểm AAA.doc
Thực trạng kinh doanh bảo hiểm xe cơ giới tại công ty bảo hiểm AAA.docThực trạng kinh doanh bảo hiểm xe cơ giới tại công ty bảo hiểm AAA.doc
Thực trạng kinh doanh bảo hiểm xe cơ giới tại công ty bảo hiểm AAA.doc
 
Báo cáo: Cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại HD Bank
Báo cáo: Cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại HD BankBáo cáo: Cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại HD Bank
Báo cáo: Cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại HD Bank
 
Đề tài: Nhân tố ảnh hưởng đến gửi tiền tiết kiệm vào Sacombank
Đề tài: Nhân tố ảnh hưởng đến gửi tiền tiết kiệm vào SacombankĐề tài: Nhân tố ảnh hưởng đến gửi tiền tiết kiệm vào Sacombank
Đề tài: Nhân tố ảnh hưởng đến gửi tiền tiết kiệm vào Sacombank
 
Báo cáo thực tập tại ngân hàng Vietcombank, HAY, 9 ĐIỂM
Báo cáo thực tập tại ngân hàng Vietcombank, HAY, 9 ĐIỂMBáo cáo thực tập tại ngân hàng Vietcombank, HAY, 9 ĐIỂM
Báo cáo thực tập tại ngân hàng Vietcombank, HAY, 9 ĐIỂM
 
BÀI MẪU Báo cáo tài chính ngân hàng chính sách xã hội, HAY, 9 ĐIỂM
BÀI MẪU Báo cáo tài chính ngân hàng chính sách xã hội, HAY, 9 ĐIỂMBÀI MẪU Báo cáo tài chính ngân hàng chính sách xã hội, HAY, 9 ĐIỂM
BÀI MẪU Báo cáo tài chính ngân hàng chính sách xã hội, HAY, 9 ĐIỂM
 
Khoá Luận Hoạt Động Phát Triển Thị Trường Tại Công Ty Nha Khoa
Khoá Luận Hoạt Động Phát Triển Thị Trường Tại Công Ty Nha KhoaKhoá Luận Hoạt Động Phát Triển Thị Trường Tại Công Ty Nha Khoa
Khoá Luận Hoạt Động Phát Triển Thị Trường Tại Công Ty Nha Khoa
 
bai mau khoa luan rui ro tin dung hay
bai mau khoa luan rui ro tin dung haybai mau khoa luan rui ro tin dung hay
bai mau khoa luan rui ro tin dung hay
 
Phân tích hoạt động cho vay bất động sản cho đối tượng khách hàng cá nhân tại...
Phân tích hoạt động cho vay bất động sản cho đối tượng khách hàng cá nhân tại...Phân tích hoạt động cho vay bất động sản cho đối tượng khách hàng cá nhân tại...
Phân tích hoạt động cho vay bất động sản cho đối tượng khách hàng cá nhân tại...
 
Quyết định gửi tiền tiết kiệm và lượng tiền gửi vào Sacombank, 9đ
Quyết định gửi tiền tiết kiệm và lượng tiền gửi vào Sacombank, 9đQuyết định gửi tiền tiết kiệm và lượng tiền gửi vào Sacombank, 9đ
Quyết định gửi tiền tiết kiệm và lượng tiền gửi vào Sacombank, 9đ
 
Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến quyết định gửi tiền tiết kiệm
Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến quyết định gửi tiền tiết kiệmPhân tích các nhân tố ảnh hưởng đến quyết định gửi tiền tiết kiệm
Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến quyết định gửi tiền tiết kiệm
 
Bài mẫu: Kế toán thuế giá trị gia tăng và thuế tư nhân doanh nghiệp
Bài mẫu: Kế toán thuế giá trị gia tăng và thuế tư nhân doanh nghiệpBài mẫu: Kế toán thuế giá trị gia tăng và thuế tư nhân doanh nghiệp
Bài mẫu: Kế toán thuế giá trị gia tăng và thuế tư nhân doanh nghiệp
 
Báo Cáo Thực Tập Công Tác Kế Toán Tại Công Ty Xây Dựng.doc
Báo Cáo Thực Tập Công Tác Kế Toán Tại Công Ty Xây Dựng.docBáo Cáo Thực Tập Công Tác Kế Toán Tại Công Ty Xây Dựng.doc
Báo Cáo Thực Tập Công Tác Kế Toán Tại Công Ty Xây Dựng.doc
 
Một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả nhân lực tại Công ty Vinh Vân Minh Vâ...
Một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả nhân lực tại Công ty Vinh Vân Minh Vâ...Một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả nhân lực tại Công ty Vinh Vân Minh Vâ...
Một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả nhân lực tại Công ty Vinh Vân Minh Vâ...
 
Luận Văn Đánh Giá Hiệu Quả Hoạt Động Tín Dụng Tại Ngân Hàng
Luận Văn Đánh Giá Hiệu Quả Hoạt Động Tín Dụng Tại Ngân HàngLuận Văn Đánh Giá Hiệu Quả Hoạt Động Tín Dụng Tại Ngân Hàng
Luận Văn Đánh Giá Hiệu Quả Hoạt Động Tín Dụng Tại Ngân Hàng
 

More from Dịch Vụ Viết Thuê Luận Văn Zalo : 0932.091.562

Luận Văn Tác Động Của Quản Trị Vốn Lưu Động Đến Khả Năng Sinh Lợi Của Các Doa...
Luận Văn Tác Động Của Quản Trị Vốn Lưu Động Đến Khả Năng Sinh Lợi Của Các Doa...Luận Văn Tác Động Của Quản Trị Vốn Lưu Động Đến Khả Năng Sinh Lợi Của Các Doa...
Luận Văn Tác Động Của Quản Trị Vốn Lưu Động Đến Khả Năng Sinh Lợi Của Các Doa...Dịch Vụ Viết Thuê Luận Văn Zalo : 0932.091.562
 
Luận Văn Tác Động Của Quản Trị Vốn Lưu Động Đến Khả Năng Sinh Lợi Của Các Doa...
Luận Văn Tác Động Của Quản Trị Vốn Lưu Động Đến Khả Năng Sinh Lợi Của Các Doa...Luận Văn Tác Động Của Quản Trị Vốn Lưu Động Đến Khả Năng Sinh Lợi Của Các Doa...
Luận Văn Tác Động Của Quản Trị Vốn Lưu Động Đến Khả Năng Sinh Lợi Của Các Doa...Dịch Vụ Viết Thuê Luận Văn Zalo : 0932.091.562
 

More from Dịch Vụ Viết Thuê Luận Văn Zalo : 0932.091.562 (20)

Luận Văn Tác Động Của Quản Trị Vốn Lưu Động Đến Khả Năng Sinh Lợi Của Các Doa...
Luận Văn Tác Động Của Quản Trị Vốn Lưu Động Đến Khả Năng Sinh Lợi Của Các Doa...Luận Văn Tác Động Của Quản Trị Vốn Lưu Động Đến Khả Năng Sinh Lợi Của Các Doa...
Luận Văn Tác Động Của Quản Trị Vốn Lưu Động Đến Khả Năng Sinh Lợi Của Các Doa...
 
Luận Văn Phát Triển Du Lịch Sinh Thái Bền Vững Cho Tỉnh Bình Thuận.
Luận Văn Phát Triển Du Lịch Sinh Thái Bền Vững Cho Tỉnh Bình Thuận.Luận Văn Phát Triển Du Lịch Sinh Thái Bền Vững Cho Tỉnh Bình Thuận.
Luận Văn Phát Triển Du Lịch Sinh Thái Bền Vững Cho Tỉnh Bình Thuận.
 
Luận Văn Quản Lý Nhân Lực Hành Chính Xã Phường Tại Thành Phố Thái ...
Luận Văn Quản Lý Nhân Lực Hành Chính Xã Phường Tại Thành Phố Thái ...Luận Văn Quản Lý Nhân Lực Hành Chính Xã Phường Tại Thành Phố Thái ...
Luận Văn Quản Lý Nhân Lực Hành Chính Xã Phường Tại Thành Phố Thái ...
 
Tổng Kết 200+ Đề Tài Luận Văn Thạc Sĩ Ngôn Ngữ Học – Điểm Cao Nhất!.
Tổng Kết 200+ Đề Tài Luận Văn Thạc Sĩ Ngôn Ngữ Học – Điểm Cao Nhất!.Tổng Kết 200+ Đề Tài Luận Văn Thạc Sĩ Ngôn Ngữ Học – Điểm Cao Nhất!.
Tổng Kết 200+ Đề Tài Luận Văn Thạc Sĩ Ngôn Ngữ Học – Điểm Cao Nhất!.
 
Tổng Hợp 320+ Đề Tài Luận Văn Thạc Sĩ Quản Lý Đô Thị Và Công Trình – Xuấ...
Tổng Hợp 320+ Đề Tài Luận Văn Thạc Sĩ Quản Lý Đô Thị Và Công Trình – Xuấ...Tổng Hợp 320+ Đề Tài Luận Văn Thạc Sĩ Quản Lý Đô Thị Và Công Trình – Xuấ...
Tổng Hợp 320+ Đề Tài Luận Văn Thạc Sĩ Quản Lý Đô Thị Và Công Trình – Xuấ...
 
Luận Văn Pháp Luật Hạn Chế Cạnh Tranh Trong Hoạt Động Nhượng Quyền Thương Mại
Luận Văn Pháp Luật Hạn Chế Cạnh Tranh Trong Hoạt Động Nhượng Quyền Thương MạiLuận Văn Pháp Luật Hạn Chế Cạnh Tranh Trong Hoạt Động Nhượng Quyền Thương Mại
Luận Văn Pháp Luật Hạn Chế Cạnh Tranh Trong Hoạt Động Nhượng Quyền Thương Mại
 
Luận Văn Phân Tích Hoạt Động Giao Nhận Hàng Hóa Xuất Nhập Khẩu Miễn Thuế.
Luận Văn Phân Tích Hoạt Động Giao Nhận Hàng Hóa Xuất Nhập Khẩu Miễn Thuế.Luận Văn Phân Tích Hoạt Động Giao Nhận Hàng Hóa Xuất Nhập Khẩu Miễn Thuế.
Luận Văn Phân Tích Hoạt Động Giao Nhận Hàng Hóa Xuất Nhập Khẩu Miễn Thuế.
 
Luận Văn Tác Động Của Quản Trị Vốn Lưu Động Đến Khả Năng Sinh Lợi Của Các Doa...
Luận Văn Tác Động Của Quản Trị Vốn Lưu Động Đến Khả Năng Sinh Lợi Của Các Doa...Luận Văn Tác Động Của Quản Trị Vốn Lưu Động Đến Khả Năng Sinh Lợi Của Các Doa...
Luận Văn Tác Động Của Quản Trị Vốn Lưu Động Đến Khả Năng Sinh Lợi Của Các Doa...
 
Luận Văn Phân Tích Thực Trạng Nhập Khẩu Hàng Hoá Tại Công Ty
Luận Văn Phân Tích Thực Trạng Nhập Khẩu Hàng Hoá Tại Công TyLuận Văn Phân Tích Thực Trạng Nhập Khẩu Hàng Hoá Tại Công Ty
Luận Văn Phân Tích Thực Trạng Nhập Khẩu Hàng Hoá Tại Công Ty
 
Luận Văn Quản Lý Hoạt Động Trải Nghiệm Sáng Tạo Của Học Sinh Ở Các Trường Tru...
Luận Văn Quản Lý Hoạt Động Trải Nghiệm Sáng Tạo Của Học Sinh Ở Các Trường Tru...Luận Văn Quản Lý Hoạt Động Trải Nghiệm Sáng Tạo Của Học Sinh Ở Các Trường Tru...
Luận Văn Quản Lý Hoạt Động Trải Nghiệm Sáng Tạo Của Học Sinh Ở Các Trường Tru...
 
Luận Văn Thạc Sĩ Quản Lý Nhà Nước Về Văn Hóa
Luận Văn Thạc Sĩ Quản Lý Nhà Nước Về Văn HóaLuận Văn Thạc Sĩ Quản Lý Nhà Nước Về Văn Hóa
Luận Văn Thạc Sĩ Quản Lý Nhà Nước Về Văn Hóa
 
Luận Văn Quản Lý Di Tích Lịch Sử Khu Lăng Mộ Và Đền Thờ Các Vị Vua Triều Lý.
Luận Văn Quản Lý Di Tích Lịch Sử Khu Lăng Mộ Và Đền Thờ Các Vị Vua Triều Lý.Luận Văn Quản Lý Di Tích Lịch Sử Khu Lăng Mộ Và Đền Thờ Các Vị Vua Triều Lý.
Luận Văn Quản Lý Di Tích Lịch Sử Khu Lăng Mộ Và Đền Thờ Các Vị Vua Triều Lý.
 
Luận Văn Nghiên Cứu Các Nhân Tố Tác Động Đến Hiệu Quả Hoạt Động Thanh Tra Thu...
Luận Văn Nghiên Cứu Các Nhân Tố Tác Động Đến Hiệu Quả Hoạt Động Thanh Tra Thu...Luận Văn Nghiên Cứu Các Nhân Tố Tác Động Đến Hiệu Quả Hoạt Động Thanh Tra Thu...
Luận Văn Nghiên Cứu Các Nhân Tố Tác Động Đến Hiệu Quả Hoạt Động Thanh Tra Thu...
 
Luận Văn Nghiên Cứu Thực Trạng Và Đề Xuất Giải Pháp Giảm Nghèo Bền Vững.
Luận Văn Nghiên Cứu Thực Trạng Và Đề Xuất Giải Pháp Giảm Nghèo Bền Vững.Luận Văn Nghiên Cứu Thực Trạng Và Đề Xuất Giải Pháp Giảm Nghèo Bền Vững.
Luận Văn Nghiên Cứu Thực Trạng Và Đề Xuất Giải Pháp Giảm Nghèo Bền Vững.
 
Luận Văn Tác Động Của Chính Sách Vốn Lưu Động Đến Hiệu Quả Tài Chính Của Các ...
Luận Văn Tác Động Của Chính Sách Vốn Lưu Động Đến Hiệu Quả Tài Chính Của Các ...Luận Văn Tác Động Của Chính Sách Vốn Lưu Động Đến Hiệu Quả Tài Chính Của Các ...
Luận Văn Tác Động Của Chính Sách Vốn Lưu Động Đến Hiệu Quả Tài Chính Của Các ...
 
Luận Văn Thạc Sĩ Dạy Học Sli, Lượn Trong Giờ Ngoại Khóa Cho Sinh Viên
Luận Văn Thạc Sĩ Dạy Học Sli, Lượn Trong Giờ Ngoại Khóa Cho Sinh ViênLuận Văn Thạc Sĩ Dạy Học Sli, Lượn Trong Giờ Ngoại Khóa Cho Sinh Viên
Luận Văn Thạc Sĩ Dạy Học Sli, Lượn Trong Giờ Ngoại Khóa Cho Sinh Viên
 
Luận Văn Quản Lý Nhà Nước Của Ủy Ban Nhân Dân Về Di Sản Văn Hóa Vật Thể.
Luận Văn Quản Lý Nhà Nước Của Ủy Ban Nhân Dân Về Di Sản Văn Hóa Vật Thể.Luận Văn Quản Lý Nhà Nước Của Ủy Ban Nhân Dân Về Di Sản Văn Hóa Vật Thể.
Luận Văn Quản Lý Nhà Nước Của Ủy Ban Nhân Dân Về Di Sản Văn Hóa Vật Thể.
 
Luận Văn Quyền Tự Do Tôn Giáo Của Cá Nhân Tại Việt Nam.
Luận Văn Quyền Tự Do Tôn Giáo Của Cá Nhân Tại Việt Nam.Luận Văn Quyền Tự Do Tôn Giáo Của Cá Nhân Tại Việt Nam.
Luận Văn Quyền Tự Do Tôn Giáo Của Cá Nhân Tại Việt Nam.
 
Luận Văn Quản Lý Hoạt Động Của Trung Tâm Văn Hóa - Thể Thao.
Luận Văn Quản Lý Hoạt Động Của Trung Tâm Văn Hóa - Thể Thao.Luận Văn Quản Lý Hoạt Động Của Trung Tâm Văn Hóa - Thể Thao.
Luận Văn Quản Lý Hoạt Động Của Trung Tâm Văn Hóa - Thể Thao.
 
Luận Văn Quản Lý Hoạt Động Bồi Dưỡng Giáo Viên Trung Học Cơ Sở.
Luận Văn Quản Lý Hoạt Động Bồi Dưỡng Giáo Viên Trung Học Cơ Sở.Luận Văn Quản Lý Hoạt Động Bồi Dưỡng Giáo Viên Trung Học Cơ Sở.
Luận Văn Quản Lý Hoạt Động Bồi Dưỡng Giáo Viên Trung Học Cơ Sở.
 

Recently uploaded

Campbell _2011_ - Sinh học - Tế bào - Ref.pdf
Campbell _2011_ - Sinh học - Tế bào - Ref.pdfCampbell _2011_ - Sinh học - Tế bào - Ref.pdf
Campbell _2011_ - Sinh học - Tế bào - Ref.pdfTrnHoa46
 
powerpoint mẫu họp phụ huynh cuối kì 2 học sinh lớp 7 bgs
powerpoint mẫu họp phụ huynh cuối kì 2 học sinh lớp 7 bgspowerpoint mẫu họp phụ huynh cuối kì 2 học sinh lớp 7 bgs
powerpoint mẫu họp phụ huynh cuối kì 2 học sinh lớp 7 bgsNmmeomeo
 
CD21 Exercise 2.1 KEY.docx tieng anh cho
CD21 Exercise 2.1 KEY.docx tieng anh choCD21 Exercise 2.1 KEY.docx tieng anh cho
CD21 Exercise 2.1 KEY.docx tieng anh chonamc250
 
GIÁO TRÌNH KHỐI NGUỒN CÁC LOẠI - ĐIỆN LẠNH BÁCH KHOA HÀ NỘI
GIÁO TRÌNH KHỐI NGUỒN CÁC LOẠI - ĐIỆN LẠNH BÁCH KHOA HÀ NỘIGIÁO TRÌNH KHỐI NGUỒN CÁC LOẠI - ĐIỆN LẠNH BÁCH KHOA HÀ NỘI
GIÁO TRÌNH KHỐI NGUỒN CÁC LOẠI - ĐIỆN LẠNH BÁCH KHOA HÀ NỘIĐiện Lạnh Bách Khoa Hà Nội
 
BỘ LUYỆN NGHE VÀO 10 TIẾNG ANH DẠNG TRẮC NGHIỆM 4 CÂU TRẢ LỜI - CÓ FILE NGHE.pdf
BỘ LUYỆN NGHE VÀO 10 TIẾNG ANH DẠNG TRẮC NGHIỆM 4 CÂU TRẢ LỜI - CÓ FILE NGHE.pdfBỘ LUYỆN NGHE VÀO 10 TIẾNG ANH DẠNG TRẮC NGHIỆM 4 CÂU TRẢ LỜI - CÓ FILE NGHE.pdf
BỘ LUYỆN NGHE VÀO 10 TIẾNG ANH DẠNG TRẮC NGHIỆM 4 CÂU TRẢ LỜI - CÓ FILE NGHE.pdfNguyen Thanh Tu Collection
 
30 ĐỀ PHÁT TRIỂN THEO CẤU TRÚC ĐỀ MINH HỌA BGD NGÀY 22-3-2024 KỲ THI TỐT NGHI...
30 ĐỀ PHÁT TRIỂN THEO CẤU TRÚC ĐỀ MINH HỌA BGD NGÀY 22-3-2024 KỲ THI TỐT NGHI...30 ĐỀ PHÁT TRIỂN THEO CẤU TRÚC ĐỀ MINH HỌA BGD NGÀY 22-3-2024 KỲ THI TỐT NGHI...
30 ĐỀ PHÁT TRIỂN THEO CẤU TRÚC ĐỀ MINH HỌA BGD NGÀY 22-3-2024 KỲ THI TỐT NGHI...Nguyen Thanh Tu Collection
 
kinh tế chính trị mác lênin chương hai và hàng hoá và sxxhh
kinh tế chính trị mác lênin chương hai và hàng hoá và sxxhhkinh tế chính trị mác lênin chương hai và hàng hoá và sxxhh
kinh tế chính trị mác lênin chương hai và hàng hoá và sxxhhdtlnnm
 
ĐỀ CHÍNH THỨC KỲ THI TUYỂN SINH VÀO LỚP 10 THPT CÁC TỈNH THÀNH NĂM HỌC 2020 –...
ĐỀ CHÍNH THỨC KỲ THI TUYỂN SINH VÀO LỚP 10 THPT CÁC TỈNH THÀNH NĂM HỌC 2020 –...ĐỀ CHÍNH THỨC KỲ THI TUYỂN SINH VÀO LỚP 10 THPT CÁC TỈNH THÀNH NĂM HỌC 2020 –...
ĐỀ CHÍNH THỨC KỲ THI TUYỂN SINH VÀO LỚP 10 THPT CÁC TỈNH THÀNH NĂM HỌC 2020 –...Nguyen Thanh Tu Collection
 
SÁNG KIẾN ÁP DỤNG CLT (COMMUNICATIVE LANGUAGE TEACHING) VÀO QUÁ TRÌNH DẠY - H...
SÁNG KIẾN ÁP DỤNG CLT (COMMUNICATIVE LANGUAGE TEACHING) VÀO QUÁ TRÌNH DẠY - H...SÁNG KIẾN ÁP DỤNG CLT (COMMUNICATIVE LANGUAGE TEACHING) VÀO QUÁ TRÌNH DẠY - H...
SÁNG KIẾN ÁP DỤNG CLT (COMMUNICATIVE LANGUAGE TEACHING) VÀO QUÁ TRÌNH DẠY - H...Nguyen Thanh Tu Collection
 
TÀI LIỆU BỒI DƯỠNG HỌC SINH GIỎI KỸ NĂNG VIẾT ĐOẠN VĂN NGHỊ LUẬN XÃ HỘI 200 C...
TÀI LIỆU BỒI DƯỠNG HỌC SINH GIỎI KỸ NĂNG VIẾT ĐOẠN VĂN NGHỊ LUẬN XÃ HỘI 200 C...TÀI LIỆU BỒI DƯỠNG HỌC SINH GIỎI KỸ NĂNG VIẾT ĐOẠN VĂN NGHỊ LUẬN XÃ HỘI 200 C...
TÀI LIỆU BỒI DƯỠNG HỌC SINH GIỎI KỸ NĂNG VIẾT ĐOẠN VĂN NGHỊ LUẬN XÃ HỘI 200 C...Nguyen Thanh Tu Collection
 
Kiểm tra cuối học kì 1 sinh học 12 đề tham khảo
Kiểm tra cuối học kì 1 sinh học 12 đề tham khảoKiểm tra cuối học kì 1 sinh học 12 đề tham khảo
Kiểm tra cuối học kì 1 sinh học 12 đề tham khảohoanhv296
 
1.DOANNGOCPHUONGTHAO-APDUNGSTEMTHIETKEBTHHHGIUPHSHOCHIEUQUA (1).docx
1.DOANNGOCPHUONGTHAO-APDUNGSTEMTHIETKEBTHHHGIUPHSHOCHIEUQUA (1).docx1.DOANNGOCPHUONGTHAO-APDUNGSTEMTHIETKEBTHHHGIUPHSHOCHIEUQUA (1).docx
1.DOANNGOCPHUONGTHAO-APDUNGSTEMTHIETKEBTHHHGIUPHSHOCHIEUQUA (1).docxTHAO316680
 
Nhiễm khuẩn tiêu hóa-Tiêu chảy do vi khuẩn.pptx
Nhiễm khuẩn tiêu hóa-Tiêu chảy do vi khuẩn.pptxNhiễm khuẩn tiêu hóa-Tiêu chảy do vi khuẩn.pptx
Nhiễm khuẩn tiêu hóa-Tiêu chảy do vi khuẩn.pptxhoangvubaongoc112011
 
30 ĐỀ PHÁT TRIỂN THEO CẤU TRÚC ĐỀ MINH HỌA BGD NGÀY 22-3-2024 KỲ THI TỐT NGHI...
30 ĐỀ PHÁT TRIỂN THEO CẤU TRÚC ĐỀ MINH HỌA BGD NGÀY 22-3-2024 KỲ THI TỐT NGHI...30 ĐỀ PHÁT TRIỂN THEO CẤU TRÚC ĐỀ MINH HỌA BGD NGÀY 22-3-2024 KỲ THI TỐT NGHI...
30 ĐỀ PHÁT TRIỂN THEO CẤU TRÚC ĐỀ MINH HỌA BGD NGÀY 22-3-2024 KỲ THI TỐT NGHI...Nguyen Thanh Tu Collection
 
sách sinh học đại cương - Textbook.pdf
sách sinh học đại cương - Textbook.pdfsách sinh học đại cương - Textbook.pdf
sách sinh học đại cương - Textbook.pdfTrnHoa46
 
cac-cau-noi-tthcm.pdf-cac-cau-noi-tthcm-
cac-cau-noi-tthcm.pdf-cac-cau-noi-tthcm-cac-cau-noi-tthcm.pdf-cac-cau-noi-tthcm-
cac-cau-noi-tthcm.pdf-cac-cau-noi-tthcm-KhnhHuyn546843
 
3-BẢNG MÃ LỖI CỦA CÁC HÃNG ĐIỀU HÒA .pdf - ĐIỆN LẠNH BÁCH KHOA HÀ NỘI
3-BẢNG MÃ LỖI CỦA CÁC HÃNG ĐIỀU HÒA .pdf - ĐIỆN LẠNH BÁCH KHOA HÀ NỘI3-BẢNG MÃ LỖI CỦA CÁC HÃNG ĐIỀU HÒA .pdf - ĐIỆN LẠNH BÁCH KHOA HÀ NỘI
3-BẢNG MÃ LỖI CỦA CÁC HÃNG ĐIỀU HÒA .pdf - ĐIỆN LẠNH BÁCH KHOA HÀ NỘIĐiện Lạnh Bách Khoa Hà Nội
 
30 ĐỀ PHÁT TRIỂN THEO CẤU TRÚC ĐỀ MINH HỌA BGD NGÀY 22-3-2024 KỲ THI TỐT NGHI...
30 ĐỀ PHÁT TRIỂN THEO CẤU TRÚC ĐỀ MINH HỌA BGD NGÀY 22-3-2024 KỲ THI TỐT NGHI...30 ĐỀ PHÁT TRIỂN THEO CẤU TRÚC ĐỀ MINH HỌA BGD NGÀY 22-3-2024 KỲ THI TỐT NGHI...
30 ĐỀ PHÁT TRIỂN THEO CẤU TRÚC ĐỀ MINH HỌA BGD NGÀY 22-3-2024 KỲ THI TỐT NGHI...Nguyen Thanh Tu Collection
 
PHƯƠNG THỨC VẬN TẢI ĐƯỜNG SẮT TRONG VẬN TẢI
PHƯƠNG THỨC VẬN TẢI ĐƯỜNG SẮT TRONG VẬN TẢIPHƯƠNG THỨC VẬN TẢI ĐƯỜNG SẮT TRONG VẬN TẢI
PHƯƠNG THỨC VẬN TẢI ĐƯỜNG SẮT TRONG VẬN TẢImyvh40253
 

Recently uploaded (20)

Campbell _2011_ - Sinh học - Tế bào - Ref.pdf
Campbell _2011_ - Sinh học - Tế bào - Ref.pdfCampbell _2011_ - Sinh học - Tế bào - Ref.pdf
Campbell _2011_ - Sinh học - Tế bào - Ref.pdf
 
1 - MÃ LỖI SỬA CHỮA BOARD MẠCH BẾP TỪ.pdf
1 - MÃ LỖI SỬA CHỮA BOARD MẠCH BẾP TỪ.pdf1 - MÃ LỖI SỬA CHỮA BOARD MẠCH BẾP TỪ.pdf
1 - MÃ LỖI SỬA CHỮA BOARD MẠCH BẾP TỪ.pdf
 
powerpoint mẫu họp phụ huynh cuối kì 2 học sinh lớp 7 bgs
powerpoint mẫu họp phụ huynh cuối kì 2 học sinh lớp 7 bgspowerpoint mẫu họp phụ huynh cuối kì 2 học sinh lớp 7 bgs
powerpoint mẫu họp phụ huynh cuối kì 2 học sinh lớp 7 bgs
 
CD21 Exercise 2.1 KEY.docx tieng anh cho
CD21 Exercise 2.1 KEY.docx tieng anh choCD21 Exercise 2.1 KEY.docx tieng anh cho
CD21 Exercise 2.1 KEY.docx tieng anh cho
 
GIÁO TRÌNH KHỐI NGUỒN CÁC LOẠI - ĐIỆN LẠNH BÁCH KHOA HÀ NỘI
GIÁO TRÌNH KHỐI NGUỒN CÁC LOẠI - ĐIỆN LẠNH BÁCH KHOA HÀ NỘIGIÁO TRÌNH KHỐI NGUỒN CÁC LOẠI - ĐIỆN LẠNH BÁCH KHOA HÀ NỘI
GIÁO TRÌNH KHỐI NGUỒN CÁC LOẠI - ĐIỆN LẠNH BÁCH KHOA HÀ NỘI
 
BỘ LUYỆN NGHE VÀO 10 TIẾNG ANH DẠNG TRẮC NGHIỆM 4 CÂU TRẢ LỜI - CÓ FILE NGHE.pdf
BỘ LUYỆN NGHE VÀO 10 TIẾNG ANH DẠNG TRẮC NGHIỆM 4 CÂU TRẢ LỜI - CÓ FILE NGHE.pdfBỘ LUYỆN NGHE VÀO 10 TIẾNG ANH DẠNG TRẮC NGHIỆM 4 CÂU TRẢ LỜI - CÓ FILE NGHE.pdf
BỘ LUYỆN NGHE VÀO 10 TIẾNG ANH DẠNG TRẮC NGHIỆM 4 CÂU TRẢ LỜI - CÓ FILE NGHE.pdf
 
30 ĐỀ PHÁT TRIỂN THEO CẤU TRÚC ĐỀ MINH HỌA BGD NGÀY 22-3-2024 KỲ THI TỐT NGHI...
30 ĐỀ PHÁT TRIỂN THEO CẤU TRÚC ĐỀ MINH HỌA BGD NGÀY 22-3-2024 KỲ THI TỐT NGHI...30 ĐỀ PHÁT TRIỂN THEO CẤU TRÚC ĐỀ MINH HỌA BGD NGÀY 22-3-2024 KỲ THI TỐT NGHI...
30 ĐỀ PHÁT TRIỂN THEO CẤU TRÚC ĐỀ MINH HỌA BGD NGÀY 22-3-2024 KỲ THI TỐT NGHI...
 
kinh tế chính trị mác lênin chương hai và hàng hoá và sxxhh
kinh tế chính trị mác lênin chương hai và hàng hoá và sxxhhkinh tế chính trị mác lênin chương hai và hàng hoá và sxxhh
kinh tế chính trị mác lênin chương hai và hàng hoá và sxxhh
 
ĐỀ CHÍNH THỨC KỲ THI TUYỂN SINH VÀO LỚP 10 THPT CÁC TỈNH THÀNH NĂM HỌC 2020 –...
ĐỀ CHÍNH THỨC KỲ THI TUYỂN SINH VÀO LỚP 10 THPT CÁC TỈNH THÀNH NĂM HỌC 2020 –...ĐỀ CHÍNH THỨC KỲ THI TUYỂN SINH VÀO LỚP 10 THPT CÁC TỈNH THÀNH NĂM HỌC 2020 –...
ĐỀ CHÍNH THỨC KỲ THI TUYỂN SINH VÀO LỚP 10 THPT CÁC TỈNH THÀNH NĂM HỌC 2020 –...
 
SÁNG KIẾN ÁP DỤNG CLT (COMMUNICATIVE LANGUAGE TEACHING) VÀO QUÁ TRÌNH DẠY - H...
SÁNG KIẾN ÁP DỤNG CLT (COMMUNICATIVE LANGUAGE TEACHING) VÀO QUÁ TRÌNH DẠY - H...SÁNG KIẾN ÁP DỤNG CLT (COMMUNICATIVE LANGUAGE TEACHING) VÀO QUÁ TRÌNH DẠY - H...
SÁNG KIẾN ÁP DỤNG CLT (COMMUNICATIVE LANGUAGE TEACHING) VÀO QUÁ TRÌNH DẠY - H...
 
TÀI LIỆU BỒI DƯỠNG HỌC SINH GIỎI KỸ NĂNG VIẾT ĐOẠN VĂN NGHỊ LUẬN XÃ HỘI 200 C...
TÀI LIỆU BỒI DƯỠNG HỌC SINH GIỎI KỸ NĂNG VIẾT ĐOẠN VĂN NGHỊ LUẬN XÃ HỘI 200 C...TÀI LIỆU BỒI DƯỠNG HỌC SINH GIỎI KỸ NĂNG VIẾT ĐOẠN VĂN NGHỊ LUẬN XÃ HỘI 200 C...
TÀI LIỆU BỒI DƯỠNG HỌC SINH GIỎI KỸ NĂNG VIẾT ĐOẠN VĂN NGHỊ LUẬN XÃ HỘI 200 C...
 
Kiểm tra cuối học kì 1 sinh học 12 đề tham khảo
Kiểm tra cuối học kì 1 sinh học 12 đề tham khảoKiểm tra cuối học kì 1 sinh học 12 đề tham khảo
Kiểm tra cuối học kì 1 sinh học 12 đề tham khảo
 
1.DOANNGOCPHUONGTHAO-APDUNGSTEMTHIETKEBTHHHGIUPHSHOCHIEUQUA (1).docx
1.DOANNGOCPHUONGTHAO-APDUNGSTEMTHIETKEBTHHHGIUPHSHOCHIEUQUA (1).docx1.DOANNGOCPHUONGTHAO-APDUNGSTEMTHIETKEBTHHHGIUPHSHOCHIEUQUA (1).docx
1.DOANNGOCPHUONGTHAO-APDUNGSTEMTHIETKEBTHHHGIUPHSHOCHIEUQUA (1).docx
 
Nhiễm khuẩn tiêu hóa-Tiêu chảy do vi khuẩn.pptx
Nhiễm khuẩn tiêu hóa-Tiêu chảy do vi khuẩn.pptxNhiễm khuẩn tiêu hóa-Tiêu chảy do vi khuẩn.pptx
Nhiễm khuẩn tiêu hóa-Tiêu chảy do vi khuẩn.pptx
 
30 ĐỀ PHÁT TRIỂN THEO CẤU TRÚC ĐỀ MINH HỌA BGD NGÀY 22-3-2024 KỲ THI TỐT NGHI...
30 ĐỀ PHÁT TRIỂN THEO CẤU TRÚC ĐỀ MINH HỌA BGD NGÀY 22-3-2024 KỲ THI TỐT NGHI...30 ĐỀ PHÁT TRIỂN THEO CẤU TRÚC ĐỀ MINH HỌA BGD NGÀY 22-3-2024 KỲ THI TỐT NGHI...
30 ĐỀ PHÁT TRIỂN THEO CẤU TRÚC ĐỀ MINH HỌA BGD NGÀY 22-3-2024 KỲ THI TỐT NGHI...
 
sách sinh học đại cương - Textbook.pdf
sách sinh học đại cương - Textbook.pdfsách sinh học đại cương - Textbook.pdf
sách sinh học đại cương - Textbook.pdf
 
cac-cau-noi-tthcm.pdf-cac-cau-noi-tthcm-
cac-cau-noi-tthcm.pdf-cac-cau-noi-tthcm-cac-cau-noi-tthcm.pdf-cac-cau-noi-tthcm-
cac-cau-noi-tthcm.pdf-cac-cau-noi-tthcm-
 
3-BẢNG MÃ LỖI CỦA CÁC HÃNG ĐIỀU HÒA .pdf - ĐIỆN LẠNH BÁCH KHOA HÀ NỘI
3-BẢNG MÃ LỖI CỦA CÁC HÃNG ĐIỀU HÒA .pdf - ĐIỆN LẠNH BÁCH KHOA HÀ NỘI3-BẢNG MÃ LỖI CỦA CÁC HÃNG ĐIỀU HÒA .pdf - ĐIỆN LẠNH BÁCH KHOA HÀ NỘI
3-BẢNG MÃ LỖI CỦA CÁC HÃNG ĐIỀU HÒA .pdf - ĐIỆN LẠNH BÁCH KHOA HÀ NỘI
 
30 ĐỀ PHÁT TRIỂN THEO CẤU TRÚC ĐỀ MINH HỌA BGD NGÀY 22-3-2024 KỲ THI TỐT NGHI...
30 ĐỀ PHÁT TRIỂN THEO CẤU TRÚC ĐỀ MINH HỌA BGD NGÀY 22-3-2024 KỲ THI TỐT NGHI...30 ĐỀ PHÁT TRIỂN THEO CẤU TRÚC ĐỀ MINH HỌA BGD NGÀY 22-3-2024 KỲ THI TỐT NGHI...
30 ĐỀ PHÁT TRIỂN THEO CẤU TRÚC ĐỀ MINH HỌA BGD NGÀY 22-3-2024 KỲ THI TỐT NGHI...
 
PHƯƠNG THỨC VẬN TẢI ĐƯỜNG SẮT TRONG VẬN TẢI
PHƯƠNG THỨC VẬN TẢI ĐƯỜNG SẮT TRONG VẬN TẢIPHƯƠNG THỨC VẬN TẢI ĐƯỜNG SẮT TRONG VẬN TẢI
PHƯƠNG THỨC VẬN TẢI ĐƯỜNG SẮT TRONG VẬN TẢI
 

Luận Văn Phân Tích Tình Hình Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Đông Á Bank.

  • 1. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ NGUYỄN THỊ KIM YẾN PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á QUẬN Ô MÔN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
  • 2. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM Ngành: Tài Chính Ngân Hàng THÁNG 08-2022 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ NGUYỄN THỊ KIM YẾN MSSV/HV: B1302825 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á QUẬN Ô MÔN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
  • 3. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG THÁNG 08-2022
  • 4. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM i LỜI CẢM TẠ Trải qua gần bốn năm học tập và rèn luyện tại Trường Đại Học Cần Thơ, đã giúp em tích lũy được nhiều kiến thức là hành trang để chuẩn bị cho quãng đường sau này. Đặc biệt, dưới sự tận tình dạy bảo và nhiều phương pháp giảng dạy sinh động, sáng tạo của các Thầy Cô đã cho em thêm những vốn sống cùng với những kiến thức chuyên môn hỗ trợ cho nghề nghiệp trong tương lai. Em xin chân thành gửi lời cảm ơn đến toàn thể quý Thầy Cô tại Trường Đại Học Cần Thơ và quý Thầy Cô tại Khoa Kinh Tế nói riêng là những người luôn tận tụy, hết mình để truyền đạt nhiều kiến thức quý báu cho các thế hệ sinh viên. Hơn nữa, em xin thành thật cám ơn Trường Đại Học Cần Thơ và phía lãnh đạo ngân hàng Đông Á cùng các anh chị phòng ban thuộc ngân hàng Đông Á – Ô Môn đã tạo điều kiện cho em có chuyến thực tập thực tế để tiếp xúc với môi trường làm việc ngân hàng, cũng như có dịp củng cố, vận dụng những kiến thức học được vào công việc thực tế từ đó giúp em có thể hiểu rõ hơn những hoạt động trong ngân hàng. Đồng thời, em xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo ngân hàng Đông Á – Ô Môn là người đã cung cấp số liệu, trực tiếp giải đáp nhiều vướng mắc của em trong quá trình thực tập và sự tận tình hỗ trợ để em có thể hoàn thành tốt đề tài này. Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn đối với những sự hướng dẫn, góp ý sâu sắc, tận tình từ Cô Nguyễn Thị Kim Phượng đã hỗ trợ em hoàn thành được đề tài Phân tích đề tài tình hình thanh khoản tại ngân hàng TMCP Đông Á – Ô Môn. Tuy nhiên, mặc dù đã cố gắng học hỏi nhưng vẫn còn nhiều hạn chế về kiến thức và nhiều vấn đề thực tế phát sinh trong ngành ngân hàng phức tạp. Em rất mong nhận được sự thông cảm và góp ý từ phía Thầy Cô. Em xin chân thành cảm ơn! Cần Thơ, ngày ….. tháng ….. năm 2022 Người thực hiện Nguyễn Thị Kim Yến
  • 5. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM ii TRANG CAM KẾT Em xin cam kết đây là đề tài do chính em thực hiện các số liệu thu thập trong đề tài là hoàn toàn trung thực, đề tài không trùng với bất cứ đề tài nào hay các nghiên cứu khoa học trước đây. Em xin chịu trách nhiệm về lời cam kết của mình. Cần Thơ, ngày ….. tháng ….. năm 2022 Người thực hiện Nguyễn Thị Kim Yến
  • 6. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM iii
  • 7. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM iv NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. TP HCM, ngày… tháng … năm 2017 Đơn vị thực tập
  • 8. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM v NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. Cần Thơ, ngày…..tháng …..năm 2022 Giáo viên nhận xét
  • 9. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM vi NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. Cần Thơ, ngày…..tháng…..năm 2022 Giáo viên nhận xét
  • 10. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM vii
  • 11. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM viii TRANG CHẤP THUẬN CỦA HỘI ĐỒNG Luận văn “………………..”, do học viên ……………… thực hiện dưới sự hướng dẫn của.............................. Luận văn đã báo cáo và được Hội đồng chấm luận văn thông qua ngày …………… . Ủy viên Thư ký (Ký tên) (Ký tên) --------------------------------------- --------------------------------------- GHI CHỨC DANH, HỌ, TÊN GHI CHỨC DANH, HỌ, TÊN Phản biện 1 Phản biện 2 (Ký tên) (Ký tên) --------------------------------------- --------------------------------------- GHI CHỨC DANH, HỌ, TÊN GHI CHỨC DANH, HỌ, TÊN Cán bộ hướng dẫn Chủ tịch Hội đồng (Ký tên) (Ký tên) --------------------------------------- --------------------------------------- GHI CHỨC DANH, HỌ, TÊN GHI CHỨC DANH, HỌ, TÊN Cán bộ hướng dẫn 2 (Ký tên) ---------------------------------------
  • 12. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM ix GHI CHỨC DANH, HỌ, TÊN DANH SÁCH BẢNG Bảng 3.1: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP - Đông Á Quận Ô Môn 2013 – 2015 ................................................................. 24 Bảng 3.2: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Đông Á – Ô Môn vào 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 ......................................................... 25 Bảng 4.1: Tình hình doanh số huy động vốn của ngân hàng Đông Á – Ô Môn 2013 – 2015 ..................................................................................................... 28 Bảng 4.2: Tình hình tiền gửi tại ngân hàng Đông Á – Ô Môn 6 tháng đầu năm từ năm 2014 – 2022 . ....................................................................................... 29 Bảng 4.3: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tượng khách hàng 2013 – 2015 ................................................................................................................. 33 Bảng 4.4: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tượng khách hàng 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 ............................................................................................. 34 Bảng 4.5: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo loại tiền gửi ............................... 35 Bảng 4.6 Tình hình doanh số thu nợ của ngân hàng Đông Á – Ô Môn từ năm 2013 – 2015 ..................................................................................................... 38 Bảng 4.7: Tình hình doanh số thu nợ 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 của ngân hàng Đông Á – Ô Môn .................................................................................... 39 Bảng 4.8: Thu nhập từ cung cấp dịch vụ của ngân hàng Đông Á – Ô Môn 2013 – 2015 và 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 ............................................... 42 Bảng 4.9: Tình hình rút vốn của khách hàng Đông Á – Ô Môn 2013 – 2015 45 Bảng 4.10: Tình hình rút vốn của khách hàng Đông Á – Ô Môn 2013 – 2015 .......................................................................................................................... 46 Bảng 4.11: Tình hình trả lãi tiền gửi của ngân hàng Đông Á – Ô Môn từ năm 2013 – 2015. .................................................................................................... 48 Bảng 4.12: Tình hình trả lãi tiền gửi của khách hàng tại ngân hàng Đông Á – Ô Môn 6 tháng đầu năm từ năm 2014 – 2022 ................................................ 49
  • 13. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM x Bảng 4.13: Tình hình doanh số cho vay của ngân hàng Đông Á – Ô Môn từ năm 2013 – 2015.............................................................................................. 52 Bảng 4.14: Tình hình doanh số cho vay 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 của ngân hàng Đông Á – Ô Môn............................................................................ 53 Bảng 4.15: Chi phí hoạt động của ngân hàng Đông Á – Ô Môn 2013 – 2015 và 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 ......................... Error! Bookmark not defined. Bảng 4.16: Trạng thái thanh khoản ròng của ngân hàng Đông Á – Ô Môn từ năm 2013 – 2015.............................................. Error! Bookmark not defined. Bảng 4.17: Trạng thái thanh khoản ròng của ngân hàng Đông Á – Ô Môn vào 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 ......................... Error! Bookmark not defined. Bảng 4.18: Hệ số thanh khoản của ngân hàng Đông Á – Ô Môn từ năm 2013 – 2015 và 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 ........... Error! Bookmark not defined. Bảng 4.19: Dự báo tiền gửi ngân hàng Đông Á – Ô Môn.....Error! Bookmark not defined. Bảng 4.20: Dự báo cho vay ngân hàng Đông Á – Ô Môn ....Error! Bookmark not defined. Bảng 4.21: Tỷ trọng nguồn vốn kế hoạch của ngân hàng Đông Á – Ô Môn .......................................................................... Error! Bookmark not defined. Bảng 4.22: Dự báo nhu cầu thanh khoản ngân hàng Đông Á – Ô Môn...Error! Bookmark not defined.
  • 14. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM xi DANH SÁCH HÌNH Hình 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức phòng ban của Đông Á – Ô Môn................... 18 Hình 4.1 Biểu đồ thể hiện cung cầu thanh khoản và trạng thái thanh khoản ròng của ngân hàng Đông Á – Ô Môn 2013 – 2015.......Error! Bookmark not defined. Hình 4.2 Biểu đồ thể hiện cung cầu thanh khoản và trạng thái thanh khoản ròng của ngân hàng Đông Á – Ô Môn 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 ....Error! Bookmark not defined.
  • 15. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM xiii DANH SÁCH TỪ VIẾT TẮT GTCG: Giấy tờ có giá NHNN: Ngân Hàng Nhà Nước NHTW: Ngân Hàng Trung Ương PGD: Phòng Giao Dịch TCTD: Tổ Chức Tín Dụng TMCP: Thương Mại Cổ Phần QTTK: Quản Trị Thanh Khoản RRTK: Rủi Ro Thanh Khoản TNDN: Thu Nhập Doanh Nghiệp
  • 16. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 1 CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU CHUNG 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Khủng hoảng kinh tế năm 2008, Việt Nam là một trong những nước bị ảnh hưởng sâu rộng về kinh tế.Đặc biệt là trong lĩnh vực ngân hàng, một trong những lĩnh vực huyết mạch đối với nền kinh tế của bất kì quốc gia nào. Hiểu được những vấn đề đó, nên NHNNđã nhanh chóng triển khai đề án “Tái cấu trúc ngân hàng thương mại” bắt đầu từ cuối năm 2011, thông qua các hoạt động mua bán, sáp nhập, kiểm soát đặc biệt các ngân hàng yếu kém, nhằm làm minh bạch hệ thống ngân hàng, nhằm giải quyết những vấn đề trọng yếu vẫn còn tồn tại trong ngành ngân hàng như là: rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản hay sở hữu chéo… Trong đó, rủi ro thanh khoản là một trong những nguyên nhân hàng đầu có thể dẫn đến sự sụp đổ của các ngân hàng trên toàn hệ thống, bởi vì giữa các ngân hàng luôn tồn tại những mối quan hệ lẫn nhau trong quá trình hoạt động, chỉ cần một sự biến động theo chiều hướng bất lợi của nền kinh tế có thể dẫn đến sự bất ổn trong tâm lý khách hàng và từ đó dẫn đến hiện tượng rút tiền ồ ạt từ khách hàng – những người gửi tiền, làm cho ngân hàng chậm trễ trong quá trình thanh toán hoặc thậm chí nghiêm trọng hơn là mất luôn cả khả năng thanh khoản, kéo theo sự ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động của các ngân hàng khác. Vì thế, mà các ngân hàng thương mại luôn chú trọng đến khả năng thanh toán cũng như nhằm tạo niềm tin cho khách hàng. Tuy nhiên, trong quá trình hoạt động các ngân hàng thương mại cũng gặp không ít khó khăn trong công tác quản trị thanh khoản. Như ngân hàng TMCP Á Châu cũng từng phải đối mặt với làn sóng rút tiền ồ ạt của khách hàng vào năm 2003, thanh khoản ngân hàng căng thẳng năm 2008 hay là hàng loạt các vụ lùm xùm về ngân hàng năm 2015, mặc dù đã được giải quyết nhưng nó vẫn ảnh hưởng đến tình trạng thanh khoản ngân hàng. Gần đây, ngân hàng TMCP Đông Á cũng phải đối mặt với sự “kiểm soát đặc biệt” theo quyết định của NHNN. Thông tin ngân hàng Đông Á bị “kiểm soát đặc biệt” đã tác động đến tâm lý người gửi tiền. “Đi trước đón đầu” tâm lý thị trường nên ngân hàng đã chủ động đưa ra nhiều giải pháp và tránh được làn sóng rút tiền của khách hàng. Tuy nhiên, nội tại ngân hàng vẫn còn tồn tại
  • 17. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 2 nhiều vấn đề chưa được giải quyết triệt để, đặc biệt là tình trạng thanh khoản là vấn đề mà ngân hàng cần phải theo sát từng ngày. Nhận thấy được những vấn đề tiềm ẩn về thanh khoản, tầm quan trọng trong việc “quản trị thanh khoản” và những hậu quả nếu xảy ra “rủi ro thanh khoản” trong hoạt động tại ngân hàng TMCP Đông Á, nên em đã chọn “Phân tích tình hình thanh khoản tại ngân hàng TMCP Đông Á Quận Ô Môn” làm đề tài trong khóa luận tốt nghiệp để phân tích tình hình thanh khoản tại ngân hàng này, có cái nhìn sâu hơn về những vấn đề thanh khoản vẫn cồn tồn tại. Từ đó, đưa ra những chiến lược thích hợp, giải pháp thực tiễn nhằm nâng cao khả năng thanh khoản tại ngân hàng TMCP Đông Á Quận Ô Môn. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Đề tài này tập trung phân tích tình hình thanh khoản tại ngân hàng TMCP Đông Á Quận Ô Môn, nhằm nhận định rõ khả năng thanh khoản của ngân hàng và đưa ra giải pháp cụ thể để nâng cao tính thanh khoản của ngân hàng này. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Mục tiêu 1: Phân tích về tình hình cung – cầu thanh khoản và các chỉ tiêu đánh giá thanh khoản từ năm 2013 đến tháng 6 năm 2022 tại ngân hàng TMCP Đông Á Quận Ô Môn. - Mục tiêu 2: Đánh giá khả năng thanh khoản thông qua trạng thái thanh khoản ròng và một số chỉ tiêu đánh giá thanh khoản của ngân hàng từ năm 2013 đến tháng 6 năm 2022 . - Mục tiêu 3: Dự báo nhu cầu thanh khoản theo quý của ngân hàng TMCP Đông Á Quận Ô Môn đến quý 4 năm 2017. - Mục tiêu 4: Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao khả năng thanh khoản tại ngân hàng TMCP Đông Á Quận Ô Môn. 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi không gian - Đề tài được thực hiện tại ngân hàng TMCP Đông Á Quận Ô Môn 1.3.2 Phạm vi thời gian - Đề tài được thực hiện vào tháng 8/2022 đến tháng 11/2022 .
  • 18. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 3 - Số liệu được thu thập từ năm 2013 đến tháng 6/2022 . 1.3.3 Phạm vi đối tượng nghiên cứu - Đề tài này tập trung nghiên cứu về tình hình thanh khoản tại ngân hàng TMCP Đông Á Quận Ô Môn. CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Thanh khoản ngân hàng 2.1.1.1 Khái niệm về thanh khoản ngân hàng Trong hoạt động ngân hàng, các nhà quản trị luôn muốn huy động được động được nguồn vốn với chi phí thấp để có thể làm tăng hiệu quả, nhưng với các nguồn vốn có chi phí thấp thì ngân hàng luôn phải đối mặt với nhiều rủi ro và trước tiên đó chính là việc khách hàng có thể rút vốn trước hạn, điều đó sẽ làm ảnh hưởng đến khả năng thanh toán của ngân hàng. Vì thế, nên ngân hàng luôn phải dự trữ lại một lượng ngân quỹ nhất định, các tài sản có tính thanh khoản cao, hoặc có thể vay mượn để đảm bảo khả năng thanh toán cho các khách hàng của ngân hàng. Theo Thái Văn Đại và Nguyễn Thị Thanh Nguyệt (2010, trang 50 - 51) tính thanh khoản của một ngân hàng được định nghĩa như sau: “Một ngân hàng thương mại được xem là có khả năng thanh khoản nếu nó tiếp cận dễ dàng các nguồn vốn khả dụng ở chi phí hợp lý một cách nhanh nhất khi cần thiết”. Theo bộ qui tắc về “Nguyên lý và giám sát rủi ro thanh khoản” của hiệp ước Basel ban hành vào 9/2008 “Thanh khoản là khả năng của ngân hàng vừa có thể tăng thêm tài sản vừa có thể đáp ứng các nghĩa vụ nợ khi đến hạn mà không bị những thiệt hại quá mức cho phép”. Như vậy, ngân hàng có khả năng thanh khoản có nghĩa là nó có thể thực hiện các nghĩa vụ thanh toán khi đến hạn từ các nguồn vốn với chi phí hợp lý. Ngược lại, ngân hàng thiếu khả năng thanh khoản có nghĩa là nó không thể thực hiện nghĩa vụ thanh toán kịp thời, hoặc phải tốn chi phí cao, hay phải bán tài sản với giá thấp để có thể thực hiện nghĩa vụ thanh toán.
  • 19. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 4 2.1.1.2 Cung – cầu thanh khoản Theo Thái Văn Đại và Nguyễn Thị Thanh Nguyệt (2010, trang 51). Nguồn cung thanh khoản cho một ngân hàng bao gồm: - Các khoản tiền gửi sẽ nhận được trong kỳ S1 - Các khoản tín dụng sẽ thu về trong kỳ S2 - Bán các tài sản mà ngân hàng đang nắm giữ S3 - Vay mượn nhanh chóng từ thị trường tiền tệ S4 - Thu nhập từ việc cung cấp các dịch vụ của ngân hàng S5 Nhu cầu về thanh khoản của ngân hàng bắt nguồn từ: - Việc khách hàng rút các khoản tiền gửi D1 - Những khoản vay đột xuất của khách hàng D2 - Thực hiện thanh toán các khoản phải trả D3 - Chi phí cho quá trình tạo ra sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng D4 - Thực hiện chia cổ tức cho cổ đông D5 2.1.1.3 Khả năng cân bằng thanh khoản Theo Thái Văn Đại và Nguyễn Thị Thanh Nguyệt (2010, trang 51 – 52), trạng thái thanh khoản ròng dùng để đo lường khả năng thanh khoản và được tính như sau: NLP = ∑ 𝑆𝑖 - ∑ 𝐷𝑖( i từ 1 đến 5) NLP : Nhu cầu thanh khoản của ngân hàng ở một thời điểm (Net Liquidity Position) ∑ 𝑆𝑖: Tổng nguồn cung thanh khoản của ngân hàng ∑ 𝐷𝑖: Tổng nguồn cầu thanh khoản của ngân hàng Nếu: NLP> 0: Ngân hàng đang trong tình trạng thừa khả năng thanh khoản (liquidity surplus). NLP< 0: Ngân hàng đang trong tình trạng thiếu hụt thanh khoản (liquidity deficit).
  • 20. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 5 NLP = 0: Ngân hàng có khả năng thanh toán cân bằng. Trạng thái thanh khoản ròng là chênh lệch giữa tổng cung thanh khoản và tổng cầu thanh khoản của ngân hàng trong một thời điểm nhất định.Cho biết, khả năng thanh khoản của ngân hàng ở một thời điểm nào đó. Nếu trạng thái thanh khoản ròng là âm thì cho thấy ngân hàng đang thiếu hụt thanh khoản và có thể xảy ra rủi ro nếu ngân hàng không kịp thời bổ sung các tài sản có tính thanh khoản. Nếu trạng thái thanh khoản ròng là dương, đây cũng là điều không tốt với ngân hàng, bởi vì ngân hàng luôn phải đánh đổi giữa tính thanh khoản và khả năng sinh lời, ngân hàng có quá nhiều tài sản thanh khoản cao có nghĩa là mất đi cơ hội sinh lời. Cho nên, dựa vào trạng thái thanh khoản ròng ngân hàng có thể hoạch định chiến lược – dự trữ thanh khoản phù hợp. Tuy nhiên, để ngân hàng giữ được trạng thái thanh khoản cân bằng là điều hiếm xảy ra trong thực tế. 2.1.1.4 Thanh khoản và yếu tố thời hạn Theo Thái Văn Đại và Nguyễn Thị Thanh Nguyệt (2010, trang 52), nếu xét về mặt thời gian thì nhu cầu thanh khoản bao gồm: nhu cầu thanh khoản ngắn hạn và nhu cầu thanh khoản dài hạn. “Nhu cầu thanh khoản ngắn hạn mang tính nhất thời và cấp thiết”: các khoản tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn của khách hàng hay các công cụ huy động vốn trên thị trường tiền tệ…,là những nguồn huy động đòi hỏi ngân hàng phải thanh toán trong thời gian sắp tới. Đối với các nguồn huy động vốn như thế ngân hàng luôn phải dự trữ lại một số lượng lớn các tài sản có tính thanh khoản cao: tiền mặt, tiền gửi tại NHNN và các TCTD, chứng khoán chính phủ… Nhằm đáp ứng nhu cầu thanh khoản của ngân hàng trong ngắn hạn. “Nhu cầu thanh khoản dài hạn mang tính chất thời vụ, chu kì và xu hướng tạo ra”. Các khách hàng cá nhân thường có nhu cầu rút tiền hay vay mượn trong dịp lễ tết để đáp ứng nhu cầu chi tiêu, mua sắm… Đối với các các khoản chi này ngân hàng có thể chủ động trong việc dự trữ tài sản để thanh toán cho khách hàng và cũng linh hoạt trong việc sử dụng có hiệu quả tài sản sinh lời. Tuy nhiên, ngân hàng cần phải có kế hoạch chuẩn bị trước công tác thanh toán.Bởi vì so với nhu cầu thanh toán ngắn hạn thì nhu cầu thanh toán dài hạn đòi hỏi mức độ cao hơn. 2.1.1.5 Dự trữ của ngân hàng
  • 21. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 6 Theo Lê Văn Tề và Nguyễn Thị Xuân Liễu (2003, trang 154), phân loại theo tính chất thanh khoản, dự trữ của ngân hàng bao gồm: dữ trữ sơ cấp và dự trữ thứ cấp. “Dự trữ sơ cấp của ngân hàng phản ánh tài sản Có dạng ngân quỹ được ngân hàng sở hữu nhằm mục đích đáp ứng yêu cầu dự trữ pháp định và các mục đích khác”. “Dự trữ thứ cấp gắn liền với các tài sản Có được nắm giữ chủ yếu với mục đích thanh khoản; nghĩa là chúng có thể nhanh chóng chuyển thành ngân quỹ mà giá trị thiệt hại không đáng kể.Hầu hết dự trữ thứ cấp là các chứng khoán cỏ thể chuyển nhượng ngắn hạn, không có bảo đảm”. Theo Thái Văn Đại (2022 ), dự trữ thứ cấp và dự trữ sơ cấp của ngân hàng bao gồm các khoản sau: Dự trữ sơ cấp bao gồm: - Dự trữ tiền mặt cho các giao dịch của ngân hàng. - Dự trữ bắt buộc. - Dự trữ thanh khoản trên tài khoản bù trừ - Vay từ các ngân hàng khác. Dự trữ thứ cấp là những GTCG có tính khả nhượng, ngắn hạn như: - Tín phiếu kho bạc Nhà Nước - Thương phiếu - Các kì phiếu do các TCTD khác phát hành - Các GTCG ngắn hạn khác. 2.1.2 Rủi ro thanh khoản 2.1.2.1 Khái niệm rủi ro thanh khoản Một ngân hàng nếu rơi vào tình trạng thiếu thanh khoản hay trạng thái thanh khoản ròng là âm, có nghĩa là ngân hàng đang thiếu khả năng thanh toán cho khách hàng hoặc phải sử dụng nguồn vốn với chi phí cao để thanh toán. Thì ngân hàng đó đang gặp phải rủi ro thanh khoản.
  • 22. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 7 Theo định nghĩa của Uỷ Ban Basel “Rủi ro thanh khoản là rủi ro mà một đinh chế tài chính không đủ khả năng tìm kiếm nguồn vốn để đáp ứng các nghĩa vụ đến hạn mà không làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh hàng ngày và cũng không gây tác dộng đến tình hình tài chính”. 2.1.2.2 Nguyên nhân gây ra rủi ro thanh khoản Theo Thái Văn Đại và Nguyễn Thị Thanh Nguyệt (2010, trang 53), các nguyên nhân sau đây có thể gây ra rủi ro thanh khoản. - Do mất cân đối về thời hạn giữa nguồn vốn và sử dụng vốn xảy ra đối với ngân hàng. Có nghĩa là ngân hàng sử dụng quá nhiều nguồn vốn có thời hạn ngắn (chi phí thấp) để đầu tư hoặc cho vay với thời hạn dài hơn (lãi suất cao), nhằm tăng lợi nhuận cho ngân hàng. Khi đến hạn phải chi trả cho các nguồn huy động ngắn hạn thì các luồng tiền đầu tư dài hạn chưa đến hạn thu hồi, làm cho ngân hàng khó khăn trong việc thanh toán và có thể xảy ra rủi ro thanh khoản. - Do thay đổi về lãi suất thị trường, nhất là đối với các khoản tiền gửi. Những biến động của thị trường làm cho lãi suất giảm đột ngột, khách hàng - những người gửi tiền nhanh chóng rút tiền ra khỏi ngân hàng để đầu tư vào các lĩnh vực có khả năng sinh lợi cao hơn. Nguồn cung thanh khoản của ngân hàng giảm đột ngột và có thể gây ra rủi ro thanh khoản cho ngân hàng. Ngoài ra, còn có một số nguyên nhân khác có thể gây ra rủi ro thanh khoản: - Chiến lược và phương pháp quản trị rủi ro thanh khoản: Rủi ro thanh khoản có thể xảy ra khi các nhà quản trị ngân hàng gặp sai lầm trong chiến lược quản trị thanh khoản – dự trữ thanh khoản quá thấp (dùng nguồn dự trữ thanh khoản để đầu tư), làm cho ngân hàng không kịp ứng phó khi gặp phải tình huống bất lợi. - Xuất hiện các biến cố bất thường: các cuộc khủng hoảng kinh tế, lạm phát cao có thể làm cho khách hàng đột ngột rút tiền, ngân hàng gặp khó khăn luân chuyển vốn, không kịp thanh toán cho khách hàng và dẫn đến rủi ro thanh khoản. - Do ảnh hưởng trực tiếp từ các loại rủi ro khác. Ngoài rủi ro lãi suất đã kể đến như trên thì rủi ro tín dụng là một trong những nguyên nhân trực tiếp gây ra rủi ro thanh khoản. Các khoản nợ của khách hàng ngân hàng chậm thu hồi
  • 23. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 8 Ngân quỹ và tiền gửi tại các TCTD Tổng tài sản Các khoản cho vay và cho thuê Tổng tài sản Tiền gửi thanh toán Tiền gửi có kì hạn hoặc không thể thu hồi hồi được làm cho nguồn cung tín dụng giảm xuống trong khi ngân hàng vẫn phải chi trả cho nhu cầu thanh khoản của khách hàng gửi tiền. Nếu rủi ro tín dụng quá lớn, sẽ làm cho ngân hàng mất khả năng thanh toán và dẫn đến rủi ro thanh khoản. 2.1.3 Các hệ số đánh giá thanh khoản Theo Thái Văn Đại (2022 ), có thể xác định thanh khoản của một ngân hàng thông qua các hệ số đánh giá thanh khoản sau: 2.1.3.1 Trạng thái ngân quỹ ( Cash position indicator) Ngân quỹ tức là tiền mặt hiện có tại ngân hàng, Chỉ số này cho biết tỷ trọng tiền mặt trong tổng tài sản, nếu tỷ số này càng cao chứng tỏ ngân hàng có khả năng xử lý các tình huống thanh khoản tức thời. Nhưng chỉ nên giữ tỷ số này ở mức hợp lý, bởi vì tiền mặt là tài sản không sinh lời, còn có cả chi phí bảo quản, và lạm phát làm ảnh hưởng đến giá trị của tiền.Nếu chỉ số này quá cao, tức là lượng tiền mặt chiếm tỷ trọng cao trong tổng tài sản thì ngân hàng sẽ mất đi cơ hội đầu tư vào các tài sản sinh lời khác, làm ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng. 2.1.3.2 Hệ số năng lực (Capacity ratio) Tỷ số này cho biết tỷ trọng các các khoản cho vay và cho thuê so với tổng tài sản.Thông qua tỷ số này có thể xác định khả năng thanh khoản của ngân hàng, tức là nếu tỷ số này càng cao thì khả năng thanh khoản của ngân hàng càng yếu và ngược lại. 2.1.3.3 Hệ số thành phần tiền gửi (Deposit composition Ratio)
  • 24. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 9 Do tính chất của tiền gửi thanh toán là khách hàng có thể rút tiền ra bất cứ lúc nào, nên đây là thành phần tiền có mức độ biến động cao so với các nguồn huy động còn lại. Dựa vào chỉ tiêu này ngân hàng có thể xác định được tỷ trọng của tiền gửi thanh toán – mức biến động cao, trong cơ cấu tiền gửi và ngân hàng có thể chủ động dự trữ thanh khoản cho phù hợp với nhu cầu thanh khoản của khách hàng. 2.1.4 Đo lường nhu cầu thanh khoản Theo Thái Văn Đại và Nguyễn Thị Thanh Nguyệt (2010, trang 55 - 58), có thể đo lường nhu cầu thanh khoản bằngphương pháp cấu trúc nguồn vốn, cụ thể như sau: 2.1.4.1 Phương pháp cấu trúc nguồn vốn Phương pháp này được tiến hành như sau: - Chia các khoản tiền gửi và các nguồn vốn khác thành các loại trên cơ sở tính khả năng (xác suất) rút tiền của khách hàng. Ví dụ, có thể chia nguồn tiền huy động và phi tiền gửi của ngân hàng thành các loại sau:  Loại a: Nguồn vốn có tính ổn định thấp  Loại b: Nguồn vốn có tính ổn định vừa phải  Loại c: Nguồn vốn có tính ổn định cao. - Xác định mức dự trữ thanh khoản cho từng loại trên cơ sở ấn định tỷ lệ dự trữ thích hợp với trạng thái của chúng. Ví dụ:  Đối với loại a: 95%  Đối với loại b: 30%  Đối với loại c: 15% Như vây, nhu cầu dự trữ thanh khoản cho các khoản tiền gửi và các khoản huy động phi tiền gửi được xác định như sau: Dự trữ thanh khoản = 95% (nguồn vốn nhóm a - dự trữ bắt buộc) +30% (nguồn vốn nhóm b - dự trữ bắt buộc)
  • 25. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 10 +15% (nguồn vốn nhóm c - dự trữ bắt buộc) Đối với các khoản tiền vay, ngân hàng phải sẵn sàng mọi lúc khi khách hàng nộp đơn đề nghị vay tiền và thỏa mãn các tiêu chuẩn tín dụng theo yêu cầu của ngân hàng. Sau khi được chấp nhận, tiền vay có thể ra khỏi ngân hàng chỉ trong phạm vi vài giờ hoặc vài ngày sau đó: 2.1.5 Chiến lược quản trị thanh khoản Theo Thái Văn Đại và Nguyễn Thị Thanh Nguyệt (2010, 53 – 55), có 3 cách tiếp cận để ngân hàng có thể tạo ra nguồn ngân quỹ. - Tạo ra nguồn cung cấp thanh khoản từ bên trong (tài sản) - Vay mượn bên ngoài (nguồn vốn) để đáp ứng nhu cầu thanh khoản. - Phối hợp cân bằng cả hai hướng trên. 2.1.5.1 Chiến lược quản trị thanh khoản từ bên trong (tài sản) Đây là cách tiếp cận truyền thống để đáp ứng nhu cầu thanh khoản của NHTM một cách chủ động.Chiến lược này đòi hỏi dự trữ thanh khoản dưới hình thức tài sản có tính thanh khoảncao, chủ yếu là tiền mặt và các chứng khoán ngắn hạn.Khi xuất hiện nhu cầu thanh khoản, ngân hàng bán các tài sản dự trữ để lấy tiền cho đến khi tất cả nhu cầu thanh khoản được đáp ứng đầy đủ. Chiến lược quản trị thanh khoản theo hướng này thường được gọi là sự chuyển hoá tài sản bởi vì ngân hàng tăng nguồn cung cấp thanh khoản bằng cách chuyển đổi các tài sản phi tiền mặt thành tiền mặt. Tài sản có tính thanh khoản có 3 đặc điểm sau: - Có thể tiếp cận thị trường tiêu thụ để có thể chuyển đổi thành tiền nhanh - Không thiệt hại về giá cả khi bán tài sản. - Khi cần có thể mua lại dễ dàng với chi phí hợp lý Những tài sản có tính thanh khoản cao nhất là những giấy nợ ngắn hạn hoặc những chủ thể uy tín phát hành như tín phiếu kho bạc, các khoản vay NHTW, trái phiếu đô thị, tiền gửi tại các ngân hàng khác… Như vậy, trong Tổng nhu cầu thanh khonhuản Dự trữ thanh khoản nguồn vốn huy động Nhu cầu tiền vay tiềm năng = +
  • 26. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 11 chiến lược quản trị thanh khoản dựa trên tài sản, một ngân hàng được coi là QTTK tốt nếu nó có thể tiếp cận các nguồn cung cấp thanh khoản ở chi phí hợp lý, số lượng tiền vừa đủ theo yêu cầu và kịp thời vào lúc nó được cần đến. Tuy nhiên, sự chuyển hoá tài sản có những nhược điểm sau: - Một khi bán tài sản cũng có nghĩa là ngân hàng mất nguồn thu nhập mà các tài sản này tạo ra. Như vậy, có chi phí cơ hội để dự trữ khả năng thanh khoản bằng tài sản khá cao. - Phần lớn các tài sản đem bán cũng liên quan đến chi phí giao dịch, chẳng hạn hoa hồng phí phải trả cho người môi giới chứng khoán. - Ngân hàng sẽ bị tổn thất vốn đáng kể nếu các tài sản cần phải bán có sự giảm giá trên thị trường. - Nhìn chung khả năng sinh lợi của các tài sản có tính thanh khoản càng cao thì càng thấp. Nếu ngân hàng đầu tư nhiều vào tài sản có tính thanh khoản cao thì ngân hàng buộc phải từ bỏ lợi nhuận cao hơn tạo ra từ những tài sản khác. 2.1.5.2 Chiến lược quản trị thanh khoản từ bên ngoài (nguồn vốn) Chiến lược này là dựa vào các nguồn vốn từ bên ngoài ngân hàng thông qua vay mượn trên thị trường tiền tệ.Ngân hàng phải vay mượn tức thời nguồn vốn khả dụng để đáp ứng nhu cầu thanh khoản khi cần.Tuy nhiên, việc vay mượn thường chỉ được triển khai khi nhu cầu thanh khoản xuất hiện để tránh dự trữ quá mức cần thiết. Nguồn vay mượn thanh khoản chủ yếu đối với một ngân hàng bao gồm: tiền vay NHTW, các hợp đồng mua lại, chiết khấu tại NHTW... Chiến lược QTTK dựa trên nguồn vốn được hầu hết các ngân hàng lớn sử dụng rộng rãi.Vay mượn thanh khoản là cách tiếp cận nhiều rủi ro để một ngân hàng giải quyết vấn đề thanh khoản, nhưng cũng đồng thời đem lại lợi nhuận cao nhất do bởi dao động lãi suất trên thị trường tiền tệ và khả năng thay đổi về sự sẵn có của các khoản tín dụng. Đối với chiến lược này ngân hàng có thể gặp khó khăn: chi phí và sự sẵn có của nguồn vốn. Một khi nguồn vốn thị trường khan hiếm thì ngân hàng phải trả một mức phí cao để có thể vay được vốn. 2.1.5.3 Chiến lược quản trị thanh khoản cân bằng
  • 27. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 12 Với những rủi ro vốn có khi phụ thuộc vào nguồn vốn bên ngoài – thanh khoản vay mượn và những chi phí dự trữ thanh khoản từ bên trong, phần lớn ngân hàng đã dung hòa trong việc chọn chiến lược QTTK của họ, nghĩa là kết hợp đồng thời cả hai loại chiến lược trên để tạo ra chiến lược QTTK cân bằng. Chiến lược này đòi hỏi, các ngân hàng cần xác định nhu cầu thanh khoản dự kiến, trong khi đó các nhu cầu thanh khoản đã dự phòng trước (theo thời vụ, chu kỳ, và xu hướng) được hỗ trợ bằng các thoả thuận trước về hạn mức tín dụng từ các ngân hàng đại lý hoặc những nhà cấp vốn khác. Nhu cầu thanh khoản đột xuất ngoài dự kiến được đáp ứng từ vay mượn ngắn hạn trên thị trường tiền tệ.Các nhu cầu thanh khoản dài hạn cần được hoạch định và nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu thanh khoản là các khoản tiền vay ngắn và trung hạn, chứng khoán sẽ chuyển hóa thành tiền khi nhu cầu thanh khoản phát sinh. 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu Số liệu thứ cấp được thu thập từ phòng kế toán của ngân hàng TMCP Đông Á Quận Ô Môn. 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 2.2.2.1 Phương pháp so sánh Theo Thái Văn Đại (2022 , trang 153): “ Đây là những kĩ thuật so sánh phổ biến nhất trong phân tích và đánh giá các đối tượng nghiên cứu. Việc sử dụng kĩ thuật so sánh để phân tích, đánh giá các ngân hàng là một sự cần thiết và thông dụng. Tính thời gian và sự biến thiên các mặt hoạt động của ngân hàng là rất lớn và có liên quan đến nhiều nhân tố khác nhau. Về nội dụng, kỹ thuật so sánh này là nhìn nhận một chỉ tiêu (giá trị tương đối, tuyệt đối), một hiện tượng theo diễn biến của thời gian (so sánh theo thời gian), so với cùng kì của quá khứ để xác định tính chu kỳ, so với các ngân hàng khác, so với những kế hoạch đề ra.” - So sánh số tương đối 1 – y0 Trong đó: y0: chỉ tiêu năm trước y1: chỉ tiêu năm sau y y  
  • 28. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 13 - So sánh số tuyệt đối x 100% Trong đó: y0: chỉ tiêu năm trước y1: chỉ tiêu năm sau : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu. 2.2.2.2 Phương pháp đánh giá riêng biệt Theo Thái Văn Đại (2022 , trang 153): “Phương pháp đánh giá riêng biệt được dùng để nghiên cứu sâu theo từng đối tượng, từng vấn đề, từng chỉ tiêu. Nó thường được áp dụng khi có những thay đổi bất thường nhằm đánh giá, tìm hiểu bản chất của vấn đề.” 2.2.2.3 Phương pháp đánh giá toàn diện Theo Thái Văn Đại (2022 , trang 153): “ Phương pháp đánh giá toàn diện là phương pháp đánh giá tổng hợp các mặt hoạt động của ngân hàng. Hoạt động liên quan đến kinh tế vĩ mô đều được kết hợp và đánh giá dưới hai gốc độ khác nhau. Phương pháp này cũng đi theo thời gian và từng hiện tượng, vấn đề riêng đến tổng hợp đánh giá toàn diện. Các hiện tượng, vấn đề đặt ra riêng biệt, nhưng đồng thời cũng trong mối tương quan chung.” Ngoài ra, còn sử dụng các phương pháp sau đây để phù hợp cho từng mục tiêu cụ thể: - Mục tiêu 1:  Kết hợp phương pháp phân tích và tổng hợp lý thuyết liên quan đến thanh khoản ngân hàng.  Phương pháp so sánh: so sánh kì trước với kì sau của các chỉ tiêu tổng tiền gửi của khách hàng, tổng các tài sản ngắn hạn và nguồn cung từ các khoản thu khác, để thấy rõ được những biến động của nguồn cung thanh khoản của ngân hàng qua các năm từ 2013 đến tháng 6 năm 2022 .  Tính toán trạng thái thanh khoản ròng và kết hợp phương pháp so sánh trạng thái thanh khoản ròng qua các năm.  Phương pháp biểu đồ: thể hiện sự biến động của cung – cầu thanh khoản và trạng thái thanh khoản ròng qua các năm. (%) y  0 0 1 y y y   y 
  • 29. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 14  Phương pháp phân tích tỷ số để tính toán và phân tích các chỉ tiêu đánh giá thanh khoản.  Phương pháp tỷ trọng để thấy được cơ cấu của các thành phần nhằm đánh giá được mức độ ảnh hưởng của các chỉ tiêu trong tổng thể. - Mục tiêu 2:  Phương pháp đánh giá toàn diện và đánh giá riêng biệt để thấy được khả năng thanh khoản của ngân hàng. - Mục tiêu 3:  Dự báo tiền gửi và cho vay theo phương pháp hồi quy tuyến tính Với phương trình hồi qui có dạng: Yd = a + bt Trong đó: - Yd là giá trị dự báo của đối tượng dự báo ở hai quý cuối năm 2022 - Y là giá trị thực tế ở mỗi quý của đối tượng dự báo - t là trị số ta cho hay số tính từ tháng ở khoảng giữa của những quý trong quá khứ - n là số quý trong quá khứ - a, b là tham số được tính theo công thức sau a = b =  Từ đó dự báo được nhu cầu thanh khoản theo theo cấu trúc quỹ/ nguồn vốn. - Mục tiêu 4:  Phương pháp suy luận và tổng hợp dựa vào kết quả của ba mục tiêu trên đề xuất giải pháp phù hợp nhằm nâng cao khả năng thanh khoản của ngân hàng. ∑ 𝑌𝑡 ∑ 𝑡2 ∑ 𝑌 n
  • 30. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 15 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á QUẬN Ô MÔN CHƯƠNG 4 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á 4.1.1 Lịch sử hình thành và quá trình phát triển Được thành lập và chính thức đi vào hoạt động ngày 01/07/1992 với số vốn điều lệ 20 tỉ đồng (trong đó có 20% vốn của các pháp nhân) và 3 phòng nghiệp vụ chính là tín dụng, ngân quỹ và kinh doanh. Với tầm nhìn, mục tiêu, chiến lược hướng đến lĩnh vực bán lẻ, ngân hàng TMCP Đông Á đã khẳng định vị trí hàng đầu về việc phát triển ứng dụng công nghệ không ngừng của mình trong hệ thống Ngân hàng TMCP tại Việt Nam. Thế mạnh công nghệ của Đông Á chính là việc sở hữu một hệ thống hạ tầng ứng dụng tốt, một đội ngũ kỹ thuật chuyên môn cao để đảm bảo hoạt động của hệ thống công nghệ và nhanh chóng cho ra đời các sản phẩm dịch vụ tiện ích có hàm lượng công nghệ cao, từ đó nâng cao khả năng phục vụ khách hàng, tạo lợi thế cạnh tranh và khác biệt cho Đông Á. Trải qua gần 24 năm hoạt động, những thành tựu vượt bậc của Ngân hàng TMCP Đông Á được thể hiện qua những con số ấn tượng: - 5.000 tỷ đồng là số vốn điều lệ tính đến 31.12.2014 - 87.258 tỷ đồng: tổng tài sản đến cuối năm 2014 - 9 Khối 36 phòng ban trung tâm thuộc hội sở cùng 3 công ty thành viên và 223 chi nhánh, phòng giao dịch trên toàn quốc - 4.183 người: tổng số cán bộ, nhân viên - 4.112 lượt CBNV: được đào tạo kiến thức, kỹ năng cho đội ngũ phát triển kinh doanh, vận hành và các nghiệp vụ liên quan - Trên 7,5 triệu khách hàng Cá nhân và Doanh nghiệp - 1,6 tỷ USD doanh số chi trả Kiều hối.
  • 31. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 16 4.1.2 Tầm nhìn, sứ mệnh, giá trị cốt lõi Tầm nhìn: Trở thành ngân hàng bán lẻ tốt nhất và hướng đến một Tập đoàn Tài chính Ngân hàng hàng đầu Việt Nam – Vươn ra quốc tế, được khách hàng mến yêu, tín nhiệm và giới thiệu. Sứ mệnh: Bằng trách nhiệm, niềm đam mê và trí tuệ, chúng ta cùng nhau kiến tạo nên những điều kiện hợp tác hấp dẫn khách hàng, đối tác, cổ đông, cộng sự và cộng đồng. Giá trị cốt lõi: Chúng tôi xác định giá trị cốt lõi của Ngân hàng TMCP Đông Áchính là Niềm tin – Trách nhiệm – Đoàn kết – Nhân văn – Tuân Thủ - Nghiêm Chính – Đồng hành – Sáng tạo. 4.1.3 Các kênh giao dịch Ngân hàng Đông Á truyền thống (hệ thống 223 điểm giao dịch trên 55 tỉnh thành) Ngân hàng Đông Á Tự động (hệ thống hơn 1.016 máy ATM với 250 máy ATM Thế hệ mới “Gửi & Rút tiền báo có tức thì”) Ngân Hàng Đông Á Điện Tử (DongA eBanking với 4 phương thức giao dịch là SMS Banking, Mobile Banking, Phone Banking và Internet Banking) 4.1.4 Thông tin cổ đông Ngân hàng TMCP Đông Á có 100% cổ đông trong nước. Tính đến 31/12/2014 Tổng số vốn cổ phần của cổ đông pháp nhân chiếm tỉ lệ 40,68% Tổng số vốn cổ phần của cổ đông thể nhân chiếm tỉ lệ 59,32% Căn cứ vào danh sách cổ đông cập nhật vào ngày 31/12/2014, những cổ đông pháp nhân sở hữu tỉ lệ lớn bao gồm: - Công ty Cổ Phần Xây dựng Bắc Nam 79: 10% VĐL - Công ty Cổ Phần Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận (PNJ): 7,7% VĐL - Văn phòng Thành ủy TP.HCM: 6,9% VĐL - Công ty TNHH MTV Du lịch Thương mại Kỳ Hòa: 3,78% VĐL - Công ty CP Vốn An Bình: 2,73% - Công ty TNHH MTV XD và KD Nhà Phú Nhuận: 2,14%
  • 32. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 17 4.2 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á QUẬN Ô MÔN 4.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Đông Á Quận Ô Môn hay còn gọi là Đông Á – Ô Môn là phòng giao dịch trực thuộc ngân hàng Đông Á Chi Nhánh Cần Thơ, địa điểm tọa lạc tại 260/5 Quốc lộ 91 Thị trấn Ô Môn, TP. Cần Thơ. PGD Đông Á – Ô Môn chính thức đi vào hoạt động và ngày 09/04/1997 là một trong những PGD được ra đời sớm nhất của mạng lưới ngân hàng Đông Á. Trải qua gần 20 năm hoạt động, tận dụng thế mạnh về công nghệ của ngân hàng TMCP Đông Á, PGD Đông Á – Ô Môn luôn phục vụ tối đa nhu cầu khách hàng. Cũng như Hội Sở, ngân hàng Đông Á – Ô Môn luôn đặt ra phương châm “Phục vụ khách hàng mọi lúc mọi nơi” là giá trị tồn tại cho chính ngân hàng, Gần đây, thực hiện theo đề án “Tái cấu trúc Chi Nhánh và Phòng Giao Dịch” của ngân hàng TMCP Đông Á, đã làm cho PGD Đông Á – Ô Môn tinh gọn hơn, hiệu động hiệu quả hơn. Đồng thởi, theo quyết định của Hội Sở PGD Đông Á – Ô Môn nhanh chóng thực hiện “Mô hình giao dịch một cửa” – khách hàng chỉ cần giao dịch với một giao dịch viên và nhận kết quả từ giao dịch viên đó, làm cải thiện năng suất lao động của nhân viên do rút ngắn được thời gian giao dịch với khách hàng. Song song với những công tác trên, theo quyết định từ Hội Sở Đông Á – Ô Môn còn triển khai tách bạch giữa hoạt động phát triển kinh doanh và cấp tín dụng nhằm dễ dàng kiểm soát hoạt động tín dụng, cũng như đánh giá hiệu quả hoạt động phi tín dụng làm tiền đề cho các chiến lược phát triển sắp tới. Phân định rõ ràng giữa công tác thẩm định và phê duyệt tạo nên sự minh bạch trong hoạt động tín dụng, hạn chế rủi ro quản trị.
  • 33. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 18 4.2.2 Cơ cấu tổ chức Hình 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức phòng ban của Đông Á – Ô Môn. 4.2.3 Chức năng của các phòng ban 4.2.3.1 Ban Giám Đốc 1 Giám Đốc và 1 Phó Giám Đốc có chức năng tổ chức, chỉ đạo thực hiện các quyết định từ ngân hàng Đông Á – chi nhánh Cần Thơ, giám sát quá trình thực hiện của các phòng ban theo đúng qui định nội bộ và chính sách chung của chi nhánh. 4.2.3.2 Bộ phận kinh doanh Phòng phát triển kinh doanh: gồm 2 nhân viên phát triển kinh doanh thực hiện nhiệm vụ xây dựng và mở rộng mối quan hệ với khách hàng, giới thiệu khách hàng cho nhân viên thuộc phòng quan hệ khách hàng cá nhân. Nghiên cứu, phát triển thị trường mới, hỗ trợ xúc tiến bán hàng.Phân tích, đánh giá hiệu quả hoạt động bán hàng của Đông Á – Ô Môn, từ đó đưa ra chiến lược phù hợp đẩy mạnh công tác bán hàng. Phòng tín dụng: BAN GIÁM ĐỐC Bộ phận kinh doanh P. Phát triển kinh doanh NV. Phát triển kinh doanh P. Tín dụng NV. Quan hệ khách hàng Bộ phận kế toán Thủ quỹ Kiểm ngân Bộ phận ngân quỹ Kiểm soát viên Giao dịch viên Bộ phận hành chánh
  • 34. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 19 - 2 nhân viên thuộc phòng quan hệ khách hàng cá nhân chịu trách nhiệm chủ lực trong việc bán sản phẩm cho Đông Á – Ô Môn, đồng thời thực hiện các công việc sau, tìm kiếm khách hàng có nhu cầu sử dụng dịch vụ của ngân hàng, tiếp xúc và thực hiện hỗ trợ tư vấn cho khách hàng. Hướng dẫn và trợ giúp khách hàng trong việc hoàn thiện hồ sơ, thủ tục theo đúng qui định của ngân hàng, lập tờ trình thẩm định hay báo cáo thẩm định theo qui định, trình các cấp xét duyệt, hoàn thiện hồ sơ theo đúng qui định và thực hiện giải ngân theo yêu cầu cho khách hàng. Theo dõi, giám sát khoản vay, thực hiện đôn đốc khách hàng trả nợ gốc và lãi. Trích lập dự phòng, thực hiện tất toán hợp đồng vay và tiến hành giải chấp cho khách hàng khi khoản vay kết thúc. - 1 nhân viên thẩm định tín dụng: Thực hiện các công tác trong qui trình thẩm định tín dụng. Phân tích và đánh giá thông tin hồ sơ ra quyết định chấp nhận hoặc từ chối hồ sơ. 4.2.3.3 Bộ phận kế toán 2 giao dịch viên, thực hiện việc giao dịch trực tiếp với khách hàng tại quầy, tiếp nhận và kiểm đếm tiền mặt, phát hiện và xử lý tiền giả theo đúng qui định của Ngân Hàng Nhà Nước, khai thác nhu cầu khách hàng, thực hiện tư vấn, giới thiệu sản phẩm cho khách hàng, tiếp thu ý kiến của khách hàng và thực hiện kiến nghị với cấp lãnh đạo để có đề xuất cải tiến đáp ứng hài lòng của khách hàng, tuyệt đối bảo mật thông tin cho khách hàng, hạch toán các nghiệp vụ liên quan đến ngân hàng thống kế toán 1 kiểm soát viên kiểm tra và phê duyệt các giao dịch của các Giao dịch viên chuyển đến trong ngày theo sự phân cấp, phân quyền của lãnh đạo cấp trên. Đối chiếu và kiểm tra tính chính xác giữa các chứng từ mà Giao dịch viên thực hiện trong ngày với bảng liệt kê giao dịch cuối ngày của Giao dịch viên. 4.2.3.4 Bộ phận ngân quỹ 1 thủ quỹ và 1 kiểm ngân thực hiện các công việc kiểm đếm, đóng gói, bốc xếp, vận chuyển tiền mặt, tài sản quý, GTCG. Thực hiện thu, chi tiền mặt đối với khách hàng và các đối tượng liên quan. Thực hiện tiếp quỹ ATM và kiểm quỹ ATM hằng ngày. 4.2.3.5 Bộ phận hành chánh
  • 35. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 20 Thực hiện nhiệm vụ lưu trữ hồ sơ, chứng từ, quản lý kho chứng từ tài liệu Đông Á – Ô Môn. Kiểm tra cơ sở vật chất tại đơn vị, thực hiện các nhiệm vụ mà cấp trên giao phó. 4.3 PHÂN TÍCH SƠ LƯỢC KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2013 ĐẾN THÁNG 6 NĂM 2022 Trong những năm vừa qua, ngân hàng Đông Á – Ô Môn cũng như Hội Sở đã trải qua nhiều khó khăn, thử thách.Tình hình biến động kinh tế phức tạp, hoạt động bán lẻ của ngân hàng gặp nhiều khó khăn, khách hàng chậm trễ thanh toán nợ làm cho nợ xấu của ngân hàng gia tăng đáng kể. Trong khi, thu nhập của ngân hàng chủ yếu từ hoạt động cho vay cá nhân. 4.3.1 Tổng thu nhập Tổng thu nhập của ngân hàng từ năm 2013 đến năm 2015 và giai đoạn 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 có xu hướng tăng nhưng tốc độ tăng không ổn định. Năm 2014, sau một thời gian dài chịu sức ép từ cuộc khủng hoảng năm 2008, thị trường đã có những diễn biến tích cực trở lại GDP tăng 5,98%, lạm phát ở mức thấp, CPI tăng 4,09% so với năm 2013 Nguồn: Tổng Cục Thống Kê. Tình hình kinh doanh của các khách hàng cá nhân khả quan trở lại làm cho tổng thu nhập trong năm của Đông Á – Ô Môn tăng 2.324 Triệu đồng so với năm 2013, tốc độ tăng là 18,37%. Trong đó, nguồn thu từ lãi là nguồn thu chính của Đông Á – Ô Môn với mức tăng 2.213, tương ứng 17,97%, thu nhập ngoài lãi chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ nhưng với tốc độ tăng nhanh là 33,43%. Đến 6 tháng đầu năm 2015, tổng thu nhập của ngân hàng tăng 957 Triệu đồng, tốc độ tăng là 12,65% so với cùng kì năm 2014. Thu lãi vẫn là nguồn thu chính của ngân hàng với mức tăng 890 Triệu đồng, tốc độ tăng là 12,15% so với 6 tháng đầu năm 2014. Nguồn thu nhập từ hoạt động cung cấp dịch vụ vẫn chiếm tỷ trọng nhỏ nhưng vẫn tăng với tốc độ nhanh chóng là 67 Triệu đồng, tương đương 27,57%. Kết thúc năm 2015, tổng thu nhập của ngân hàng Đông Á – Ô Môn tăng 1.692 Triệu đồng so với năm 2014 và tốc độ tăng là 11,30%, có phần tăng chậm hơn so với mức tăng năm 2014. Thu nhập từ lãi
  • 36. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 21 vẫn chiếm phần lớn trong tổng thu nhập, nhưng tăng chậm chỉ tăng 1.483 Triệu đồng, tương ứng 10,21%.Nguyên nhân chủ yếu là do tình trạng nợ xấu ngày càng căng thẳng của Đông Á – Ô Môn, số lượng lớn khách hàng chậm trễ trong việc thanh toán nợ gốc và lãi cho ngân hàng, làm cho nguồn thu lãi của ngân hàng không tăng như mong muốn. Ngoài ra còn do tình hình lãi suất năm 2015 giảm hơn so với năm 2014, các khoản vay được cập nhập lại lãi suất mới làm cho nguồn thu lãi của ngân hàng tăng chậm hơn so với năm 2014. Tuy nhiên, thu nhập từ các dịch vụ của ngân hàng đang có nhiều chuyển biến tăng 209 Triệu đồng, với tốc độ tăng khá nhanh 47,18%. Cho thấy Đông Á – Ô Môn đã khai thác có hiệu quả các hoạt động dịch vụ và xu hướng tăng nhanh thu nhập từ dịch vụ, bởi vì thực tế hoạt động cho vay ở Đông Á – Ô Môn tiềm ẩn quá nhiều rủi ro. Tuy nhiên, thu nhập từ hoạt động dịch vụ chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu tổng thu nhập của ngân hàng. Kết thúc 2 quý đầu tiên của năm 2022 , tình hình hoạt động của ngân hàng Đông Á – Ô Môn đã có dấu hiệu cho thấy sự phục hồi trở lại sau thời gian rơi vào tình trạng bị kiểm soát đặc biệt, nhưng sự phục hồi chưa thật sự rõ rệt, cụ thể tổng thu nhập đã tăng 351 Triệu đồng so với cùng kì năm 2015, tốc độ tăng là 4,12%. Thu nhập từ lãi tăng 303 Triệu đồng, tức là 3,69%. Thu nhập từ hoạt động cung cấp dịch vụ vẫn tăng, với mức tăng 18 Triệu đồng, và tốc độ là 15,48%. Tốc độ tăng trong tổng thu nhập có phần chậm hơn so với giai đoạn trước nhưng cũng cho thấy ngân hàng đang dần ổn định và phục hồi trở lại. 4.3.2 Tổng chi phí Cùng với sự gia tăng trong tổng thu nhập tổng chi phí cũng có sự gia tăng tương ứng. Cụ thể, năm 2014 tổng chi phí đã gia tăng 2.335 Triệu đồng so với năm 2013, tốc độ gia tăng 26,37%, cao hơn so với tốc độ gia tăng trong tổng thu nhập. Trong đó, chi lãi tăng 849 Triệu đồng, tức tăng 13,66%, mặc dù 2014 tình trạng nền kinh tế đang dần phục hồi, mặt bằng lãi suất cũng giảm nhưng tốc độ tăng của chi phí từ lãi lại cao hơn so với thu nhập lãi. Nguyên nhân chính là do tình trạng nợ xấu của ngân hàng vẫn còn tồn tại nhiều – khó khăn trong việc thu nợ khách hàng. Hơn nữa, các khoản chi phí hoạt động cụ thể là, các khoản chi cho công nhân viên, chi quản lý, trích lập dự phòng… lại tăng đáng kể mức tăng 1.486 Triệu đồng, tốc độ tăng 56,29%, cao hơn rất nhiều so với chi phí hoạt động của Hội Sở chỉ tăng 1,36% so với năm 2013 Nguồn: Báo
  • 37. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 22 cáo kết quả HĐKD năm 2014 và định hướng năm 2015 của ngân hàng TMCPĐông Á. Nguyên nhân chủ yếu, là do năm 2014 Đông Á – Ô Môn tăng cường trích lập dự phòng rủi ro tín dụng phát sinh từ việc gia tăng nợ xấu của ngân hàng. Tuy nhiên, so với tốc độ tăng trong chi phi hoạt động của Hội Sở thì ngân hàng Đông Á – Ô Môn vẫn chưa kiểm soát tốt các loại chi phí này. Nhưng khi kết thúc 6 tháng đầu năm 2015, tình hình chi phí của ngân hàng đã giảm 193Triệu đồng, tương đương giảm 3,71%. Chi lãi tăng 803Triệu đồng, tức là 26,02% so với cùng kì năm 2015. Chi phí hoạt động của ngân hàng giảm 996Triệu đồng, tốc độ giảm là 46,98% so với cùng kì năm 2015. Kết thúc năm 2015, tổng chi phí của ngân hàng giảm 1.312 Triệu đồng, tốc độ giảm là 11,72% so với năm 2014. Trong đó, chi lãi tăng 658 Triệu đồng, tức tăng 9,31%. Đặc biệt chi phí hoạt động của Đông Á – Ô Môn giảm 1.970 Triệu đồng, giảm tương đương 47,75%. Tình trạng chi phí của ngân hàng Đông Á – Ô Môn giảm đột ngột là do trong năm 2015 ngân hàng đã không trích lập các khoản dự phòng tín dụng đầy đủ. Trải qua 6 tháng đầu năm 2022 , tình hình chi phí của ngân hàng có sự gia tăng cao hơn cả so với tốc độ tăng của tổng thu nhập, tăng 743Triệu đồng, tương đương 14,82%. Trong đó, chi lãi tăng 481Triệu đồng, tăng 12,37%, và trong 6 tháng đầu năm qua, ngân hàng đã trích lập dự phòng trở lại làm cho chi phí hoạt động tăng 262Triệu đồng, tức tăng 23,31% so với năm 2015. 4.3.3 Thu nhập trước thuế TNDN Nhìn chung, lợi nhuận trước thuế TNDN của Đông Á – Ô Môn biến động không theo xu hướng nhất định. Cụ thể năm 2014, lợi nhuận trước thuế của ngân hàng giảm 11 Triệu đồng, với tốc độ giảm 0,29%. Nguyên nhân chính làm cho lợi nhuận của ngân hàng giảm mạnh là do tình trạng nợ xấu tăng cao, ngân hàng mạnh tay trích lập các khoản dự phòng rủi ro tín dụng làm cho chi phí gia tăng đáng kể so với năm 2013, và làm cho tốc độ gia tăng của tổng chi phí lại cao hơn nhiều so với tốc độ gia tăng của tổng thu nhập. 6 tháng đầu năm 2015, lợi nhuận của ngân hàng tăng 1.150, tức là tăng 48,70% so với cùng kì năm 2014. Kết thúc năm 2015, lợi nhuận của ngân hàng tăng mức 3.004 Triệu đồng, và với tốc độ 79,45%. Đạt kết quả này, là do tình hình chi phí của ngân hàng giảm mạnh, chủ yếu là do ngân hàng không
  • 38. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 23 thực hiện trích lập dự phòng, chứ không phải do tình hình hoạt động của ngân hàng có nhiều cải thiện. Kết quả, 6 tháng đầu năm 2022 , mặc dù lợi nhuận giảm 392 Triệu đồng, và giảm 11,16% so với năm 2015. Nhưng, đây cũng là những dấu hiệu cho thấy tình hình hoạt động của ngân hàng đã có nhiều khởi sắc và bình thường trở lại, đồng thời các bộ phận của ngân hàng đã có nhiều nỗ lực nhằm tăng tổng thu nhập và con số lợi nhuận thực tế của ngân hàng là 3.119 Triệu đồng. Chứ không phải là con số âm, sau quá trình kiểm soát đặc biệt.
  • 39. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 24 Bảng 3.1: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP - Đông Á Quận Ô Môn 2013 – 2015 Đơn vị tính: Triệu đồng STT Chỉ tiêu Năm Chêch lệch 2014/2013 Chêch lệch 2015/2014 2013 2014 2015 Số tiền % Số tiền % I TỔNG THU NHẬP 12.648 14.972 16.664 2.324 18,37 1.692 11,30 1 Thu lãi 12.316 14.529 16.012 2.213 17,97 1.483 10,21 2 Thu khác 332 443 652 111 33,43 209 47,18 II TỔNG CHI PHÍ 8.856 11.191 9.879 2.335 26,37 (1.312) (11,72) 1 Chi lãi 6.216 7.065 7.723 849 13,66 658 9,31 2 Chi khác 2.640 4.126 2.156 1.486 56,29 (1.970) (47,75) III LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ TNDN 3.792 3.781 6.785 (11) (0,29) 3.004 79,45 Nguồn: Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP – Đông Á Quận Ô Môn, 2013, 2014, 2015.
  • 40. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 25 Bảng 3.2: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàngĐông Á – Ô Môn vào 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 Đơn vị tính: Triệu đồng STT Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm Chêch lệch 6 tháng đầu năm 2015/2014 Chêch lệch 6 tháng đầu năm 2022 /2015 2014 2015 2022 Số tiền % Số tiền % I TỔNG THU NHẬP 7.567 8.524 8.875 957 12,65 351 4,12 1 Thu lãi 7.324 8.214 8.517 890 12,15 303 3,69 2 Thu khác 243 310 358 67 27,57 48 15,48 II TỔNG CHI PHÍ 5.206 4.548 5.756 (658) (12,64) 1.208 26,57 1 Chi lãi 3.086 3.424 4.370 338 10,94 946 27,64 2 Chi khác 2.120 1.124 1.386 (996) (46,98) 262 23,31 III LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ TNDN 2.361 3.976 3.119 1.615 68,41 (857) (21,56) Nguồn: Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP – Đông Á Quận Ô Môn 6 tháng đầu năm 2014, 2015, 2022
  • 41. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 26 CHƯƠNG 5 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THANH KHOẢN VÀ DỰ BÁO NHU CẦU THANH KHOẢN ĐẾN QUÝ 4 NĂM 2017 CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á QUẬN Ô MÔN 5.1 CUNG THANH KHOẢN 5.1.1 Nguồn tiền gửi từ khách hàng Trong giai đoạn từ năm 2013 – 2015 và giai đoạn 6 tháng đầu năm 2014 - 2022 tình hình doanh số huy động từ khách hàng của ngân hàng có sự gia tăng nhưng với tốc độ không ổn định. Năm 2014, trong bối cảnh nền kinh tế gặp khó khăn, nhưng đang có dấu hiệu tăng trưởng trở lại, lãi suất huy động giảm từ 1,5 – 2% so với năm 2013, nhưng doanh số huy động từ khách hàng vào ngân hàng vẫn tăng 22.346 Triệu đồng, tương đương 16,08%. Tiền gửi thanh toán của khách hàng cá nhân tăng với tốc độ là 18,34% và tiền gửi thanh toán của khách hàng doanh nghiệp tăng 20,07% so với năm 2013, cho thấy có sự gia tăng trong nhu cầu thanh toán của khách hàng, ngân hàng nên chú trọng việc dự trữ thanh khoản nhằm đảm bảo khả năng chi trả các khoản thanh toán này. Bên cạnh đó, tiền gửi tiết kiệm của khách hàng cá nhân với kì hạn từ 12 tháng trở lên tăng nhanh với tốc độ 106,93% trong khi tiền gửi tiết kiệm với kì hạn dưới 12 tháng giảm đi đáng kể nguyên nhân chủ yếu là do ảnh hưởng từ tâm lý khách hàng, dự đoán lãi suất năm 2015 lại xuống thấp cho nên các loại tiền gửi tiết kiệm với kì hạn dài ít nhạy cảm với lãi suất hơn là lựa chọn hàng đầu cho khách hàng với nhu cầu tiết kiệm. Bên cạnh đó, Đông Á – Ô Môn cũng thực hiện theo chỉ đạo từ chi nhánh Cần Thơ tổ chức các chương trình dự thưởng, phát triển các sản phẩm tiền gửi đa dạng… góp phần làm tăng lợi ích và thu hút được sự quan tâm từ khách hàng làm cho lượng tiền gửi tăng lên, nhằm phục vụ các kế hoạch hoạt động của ngân hàng trong giai đoạn sắp tới. Trải qua 6 tháng đầu năm 2015, doanh số huy động vào ngân hàng tăng 19.827 Triệu đồng, với tốc độ tăng là 28,65% so với cùng kì năm 2014. Nhưng đến cuối năm 2015, từ số liệu cho thấy tốc độ gia tăng doanh số huy động của ngân hàng đang có dấu hiệu chậm lại tăng với tốc độ 7,63% so với năm 2014, tình hình doanh số huy động của ngân hàng tăng chậm là do ảnh
  • 42. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 27 hưởng từ tâm lý khách hàng khi ngân hàng Đông Á chính thức rơi vào diện kiểm soát đặc biệt theo quyết định của NHNN vào ngày 14/8/2015. Bên cạnh
  • 43. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 28 Bảng 4.1: Tình hình doanh số huy động vốn của ngân hàng Đông Á – Ô Môn 2013 – 2015 Đơn vị tính: Triệu đồng STT Chỉ tiêu Năm Chêch lệch 2014/2013 Chêch lệch 2015/2014 2013 2014 2015 Số tiền % Số tiền % I Khách hàng cá nhân 106.687 122.548 131.560 15.861 14,87 9.012 7,35 1 Tiền gửi thanh toán 16.550 19.586 23.458 3.036 18,34 3.872 19,77 2 Tiết kiệm không kỳ hạn 9.125 9.327 10.479 202 2,21 1.152 12,35 3 Tiết kiệm kỳ hạn dưới 12 tháng 56.972 43.888 37.728 (13.084) (22,97) (6.160) (14,04) 4 Tiết kiệm kỳ hạn từ 12 tháng trở lên 24.040 49.747 59.895 25.707 106,93 10.148 20,40 II Khách hàng doanh nghiệp 32.317 38.802 42.101 6.485 20,07 3.299 8,50 1 Tiền gửi thanh toán 32.317 38.802 42.101 6.485 20,07 3.299 8,50 III TỔNG CỘNG 139.004 161.350 173.661 22.346 16,08 12.311 7,63 Nguồn: Bảng Cân đối kế toán của ngân hàng Đông Á – Ô Môn từ năm 2013 – 2015.
  • 44. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 29 Bảng 4.2: Tình hình tiền gửi tại ngân hàng Đông Á – Ô Môn 6 tháng đầu năm từ năm 2014 – 2022 . Đơn vị tính :Triệu đồng STT Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm Chêch lệch 6 tháng đầu năm 2015/2014 Chêch lệch 6 tháng đầu năm 2022 /2015 2014 2015 2022 Số tiền % Số tiền % I Khách hàng cá nhân 50.005 65.576 70.182 15.571 31,14 4.606 7,02 1 Tiền gửi thanh toán 9.864 13.456 12.465 3.592 36,42 (991) (7,36) 2 Tiết kiệm không kỳ hạn 5.546 5.023 6.421 (523) (9,43) 1.398 27,83 3 Tiết kiệm kỳ hạn dưới 12 tháng 18.948 16.450 22.648 (2.498) (13,18) 6.198 37,68 4 Tiết kiệm kỳ hạn từ 12 tháng trở lên 15.647 30.647 28.648 15.000 95,87 (1.999) (6,52) II Khách hàng doanh nghiệp 19.200 23.456 25.648 4.256 22,17 2.192 9,35 1 Tiền gửi thanh toán 19.200 23.456 25.648 4.256 22,17 2.192 9,35 III TỔNG CỘNG 69.205 89.032 95.830 19.827 28,65 6.798 7,64 Nguồn: Bảng Cân đối kế toán của ngân hàng Đông Á – Ô Môn vào 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 .
  • 45. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 30 đó, tình hình ngân hàng gặp phải nhiều khó khăn, đặc biệt tình trạng nợ xấu từ những giai đoạn trước đến năm 2015 đã vượt mức kiểm soát nên trong giai đoạn năm 2015 ngân hàng tập trung giải quyết khó khăn trước mắt. Đồng thời, trong năm ngân hàng thực hiện cắt giảm nhiều chi phí, trong đó có chi phí cho hoạt động Marketing ngân hàng nhằm gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng. Vì thế, làm ảnh hưởng doanh số huy động của ngân hàng và có phần tăng chậm hơn so với năm 2014. Bên cạnh đó, năm 2015 lại là một năm lãi suất tiếp tục tụt dốc, đối với năm 2014 thì lượng tiền gửi tiết kiệm từ khách hàng cá nhân tăng lên trong khi năm 2015 lượng huy động các khoản tiền gửi tiết kiệm với kì hạn dưới 12 tháng từ khách hàng cá nhân lại giảm xuống đáng kể và lượng tiền gửi tiết kiệm kì hạn từ 12 tháng trở lên có tăng nhưng tốc độ tăng chậm so với năm 2014, cho thấy khách hàng đang có xu hướng chuyển kênh đầu tư khi các khoản tiền gửi vào ngân hàng đã không còn mang lại hiệu quả như mong đợi của khách hàng. Bên cạnh đó, ngân hàng Đông Á bị kiểm soát đặc biệt trên toàn hệ thống đã tạo điều kiện để các ngân hàng khác cạnh tranh, như tình trạng chung của ngân hàng Đông Á, Đông Á – Ô Môn ngoài việc gặp nhiều khó khăn trong hoạt động, sức ép từ tâm lý khách hàng, sức ép từ đối thủ cạnh tranh, cùng với việc lãi suất giảm đã làm cho doanh số huy động của ngân hàng tăng chậm vào năm 2015. Kết thúc 6 tháng đầu năm 2022 , doanh số huy động vốn của ngân hàng tuy không tăng nhanh như cùng kì năm 2015 nhưng trải qua nhiều khó khăn ngân hàng vẫn duy trì được tốc độ gia tăng doanh số huy động là 7,64% điều này cho thấy ngân hàng đang có bước hồi phục sau giai đoạn khó khăn. 6 tháng đầu năm 2022 , mặt bằng lãi suất ngân hàng tăng hơn so với giai đoạn trước thu hút được một lượng khách hàng gửi tiền vào ngân hàng. Tuy nhiên, với tốc độ gia tăng trong doanh số huy động của ngân hàng Đông Á – Ô Môn lại chưa thật sự ấn tượng phần lớn là do ảnh hưởng từ sự cạnh tranh từ các ngân hàng trên khu vực Ô Môn, đồng thời ngân hàng đang trong tình trạng phục hồi sau thời gian hoạt động khó khăn, vẫn cần sự chuẩn bị, cân nhắc trong chính sách huy động vốn và cho vay. Cho nên, mặc dù doanh số huy động của ngân hàng với tốc độ tăng chưa nhanh nhưng vẫn cho thấy những dấu hiệu phục hồi tích cực từ phía ngân hàng và sự an toàn trở lại trong hoạt động của mình. Về cơ cấu nguồn vốn huy động.
  • 46. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 31 Với thế mạnh là ngân hàng bán lẻ, sản phẩm tiền gửi đa dạng, cùng sự chú trọng đầu tư mạng lưới ATM rộng khắp trên địa bàn, việc tổ chức phòng giao dịch 24h đã hỗ trợ nhu cầu rút tiền của khách hàng nên nguồn huy động vốn từ khách hàng cá nhân là doanh số huy động chủ yếu của ngân hàng luôn chiếm hơn 90% trong doanh số huy động qua các năm. Nguồn vốn này xuất phát từ nhu cầu thanh toán và tiết kiệm của khách hàng cá nhân.Còn lại khoảng 10% là nguồn vốn xuất phát từ nhu cầu thanh toán của các doanh nghiệp nhỏ trên địa bàn Quận Ô Môn. Tuy nhiên nếu xem xét cơ cấu nguồn vốn huy động theo loại tiền gửi thì lại cho thấy có sự biến động tỷ trọng của các loại tiền theo tình hình biến động kinh tế. Trong đó, nguồn tiền gửi thanh toán và nguồn tiền gửi tiết kiệm không kì hạn chiếm tỷ trọng ổn định nhất trong tổng nguồn vốn của ngân hàng, đây là nguồn vốn dùng để đáp ứng nhu cầu thanh toán của khách hàng trong khu vực.Vì thế, đây là nguồn vốn có tính biến động lớn, ngân hàng có thể dựa vào tỷ trọng của nguồn vốn này để lập kế hoạch dự trữ thanh khoản để đáp ứng nhu cầu thanh toán cho khách hàng cũng như tận dụng nguồn vốn này hiệu quả nhất.Tỷ trọng nguồn vốn tiết kiệm với kì hạn dưới 12 tháng và nguồn vốn tiết kiệm với kì hạn từ 12 tháng trở lên có sự chuyển đổi lẫn nhau.Tỷ trọng nguồn vốn tiết kiệm với kì hạn dưới 12 tháng ngày càng thấp trong khi tỷ trọng nguồn vốn tiết kiệm từ 12 tháng trở lên ngày càng cao. Nguyên nhân chính là do tình hình lãi suất trong nước ngày càng giảm, khách hàng muốn chuyển sang kì hạn dài hơn để giảm thiểu sự thiệt hại do lãi suất giảm, điều này làm tăng nguồn vốn trung dài hạn cho ngân hàng, tạo điều kiện để ngân hàng mở rộng cho vay trung dài hạn. Tuy nhiên, nguồn vốn trung dài hạn của ngân hàng gia tăng đồng nghĩa việc trả lãi cho khách hàng cũng gia tăng theo. Đây là nguồn cung thanh khoản cho ngân hàng với đặc tính ổn định, dễ kiểm soát, với đặc điểm này ngân hàng có thể chủ động dự trữ thanh khoản phù hợp để đáp ứng kịp thời nhu cầu rút tiền của khách hàng.Tuy nhiên, do sự biến động về tỷ trọng của hai loại nguồn vốn nói trên, nên ngân hàng cũng gặp nhiều khó khăn trong công tác quản trị thanh khoản. Vì thế, trong giai đoạn tới để tăng tính ổn định trong cơ cấu nguồn vốn huy động, ngân hàng đã có kế hoạch điều chỉnh lại cơ cấu nguồn vốn để phù hợp với nhu cầu cho vay của ngân hàng, cũng như tạo điều kiện để quản lý tốt thanh khoản cho ngân hàng. Ngoài ra, do đặc điểm hạn chế về quy mô nên doanh số huy độngcủa ngân hàng chủ yếu là từ khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp, các
  • 47. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 32 khoản tiền gửi từ tổ chức tín dụng đều được quản lý bởi Chi nhánh Đông Á – Cần Thơ.
  • 48. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 33 Bảng 4.3: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tượng khách hàng 2013 – 2015 Đơn vị tính: Triệu đồng, % STT Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng I Khách hàng cá nhân 106.993 91,67 133.439 91,72 153.941 92,05 1 Tiền gửi thanh toán 9.345 8,01 10.364 7,12 12.467 7,45 2 Tiết kiệm không kỳ hạn 3.241 2,78 3.329 2,29 3.569 2,13 3 Tiết kiệm kỳ hạn dưới 12 tháng 43.939 37,65 35.179 24,18 12.418 7,43 4 Tiết kiệm kỳ hạn từ 12 tháng trở lên 50.468 43,24 84.567 58,13 125.487 75,04 II Khách hàng doanh nghiệp 9.723 8,33 12.047 8,28 13.294 7,95 1 Tiền gửi thanh toán 9.723 8,33 12.047 8,28 13.294 7,95 III TỔNG CỘNG 116.716 100,00 145.486 100,00 167.235 100,00 Nguồn: Phòng kế toán – ngân quỹ của ngân hàng Đông Á – Ô Môn
  • 49. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 34 Bảng 4.4: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tượng khách hàng 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 Đơn vị tính: Triệu đông, % STT Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2014 6 tháng đầu năm 2015 6 tháng đầu năm 2022 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng I Khách hàng cá nhân 118.821 93,34 148.585 94,00 174.711 94,26 1 Tiền gửi thanh toán 8.649 6,79 9.485 6,00 10.264 5,54 2 Tiết kiệm không kỳ hạn 2.147 1,69 2.164 1,37 3.479 1,88 3 Tiết kiệm kỳ hạn dưới 12 tháng 46.875 36,82 27.106 17,15 15.648 8,44 4 Tiết kiệm kỳ hạn từ 12 tháng trở lên 61.150 48,04 109.830 69,48 145.320 78,40 II Khách hàng doanh nghiệp 8.475 6,66 9.488 6,00 10.648 5,74 1 Tiền gửi thanh toán 8.475 6,66 9.488 6,00 10.648 5,74 III TỔNG CỘNG 127.296 100,00 158.073 100,00 185.359 100,00 Nguồn: Phòng kế toán – ngân quỹ của ngân hàng Đông Á – Ô Môn
  • 50. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 35 Bảng 4.5: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo loại tiền gửi ĐVT: % STT Chỉ tiêu Năm 6 tháng đầu năm 2013 2014 2015 2014 2015 2022 1 Tiền gửi thanh toán 16,34 15,40 15,40 13,45 12,00 11,28 2 Tiết kiệm không kỳ hạn 2,78 2,29 2,13 1,69 1,37 1,88 3 Tiết kiệm kỳ hạn dưới 12 tháng 37,65 24,18 7,43 36,82 17,15 8,44 4 Tiết kiệm kỳ hạn từ 12 tháng trở lên 43,24 58,13 75,04 48,04 69,48 78,40 III TỔNG CỘNG 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 Nguồn: Phòng kế toán – ngân quỹ của ngân hàng Đông Á – Ô Môn
  • 51. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 36 5.1.2 Thu nợ từ khách hàng Trong bối cảnh tình hình hoạt động của ngân hàng gặp nhiều khó khăn, nợ xấu gia tăng là tình trạng chung của tất cả các ngân hàng đang hoạt động. Nhưng công tác thu hồi nợ vẫn là nhiệm vụ hàng đầu đối với Đông Á – Ô Môn, với trình độ chuyên môn và nhiều nỗ lực của các cán bộ nơi đây thì tình hình thu nợ từ khách hàng có sự gia tăng và với tốc độ đang dần cải thiện. Năm 2014, doanh số thu nợ của ngân hàng tăng 24.300Triệu đồng, với tốc độ tăng là 28,13% so với năm 2013. Trong đó, doanh số thu nợ ngắn hạn tăng nhanh, tăng 23.185 Triệu đồng, tốc độ tăng là 30,72%, trong khi doanh số thu nợ trung và dài hạn chỉ tăng 1.115 Triệu đồng, tốc độ tăng là 10,21% nguyên nhân chính là do sự khác biệt trong thời gian đáo hạn của các khoản nợ trung dài hạn và các khoản nợ ngắn hạn, đồng thời năm 2014 tình hình kinh doanh của khách hàng có nhiều khởi sắc, khách hàng có nhiều thiện chí trả nợ cho ngân hàng nên doanh số thu nợ tăng nhanh và công tác thu hồi nợ dễ dàng hơn với cán bộ ngân hàng. Đến 6 tháng đầu năm 2015, tình hình doanh số thu nợ của ngân hàng tăng 17.793 Triệu đồng, tốc độ tăng là 41,48%, với sự gia tăng trong doanh số thu nợ trung và dài hạn có sự chuyển biến so với năm 2014, tăng 689 Triệu đồng, tốc độ tăng 15,82%. Đến cuối năm 2015, có sự gia tăng trong doanh số thu nợ của ngân hàng tăng 58.648 Triệu đồng, tương đương 52,99%. Trong đó, tốc độ gia tăng trong doanh số thu nợ ngắn hạn và trung dài hạn đều có sự gia tăng. Trong đó, doanh số thu nợ đối với các khoản vay trung dài hạn có nhiều chuyển biến nguyên nhân chính là do các khoản nợ trung dài hạn đã giải ngân ở giai đoạn trước đã đến hạn đáo hạn trong năm. Đồng thời, cùng với sự nỗ lực của đội ngũ cán bộ ngân hàng Đông Á – Ô Môn trong công tác thu hồi nợ. Việc thu hồi các khoản nợ trung dài hạn đã giúp ngân hàng có được nguồn vốn để thực hiện các kế hoạch trong tương lai. Tình hình doanh số thu nợ của Đông Á – Ô Môn sau 6 tháng đầu năm 2022 vẫn tăng nhưng có dấu hiệu tăng chậm trở lại. Chủ yếu là do sự tăng chậm trong doanh số thu nợ của các khoản nợ ngắn hạn. Trong khi, tình hình thu nợ trung và dài hạn trong giai đoạn 6 tháng đầu năm 2022 có nhiều khả quan hơn với tốc độ tăng là 57,86% so với cùng kì năm 2015. Chủ yếu là do các khoản nợ trung dài hạn đã đến thời gian đáo hạn. Tuy nhiên, với các dấu hiệu tăng chậm trong doanh số thu hồi nợ ngắn hạn. Ngân hàng cần quan tâm
  • 52. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 37 đôn đốc, nhắc nhở khách hàng trong công tác trả nợ. Việc thực hiện tốt công tác thu hồi nợ giúp ngân hàng có thêm nguồn vốn không gánh chịu chi phí lãi trong điều kiện tình hình hoạt động của ngân hàng đang trên đà hồi phục.
  • 53. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 38 Bảng 4.6 Tình hình doanh số thu nợ của ngân hàng Đông Á – Ô Môn từ năm 2013 – 2015 Đơn vị tính: Triệu đồng STT Chỉ tiêu Năm Chêch lệch 2014/2013 Chêch lệch 2015/2014 2013 2014 2015 Số tiền % Số tiền % I Dư nợ cho vay 113.071 141.641 163.371 28.570 25,27 21.730 15,34 1 Ngắn 80.346 110.345 122.457 29.999 37,34 12.112 10,98 2 Trung dài hạn 32.725 31.296 40.914 (1.429) (4,37) 9.618 30,73 II Doanh số thu nợ 86.385 110.685 169.333 24.300 28,13 58.648 52,99 1 Ngắn 75.462 98.647 152.094 23.185 30,72 53.447 54,18 2 Trung dài hạn 10.923 12.038 17.239 1.115 10,21 5.201 43,20 Nguồn: Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP – Đông ÁQuận Ô Môn, 2013, 2014, 2015
  • 54. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 39 Bảng 4.7: Tình hình doanh số thu nợ 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 của ngân hàng Đông Á – Ô Môn ĐVT: Triệu đồng STT Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm Chêch lệch 6 tháng đầu năm 2015/2014 Chêch lệch 6 tháng đầu năm 2022 /2015 2014 2015 2022 Số tiền % Số tiền % I Dư nợ cho vay 123.540 154.828 181.795 31.288 25,33 26.967 17,42 1 Ngắn 90.565 115.648 132.457 25.083 27,70 16.809 14,53 2 Trung dài hạn 32.975 39.180 49.338 6.205 18,82 10.158 25,93 II Doanh số thu nợ 42.899 60.692 73.442 17.793 41,48 12.750 21,01 1 Ngắn 38.543 55.647 65.478 17.104 44,38 9.831 17,67 2 Trung dài hạn 4.356 5.045 7.964 689 15,82 2.919 57,86 Nguồn: Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP – Đông Á Quận Ô Môn, 2013, 2014, 2015
  • 55. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 40 5.1.3 Thu nhập từ cung cấp dịch vụ Phần lớn dân cư trên địa bàn Ô Môn vẫn còn thói quen sử dụng tiền mặt, chưa quen với dịch vụ ngân hàng. Nên thu nhập từ cung cấp dịch vụ chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu tổng nguồn thu nhập của Đông Á – Ô Môn, nhưng đây là hoạt động không chịu nhiều rủi ro như hoạt động cho vay, các nguồn thu từ cung cấp dịch vụ chủ yếu là từ hoạt động thu phí khách hàng như phí chuyển khoản, phí thường niên… Kinh tế trên địa bàn Ô Môn, đã có nhiều sự chuyển dịch nhưng hoạt động công nghiệp của khu vực vẫn chưa thực sự mạnh mẽ và hoạt động chính vẫn là tiểu thủ công nghiệp cho nên các khoản thu về hoạt động tư vấn của ngân hàng rất hạn chế. Trong giai đoạn từ năm 2013 – 2015 thu nhập từ cung cấp dịch vụ ở ngân hàng Đông Á – Ô Môn luôn gia tăng với tốc độ ngày càng nhanh. Cụ thể và năm 2014 nguồn thu này tăng với tốc độ là 33,43% và đến năm 2015 đã tăng lên với tốc độ là 47,18%. Tuy đây là nguồn thu không phải là nguồn thu chủ yếu của ngân hàng nhưng đây là hoạt động không chịu nhiều rủi ro như hoạt động cho vay và trong tương lai ngân hàng nên ngày càng chú trọng việc gia tăng các khoản thu này. Để đạt được gia tăng nguồn thu từ cung cấp dịch vụ là do sự nỗ lực từ phía cán bộ ngân hàng trong việc quảng bá, giới thiệu đến người dân về các sản phẩm thanh toán của ngân hàng, làm cho dịch vụ thanh toán của ngân hàng ngày càng gần gũi với người dân địa phương. Nhưng có thể thấy, vào 6 tháng đầu năm 2022 nguồn thu này đang có tốc độ tăng chậm lại so với kì năm 2015. Trong thời gian qua ngân hàng đã gặp nhiều khó khăn đã tác động đến tâm lý người gửi tiền, một lượng khách hàng chuyển sang giao dịch ở các ngân hàng khác làm cho nguồn thu phí chuyển tiền của ngân hàng trong giai đoạn 6 tháng đầu năm 2022 tăng chậm lại. Để lấy lại thị phần, trước mắt ngân hàng cần phục hồi thật nhanh, tránh chậm trễ nhằm tránh việc các ngân hàng khách lợi dụng cơ hội và cạnh tranh, tranh giành khách hàng từ Đông Á – Ô Môn. Đồng thời phát triển nhiều sản phẩm tiện ích cho khách hàng nhằm thu hút sự quan tâm từ người dân từ đó có thể gia tăng nguồn thu cho ngân hàng.
  • 56. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 41
  • 57. DỊCH VỤ VIẾT THUÊ ĐỀ TÀI TRỌN GÓI ZALO TELEGRAM : 0934 536 149 TẢI FLIE TÀI LIỆU – TRANGLUANVAN.COM 42 Bảng 4.8: Thu nhập từ cung cấp dịch vụ của ngân hàng Đông Á – Ô Môn 2013 – 2015 và 6 tháng đầu năm 2014 – 2022 ĐVT: Triệu đồng STT Chỉ tiêu Năm 6 tháng đầu năm 2013 2014 2015 2014 2015 2022 1 Thu nhập từ cung cấp dịch vụ 332 443 652 243 310 358 2 Chênh lệch kì sau so với kì trước - 111 209 - 67 48 3 Tốc độ gia tăng - 33,43 47,18 - 27,57 15,48 Nguồn: Bảng ngân báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh ngân hàng Đông Á – Ô Môn 2013 – 2015 và 6 tháng đầu năm 2014 - 2022