Юридическое сопровождение процедуры приобретения недвижимости за рубежом. Практические и юридические аспекты – движение капитала, процедура приобретения, используемые инструменты.

1. ПРИОБРЕТЕНИЕ НЕДВИЖИМОСТИ
ЗА РУБЕЖОМ. ИНСТРУМЕНТЫ.
ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА ICF LEGAL SERVICE
УЛЬЯНОВА НАТАЛЬЯ
ДОКЛАДЧИК
11.02.2016
WWW.ICF-UA.COM
Директор департамент международного налогового планирования

2. ОПИСАНИЕ СИТУАЦИИ КЛИЕНТА
ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА ICF LEGAL SERVICE
WWW.ICF-UA.COM
КЛИЕНТ ОБЛАДАЕТ:
• НАЛИЧНЫМИ СРЕДСТВАМИ В НАЦИОНАЛЬНОЙ И ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТАХ В УКРАИНЕ
• БЕЗНАЛИЧНЫМИ СРЕДСТВАМИ В НАЦИОНАЛЬНОЙ ВАЛЮТЕ НА СЧЕТЕ В УКРАИНСКОМ БАНКЕ
КЛИЕНТ ЗАИНТЕРЕСОВАН:
• В ПРИОБРЕТЕНИИ ОБЪЕКТА НЕДВИЖИМОГО ИМУЩЕСТВА ЗА РУБЕЖОМ

3. ПРОЦЕСС ПРИОБРЕТЕНИЯ
НЕДВИЖИМОСТИ
ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА ICF LEGAL SERVICE
WWW.ICF-UA.COM
В ПРОЦЕССЕ ПРИОБРЕТЕНИЯ ОБЪЕКТА НЕДВИЖИМОСТИ ЗА РУБЕЖОМ РЕШЕНИЮ ПОДЛЕЖИТ РЯД
КЛЮЧЕВЫХ ВОПРОСОВ:
1. ФОРМА ВЛАДЕНИЯ (КОМУ БУДЕТ ПРИНАДЛЕЖАТЬ НЕДВИЖИМОСТЬ)
2. ФОРМА ПОЛЬЗОВАНИЯ НЕДВИЖИМОСТЬЮ (НА КАКИХ ПРАВОВЫХ ОСНОВАНИЯХ БУДЕТ
ОСУЩЕСТВЛЯТЬСЯ ПОЛЬЗОВАНИЕ – ПРОЖИВАНИЕ В ДАННОМ ОБЪЕКТЕ)
3. ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ РАСЧЕТОВ И СОПРОВОЖДЕНИЕ ПРОЦЕДУРЫ ОПЛАТЫ (КАК ОПЛАТИТЬ
ПРИОБРЕТЕНИЕ)
4. ПОКРЫТИЕ РИСКОВ СВЯЗАННЫХ С ПРОЦЕДУРОЙ (ПУБЛИЧНОСТЬ ВЛАДЕНИЯ, СЛОЖНОСТИ
СОПРОВОЖДЕНИЯ ПРОЦЕДУРЫ – ФИНАНСОВЫЙ МОНИТОРИНГ РАСЧЕТНОЙ ЧАСТИ)
5. ДРУГИЕ

4. ВЛАДЕНИЕ НЕДВИЖИМОСТЬЮ
ЗА РУБЕЖОМ
ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА ICF LEGAL SERVICE
WWW.ICF-UA.COM
СТОИТ ВЫДЕЛИТЬ ДВА ОСНОВНЫХ СПОСОБА ВЛАДЕНИЯ НЕДВИЖИМОСТЬ:
1. НЕПОСРЕДСТВЕННОЕ ВЛАДЕНИЕ
КЛИЕНТ НЕДВИЖИМОСТЬ
КЛИЕНТ-ФИЗИЧЕСКОЕ ЛИЦО ПРИОБРЕТАЕТ НЕДВИЖИМОСТЬ В СВОЮ ЛИЧНУЮ СПОБСТВЕННОСТЬ
2. ВЛАДЕНИЕ ЧЕРЕЗ СПЕЦИАЛЬНЫЙ ИНСТРУМЕНТ (КОМПАНИЯ, ФОНД ИЛИ ТРАСТ)
КЛИЕНТ ФОНД, КОМПАНИЯ НЕДВИЖИМОСТЬ
ПРАВО СОБСТВЕННОСТИ НА НЕДВИЖИМОСТЬ ПРИОБРЕТАЕТ ПОДКОНТРОЛЬНОЕ КЛИЕНТУ ЛИЦО.

5. ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА ICF LEGAL SERVICE
WWW.ICF-UA.COM
ЕСЛИ КЛИЕНТ ВЛАДЕЕТ НЕДВИЖИМОСТЬ НЕПОСРЕДСТВЕННО, ТО НЕОБХОДИМОСТЬ ОТДЕЛЬНО
ОФОРМЛЯТЬ ОТНОШЕНИЯ ПОЛЬЗОВАНИЯ НЕДВИЖИМОСТЬЮ ОТСУТСТВУЕТ.
ЕСЛИ КЛИЕНТ ВЛАДЕЕТ НЕ НЕДВИЖИМОСТЬЮ, А КОРПОРАТИВНЫМИ ПРАВАМИ/ЯВЛЯЕТСЯ
ДЕСТИНАТОРОМ(БЕНЕФИЦИАРОМ) ФОНДА ИЛИ ТРАСТА, КЛИЕНТУ НЕОБХОДИМО ПОЛУЧИТЬ ПРАВО
ПОЛЬЗОВАНИЯ ОТ СОБСТВЕННИКА НЕДВИЖИМОСТИ. КАК ПРАВИЛО ИСПОЛЬЗУЕТСЯ ДОГОВОР
БЕЗОПЛАТНОГО ПОЛЬЗОВАНИЯ (ССУДЫ)
ПРОЖИВАНИЕ В ЗАРУБЕЖНОЙ
НЕДВИЖИМОСТИ
КЛИЕНТ ФОНД, КОМПАНИЯ НЕДВИЖИМОСТЬ
ПРАВО ПОЛЬЗОВАНИЯ
НЕДВИЖИМОСТЬЮ

6. ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ РАСЧЕТОВ
ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА ICF LEGAL SERVICE
WWW.ICF-UA.COM
СТОИТ ВЫДЕЛИТЬ СЛЕДУЮЩИЕ ЧЕРТЫ ПРОЦЕДУРЫ ПРИОБРЕТЕНИЯ НЕДВИЖИМОСТИ:
1. ПРЕИМУЩЕСТВЕННО ИСПОЛЬЗУЕТСЯ БЕЗНАЛИЧНАЯ ФОРМА РАСЧЕТОВ.
2. НЕЗАВИСИМО ОТ ФОРМЫ РАСЧЕТА ОПЕРАЦИЯ ПОДЛЕЖИТ ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ – Т.Е.
УСТАНОВЛЕНИЮ ПРОИСХОЖДЕНИЯ СРЕДСТВ ДО ИХ ЗАКОННОГО ИСТОЧНИКА
3. СУБЪЕКТАМИ ФИНАНСОВОГО МОНИТОРИНГА МОГУТ БЫТЬ: БАНКИ, НОТАРИУС, РИЕЛТОР И ДРУГИЕ
ЛИЦА
4. ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ ОПЕРАЦИЙ РЕЗИДЕНТАМИ УКРАИНЫ ПОДЛЕЖИТ ВАЛЮТНОМУ РЕГУЛИРОВАНИЮ
И КОНТРОЛЮ

7. ПОСЛЕДСТВИЯ ВЛАДЕНИЯ
ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА ICF LEGAL SERVICE
WWW.ICF-UA.COM
1. ИНФОРМАЦИЯ О СОБСТВЕННИКАХ НЕДВИЖИМОГО ИМУЩЕСТВА ДОСТУПНА ГОСУДАРСТВЕННЫМ
ОРГАНАМ И МОЖЕТ ПУБЛИКОВАТЬСЯ В ОТКРЫТЫХ ИСТОЧНИКАХ
2. СОГЛАСНО ВАЛЮТНОМУ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ УКРАИНЫ, ИМУЩЕСТВО РЕЗИДЕНТОВ УКРАИНЫ,
РАСПОЛОЖЕННОЕ ЗА РУБЕЖОМ ПОДЛЕЖИТ ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ ДЕКЛАРИРОВАНИЮ В НБУ (Ч.1 СТ. 9
ДЕКРЕТА КМУ «О ВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ И КОНТРОЛЕ»). В ДАННЫЙ МОМЕНТ ОТСТУТСВУЕТ
ПОРЯДОК ДЕКЛАРИРОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА ФИЗИЧЕСКИМИ
ЛИЦАМИ-РЕЗИДЕНТАМИ.
3. ВОЗМОЖНО – ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА НАРУШЕНИЕ ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА (В СЛУЧАЕ
ПРИОБРЕТЕНИЯ НЕДВИЖИМОСТИ БЕЗ ПОЛУЧЕНИЯ ЛИЦЕНЗИИ НБУ)

8. ПРЯМОЕ ВЛАДЕНИЕ ПОДРОБНО
ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА ICF LEGAL SERVICE
WWW.ICF-UA.COM
ПРИ СТРУКТУРИРОВАНИИ ПРЯМОГО ВЛАДЕНИЯ КЛЮЧЕВЫМ АСПЕКТОМ ЯВЛЯЕТСЯ ВАЛЮТНЫЙ
КОНТРОЛЬ
ТАК, СОГЛАСНО ПОЛОЖЕНИЯМ ДЕКРЕТА КМУ «О ВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ И КОНТРОЛЕ», ДЛЯ
ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ОПЕРАЦИЙ ИНВЕСТИРОВАНИЯ ЗАРУБЕЖ (ПРИОБРЕТЕНИЕ НЕДВИЖИМОСТИ ЗА
РУБЕЖОМ) НЕОБХОДИМО ПОЛУЧИТ ИНДИВИДУАЛЬНУЮ ЛИЦЕНЗИЮ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА
УКРАИНЫ.
В СЛУЧАЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ИНВЕСТИЦИИ ЗА РУБЕЖ БЕЗ ИНДИВИДУАЛЬНОЙ ЛИЦЕНЗИИ К РЕЗИДЕНТУ
УКРАИНЫ ПРИМЕНЯЕТСЯ ШТРАФ В РАЗМЕРЕ ИНВЕСТИЦИИ (СТОИМОСТИ НЕДВИЖИМОСТИ)
УКРАИНСКИЙ БАНК ОСУЩЕСТВЛЯЕТ ПЕРЕЧИСЛЕНИЕ СРЕДСТВ ЗА РУБЕЖ ПОСЛЕ ПРЕДЪЯВЛЕНИЯ ЕМУ
ИНДИВИДУАЛЬНОЙ ЛИЦЕНЗИИ НА ИНВЕСТИРОВАНИЕ

9. ПРЯМОЕ ВЛАДЕНИЕ ПОДРОБНО
ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА ICF LEGAL SERVICE
WWW.ICF-UA.COM
СОГЛАСНО Ч.1 СТ. 9 ДЕКРЕТА КМУ «ВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ И КОНТРОЛЕ»
ВАЛЮТНЫЕ ЦЕННОСТИ И ДРУГОЕ ИМУЩЕСТВО РЕЗИДЕНТОВ, КОТОРОЕ НАХОДИТСЯ ЗА ПРЕДЕЛАМИ
УКРАИНЫ ПОДЛЕЖИТ ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ ДЕКЛАРИРОВАНИЮ В НБУ.
ОПРЕДЕЛЕНИЕ РЕЗИДЕНТА, ВКЛЮЧАЕТ В СЕБЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ. ПРИ ЭТОМ НОРМАТИВНО ПОРЯДОК
ДЕКЛАРИРОВАНИЯ РЕЗИДЕНТАМИ-ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ НЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯМИ НЕ
УСТАНОВЛЕН.
ПИСЬМО НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА УКРАИНЫ ОТ 17.09.2013 № 28-309/13255 УСТАНАВЛИВАЕТ
СЛЕДУЮЩЕЕ:
НА СЕГОДНЯШНИЙ ДЕНЬ ДЕКЛАРИРОВАНИЮ ПОДЛЕЖАТ ВАЛЮТНЫЕ ЦЕННОСТИ, ДОХОДЫ И ИМУЩЕСТВО, КОТОРЫЕ
НАХОДЯТСЯ ЗА ПРЕДЕЛАМИ УКРАИНЫ, ТОЛЬКО ТЕХ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ, КОТОРЫЕ ЯВЛЯЮТСЯ СУБЪЕКТАМИ
ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.
СТОИТ УЧЕСТЬ, ЧТО ПИСЬМО НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА НОСИТ КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ХАРАКТЕР, НБУ
СОХРАНЯЕТ ПОЛНОМОЧИЯ ВВЕСТИ ПОРЯДОК ДЕКЛАРИРОВАНИЯ, А НЕ ДЕКЛАРИРОВАНИЕ ЯВЛЯЕТСЯ
ПРАВОНАРУШЕНИЕМ, СОГЛАСНО УКАЗАННОМУ ДЕКРЕТУ

10. ПРЯМОЕ ВЛАДЕНИЕ ПОДРОБНО
ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА ICF LEGAL SERVICE
WWW.ICF-UA.COM
НЕОБХОДИМОСТИ ПОЛУЧЕНИЯ ИНДИВИДУАЛЬНОЙ ЛИЦЕНЗИИ МОЖНО ИЗБЕЖАТЬ:
1. ПУТЕМ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ РАСЧЕТОВ НА ТЕРРИТОРИИ УКРАИНЫ В НАЦИОНАЛЬНОЙ ВАЛЮТЕ
УКРАИНЫ. ДЛЯ ЭТОГО ПРОДАВЦУ НЕОБХОДИМО ОТКРЫТЬ СЧЕТ В ГРИВНЕ В УКРАИНСКОМ БАНКЕ
(ТЕОРЕТИЧЕСКИ ВОЗМОЖНО ОТКРЫТИЕ СЧЕТА В ГРИВНЕ НЕ В УКРАИНСКОМ БАНКЕ)
2. ПУТЕМ ВЛАДЕНИЯ НЕДВИЖИМОСТЬЮ ЧЕРЕЗ ПОСРЕДНИКА – СПЕЦИАЛЬНЫЙ ИНСТРУМЕНТ
(ИНОСТРАННУЮ, ОФШОРНУЮ КОМПАНИ, ФОНД ИЛИ ТРАСТ)

11. ВЛАДЕНИЕ ЧЕРЕЗ ЛИЦО-ПОСРЕДНИК
ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА ICF LEGAL SERVICE
WWW.ICF-UA.COM
СУЩЕСТВУЕТ МАССА ЭФФЕКТИВНЫХ СПОСОБОВ СКРЫТЬ БЕНЕФИЦИАРА/СОБСТВЕННИКА/КОНТРОЛЕРА
ИНОСТРАННОЙ КОМПАНИИ.
СООТВЕТСТВЕННО, В СЛУЧАЕ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИНОСТРАННОГО ЛИЦА, КАК ПОСРЕДНИКА,
ДОСТИГАЕТСЯ АНОНИМНОСТЬ ВЛАДЕНИЯ НЕДВИЖИМОСТЬ – ОСНОВНОЙ ПРИНЦИП ЗАЩИТЫ
АКТИВОВ.
ИНОСТРАННАЯ КОМПАНИЯ ПРЕДОСТАВЛЯЕТ ПРАВО БЕЗВОЗМЕЗДНОГО ПОЛЬЗОВАНИЯ (ССУДЫ)
ФИЗИЧЕСКОМУ ЛИЦУ ИЛИ УПРАВЛЯЕТ (ДЕРЖИТ В ТРАСТЕ) ИМ В ЕГО ПОЛЬЗУ.
В ПОДАВЛЯЮЩЕМ БОЛЬШИНСТВЕ ЮРИСДИКЦИЙ ДАННЫЕ СПОСОБЫ ПЕРЕДАЧИ ПРАВА ПОЛЬЗОВАНИЯ
НЕ ЯВЛЯЮТСЯ ПУБЛИЧНЫМИ (НЕ РЕГИСТРИРУЮТСЯ)

12. СОПРОВОЖДЕНИЕ РАСЧЕТОВ
ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА ICF LEGAL SERVICE
WWW.ICF-UA.COM
НАИБОЛЕЕ ВАЖНЫМ И СЛОЖНЫМ АСПЕКТОМ ПРИОБРЕТЕНИЯ НЕДВИЖИМОСТИ ЯВЛЯЕТСЯ
ФИНАНСОВЫЙ МОНИТОРИНГ ПРОЦЕДУРЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ РАСЧЕТОВ.
В СЛУЧАЕ, ЕСЛИ ФИНАНСОВЫЙ МОНИТОРИНГ НЕ ПРОЙДЕТ УСПЕШНО, БАНКОВСКОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ,
В БОЛЬШИНСТВЕ СЛУЧАЕВ, НЕ ОБСЛУЖИТ ОПЕРАЦИЮ. МОГУТ БЫТЬ И ДРУГИЕ ПОСЛЕДСТВИЯ, В
ТОМ ЧИСЛЕ НЕ ГЛАСНО-РОЗСЫСКНОГО ХАРАКТЕРА.
ФИНАНСОВЫЙ МОНИТОРИНГ ОСУЩЕСТВЛЯЕТСЯ:
1. (ПРИ ПЕРЕВОДЕ СРЕДСТВ ИЗ УКРАИНЫ);
2. ПРИ ЗАЧИСЛЕНИИ СРЕДСТВ НА СЧЕТ В ИНОСТРАННОМ БАНКЕ;
3. ПРИ СПИСАНИИ СРЕДСТВ СО СЧЕТА;
4. (РЕЛТОРОМ И НОТАРИУСОМ).

13. ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА ICF LEGAL SERVICE
WWW.ICF-UA.COM
НАИБОЛЕЕ ПРОБЛЕМНОЙ СТОРОНОЙ ФИНАНСОВОГО МОНИТОРИНГА ЯВЛЯЕТСЯ УСТАНОВЛЕНИЕ
ПРОИСХОЖДЕНИЯ СРЕДСТВ (PROOF OF SOURCE OF WEALTH). ТАК БАНКАМ И ДРУГИМ СУБЪЕКТАМ
ПЕРВИЧНОГО ФИНАНСОВОГО МОНИТОРИНГА РЕКОМЕНДУЕТСЯ УСТАНАВЛИВАТЬ ПРОИСХОЖДЕНИЕ
СРЕДСТВ ДО ИХ ЗАКОННОГО ИСТОЧНИКА, В ТОМ ЧИСЛЕ УСТАНОВИТЬ ПОЛНОСТЬЮ ЦЕПОЧКУ
ФИНАНСОВЫХ ОПЕРАЦИЙ, КОТОРЫЕ ПРИВЕЛИ К ФОРМИРОВАНИЮ, ПРОВЕРЯЕМОГО ПЛАТЕЖА.
В СЛУЧАЕ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ Т.Н. «ВАЛЮТНЫХ ПОСРЕДНИКОВ» ДОКУМЕНТАЛЬНУЮ СВЯЗЬ, ПРОСЛЕДИТЬ
НЕВОЗМОЖНО.
ДАННЫЙ АСПЕКТ ПОДЛЕЖИТ НАИБОЛЕЕ СКРУПУЛЕЗНОМУ ВНИМАНИЮ ЮРИСТА,
СОПРОВОЖДАЮЩЕМУ СДЕЛКУ.
СОПРОВОЖДЕНИЕ РАСЧЕТОВ

14. ЮРИДИЧЕСКАЯ ФИРМА ICF LEGAL SERVICE
ICF LEGAL SERVICE
MOB.: +38 067 945 64 44
EMAIL: NATALYA@ICF-UA.COM
WEB.: WWW.ICF-UA.COM
НАТАЛЬЯ УЛЬЯНОВА
СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ!
ICF LEGAL SERVICE
TEL.: +38 044 255 57 67
EMAIL: DERLYUK@ICF-UA.COM
WEB.: WWW.ICF-UA.COM
ОЛЕГ ДЕРЛЮК
CEO СТАРШИЙ ЮРИСТ