1. Dokumen ini menjelaskan tentang prosedur permohonan, penilaian, pembukaan, pelaporan saldo, dan penutupan rekening milik satuan kerja lingkup kementerian/lembaga. Prosesnya melibatkan penyampaian permohonan oleh KPA/kepala satker beserta dokumen pendukung kepada Kuasa BUN di daerah untuk ditinjau kelengkapan dan kelayakannya.

1. 1.PengajuanPermohonanPersetujuanPembukaanRekening
KPA/ Kepala Satuan Kerja/ Pimpinan BLU menyampaikan:
a. Suratpermohonanpembukaanrekeningyangberisi:
i. tujuanpenggunaanrekening;
ii. sumberdana;
iii. mekanismepenyalurandana;dan
iv. perlakuanterhadapbunga/nisbahdan/ataujasagiro.
b. Suratkuasa
c. Surat keterangan register hibah khusus untuk rekening
penampung hibah langsung
BerdasarkanpermohonanpersetujuanpembukaanRekening
yangdisampaikanKPA/KepalaSatuanKerja/PimpinanBLUKuasa
BUN di Daerah memeriksa kelengkapan dokumen permohonan
persetujuan pembukaan Rekening; dan menilai kelayakan
pemberianpersetujuanpembukaanRekening.
2. Penilaian Permohonan Persetujuan Pembukaan Rekening
3. PembukaanRekening
Rekeningdiberinamasebagaiberikut:
Jenis Rekening Nama Rekening Contoh
Rek. Penerimaan BPN (kode KPPN mitra kerja)
(nama kantor)
BPN 127 KPPBC TMP
SOEKARNO HATTA
Rek. Pengeluaran BPG (kode KPPN mitra kerja)
(nama kantor)
BPG 006 KEMENAG MADINA 09
Rekening
Pengeluaran
Pembantu
BPP (kode KPPN mitra kerja)
(nama kantor)
BPP 045 EKONOMI UNLAM
Rekening Lainnya
Rek. Milik BLU RPL (kode KPPN mitra kerja)
BLU (nama satuan kerja) utk
(PKD/PKE/OPS/DK)
RPL 018 BLU LPDP UTK PKE
Rek. Milik
Perwakilan RI
RPL (kodeKPPN mitra kerja)
PWK (nama satuan kerja) utk
(RTN/KB/PNBP/ANT/DT)
RPL 019 PWK utk RTN
Rek. Penyaluran
Dana Bantuan
RPL (kode KPPN mitra kerja)
DB (nama satuan kerja) utk . . .
RPL 050 DB KEMENAG
GORONTALO utk BSM
Rek.
Penampungan
Dana Hibah
Langsung
RPL (kode KPPN mitra kerja)
PDHL (nama satuan kerja) utk
(nomor register hibah)
RPL 037 PDHL KPU BALI utk
1234567
Rek. Penyaluran
Dana Hibah
RPL (kode KPPN mitra kerja)
PDH (nama satuan kerja) utk
(nomor register hibah)
RPL 037 PDH KPU BULELENG
utk 1234567
Rek.Penampungan
Dana Kerja sama
Kemitraan
RPL (kode KPPN mitra kerja) KS
(nama satuan kerja) utk . . . .
RPL 088 KS LIPI UTK BEKRAF
WISATA
Rek.
Penampungan
Dana Jaminan
RPL (kode KPPN mitra kerja)
PDJ (nama satuan kerja) utk . .
.
RPL 1 37 PDJ KPKNL BATAM utk
ABC
Rek. Rekening
Penampungan
Dana Titipan
RPL (kode KPPN mitra kerja)
PDT (nama satuan kerja) utk . .
. ."
RPL 175 PDT KPK utk
KOMPUTER
Rek.
Penampungan
Sementara
RPL (kode KPPN mitra kerja) PS
(nama satuan kerj a) utk...
RPL 063 PS KPPN JAYAPURA utk
TUKIN
KPA/ Kepala Satuan Kerja/ Pimpinan BLU harus
menyampaikan laporan pembukaan Rekening kepada Kuasa
BUNdiDaerahpalinglambat:
a. 20 (dua puluh) hari kerja sejak terbitnya surat persetujuan
pembukaanRekening
b. 10 (sepuluh) hari kerja sejak pembukaan rekening
pengelolaankasBLUdalambentukdeposito.
www.djpbn.kemenkeu.go.id/kppn/jakarta3/id
www.djpbn.kemenkeu.go.id
hai.djpbn.kemenkeu.go.id

2. 4. Pelaporan Saldo Rekening Milik Satuan Kerja Lingkup
KementerianNegara/Lembaga
KPA/ Kepala Satuan Kerja/ Pimpinan BLU wajib
melaporkan saldo seluruh Rekening yang dikelolanya se ap
bulan kepada Kuasa BUN di Daerah paling lambat tanggal 10
bulan berikutnya. Apabila tanggal 10 adalah hari libur,
penyampaian laporan saldo Rekening dilaksanakan pada hari
kerjasebelumnya.
Laporan Saldo Rekening dapat disampaikan dalam
bentuk salinan, yaitu dapat berupa faksimili/ surat
elektronik/melaluiaplikasiRekening.
5.BlokirRekening
Kuasa BUN Pusat dan Kuasa BUN di Daerah dapat
mengenakan Rekening dalam hal KPA/ Kepalasanksi blokir
Satuan Kerja Pimpinan BLU dak menyampaikan laporan
saldo Rekening se ap bulannya atau Laporan Saldo Rekening
disampaikanmelebihitanggal10se apbulannya.
6.PenutupanRekening
Setelah menutup Rekening, KPA/ Kepala Satuan Kerja/
Pimpinan BLU menyampaikan Laporan Penutupan Rekening
kepada Kuasa BUN di Daerah paling lambat 5 (lima) hari kerja
setelah Rekening ditutup disertai buk penutupan Rekening
berupa buk tertulis dari Bank Umum dan buk pemindahbukuan
sisasaldokeKasNegara(bilaada).
Kuasa BUN Pusat atau Kuasa BUN di Daerah berwenang
menutup Rekening dan memindahbukukan saldonya ke kas negara
dalamhal:
a.KPA/ Kepala Satuan Kerja/ Pimpinan BLU membuka Rekening
tanpapersetujuandariKuasaBUNdiDaerah;
b.KPA/ Kepala Satuan Kerja/ Pimpinan BLU dak menyampaikan
laporanpembukaanRekening
c.KPA/ Kepala Satuan Kerja/ Pimpinan BLU dak menyampaikan
laporan pembukaan dan penutupan Rekening sehubungan
denganperubahanbanktempatrekeningdibuka
d.Rekening yang dibuka dan digunakan dak sesuai dengan tujuan
danperuntukannya;dan
e. diperlukan dalam pelaksanaan pengendalian Rekening
6.AplikasiRekening
Untuk mempermudah bendahara dalam melakukan
penatausahaan, Direktorat Jenderal Perbendaharaan
selaku Kuasa BUN Pusat mengembangkan aplikasi
pengelolaan Rekening, sehingga seluruh transaksi serta
penatausahaan Rekening dilakukan dengan menggunakan
aplikasitersebut.
*Informasi lebih lanjut dapat mengakses website KPPN Jakarta III
melalui www.djpbn.kemenkeu.go.id/kppn/jakarta3/id