Uploaded byolegudobno
521 views

сх молоко, яйца, свинина, говядина

Документ представляет бизнес-план консалтинговой компании «Leader Research Group» по созданию фермы для производства свинины, говядины, яиц и молока в северо-курильском районе. Проект направлен на обеспечение местного населения свежими продуктами и включает описание концепции, цели бизнеса, финансовые показатели, а также маркетинговый анализ и инвестиционную привлекательность. Предполагается высокая рентабельность и значительное влияние на местный рынок продуктов питания.

Embed presentation

Download to read offline
1 / 111
2 / 111
3 / 111
4 / 111
5 / 111
6 / 111
7 / 111
8 / 111
9 / 111
10 / 111
11 / 111
12 / 111
13 / 111
14 / 111
15 / 111
16 / 111
17 / 111
18 / 111
19 / 111
20 / 111
21 / 111
22 / 111
23 / 111
24 / 111
25 / 111
26 / 111
27 / 111
28 / 111
29 / 111
30 / 111
31 / 111
32 / 111
33 / 111
34 / 111
35 / 111
36 / 111
37 / 111
38 / 111
39 / 111
40 / 111
41 / 111
42 / 111
43 / 111
44 / 111
45 / 111
46 / 111
47 / 111
48 / 111
49 / 111
50 / 111
51 / 111
52 / 111
53 / 111
54 / 111
55 / 111
56 / 111
57 / 111
58 / 111
59 / 111
60 / 111
61 / 111
62 / 111
63 / 111
64 / 111
65 / 111
66 / 111
67 / 111
68 / 111
69 / 111
70 / 111
71 / 111
72 / 111
73 / 111
74 / 111
75 / 111
76 / 111
77 / 111
78 / 111
79 / 111
80 / 111
81 / 111
82 / 111
83 / 111
84 / 111
85 / 111
86 / 111
87 / 111
88 / 111
89 / 111
90 / 111
91 / 111
92 / 111
93 / 111
94 / 111
95 / 111
96 / 111
97 / 111
98 / 111
99 / 111
100 / 111
101 / 111
102 / 111
103 / 111
104 / 111
105 / 111
106 / 111
107 / 111
108 / 111
109 / 111
110 / 111
111 / 111
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 1 БИЗНЕС ПЛАН Проект по производству Молока, Свинины, Говядины Консалтинговая компания «Leader Research Group»: www.lider-bp.ru E-mail: vip@lider-bp.ru Телефон: +7 (495) 003 25 16 +7 (926) 770 61 53 Москва 2015
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 2 Содержание 1. Резюме бизнес-плана .....................................................................................................4 2. Описание проекта ...........................................................................................................6 2.1. Описание концепции проекта........................................................................................6 2.2. Цели бизнеса: доли рынка, финансовые показатели, показатели внутренней деятельности ..............................................................................................................................8 2.3. Описание этапов развития бизнеса...............................................................................8 2.4. Организационная схема бизнеса .................................................................................10 2.5. Резюме к разделу «Описание проекта» ......................................................................11 3. Описание продукта .......................................................................................................12 3.1. Описание продукта.......................................................................................................12 3.2. SWOT-анализ ................................................................................................................12 3.3. Ценообразование...........................................................................................................13 3.4. Резюме к разделу «Описание продукта» ....................................................................14 4. Маркетинговый анализ РФ ..........................................................................................15 4.1. Объем рынка в денежном и натуральном выражении ..............................................15 4.1.1. Рынок молока.........................................................................................................15 4.1.2. Рынок яиц...............................................................................................................16 4.1.3. Рынок свинины ......................................................................................................16 4.1.4. Рынок говядины.....................................................................................................16 4.2. Динамика рынка в денежном и натуральном выражении ........................................17 4.2.1. Рынок молока.........................................................................................................17 4.2.2. Рынок яиц...............................................................................................................19 4.2.3. Рынок свинины ......................................................................................................19 4.2.4. Рынок говядины.....................................................................................................21 4.3. Структура рынка по типам продуктов........................................................................23 4.3.1. Рынок молока.........................................................................................................23 4.3.2. Рынок яиц...............................................................................................................25 4.3.3. Рынок свинины ......................................................................................................26 4.3.4. Рынок говядины.....................................................................................................28 4.4. Географическая структура рынка................................................................................30 4.4.1. Рынок молока.........................................................................................................30 4.4.2. Рынок яиц...............................................................................................................32 4.4.3. Рынок свинины ......................................................................................................33 4.4.4. Рынок говядины.....................................................................................................36 4.5. Анализ потребителей....................................................................................................39 4.6. Конкурентная среда......................................................................................................41 4.7. Анализ цен.....................................................................................................................43 4.7.1. Рынок молока.........................................................................................................43 4.7.2. Рынок яиц...............................................................................................................44 4.7.3. Рынок свинины ......................................................................................................44 4.7.4. Рынок говядины.....................................................................................................45 4.8. Прогнозный объем развития рынка ............................................................................45 4.8.1. Рынок молока.........................................................................................................45 4.8.2. Рынок яиц...............................................................................................................46 4.8.3. Рынок свинины ......................................................................................................47 4.8.4. Рынок говядины.....................................................................................................47 4.9. Тенденции развития рынка..........................................................................................48
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 3 4.9.1. Рынок молока.........................................................................................................48 4.9.2. Рынок яиц...............................................................................................................49 4.9.3. Рынок свинины ......................................................................................................50 4.9.4. Рынок говядины.....................................................................................................50 4.10. Резюме к главе «Анализ рынка»..............................................................................53 5. Маркетинговая стратегия.............................................................................................58 6. Финансовый план .........................................................................................................59 6.1. Базовые предположения к расчетам ...........................................................................59 6.2. Инвестиционный план..................................................................................................59 6.3. План доходов.................................................................................................................65 6.4. План расходов ...............................................................................................................67 6.5. Расчет точки безубыточности......................................................................................71 6.6. Прогноз налоговых выплат..........................................................................................71 6.7. Прогноз амортизационных отчислений......................................................................73 6.8. Отчет о финансовых результатах................................................................................74 6.9. Отчет о движении денежных средств.........................................................................75 6.10. Резюме к главе «Финансовый план».......................................................................79 7. Инвестиционный анализ..............................................................................................84 7.1. Расчет показателей финансовой привлекательности ................................................84 7.2. Срок окупаемости.........................................................................................................85 7.3. Индекс доходности.......................................................................................................85 7.4. Внутренняя норма доходности....................................................................................85 7.5. Чистый дисконтированный доход...............................................................................85 7.6. Сводные показатели проекта.......................................................................................86 7.7. Заключение об инвестиционной привлекательности бизнеса..................................87 8. Анализ чувствительности и анализ рисков проекта...............................................88 8.1. Анализ чувствительности ............................................................................................88 8.2. Качественный анализ рисков.......................................................................................89 Приложение х. Поквартальный план доходов.................................................................92 Приложение х. Поквартальный план расходов ...............................................................93 Приложение х. Поквартальный план налоговых отчислений.......................................97 Приложение х. Поквартальная динамика отчета о финансовых результатах ...........98 Приложение х. Отчет о движении денежных средств...................................................101
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 4 1. Резюме бизнес-плана В рамках реализации проекта планируется создать ферму для производства свинины, говядины, яиц, молока молочной продукции. Предприятие будет располагаться в Северо-Курильском районе и ориентироваться на население данной местности. На настоящий момент Северо- Курильский район насчитывает хххх жителей, однако собственных КФК и сельскохозяйственных организаций, способных удовлетворить спрос на продукты питания, предполагаемые к производству в проекте, нет. Товары поставляются из Владивостока и Петропавловска-Камчатского, при этом удорожание в Северо-Курильске составляет хх-хх%. Целью проекта является обеспечение района свежими продуктами местного производства. Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи:  Покупка земель и зданий  Реконструкция приобретенных зданий  Создание минимолокозавода путем возведения блок-контейнера и его оснащения  Приобретение скота  Отработка технологического процесса и выпуск продукции Предполагаемые объемы производства: Производство в натуральных единицах Годовой объем производства Производство яиц, шт. ххх ххх Свинина, кг ххх ххх Говядина, кг хх ххх Молоко х,х%, л ххх ххх Сметана хх%, кг хх ххх Творог х%, кг хх ххх Основные показатели проекта представлены в таблице: Показатели продаж: Средние значения по проекту Точка безубыточности, % хх% Точка безубыточности, руб. ежемесячных продаж х ххх ххх Операционный рычаг хх% Показатели рентабельности: Средние значения по проекту Рентабельность продаж хх% Рентабельность активов хх%
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 5 Оборачиваемость активов х.хх Показатели основной деятельности: Средние значения по проекту Объем продаж, в кв. хх ххх ххх Объем текущих расходов, в кв. х ххх ххх Чистая прибыль, в кв. х ххх ххх Денежный поток, в кв. х ххх ххх Инвестиционные показатели Средние значения по проекту ВНД, % в год. хх% Объем инвестиций хх ххх ххх Чистый дисконтированный доход х ххх ххх Инвестиционный период, кв. х Срок окупаемости, кв. хх Индекс доходности по проекту в целом х.хх
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 6 2. Описание проекта 2.1. Описание концепции проекта В рамках реализации проекта планируется создать ферму для производства свинины, говядины, молока и яиц. Предприятие будет располагаться в Северо-Курильском районе и ориентироваться на население данной местности. На настоящий момент Северо- Курильский район насчитывает хххх жителей, однако собственных КФК и сельскохозяйственных организаций, способных удовлетворить спрос на продукты питания, предполагаемые к производству в проекте, нет. Товары поставляются из Владивостока и Петропавловска-Камчатского, при этом удорожание в Северо-Курильске составляет хх-хх%. Целью проекта является обеспечение района свежими продуктами местного производства. Предполагаемые объемы производства: Производство в натуральных единицах Годовой объем производства Производство яиц, шт. ххх ххх Свинина, кг ххх ххх Говядина, кг хх ххх Молоко х,х%, л ххх ххх Сметана хх%, кг хх ххх Творог х%, кг хх ххх Для решения данной задачи предполагается закупить следующее количество скота: Поголовье Наименование Количество Куры-несушки х ххх Петухи хх Молочное стадо телки Голштинской породы хх Молочное стадо бычки Голштинской породы х Мясное стадо телки Шотландской породы хх Мясное стадо бычки Шотландской породы хх Свиноматы породы Landras хх Боровы породы Landras х Для проекта будут куплены х капитальных здания, которые будут располагаться на земельных участках общей площадью порядка хх соток. Площади участков и строений представлены в таблице ниже. Здания необходимо будет подвергнуть реконструкции, на что предполагается потратить хх млн. руб.
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 7 Наименование Площадь участка, кв.м. Площадь зданий, кв.м. Птичник хххх ххх Свинокомплекс хххх ххх Молочная ферма хххх ххх Корм для скота предполагается закупать во Владивостоке, дополнительные затраты на транспортировку при этом составят х,х руб./кг. При этом сено для КРС будет заготавливаться самостоятельно, для этих целей предполагается закупить минитрактор для уборки сена. Для перевоза грузов планируется закупить трактор Т-ххх. Цельное молоко, получаемое на ферме, будет перерабатываться на собственном минимолокозаводе. Продуктами переработки будут: молоко х,х% жирности, стерилизованное и пастерилизованное, сметана хх% жирности, творог х% жирности. Мощность молокозавода следующая: Мощность минимолокозавода Показатель Значение Объем переработки молока, л/сутки хххх Выпускаемая продукция: – молоко пастеризованное нормализованное (х,х%), л/сутки ххх – сметана (хх%), кг/сутки хх – творог полужирный (х%), кг/сутки хх Реализация продукции будет осуществляться через собственные магазины. В рамках реализации проекта планируется создать ферму для производства свинины, говядины, молока и яиц. Предприятие будет располагаться в Северо-Курильском районе и ориентироваться на население данной местности. На настоящий момент Северо- Курильский район насчитывает хххх жителей, однако собственных КФК и сельско- хозяйственных организаций, способных удовлетворить спрос на продукты питания, предполагаемые к производству в проекте, нет. Товары поставляются из Владивостока и Петропавловска-Камчатского, при этом удорожание в Северо- Курильске составляет хх-хх%. Предполагаемые объемы производства в год: ххх тыс. яиц, ххх тыс. кг свинины, хх тыс. кг говядины, ххх тыс. л молока, хх тыс. сметаны и хх тыс. творога.
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 8 2.2. Цели бизнеса: доли рынка, финансовые показатели, показатели внутренней деятельности Цель: создание фермы по производству свинины, говядины, яиц и молочной продукции, предполагаемой к реализации в сети магазинов, принадлежащих инициатору проекта. Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи:  Покупка земель и зданий  Реконструкция приобретенных зданий  Создание мини молокозавода путем возведения блок-контейнера и его оснащения  Приобретение скота  Отработка технологического процесса и выпуск продукции Планируемые финансовые показатели:  Инвестиционный период проекта (до первых продаж) – х квартала  Внутренняя норма доходности проекта – не менее хх% в год  Срок окупаемости - не более х лет  Средняя квартальная выручка за весь период реализации проекта должна быть не ниже хх млн. руб.  Средняя квартальная чистая прибыль за весь период реализации проекта должна быть не ниже х млн. руб. 2.3. Описание этапов развития бизнеса В рамках реализации проекта предприятие должно пройти х этапа:  Этап создания предприятия  Этап выхода на рынок и роста В рамках первого этапа необходимо будет решить следующие задачи:  Организация юридического лица Цель: создание фермы по производству свинины, говядины, яиц и молочной продукции, предполагаемой к реализации в сети магазинов, принадлежащих инициатору проекта. Планируемые финансовые показатели: внутренняя норма доходности проекта – не менее хх% в год; срок окупаемости - не более х лет; средняя квартальная выручка не ниже хх млн. руб.; средняя месячная чистая прибыль не ниже х млн. руб.
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 9  Покупка земель и зданий для фермы  Поиск и подписание договоров с поставщиками и другими контрагентами  Реконструкция зданий, включая разработку проекта, реконструкцию электро- и водоснабжения, водоотведения, перекрытие кровель, утепление стен снаружи, замену оконных и дверных блоков, монтаж вытяжной вентиляционной системы, приобретение и установку щелевых полов, клеток, кормушек, систем кормоподачи, навозоудаления, теплоснабжения зданий.  Создание минимолокозавода, включая возведение блок-контейнера, покупку и установку оборудования  Закупка и доставка животных в хозяйство  Закупка х-х месячного запаса кормов  Подбор персонала, обучение, разработка внутренних регламентов  Отработка процесса переработки молока, выпуск пробной партии Длительность данного этапа ориентировочно составит х год В рамках второго этапа предполагается решать следующие задачи:  Выход на планируемую производственную мощность  Отработка оптимальных для качества получаемых товаров систем кормления и содержания животных  Выход на производственную мощность по переработке молока  Мониторинг рынка, работа с ассортиментной и ценовой политикой  Повышение качества логистики на предприятии: доставка продукции в кротчайшие сроки, минимальный объем готовой нереализованной продукции  Выйти на точку окупаемости  Выйти на точку возврата инвестиций Длительность данного этапа ориентировочно составит х года В рамках реализации проекта предприятие должно пройти х этапа:  Этап создания предприятия  Этап выхода на рынок и роста
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 10 2.4. Организационная схема бизнеса Организационная структура предприятия представлена ниже:
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 11 2.5. Резюме к разделу «Описание проекта» В рамках реализации проекта планируется создать ферму для производства свинины, говядины, молока и яиц. Предприятие будет располагаться в Северо-Курильском районе и ориентироваться на население данной местности. На настоящий момент Северо- Курильский район насчитывает хххх жителей, однако собственных КФК и сельскохозяйственных организаций, способных удовлетворить спрос на продукты питания, предполагаемые к производству в проекте, нет. Товары поставляются из Владивостока и Петропавловска-Камчатского, при этом удорожание в Северо-Курильске составляет хх-хх%. Предполагаемые объемы производства: ххх тыс. яиц, ххх тыс. кг свинины, хх тыс. кг говядины, ххх тыс. л молока, хх тыс. сметаны и хх тыс. творога. Цель: создание фермы по производству свинины, говядины, яиц и молочной продукции, предполагаемой к реализации в сети магазинов, принадлежащих инициатору проекта. Планируемые финансовые показатели:  Внутренняя норма доходности проекта – не менее хх% в год;  Срок окупаемости - не более х лет;  Средняя квартальная выручка не ниже хх млн. руб.;  Средняя месячная чистая прибыль не ниже х млн. руб. В рамках реализации проекта предприятие должно пройти х этапа:  Этап создания предприятия  Этап выхода на рынок и роста
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 12 3. Описание продукта 3.1. Описание продукта Предприятием предполагается производить следующую продукцию:  Свинина, разделанная на части  Говядина, разделанная на части  Молоко х,х% жирности, стерилизованное и пастерилизованное (хх% произведенного цельного молока будет перерабатываться в данный вид продукции)  Сметана хх% жирности (хх% произведенного цельного молока будет перерабатываться в данный вид продукции)  Творог х% жирности (хх% произведенного цельного молока будет перерабатываться в данный вид продукции) 3.2. SWOT-анализ Сильные стороны Ххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххх Хххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх Хххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххх Слабые стороны Хххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххх Предприятием предполагается производить следующую продукцию: свинина, говядина, молоко, сметана, творог.
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 13 Возможности Хххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххх Угрозы Хххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххх Хххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххх 3.3. Ценообразование Предполагаются следующие отпускные цены на продукцию предприятия: Цены на продукцию Наименование Стоимость Молоко, руб./л хх Творог, руб./кг ххх Сметана, руб./кг ххх Яйца, руб./шт. х Свинина, руб./кг ххх Говядина, руб./кг ххх Цены на продукцию будут несколько ниже, чем те которые сейчас установлены другими производителями. Это повысит конкурентоспособность продукции предприятия. Для сравнения ниже приведены отпускные цены других поставщиков: Цены на продукцию Наименование Поставщик Стоимость Молоко, руб./л Производства г. Северо-Курильск хх Творог, руб./кг Производства г. Северо-Курильск ххх Сметана, руб./кг Производства г. Северо-Курильск ххх Яйца, руб./шт. Производства г. Владивосток хх-хх Свинина охлажденная, руб./кг Частные подворья ххх-ххх Свинина замороженная, руб./кг Производство Китай ххх (на кости) ххх (без кости) ххх (шея) Говядина замороженная, руб./кг Производство Китай ххх (без кости)
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 14 3.4. Резюме к разделу «Описание продукта» Предприятием предполагается производить следующую продукцию: свинина, говядина, молоко, сметана, творог. Предполагаются следующие отпускные цены на продукцию: Цены на продукцию Наименование Стоимость Молоко, руб./л хх Творог, руб./кг ххх Сметана, руб./кг ххх Яйца, руб./шт. х Свинина, руб./кг ххх Говядина, руб./кг ххх Отсутствие производителей в районе, способных удовлетворить спрос, дают возможность работать в низкоконкурентной среде и иметь высокие показатели по рентабельности. Наличие собственной системы сбыта и переработки также являются большим плюсом для предприятия. Однако, отсутствие собственной кормовой базы делает предприятие зависимым от поставщиков. Предполагаются следующие отпускные цены на продукцию: Цены на продукцию Наименование Стоимость Молоко, руб./л хх Творог, руб./кг ххх Сметана, руб./кг ххх Яйца, руб./шт. х Свинина, руб./кг ххх Говядина, руб./кг ххх
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 15 4. Маркетинговый анализ РФ 4.1. Объем рынка в денежном и натуральном выражении 4.1.1. Рынок молока Фактический объем производства молока и молочных продуктов в России с хххх года держится на уровне в хх млн. тонн в год и существенно не изменяется. В свою очередь на настоящий момент потребность россиян в молоке и молочных продуктах в пересчете на молоко составляет хх-хх млн. тонн в год. При этом стоит учесть, что на настоящий момент потребление молока и молочных продуктов в России составляет ххх- ххх кг (в пересчете на молоко), а рациональная, медицински обоснованная норма потребления молока и молочных продуктов должна быть на уровне ххх-ххх кг в год. Одной из наиболее важных причин невысокого уровня производства и потребления молока – сокращение производства сырья и сокращение поголовья коров. Так, поголовье коров в России сократилось за хххх-хххх г. г. в х,х раза. За тот же период поголовье коров в ЦФО уменьшилось в х,х раз. На х января хххх года поголовье коров составило х,х млн. голов или хх% к показателю на х января хххх года. Низкие закупочные цены на молоко сдерживают активность инвесторов, развитие сектора и техническое перевооружение. По данным Минсельхоза в хххх году было произведено хх,х% отечественного молока от всего внутреннего потребления в РФ , хотя по стратегии развития экономики России, утвержденного Минэкономразвития, необходимый показатель хх%. В хххх г. импорт сливочного масла, сыра и сухих молочных продуктов заметно сократился, что обусловлено введением в действие технического регламента на молочную продукцию. Однако в связи с этим увеличилась доля импорта цельного молока- ххх,х%, причём доля Белоруссии составила хх,х%. В натуральном выражении импорт молока в хххх году составил х,х млн. тонн. Экспортные поставки практически не влияют на российский рынок молока и сливок, поскольку объемы экспорта незначительны. Так, доля отечественного молока и сливок, идущих на экспорт в хххх году, составила х,х%. На долю Сахалинской области приходится хх,х тыс. тонн производимого молока, а потребность составляет порядка ххх тыс. тонн в год. При этом производство молока на душу населения составляет лишь хх л на человека в год, что ниже среднего потребления по России в примерно в х раз.
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 16 4.1.2. Рынок яиц По итогам Росптицесоюза за прошлый год мяса было произведено хх млрд. шт. яиц. На настоящий моментсреднедушевое потребления яиц в России одно из самых высоких в мире — порядка ххх шт. в год. Наращиванию спроса на яйца мешает политика со стороны комбинатов, специализирующихся на выпуске майонеза и кондитерских изделий, в которых используются яйца. Но, многие жировые комбинаты предпочитают использовать дешевые заменители яичных ингредиентов, ссылаясь на дороговизну оборудования для переработки натурального яйца. Российский импорт и экспорт яиц незначителен: импорт составляет порядка х%, а экспорт - менее процента. В Сахалинской области было произведено ххх, х млн. шт. яиц, что составляет ххх шт. на душу населения. 4.1.3. Рынок свинины Производство свинины в хххх году в России составило х,х млн. тонн в убойном весе. За последние пять лет объем производства увеличился на х,х млн. тонн, т.е. на хх%. При сохранении текущей динамики к хххх году доля отечественной продукции в структуре потребления составит хх% (по сравнению нынешними хх,х%). В Сахалинской области в хххх году было произведено х,х тыс. тонн свинины. 4.1.4. Рынок говядины Сектор КРС в хххх г. продемонстрировал положительную динамику: было произведено х,х млн. тонн скота, что на х% больше, чем годом ранее. Импорт говядины составил чуть больше ххх тыс. тонн, т.е. хх% от всего российского рынка. В Сахалинской области в хххх году было произведено х,хх тыс. тонн говядины.
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 17 4.2. Динамика рынка в денежном и натуральном выражении 4.2.1. Рынок молока В хххх году объем рынка молока в России составил хх,х млн. тонн. В хххх г. объем производства молока и цельномолочной продукции по сравнению с хххх г. снизился примерно на х,х% и составил хх,х млн. тонн. По данным Росстата, в январе ххххг. по сравнению с аналогичным периодом ххххг., валовые надои молока по стране снизились на х,х% до величины хх,х млн. тонн. По данным Минсельхоза в хххх году наблюдается небольшой рост производства молочных продуктов до хх,х млн. тонн. По данным динамики производства молочной продукции в РФ можно сделать вывод, что оно держится примерно на одном уровне примерно хх млн. тонн. в год. Объем производства молока и молочных продуктов в России с хххх года держится на уровне в хх млн. тонн и существенно не изменяется. В свою очередь на настоящий момент потребность россиян в молоке и молочных продуктах в пересчете на молоко составляет хх-хх млн. т молока в год. На долю Сахалинской области приходится хх,х тыс. тонн производимого молока, а потребность составляет порядка ххх тыс. тонн в год. По итогам Росптицесоюза за хххх год было произведено хх млрд. шт. яиц. В Сахалинской области было произведено ххх, х млн. шт. яиц, что составляет ххх шт. на душу населения. Производство свинины в хххх году в России составило х,х млн. тонн в убойном весе. Доля импортной продукции на российском рынке хх,х%. В Сахалинской области в хххх году было произведено х,х тыс. тонн свинины. В хххх году было произведено х,х млн. тонн скота, что на х% больше, чем годом ранее. Импорт говядины – чуть больше ххх ххх тонн, что составляет хх% от всего российского рынка. В Сахалинской области в хххх году было произведено х,хх тыс. тонн говядины. В Северо-Курильском районе нет ни одного КФХ, на хххх жителей приходится порядка х-х частных подворий, которые в общей сложности содержат около х коров и хх свиней, продукты питания при этом завозятся из Петропавловска-Камчатского и Владивостока.
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 18 Что касается подушевого потребления молока и цельномолочных продуктов, то за период хххх-ххххгг. наблюдается неравномерный рост данного показателя, в среднем, на х% в год. Несмотря на достаточно большие объемы производства молока, на российском рынке отмечается достаточно большая доля импортной продукции. Данные показывают, что импорт молока и молочной продукции растет как в натуральном, так и стоимостном выражении.Доля импорта в молочных ресурсах страны в хххх году составила хх,х%, а в ххххгоду хх,х%. По итогам хххх годаимпорт молочной продукции в натуральном выражении вырос почти на треть и составил хх,х %. В хххх году этот показатель незначительно снизился до отметки хх,х%, а по итогам хххх года незначительно вырос до хх,х%. 2008 2009 2010 2011 2012 Производствомолочныхпродуктов, млн.тонн Производство молочных продуктов в РФ (в пересчете на молоко) 2008 2009 2010 2011 2012 Доля импорта в структуре потребления молочных продуктов в РФ
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 19 4.2.2. Рынок яиц В течение последних х лет в России наблюдается постоянный рост объёмов производства яиц в среднем на х-х% в год. В хххх году рынок яиц составил хх,х млрд. шт., а в хххх приблизился к отметке хх млрд. шт.В хххх году на российских предприятиях было произведено хх,х млрд. яиц. В хххх году было произведено хх,х млрд. штук. В хххх году было произведено хх млрд. шт., что на х,х% больше объёма производства за период хххх года. Потребление яиц в России также растет из года в год и приближается к медицински рекомендуемому. 4.2.3. Рынок свинины Предложение свинины на российском рынке формируется за счет национального производства и импорта. В настоящее время доля зарубежной продукции более хх% от общей емкости рынка, что делает Россию одним из крупнейших покупателей продукции свиноводства на мировом рынке. 2008 2009 2010 2011 2012 Производствояиц,млн.шт. Производство яиц в РФ 2005 2010 2011 2012 Потребление,шт.вгодна человека Среднее потребление яиц в РФ
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 20 В период с хххх по хххх гг. производство свинины в России (в убойном весе) увеличилось на хх%, причем весь прирост производства пришелся на индустриальный сектор. В хххх году в России производилось х млн. тонн свинины, в хххх – х.х млн. тонн. В хххх году объем производства увеличился на х,х% и составил х,х млн. тонн. В хххх рост рынка был аналогичным хххх году – на х,х млн. тонн. А по итогам хххх года объем рынка составил х,х млн. тонн. В хххх-хх гг. поголовье свиней выросло на х,х млн. голов и составило на начало хххх г. хх,х млн. голов. В первом полугодии хххх г. поголовье свиней в России увеличилось на хх,х% и составило на х июля хх,х млн. гол. В период с хххх по хххх год уровень импорта с небольшими колебаниями находился на одном уровне. В хххх г. в России наметилась тенденция сокращения импорта свинины вследствие быстрого роста национального производства в секторе сельскохозяйственных предприятий. Однако в ближайшее время многое будет определяться способностью российских производителей конкурировать с импортной продукцией после вступления России в ВТО и действенностью мер государственной поддержки национальных производителей на период адаптации к новым условиям. 2008 2009 2010 2011 2012 Производствосвинины,млрд. тонн Производство свинины в РФ 2008 2009 2010 2011 2012 Доля импорта в структуре российского рынка свинины
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 21 4.2.4. Рынок говядины В период хххх-хххх годов производство КРС в России равномерно снижалось в среднем на х% в год, в хххх году было произведено х,хх млн. тонн, в хххх – х,хх млн. тонн, в хххх – х,хх млн. тонн. В хххх году произошел значительный спад российского производства КРС на х% до отметки х,хх млн. тонн. В хххх году рынок показал положительную динамику и увеличил производство чуть более чем на х% до отметки х,хх млн. тонн. Доля импорта КРС в структуре потребления в РФ с небольшими колебаниями остается на одном уровне – порядка хх%. По данным Мясного союза России, в хххх году доля импорта в потреблении говядины составила хх %, в хххх — хх %, в хххх году — хх %, в хххх – хх%, в хххх – хх%. 2008 2009 2010 2011 2012 ПроизводствоКРС,тыс.тонн Производство КРС на убой в РФ 2008 2009 2010 2011 2012 Доля импорта КРС в структуре потребления в РФ
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 22 В хххх году объем рынка молока в России составил хх,х млн. тонн. В хххх г. объем производства молока и цельномолочной продукции по сравнению с хххх г. снизился примерно на х,х% и составил хх,х млн. тонн. По данным Росстата, в январе ххххг. по сравнению с аналогичным периодом ххххг., валовые надои молока по стране снизились на х,х% до величины хх,х млн. тонн. По данным Минсельхоза в хххх году наблюдается небольшой рост производства молочных продуктов до хх,х млн. тонн. По данным динамики производства молочной продукции в РФ можно сделать вывод, что оно держится примерно на одном уровне примерно хх млн. тонн. в год.Доля импорта в молочных ресурсах страны в хххх году составила хх,х%, а в хххх году хх,х%. По итогам хххх года импорт молочной продукции в натуральном выражении вырос почти на треть и составил хх,х %. В хххх году этот показатель незначительно снизился до отметки хх,х%, а по итогам хххх года незначительно вырос до хх,х%. В течение последних х лет в России наблюдается постоянный рост объёмов производства яиц в среднем на х-х% в год. В хххх году рынок яиц составил хх,х млрд. шт., а в хххх приблизился к отметке хх млрд. шт. В хххх году на российских предприятиях было произведено хх,х млрд. яиц. В хххх году было произведено хх,х млрд. штук. В хххх году было произведено хх млрд. шт., что на х,х% больше объёма производства за период хххх года. В период с хххх по хххх гг. производство свинины в России (в убойном весе) увеличилось на хх%, причем весь прирост производства пришелся на индустриальный сектор. В хххх году в России производилось х млн. тонн свинины, в хххх – х.х млн. тонн. В хххх году объем производства увеличился на х,х% и составил х,х млн. тонн. В хххх рост рынка был аналогичным хххх году – на х,х млн. тонн. А по итогам хххх года объем рынка составил х,х млн. тонн. В период с хххх по хххх год уровень импорта с небольшими колебаниями находился на одном уровне. В хххх г. в России наметилась тенденция сокращения импорта свинины. В период хххх-хххх годов производство КРС в России равномерно снижалось в среднем на х% в год, в хххх году было произведено х,хх млн. тонн, в хххх – х,хх млн. тонн, в хххх – х,хх млн. тонн. В хххх году произошел значительный спад российского производства КРС на х% до отметки х,хх млн. тонн. В хххх году рынок показал положительную динамику и увеличил производство чуть более чем на х% до отметки х,хх млн. тонн. Доля импорта КРС в структуре потребления в РФ с небольшими колебаниями остается на одном уровне – порядка хх%.
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 23 4.3. Структура рынка по типам продуктов 4.3.1. Рынок молока Рынок молока будет проанализирован в разрезе следующих параметров:  Структура рынка по сортности молока  Структура рынка по категориям хозяйств  Структура рынка по поголовью хозяйств в разрезе категорий хозяйств Сортность Из всего объема производства на молоко высшего сорта, по официальной статистике, приходится только хх-хх%, еще примерно хх% — на первый сорт, остальное — на второй. По данным Союзмолока, доля высшего сорта еще ниже — хх%. Российское молоко высшего сорта практически совпадает по качеству с высшим сортом европейских стран. Использование молока высшего сорта в России законодательно закреплено только для детского питания, остальные же молочные продукты делаются из молока более низкого сорта. Структура производства по категориям хозяйств Значительный удельный вес производимого в стране молока - около хх % - дают хозяйства населения (ЛПХ). Это еще одна особенность молочного сектора России. Производство в этих категориях хозяйств носит мелкотоварный характер, ориентированный напотребление продукции внутри хозяйства или на ее реализацию на сельскохозяйственных рынках. Некоторые перерабатывающие комбинаты принимают молоко от населения, но, как правило, ввиду мелкомасштабности производства и Структура рынка по сортности Высший сорт Первый сорт Второй сорт
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 24 ограниченности доступа к финансовым ресурсам продуктивность и уровень качества произведенного в ЛПХ молока ниже, чем на современных фермах, способных к модернизации технологических процессов. По результатам Всероссийской сельскохозяйственной переписи, хх,х % таких хозяйств содержат только по одной корове и хх % — по две коровы. В последние годы сельскохозяйственные организации производят около хх–хх % сырого молока в стране. Большинство представляет собой небольшие фермы с поголовьем до ххх. Структура производства по поголовью Структура производства по поголовью в разрезе различных категорий хозяйств представлена ниже. Структура производства в разрезе типов хозяйств КФХ Хозяйства населения С/Х организации До 101 101-300 301-500 501-700 701-1000 1001-1500 Более 1500 Распределение хозяйств по поголовью. С/Х организации
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 25 4.3.2. Рынок яиц Данный рынок будет проанализирован в разрезе х критериев:  Категории хозяйств  Сортность  Тип хранения До 3 3-5 6-10 11-20 21-30 31-50 51-100 101-300 Более 300 Распределение хозяйств по поголовью. КФХ 1 2 3 4-5 6-10 Более 10 Распределение хозяйств по поголовью. ЛПХ
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 26 По категории хозяйств Подавляющую долю рынка (хх%) занимает продукция, производимая сельско- хозяйственными организациями. Еще хх% - это продукция хозяйств населения, производимая в основном для собственного потребления. Доля крестьянско-фермерских хозяйств всего лишь х%. По сортности Выделяют следующие категории яиц в зависимости от их сорта:  Высшая категория — хх г и более  Отборное диетическое яйцо – от хх до хх,х г  Столовое яйцо х-го сорта - от хх до хх,х г  Столовое яйцо х-го сорта - от хх до хх,х г  Столовое яйцо х-го сорта - от хх до хх,х г По типу хранения Различают столовые яйца трех категорий:  Свежие - хранятся до хх суток с того момента, как снесены  Холодильниковые - хранятся более хх суток в холодильнике  Известковые - хранившиеся в известковом растворе 4.3.3. Рынок свинины Рынок свинины будет проанализирован в разрезе следующих критериев:  Категории хозяйств Структура рынка яиц по типу хозяйств Сельскохозяйственные организации КФХ Хозяйства населения
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 27  По термическому состоянию  По упитанности  По полу По типу хозяйств На долю сельскохозяйственных организаций приходится хх% производства свинины. Хозяйства населения, производящие продукцию для собственного потребления и розничного рынка, составляют хх%. На долю крестьянско-фермерских хозяйств приходится лишь х% продукции. По термическому состоянию По термическому состоянию выделяют следующие виды свинины:  Остывшая  Охлажденная  Мороженая По упитанности Упитанность свиных туш определяется толщиной шпика (без шкуры) в спинной части между х-м и х-м ребрами. По термическому состоянию выделяют следующие виды свинины:  Остывшая Структура производства свинины по типу хозяйств Сельскохозяйственные организации КФХ Хозяйства населения
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 28  Охлажденная  Мороженая По полу По полу животных различают мясо свиней и хряков (некастрированных производителей). Мясо хряков используется только для промышленной переработки. 4.3.4. Рынок говядины Рынок говядины будет проанализирован по следующим критериям:  Категории хозяйств  Сортность По типу хозяйств: Подавляющая доля КРС на убой (хх%) производится в хозяйствах населения. На долю сельскохозяйственных предприятий приходится около трети рынка. Крестьянско- фермерские хозяйства занимают х% рынка. По сортности: Говядина делится на х сорта: высший, первый, второй сорт. Высший сорт: спинная, грудная части, филей, оковалок, кострец, огузок. Первый сорт: лопаточная часть, плечевая часть, пашина, шея. Второй сорт: зарез, передняя голяшка (рулька), задняя голяшка. Структура рынка говядины по типам хозяйств Сельскохозяйственные организации КФХ Хозяйства населения
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 29 Значительный удельный вес производимого в стране молока - около хх % - дают хозяйства населения (ЛПХ). В последние годы сельскохозяйственные организации производят около хх–хх % сырого молока в стране. И только несколько процентов приходится на КФХ. Из всего объема производства на молоко высшего сорта, по официальной статистике, приходится только хх-хх%, еще примерно хх% — на первый сорт, остальное — на второй. Подавляющую долю рынка яиц (хх%) занимает продукция, производимая сельско-хозяйственными организациями. Еще хх% - это продукция хозяйств населения, производимая в основном для собственного потребления. Доля крестьянско-фермерских хозяйств всего лишь х%. Выделяют следующие категории яиц в зависимости от их сорта: высшая категория, отборное диетическое яйцо, столовое яйцо х-го сорта, столовое яйцо х-го сорта, столовое яйцо х-го сорта. На долю сельскохозяйственных организаций приходится хх% производства свинины. Хозяйства населения, производящие продукцию для собственного потребления и розничного рынка, составляют хх%. На долю крестьянско-фермерских хозяйств приходится лишь х% продукции. По термическому состоянию свинина подразделяется на следующие виды: остывшая, охлажденная, мороженая. По упитанности выделяют следующие виды свинины: свинина жирной категории, свинина беконной категории, свинина мясной категории, обрезная свинина, полученная после съёмки шпика. Подавляющая доля КРС на убой (хх%) производится в хозяйствах населения. На долю сельскохозяйственных предприятий приходится около трети рынка. Крестьянско-фермерские хозяйства занимают х% рынка. Говядина делится на х сорта: высший, первый, второй сорт.
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 30 4.4. Географическая структура рынка 4.4.1. Рынок молока Распределение производства молока по округам и субъектам представлен ниже. Федеральные округа Объем производства, тыс. тонн РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ ххххх,х ПРИВОЛЖСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ххххх.х Республика Башкортостан хххх.х Республика Марий Эл ххх.х Республика Мордовия ххх.х Республика Татарстан хххх.х Удмуртская Республика ххх.х Чувашская Республика ххх Пермский край ххх.х Кировская область ххх.х Нижегородская область ххх.х Оренбургская область ххх.х Пензенская область ххх.х Самарская область ххх.х Саратовская область ххх.х Ульяновская область ххх.х Структура производства молока по округам ПРИВОЛЖСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ СЕВЕРО-КАВКАЗСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ УРАЛЬСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 31 Федеральные округа Объем производства, тыс. тонн ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ хххх.х Белгородская область ххх.х Брянская область ххх Владимирская область ххх.х Воронежская область ххх.х Ивановская область ххх.х Калужская область ххх Костромская область ххх.х Курская область ххх.х Липецкая область ххх Московская область ххх Орловская область ххх.х Рязанская область ххх.х Смоленская область ххх.х Тамбовская область ххх Тверская область ххх.х Тульская область ххх.х Ярославская область ххх.х г. Москва хх.х СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ хххх.х Республика Алтай хх.х Республика Бурятия ххх.х Республика Тыва хх.х Республика Хакасия ххх Алтайский край хххх.х Забайкальский край ххх.х Красноярский край ххх.х Иркутская область ххх.х Кемеровская область ххх.х Новосибирская область ххх.х Омская область ххх.х Томская область ххх.х ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ хххх.х Республика Адыгея ххх.х Республика Калмыкия ххх.х Краснодарский край хххх.х Астраханская область ххх.х Волгоградская область ххх.х Ростовская область хххх.х СЕВЕРО-КАВКАЗСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ хххх.х Республика Дагестан ххх.х Республика Ингушетия хх.х Кабардино-Балкарская Республика ххх.х Карачаево-Черкесская Республика ххх.х
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 32 Федеральные округа Объем производства, тыс. тонн Республика Северная Осетия-Алания ххх Чеченская Республика ххх.х Ставропольский край ххх.х УРАЛЬСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ хххх.х Курганская область ххх.х Свердловская область ххх.х Тюменская область ххх.х в т.ч. Ханты-Мансийский автономный округ - Югра хх.х Ямало-Ненецкий автономный округ х.х Челябинская область ххх.х СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ хххх.х Республика Карелия хх.х Республика Коми хх.х Архангельская область ххх.х в т.ч. Ненецкий автономный округ х.х Вологодская область ххх.х Калининградская область ххх.х Ленинградская область ххх.х Мурманская область хх.х Новгородская область хх.х Псковская область ххх ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ххх.х Республика Саха (Якутия) ххх.х Камчатский край хх.х Приморский край ххх.х Хабаровский край хх.х Амурская область ххх.х Магаданская область х.х Сахалинская область хх.х Еврейская автономная область хх.х Чукотский автономный округ х.хх 4.4.2. Рынок яиц Структура российского производства яиц по федеральным округам представлена ниже. Ведущими округами-производителями являются: Приволжский ФО – его доля составляет хх%, а также Центральный ФО с долей хх%.
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 33 Рейтинг лидирующих регионов по численности произведенных куриных яиц выглядит следующим образом: Регион Производство млрд. шт. Ленинградская область х.х Ростовская область х.х Краснодарский край х.х Белгородская область х.х Тюменская область х.х Челябинская область х.х Свердловская область х.х Нижегородская область х.х Республика Мордовия х.х Ярославская область х.х Республика Башкортостан х.х Республика Татарстан х.х Оренбургская область х.х Пермский край х Саратовская область х.х 4.4.3. Рынок свинины Распределение производства молока по округам и субъектам представлен ниже. Производство яиц по округам ПРИВОЛЖСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ СЕВЕРО-КАВКАЗСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ УРАЛЬСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 34 Федеральные округа Объем производства, тыс. тонн РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ хххх.х ПРИВОЛЖСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ххх.х Республика Башкортостан ххх.х Республика Марий Эл хх.х Республика Мордовия хх.х Республика Татарстан ххх.х Удмуртская Республика хх.х Чувашская Республика хх.х Пермский край хх.х Кировская область хх.х Нижегородская область хх.х Оренбургская область хх.х Пензенская область хх.х Самарская область хх.х Саратовская область хх.х Ульяновская область хх.х СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ххх.х Республика Алтай хх.х Республика Бурятия хх.х Республика Тыва х.х Республика Хакасия хх.х Алтайский край ххх.х Забайкальский край хх.х Производство свинины по округам ПРИВОЛЖСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ СЕВЕРО-КАВКАЗСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ УРАЛЬСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 35 Красноярский край хх.х Иркутская область хх.х Кемеровская область хх.х Новосибирская область хх.х Омская область хх.х Томская область хх.х ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ххх.х Белгородская область хх.х Брянская область хх.х Владимирская область хх.х Воронежская область хх.х Ивановская область х.х Калужская область хх.х Костромская область х.х Курская область хх.х Липецкая область хх.х Московская область хх.х Орловская область хх.х Рязанская область хх.х Смоленская область хх.х Тамбовская область хх.х Тверская область хх.х Тульская область хх.х Ярославская область хх.х г. Москва х.х ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ххх.х Республика Адыгея х.х Республика Калмыкия хх.х Краснодарский край ххх.х Астраханская область хх.х Волгоградская область хх.х Ростовская область хх.х СЕВЕРО-КАВКАЗСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ххх.х Республика Дагестан хх.х Республика Ингушетия х.х Кабардино-Балкарская Республика хх.х Карачаево-Черкесская Республика хх.х Республика Северная Осетия-Алания хх.х Чеченская Республика хх.х Ставропольский край хх.х УРАЛЬСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ххх.х Курганская область хх.х Свердловская область хх.х Тюменская область хх.х в т.ч. Ханты-Мансийский автономный округ - Югра х.х
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 36 Ямало-Ненецкий автономный округ х.х Челябинская область хх.х СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ хх.х Республика Карелия х.х Республика Коми х.х Архангельская область х.х в т.ч. Ненецкий автономный округ х.х Вологодская область хх.х Калининградская область х.х Ленинградская область хх.х Мурманская область х.х Новгородская область х.х Псковская область х.х ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ хх.х Республика Саха (Якутия) хх.х Камчатский край х.х Приморский край х.х Хабаровский край х.х Амурская область хх.х Магаданская область х.х Сахалинская область х.х Еврейская автономная область х.х Чукотский автономный округ х.х 4.4.4. Рынок говядины Распределение производства молока по округам и субъектам представлен ниже. Структура производства говядины по округам ПРИВОЛЖСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ СЕВЕРО-КАВКАЗСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ УРАЛЬСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 37 Федеральные округа Объем производства, тыс. тонн РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ хххх ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ххх.х Белгородская область ххх.х Брянская область хх Владимирская область хх.х Воронежская область хх.х Ивановская область х.хх Калужская область х.хх Костромская область х.хх Курская область хх.хх Липецкая область хх.хх Московская область хх.х Орловская область хх.хх Рязанская область хх.хх Смоленская область хх Тамбовская область хх.х Тверская область хх.хх Тульская область хх.х Ярославская область х.хх г. Москва х.хх ПРИВОЛЖСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ххх.х Республика Башкортостан хх.х Республика Марий Эл хх.х Республика Мордовия хх.х Республика Татарстан хх Удмуртская Республика хх.х Чувашская Республика хх.х Пермский край хх.хх Кировская область хх.хх Нижегородская область хх.х Оренбургская область хх.х Пензенская область хх.х Самарская область хх.х Саратовская область хх.х Ульяновская область хх.х СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ххх.х Республика Алтай х.хх Республика Бурятия х.х Республика Тыва х.хх Республика Хакасия х.хх Алтайский край хх.х Забайкальский край хх.хх Красноярский край хх.хх Иркутская область хх.х
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 38 Федеральные округа Объем производства, тыс. тонн Кемеровская область хх.хх Новосибирская область хх.х Омская область хх.х Томская область хх.х ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ххх.хх Республика Адыгея х.х Республика Калмыкия х.хх Краснодарский край хх.хх Астраханская область х.хх Волгоградская область хх.х Ростовская область хх.х УРАЛЬСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ххх.хх Курганская область х.хх Свердловская область хх.х Тюменская область хх.хх в т.ч. Ханты-Мансийский автономный округ - Югра х.хх Ямало-Ненецкий автономный округ х.х Челябинская область хх.х СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ хх.х Республика Карелия х.х Республика Коми х.хх Архангельская область х.хх Вологодская область х.х Калининградская область хх.хх Ленинградская область хх.хх Мурманская область х.х Новгородская область хх.х Псковская область хх.х СЕВЕРО-КАВКАЗСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ хх.х Республика Дагестан х.х Кабардино-Балкарская Республика х.хх Карачаево-Черкесская Республика х.хх Республика Северная Осетия-Алания х.х Ставропольский край хх.х ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ хх.хх Республика Саха (Якутия) х.х Камчатский край х.хх Приморский край х.х Хабаровский край х.х Амурская область х.хх Магаданская область х.хх Сахалинская область х.хх Еврейская автономная область х.х
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 39 Федеральные округа Объем производства, тыс. тонн Чукотский автономный округ х.ххх Сахалинская область х.хх Еврейская автономная область х.х Чукотский автономный округ х.хх 4.5. Анализ потребителей Молочный (цельномолочная продукция), мясной (говядина и свинина) и рынок яиц имеют как общие черты, так и собственные особенности. Для всех этих рынков потенциальными потребителями будут выступать:  ххххххххххххххххх  ххххххххххххх  хххххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххх Продукцию предприятия предполагается реализовывать через собственные магазины учредителя, при этом ориентация будет на местное население Северо- Курильского района, где практически отсутствуют местные поставщики сельскохозяйственной продукции. По производству молока лидирует Приволжский ФО (хх%), за ним следует Центральный (хх,х%). Дальневосточный ФО находится на последнем месте. По производству яиц также лидирует Приволжский ФО (хх%), за ним следует Центральный (хх%). На долю Дальневосточного ФО находится х% рынка. На долю Центрального ФО приходится половина производства свинины, за ним следует Приволжский ФО (хх%). На долю Дальневосточного ФО приходится лишь х%. По производству говядины лидирует Приволжский ФО (хх,х%), за ним следует Сибирский ФО (хх,х%). Дальневосточный ФО занимает наименьшую долю (х,х%).
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 40 Общие особенности: хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх Особенности рынка молочной продукции: Традиционно хх% молока, поставляемого переработчиками (товарного молока), приходится на цельномолочную продукцию (питьевое молоко, сметана, сливки и т.п.). Структура рынка цельномолочной продукции представлена ниже. Особенности рынка яиц хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххх Особенности мясного рынка Цельномолочные направления переработки сырого молока Молоко питьевое Кисломолочные напитки Сливки Сырки и твороженная масса Творог жирный Сметана
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 41 Порядка половины всего мяса идет в переработку, а половина поступает на рынок в виде продуктов и субпродуктов. Структура рынка по продуктам представлена ниже: 4.6. Конкурентная среда Северо-Курильск находится на о.Парамушир, с Сахалином нет ни какой транспортной связи. Все продукты доставляют посредством пароходов через Петропавловск – Камчатский и Владивосток (при этом только доставка стоит х-хх руб./кг, а сами поставки нерегулярны). В связи с этим в качестве конкурентной среды могут рассматриваться только предприятия Камчатской области и Приморского края. Потребление мясной продукции в РФ по видам Мясо и субпродукты Мясные полуфабрикаты Колбасные изделия Для всех рынков потенциальными потребителями будут выступать: • хххххххххххххххх • ххххххххххххххх • хххххххххххх • ххххххххххххххххххх • ххххххххххххххххххххххххххх Продукцию проекта предполагается реализовывать через собственные магазины.
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 42 Профили нескольких крупных конкурентов в разрезе продуктов представлены ниже. Помимо этого имеется множество небольших хозяйств, поставляющих свою продукцию на рынок .Наименование Продукция Контакты ххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх В связи с тем, что осномным способом доставки является пароход в качестве конкурентной среды рассматриваются конкуренты, локализованные в Камчатской области и Приморском крае. Конкурентная среда представлена как крупными предприятиями (ГУСХП Кк «хххххххххххххх», ООО СХП "ххххххххххххххх", ООО "хххххххххххххх), так и небольшими хозяйствами.
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 43 4.7. Анализ цен 4.7.1. Рынок молока Цена на молоко растет из года в год, однако если сделать скидку на ежегодную инфляцию, то в целом цена остается стабильной. По данным Союзмолока на х ноября хххх г. она составила хх,хх руб./кг (с НДС), что на х,х% выше аналогичной даты хххх года. Отдельные регионы России могут переживать серьезные колебания цены на молоко и молочную продукцию, что в целом объясняется отдаленностью или, напротив, приближенностью к основным регионам-производителям, или прочими аспектами географического положения. По информации Союзмолоко в первом полугодии хххх года закупочные цены на молоко в различных регионах были следующими: Федеральный округ Цена, руб./т янв. февр. март апр. май июнь Центральный ф.о. хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Северо-Западный ф.о. хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Южный ф.о. хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Северо-Кавказский ф.о. хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Приволжский ф.о. хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Уральский ф.о. хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Сибирский ф.о. хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Дальневосточный ф.о. хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Разница в цене между молоком первого сорта и молоком высшего сорта заложена в формулу оплаты за молоко, она у всех закупщиков разная, но высший сорт всегда обходится дороже первого на х-хх%. Стоит отметить, что на закупочные цены на молоко оказывает большое влияние рост цен на комбикорма. По прогнозам Союзмолока предполагается следующая динамика закупочных цен: в хххх году - хх тысяч рублей за тонну, в хххх году - хх,хх тысячи рублей за тонну, а в хххх году - хх,х тысячи рублей за тонну.
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 44 Средние потребительские цены на молоко по данным на март хххх года следующие: на молоко пастеризованное – хх руб./л, стерилизованное – хх руб./л. 4.7.2. Рынок яиц Средняя производственная цена по России на яйца куриные в феврале хххх года составила хх,х руб./хх шт. Относительно аналогичного показателя прошлого года наблюдается рост на уровне хх%. Средняя потребительская цена по России на куриные яйца в феврале хххх года остановилась на отметке хх,хх руб./хх шт. 4.7.3. Рынок свинины По данным Минсельхоза РФ Российские производители свинины снизили отпускную цену на свою продукцию почти на х% в хххх году, основной причиной этому стал рост импорта. По состоянию на декабрь минувшего года средняя цена производителей на свинину второй категории составила ххх,х рубля за килограмм против ххх,х рубля на начало года и ххх,х рубля на декабрь хххх года. При этом закупочные цены импортной свинины по данным на март хххх года находятся на уровне ххх руб./за кг и показывают стабильную динамику к снижению. Между тем, потребительские цены на свинину с начала хххх года выросли на х,х%, составив в декабре ххх,х рубля за килограмм. Можно ожидать, что и дальше закупочная цена на мясо российского производства будет падать. 2012 (факт) 2013 2014 2015 тыс.руб.затонну Прогноз закупочных цен
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 45 4.7.4. Рынок говядины На начало хххх года средняя закупочная цена на говядину х категории составила ххх,х руб./кг, средние розничные цены на говядину составили ххх,х рубля за х кг. За год потребительская цена на говядину увеличилась на х,х%, рост был без значительных колебаний. 4.8. Прогнозный объем развития рынка 4.8.1. Рынок молока Россия к хххх году может увеличить производство молока до хх,х–хх,х млн. тонн с хх,х млн. тонн в хххх году. К хххх году этот показатель, как ожидается, достигнет показателя хх,х–хх,х млн. тонн. Об этом говорится в утвержденном правительством прогнозе долгосрочного социально-экономического развития РФ на период до хххх года, опубликованном на сайте Минэкономразвития. Вследствие популярности здорового образа жизни произойдет увеличение потребительского спроса на молоко и молочные продукты. Показатели по потреблению молочных продуктов на душу населения будут стремиться к европейскому уровню и практически достигнут уровня рекомендуемого объема потребления (ххх–ххх килограммов в год против ххх килограммов в хххх году). По данным Союзмолока на х ноября хххх г. закупочная цена на молоко составила хх,хх руб./кг (с НДС), что на х,х% выше аналогичной даты хххх года. Средние потребительские цены на молоко по данным на март хххх года следующие: на молоко пастеризованное – хх руб./л, стерилизованное – хх руб./л. Средняя производственная цена по России на яйца куриные в феврале хххх года составила хх,х руб./хх шт. Средняя потребительская цена по России на куриные яйца в феврале хххх года остановилась на отметке хх,хх руб./хх шт. По состоянию на декабрь хххх года средняя цена производителей на свинину второй категории составила ххх,х рубля за килограмм.Потребительские цены на свинину составили ххх,х рубля за килограмм. На начало хххх года средняя закупочная цена на говядину х категории составила ххх,х руб./кг, средние розничные цены на говядину составили ххх,х рубля за х кг. За год потребительская цена на говядину увеличилась на х,х%, рост был без значительных колебаний.
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 46 При этом в Минэкономразвития полагают, что рост производства молочных продуктов будет способствовать импортозамещению и доля импорта молочных продуктов сократится к хххх году до хх–хх% с хх,х% в хххх году. 4.8.2. Рынок яиц Прогноз производства и потребления яиц в РФ представлен ниже. Увеличение объемов производства и потребления во многом будут зависеть от реализации государственных программ, которые планируется осуществлять. 2012 (факт) 2013 2014 2015 2020 Производствояиц,млрд.шт. Прогноз развития рынка яиц в РФ 285 290 295 300 305 310 315 320 2012 (факт) 2013 2014 2015 2020 Потреблениеиц,шт.начеловекавгод Прогноз потребления яиц в РФ
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 47 4.8.3. Рынок свинины С учетом складывающейся конъюнктуры рынка и отрасли в ближайшие годы прогнозируется умеренный рост производства в Российской отрасли свиноводства. Производство свиней на убой во всех категориях хозяйств к хххх г. составит х,х-х,х млн. т, при этом увеличение производства будет полностью обеспечиваться современными высокотехнологичными предприятиями при снижении выпуска небольшими предприятиями с традиционными технологиями. 4.8.4. Рынок говядины Прогноз производства КРС на убой представлен ниже. 2012 (факт) 2015 2020 2025 2030 Производствоговядины,млн.тонн Прогноз развития рынка говядины в РФ Россия к хххх году может увеличить производство молока до хх,х–хх,х млн. тонн с хх,х млн. тонн в хххх году. К хххх году этот показатель, как ожидается, достигнет показателя хх,х–хх,х млн. тонн. Доля импорта молочных продуктов в ресурсах сократится к хххх году до хх–хх% с хх,х% в хххх году. Рынок яиц по прогнозам к хххх году должен увеличиться до хх млрд. шт., а в к хххх –до хх млрд. шт. Производство свиней на убой во всех категориях хозяйств к хххх г. составит х,х-х,х млн. т. Рынок говядины к хххх году достигнет х,х млн. тонн, к хххх – х млн. тонн.
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 48 4.9. Тенденции развития рынка 4.9.1. Рынок молока Можно выделить следующие особенности развития российского рынка молока:  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххх  хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххх
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 49 4.9.2. Рынок яиц Можно выделить следующие особенности развития российского рынка яиц:  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххх  хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххх 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Уровеньнадоев,лна1коровувгод Средний уровень надоев от одной коровы в год
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 50 4.9.3. Рынок свинины Можно выделить следующие особенности развития российского рынка говядины:  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххх  хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххх 4.9.4. Рынок говядины Можно выделить следующие особенности развития российского рынка говядины:  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх х  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 51 ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх х  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххх 
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 52 Можно выделить следующие тенденции: Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 53 4.10. Резюме к главе «Анализ рынка» Объем производства молока и молочных продуктов в России с хххх года держится на уровне в хх млн. тонн в и существенно не изменяется. В свою очередь на настоящий момент потребность россиян в молоке и молочных продуктах в пересчете на молоко составляет хх-хх млн. т молока в год. На долю Сахалинской области приходится хх,х тыс. тонн производимого молока, а потребность составляет порядка ххх тыс. тонн в год. По итогам Росптицесоюза за хххх год было произведено хх млрд. шт. яиц. В Сахалинской области было произведено ххх, х млн. шт. яиц, что составляет ххх шт. на душу населения. Производство свинины в хххх году в России составило х,х млн. тонн в убойном весе. Доля импортной продукции на российском рынке хх,х%. В Сахалинской области в хххх году было произведено х,х тыс. тонн свинины. В хххх году было произведено х,х млн. тонн скота, что на х% больше, чем годом ранее. Импорт говядины – чуть больше ххх ххх тонн, что составляет хх% от всего российского рынка. В Сахалинской области в хххх году было произведено х,хх тыс. тонн говядины. Динамика производства представлена ниже: 2008 2009 2010 2011 2012 ПроизводствоКРС,тыс.тонн Производство КРС на убой в РФ
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 54 Значительный удельный вес производимого в стране молока - около хх % - дают хозяйства населения (ЛПХ). В последние годы сельскохозяйственные организации 2008 2009 2010 2011 2012 Производствосвинины,млрд.тонн Производство свинины в РФ 2008 2009 2010 2011 2012 Производствояиц,млн.шт. Производство яиц в РФ 2008 2009 2010 2011 2012 Производствомолочных продуктов,млн.тонн Производство молочных продуктов в РФ (в пересчете на молоко)
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 55 производят около хх–хх % сырого молока в стране. И только несколько процентов приходится на КФХ. Из всего объема производства на молоко высшего сорта, по официальной статистике, приходится только хх-хх%, еще примерно хх% — на первый сорт, остальное — на второй. Подавляющую долю рынка яиц (хх%) занимает продукция, производимая сельско- хозяйственными организациями. Еще хх% - это продукция хозяйств населения, производимая в основном для собственного потребления. Доля крестьянско-фермерских хозяйств всего лишь х%. Выделяют следующие категории яиц в зависимости от их сорта: высшая категория, отборное диетическое яйцо, столовое яйцо х-го сорта, столовое яйцо х-го сорта, столовое яйцо х-го сорта. На долю сельскохозяйственных организаций приходится хх% производства свинины. Хозяйства населения, производящие продукцию для собственного потребления и розничного рынка, составляют хх%. На долю крестьянско-фермерских хозяйств приходится лишь х% продукции. По термическому состоянию свинина подразделяется на следующие виды: остывшая, охлажденная, мороженая. По упитанности выделяют следующие виды свинины: свинина жирной категории, свинина беконной категории, свинина мясной категории, обрезная свинина, полученная после съёмки шпика. Подавляющая доля КРС на убой (хх%) производится в хозяйствах населения. На долю сельскохозяйственных предприятий приходится около трети рынка. Крестьянско- фермерские хозяйства занимают х% рынка. Говядина делится на х сорта: высший, первый, второй сорт. По производству молока лидирует Приволжский ФО (хх%), за ним следует Центральный (хх,х%). Дальневосточный ФО находится на последнем месте. По производству яиц также лидирует Приволжский ФО (хх%), за ним следует Центральный (хх%). На долю Дальневосточного ФО находится х% рынка. На долю Центрального ФО приходится половина производства свинины, за ним следует Приволжский ФО (хх%). На долю Дальневосточного ФО приходится лишь х%. По производству говядины лидирует Приволжский ФО (хх,х%), за ним следует Сибирский ФО (хх,х%). Дальневосточный ФО занимает наименьшую долю (х,х%). Для всех рынков потенциальными потребителями будут выступать:
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 56 • ххххххххххххххххххххххххххххх • ххххххххххх • хххххххххххххх • хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххх Продукцию проекта предполагается реализовывать через собственные магазины. В связи с тем, что осномным способом доставки является пароход в качестве конкурентной среды рассматриваются конкуренты, локализованные в Камчатской области и Приморском крае. Конкурентная среда представлена как крупными предприятиями (ГУСХП Кк «Пионерское», ООО СХП "Елизовский свинокомплекс", ООО "Птицефабрика Уссурийская ), так и небольшими хозяйствами. По данным Союзмолока на х ноября хххх г. закупочная цена на молоко составила хх,хх руб./кг (с НДС), что на х,х% выше аналогичной даты хххх года. Средние потребительские цены на молоко по данным на март хххх года следующие: на молоко пастеризованное – хх руб./л, стерилизованное – хх руб./л. Средняя производственная цена по России на яйца куриные в феврале хххх года составила хх,х руб./хх шт. Средняя потребительская цена по России на куриные яйца в феврале хххх года остановилась на отметке хх,хх руб./хх шт. По состоянию на декабрь хххх года средняя цена производителей на свинину второй категории составила ххх,х рубля за килограмм. Потребительские цены на свинину составили ххх,х рубля за килограмм. На начало хххх года средняя закупочная цена на говядину х категории составила ххх,х руб./кг, средние розничные цены на говядину составили ххх,х рубля за х кг. За год потребительская цена на говядину увеличилась на х,х%, рост был без значительных колебаний. Россия к хххх году может увеличить производство молока до хх,х–хх,х млн. тонн с хх,х млн. тонн в хххх году. К хххх году этот показатель, как ожидается, достигнет показателя хх,х–хх,х млн. тонн. Доля импорта молочных продуктов в ресурсах сократится к хххх году до хх–хх% с хх,х% в хххх году. Рынок яиц по прогнозам к хххх году должен увеличиться до хх млрд. шт., а в к хххх –до хх млрд. шт. Производство свиней на убой во всех категориях хозяйств к хххх г. составит х,х-х,х млн. т.
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 57 Рынок говядины к хххх году достигнет х,х млн. тонн, к хххх – х млн. тонн. Можно выделить следующие тенденции:  Хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххх
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 58 5. Маркетинговая стратегия Продукция предполагается к реализации через сеть магазинов, принадлежащих инициатору проекта, поэтому проведение маркетинговых мероприятий, направленных на продвижение продукции на рынок, не предполагается.
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 59 6. Финансовый план 6.1. Базовые предположения к расчетам  Срок расчета проекта – х лет  Расчет выполнен в текущих ценах  В отчете будут приведены годовые показатели и квартальные (в приложениях) 6.2. Инвестиционный план Общий объем инвестиций по проекту составит хх,х млн. руб. Структура инвестиций по статьям затрат представлена ниже: Направления инвестиционных вложений Итого Организация юридического лица хх ххх Приобретение зданий хх ххх ххх Приобретение земель х ххх ххх Создание плана реконструкции х ххх ххх Реконструкция курятника х ххх ххх Реконструкция свинокомплекса х ххх ххх Реконструкция коровника х ххх ххх Возведение блок-контейнера х ххх ххх Закупка и установка оборудования молокозавода х ххх ххх Покупка тракторной техники х ххх ххх Покупка скота хх ххх ххх Покупка запасов корма х ххх ххх Оборотные средства хх ххх ххх Итого: хх ххх ххх Как видно из рисунка, представленного ниже, основными статьями затрат будут покупка скота, приобретение и реконструкция зданий, а также инвестиции в оборотные средства. Совокупно данные статьи затрат составят хх% от всех инвестиционных затрат.
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 60 Проектом предполагается покупка х зданий (коровника, птичника и свинокомплекса) и их реконструкция. Структура инвестиций Организация юридического лица Приобретение зданий Приобретение земель Создание плана реконструкции Реконструкция курятника Реконструкция свинокомплекса Реконструкция коровника Возведение блок-контейнера Закупка и установка оборудования молокозавода Покупка тракторной техники Покупка скота Покупка запасов корма Оборотные средства
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 61 Дополнительно планируется создать цех по переработке молока путем возведения блок-контейнера, внешний вид которого представлен ниже. Для данного цеха будет закуплен стандартный набор оборудования для минимолокозавода, характеристики которого представлены в таблице: Мощность минимолокозавода Показатель Значение Объем переработки молока, л/сутки хххх Выпускаемая продукция: – молоко пастеризованное нормализованное (х,х%), л/сутки ххх – сметана (хх%), кг/сутки хх – творог полужирный (х%), кг/сутки хх Перечень оборудования для молокозавода представлен ниже:
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 62 № пп Наименование оборудования Количество Минимолокозавод х Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х х ххххх х х Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх х х хххххххххххххххххх х х Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х х Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х х Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х х Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х х Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х хх Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х хх Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х хх Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х хх Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х хх Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х хх Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х хх Хххххххххххх х хх Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х хх Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х Технологический цикл производственного процесса на молокозаводе представлен на рисунке ниже.
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 63 Для уборки сена и перевоза грузов предполагается закупить х трактора: № пп Наименование оборудования Количество Цена, руб. Итого х Трактор Т-ххх х ххх ххх х х ххх ххх х Минитрактор ххх ххх х ххх ххх Итого тракторная техника х ххх ххх Ниже представлен расчет стоимости закупаемого скота: Стоимость покупаемых животных Цена на х животного, руб. Количество Стоимость, руб. Куры ххх х ххх ххх ххх КРС молочное стадо ххх ххх хх х ххх ххх КРС мясное стадо ххх ххх ххх хх ххх ххх Свиньи хх ххх хх ххх ххх Итого х ххх хх ххх ххх Календарный график инвестиционных затрат представлен на рисунке и в таблице ниже:
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 64 Направления инвестиционных вложений х кв х кв х кв х кв Организация юридического лица хх ххх Приобретение зданий хх ххх ххх Приобретение земель х ххх ххх Создание плана реконструкции х ххх ххх Реконструкция курятника х ххх ххх Реконструкция свинокомплекса х ххх ххх Реконструкция коровника х ххх ххх Возведение блок-контейнера х ххх ххх Закупка и установка оборудования молокозавода х ххх ххх Покупка тракторной техники х ххх ххх Покупка скота хх ххх ххх Покупка запасов корма х ххх ххх Оборотные средства ххх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Итого: хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх х ххх ххх Направления инвестиционных вложений х-хх кв Итого Организация юридического лица х хх ххх Приобретение зданий х хх ххх ххх Приобретение земель х х ххх ххх Создание плана реконструкции х х ххх ххх Реконструкция курятника х х ххх ххх Реконструкция свинокомплекса х х ххх ххх Реконструкция коровника х х ххх ххх Возведение блок-контейнера х х ххх ххх Закупка и установка оборудования молокозавода х х ххх ххх Покупка тракторной техники х х ххх ххх Покупка скота х хх ххх ххх Покупка запасов корма х х ххх ххх Оборотные средства х хх ххх ххх Итого: х хх ххх ххх 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв 11 кв 12 кв 13 кв 14 кв 15 кв 16 кв 17 кв 18 кв 19 кв 20 кв 21 кв 22 кв 23 кв 24 кв 25 кв 26 кв 27 кв 28 кв 29 кв 30 кв 31 кв 32 кв График инвестиционных затрат
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 65 6.3. План доходов Для расчета плана доходов были использованы следующие данные: Производительность Наименование показателя Значение Средняя яйценоскость, яиц в год ххх Средний опорос, шт. на х свинью в год хх Средняя масса х поросенка на убой, кг ххх Средние удои, л в год хххх Средний вес крс на убой, кг ххх Доля молока, идущая на производство различной продукции Группа Доля Молоко хх% Творог хх% Сметана хх% Нормы сырого молока для выработки молочной продукции Группа Расход Молоко х,х%, л х.ххх Сметана хх%, кг х.ххх Творог х%, кг х.ххх Цены на продукцию Наименование Стоимость Молоко, руб./л хх Творог, руб./кг ххх Сметана, руб./кг ххх Яйца, руб./шт. х Свинина, руб./кг ххх Говядина, руб./кг ххх План производства продукции в натуральных единицах: Производство в натуральных единицах х год х год х год х год х год х год Производство яиц, шт. хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Свинина, кг х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Говядина, кг х хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Молоко х,х%, л хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Сметана хх%, кг х ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Творог х%, кг х ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Производство в натуральных единицах х год х год Итого Производство яиц, шт. ххх ххх ххх ххх х ххх ххх
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 66 Свинина, кг ххх ххх ххх ххх ххх ххх Говядина, кг хх ххх хх ххх ххх ххх Молоко х,х%, л ххх ххх ххх ххх ххх ххх Сметана хх%, кг хх ххх хх ххх хх ххх Творог х%, кг хх ххх хх ххх хх ххх План производства продукции в денежных единицах1 : Статья доходов х год х год х год х год х год х год Яйца ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Свинина х хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Говядина х х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Молоко х,х% х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Сметана хх% ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Творог х% ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Итого х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Статья доходов х год х год Итого Яйца х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Свинина хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Говядина хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Молоко х,х% х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Сметана хх% х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Творог х% х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Итого хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх 1 Поквартальная динамика доходов представлена в Приложении х. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год Выручка,руб. Динамика выручки
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 67 Как видно из рисунка, представленного выше, основная часть доходов предприятия приходится на свинину и говядину (совокупно хх%). 6.4. План расходов Исходные данные для расчета плана расходов представлены ниже: Расходы на заработную плату (окладная заработная плата) Штатная единица Заработная плата Количество Итого з/п Генеральный директор хх ххх х хх ххх Бухгалтер хх ххх х хх ххх Тракторист хх ххх х хх ххх Заведующий хх ххх х ххх ххх Птичник хх ххх х хх ххх Ветеринарный врач хх ххх х хх ххх Разнорабочий хх ххх х ххх ххх Персонал молокозавода хх ххх х ххх ххх Итого: хх ххх ххх Нормы корма Наименование Суточная норма, г Квартальная норма, кг Годовая норма, кг Цена, руб./кг Расход на корм на х животное, руб./кв. Расход на корм на х животное, руб./год Сбалансированный комбикорм для кур ххх хх хх хх ххх х ххх Сбалансированный комбикорм для свиней на откорм (норма на хх недель) ххх хх х ххх Комбикорм для свиноматок х ххх ххх х ххх хх хх ххх хх ххх Структура выручки Яйца Свинина Говядина Молоко 2,5% Сметана 20% Творог 5%
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 68 Нормы корма Наименование Суточная норма, г Квартальная норма, кг Годовая норма, кг Цена, руб./кг Расход на корм на х животное, руб./кв. Расход на корм на х животное, руб./год Комбикорм для хряков х ххх ххх х ххх хх х ххх хх ххх Корм для КРС х ххх ххх х ххх хх хх ххх хх ххх Морковь, свекла х ххх ххх х ххх хх х ххх хх ххх Жмых и др. корма х ххх ххх ххх хх х ххх хх ххх Помимо этого скот предполагается кормить на полеводном выпасе и заготавливаемым сеном. Прочие параметры затрат Заработная плата переменная часть, % от выручки х.х% Прочие расходы, % от выручки х.х% Срок выращивания КРС на убой, лет х.х Расходные материалы для молокозавода, руб./мес. х ххх Затраты на медикаменты, руб./мес. хх ххх Юридическое сопровождение, руб./мес. х ххх Затраты на гсм, руб./мес. хх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи, руб./мес. ххх ххх Затраты на коммунальные платежи и электричество в период реконструкции, руб./мес. хх ххх Затраты на доставку корма, руб./кг хх% Прогноз расходов предприятия2 : Статьи расходов х год х год х год х год х год Переменные затраты хх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Заработная плата переменная хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Прочие расходы хх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Постоянные затраты хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Заработная плата постоянная х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Затраты на гсм ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Затраты на медикаменты хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Расходные материалы для молокозавода хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на доставку х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх 2 Поквартальная динамика расходов представлена в Приложении х
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 69 Статьи расходов х год х год х год х год х год кормов Корм х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Для кур и петухов ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для свиноматов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для боровов хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для свиней на откорм х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для КРС х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Итого: хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Статьи расходов х год х год х год Итого Переменные затраты х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Заработная плата переменная ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Прочие расходы х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Постоянные затраты хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Заработная плата постоянная х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Затраты на гсм ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Затраты на медикаменты ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Расходные материалы для молокозавода хх ххх хх ххх хх ххх ххх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх хх ххх ххх ххх Затраты на доставку кормов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Корм хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Для кур и петухов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Для свиноматов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Для боровов ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Для свиней на откорм х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Для КРС хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Итого: хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год Расходы,руб. Динамика расходов
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 70 Структура постоянных и переменных затрат представлена ниже: Основной статьей затрат являются затраты на корм, они составляют хх,х% от постоянных затрат и хх,х% от всех затрат предприятия. Еще одна существенная статья затрат – оплата труда; совокупно (постоянная и переменная части) она составляет хх,х% в общих затратах предприятия. На остальные затраты приходится хх,х%. Структура постоянных затрат Заработная плата постоянная Затраты на электричество и коммунальные платежи Затраты на гсм Затраты на медикаменты Расходные материалы для молокозавода Юридическое сопровождение Затраты на доставку кормов Корм Структура переменных затрат Заработная плата переменная Прочие расходы
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 71 6.5. Расчет точки безубыточности Графически расчет точки безубыточности представлен на рисунке: Расчетные значения точки безубыточности представлены в таблице: Значение точки безубыточности: Точка безубыточности, % ежеквартальной загрузки хх.х% Точка безубыточности, руб. ежеквартальных продаж х ххх ххх Величина операционного рычага хх.х% 6.6. Прогноз налоговых выплат Согласно налоговому законодательству в расчетах используются следующие ставки налогообложения3 : Налоговые ставки: % База для уплаты Частота начисления Ставка налога ЕСН хх% ФОТ ежемесячно Ставка налога на имущество х.х% Имущество на балансе ежеквартально Ставка НДС хх% Облагаемая НДС выручка ежемесячно Ставка НДС на продукты и комбикорма хх% Облагаемая НДС выручка ежемесячно Транспортный налог, руб. за л.с. хх Мощность ежегодно Ставка налога на землю х.х% Кадастровая стоимость ежеквартально Ставка налога на прибыль, % в мес. хх% Прибыль ежемесячно Структура налоговых выплат: 3 В расчетах используется основной режим налогообложения 1% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40% 45% 50% 55% 60% 65% 70% 75% 80% 85% 90% Расчет точки безубыточности, руб. Выручка Расходы Прибыль, до вычета налога на прибыль
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 72 Прогноз налоговых выплат представлен ниже4 : Налоги х год х год х год х год х год х год ЕСН х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Транспортный налог х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх Земельный налог х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх Налог на прибыль х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Итого: х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Налоги х год х год Итого ЕСН х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Транспортный налог х ххх х ххх хх ххх Земельный налог х ххх х ххх хх ххх Налог на прибыль х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Итого: х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх 4 Поквартальная динамика налоговых отчислений представлена в Приложении х Структура налоговых выплат ЕСН Транспортный налог Земельный налог Единый с/х налог
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 73 6.7. Прогноз амортизационных отчислений Расчет амортизации производился с учетом следующих параметров: Параметры для расчета амортизации Срок амортизации тракторной техники, лет хх Срок амортизации оборудования для молокозавода, лет х Срок амортизации зданий хх Срок амортизации блок-контейнера, лет хх Стоимость зданий на балансе предприятия Оценочная стоимость зданий после реконструкции хх ххх ххх Динамика стоимости имущества на балансе предприятия и амортизационных отчисление представлена ниже: 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год Налоговыевыплаты,руб. Динамика налоговых выплат 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв11 кв12 кв13 кв14 кв15 кв16 кв17 кв18 кв19 кв20 кв Динамика амортизационных отчислений, руб.
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 74 6.8. Отчет о финансовых результатах Статьи отчета о прибылях и убытках х год х год х год х год х год х год Выручка х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Расходы хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Налоги х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Транспортный налог х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх ЕСН х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Земельный налог х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх Прибыль до вычета налогов, % и амортизации -хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Прибыль до вычета налогов и % -хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Налог на прибыль х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Чистая прибыль -хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Чистая прибыль накопленным итогом -хх ххх ххх -хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Статьи отчета о прибылях и убытках х год х год Итого Выручка хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Расходы хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Налоги х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Транспортный налог х ххх х ххх хх ххх ЕСН х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Земельный налог х ххх х ххх хх ххх Прибыль до вычета налогов, % и амортизации хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Прибыль до вычета налогов и % хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Налог на прибыль х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Чистая прибыль хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Чистая прибыль накопленным итогом ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв11 кв12 кв13 кв14 кв15 кв16 кв17 кв18 кв19 кв20 кв Стоимость имущества на балансе предприятия, руб.
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 75 6.9. Отчет о движении денежных средств Основная деятельность х год х год х год х год х год Поступления от основной деятельности х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Выбытия от текущей деятельности хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Переменные затраты хх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Заработная плата переменная хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Прочие расходы хх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Постоянные затраты хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Заработная плата постоянная х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Затраты на гсм ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год Динамика чистой прибыли, руб. 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год Чистая прибыль накопленным итогом, руб.
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 76 Затраты на медикаменты хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Расходные материалы для молокозавода хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на доставку кормов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Корм х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Для кур и петухов ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для свиноматов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для боровов хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Налоги: х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ЕСН х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Транспортный налог х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх Земельный налог х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх Единый с/х налог х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Сальдо от основной деятельности -хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Сальдо накопленным итогом -хх ххх ххх -х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Инвестиционная деятельность х год х год х год х год х год Поступления от инвестиционной деятельности х х х х х Выбытия от инвестиционной деятельности хх ххх ххх х х х х Организация юридического лица хх ххх х х х х Приобретение зданий хх ххх ххх х х х х Приобретение земель х ххх ххх х х х х Создание плана реконструкции х ххх ххх х х х х Реконструкция курятника х ххх ххх х х х х Реконструкция свинокомплекса х ххх ххх х х х х Реконструкция коровника х ххх ххх х х х х Возведение блок-контейнера х ххх ххх х х х х Закупка и установка оборудования молокозавода х ххх ххх х х х х Покупка тракторной техники х ххх ххх х х х х Покупка скота хх ххх ххх х х х х Покупка запасов корма х ххх ххх х х х х Оборотные средства хх ххх ххх х х х х Сальдо по инвестиционной деятельности -хх ххх ххх х х х х Сальдо накопленным итогом -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх Финансовая деятельность х год х год х год х год х год Поступления хх ххх ххх х х х х Вложения инвестора хх ххх ххх х х х х Выбытия х хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Возврат инвестиций х хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Сальдо по финансовой деятельности хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх Сальдо накопленным итогом хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх Остаток ДС на начало периода х х х х х Итого поступлений хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Итого выбытий хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Остаток ДС на конец периода х х х х х Денежный поток от проекта х хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Денежный поток накопленным итогом х хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 77 Основная деятельность х год х год х год Итого Поступления от основной деятельности хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Выбытия от текущей деятельности хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Переменные затраты х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Заработная плата переменная ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Прочие расходы х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Постоянные затраты хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Заработная плата постоянная х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Затраты на гсм ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Затраты на медикаменты ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Расходные материалы для молокозавода хх ххх хх ххх хх ххх ххх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх хх ххх ххх ххх Затраты на доставку кормов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Корм хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Для кур и петухов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Для свиноматов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Для боровов ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Налоги: х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх ЕСН х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Транспортный налог х ххх х ххх х ххх хх ххх Земельный налог х ххх х ххх х ххх хх ххх Единый с/х налог х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Сальдо от основной деятельности хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Сальдо накопленным итогом хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Инвестиционная деятельность х год х год х год Итого Поступления от инвестиционной деятельности х х х х Выбытия от инвестиционной деятельности х х х хх ххх ххх Организация юридического лица х х х хх ххх Приобретение зданий х х х хх ххх ххх Приобретение земель х х х х ххх ххх Создание плана реконструкции х х х х ххх ххх Реконструкция курятника х х х х ххх ххх Реконструкция свинокомплекса х х х х ххх ххх Реконструкция коровника х х х х ххх ххх Возведение блок-контейнера х х х х ххх ххх Закупка и установка оборудования молокозавода х х х х ххх ххх Покупка тракторной техники х х х х ххх ххх Покупка скота х х х хх ххх ххх Покупка запасов корма х х х х ххх ххх Оборотные средства х х х хх ххх ххх Сальдо по инвестиционной х х х -хх ххх ххх
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 78 деятельности Сальдо накопленным итогом -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх Финансовая деятельность х год х год х год Итого Поступления х х х хх ххх ххх Вложения инвестора х х х хх ххх ххх Выбытия хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Возврат инвестиций хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Сальдо по финансовой деятельности -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх Сальдо накопленным итогом -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх Остаток ДС на начало периода х х х Итого поступлений хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Итого выбытий хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Остаток ДС на конец периода х х х Денежный поток от проекта хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Денежный поток накопленным итогом хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год Денежныйпоток,руб. Денежный поток от проекта
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 79 6.10. Резюме к главе «Финансовый план» Общий объем инвестиций по проекту составит хх,х млн. руб. Календарный график инвестиционных затрат представлен на рисунке и в таблице ниже: Структура инвестиций по статьям затрат представлена на рисунке ниже. Как видно из рисунка основными статьями затрат будут покупка скота, приобретение и реконструкция зданий, а также инвестиции в оборотные средства. Совокупно данные статьи затрат составят хх% от всех инвестиционных затрат. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год Денежныйпоток,руб. Денежный поток накопленным итогом 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв 11 кв 12 кв 13 кв 14 кв 15 кв 16 кв 17 кв 18 кв 19 кв 20 кв 21 кв 22 кв 23 кв 24 кв 25 кв 26 кв 27 кв 28 кв 29 кв 30 кв 31 кв 32 кв График инвестиционных затрат
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 80 План производства продукции в натуральных единицах: Производство в натуральных единицах х год х год х год х год х год х год Производство яиц, шт. хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Свинина, кг х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Говядина, кг х хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Молоко х,х%, л хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Сметана хх%, кг х ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Творог х%, кг х ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Производство в натуральных единицах х год х год Итого Производство яиц, шт. ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Свинина, кг ххх ххх ххх ххх ххх ххх Говядина, кг хх ххх хх ххх ххх ххх Молоко х,х%, л ххх ххх ххх ххх ххх ххх Сметана хх%, кг хх ххх хх ххх хх ххх Творог х%, кг хх ххх хх ххх хх ххх Структура инвестиций Организация юридического лица Приобретение зданий Приобретение земель Создание плана реконструкции Реконструкция курятника Реконструкция свинокомплекса Реконструкция коровника Возведение блок-контейнера Закупка и установка оборудования молокозавода Покупка тракторной техники Покупка скота Покупка запасов корма Оборотные средства
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 81 План производства продукции в денежных единицах: Статья доходов х год х год х год х год х год х год Яйца ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Свинина х хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Говядина х х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Молоко х,х% х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Сметана хх% ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Творог х% ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Итого х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Статья доходов х год х год Итого Яйца х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Свинина хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Говядина хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Молоко х,х% х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Сметана хх% х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Творог х% х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Итого хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Прогноз расходов предприятия: Статьи расходов х год х год х год х год х год Переменные затраты хх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Заработная плата переменная хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Прочие расходы хх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Постоянные затраты хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Заработная плата постоянная х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Затраты на гсм ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Затраты на медикаменты хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Расходные материалы для молокозавода хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год Выручка,руб. Динамика выручки
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 82 Статьи расходов х год х год х год х год х год Затраты на доставку кормов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Корм х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Для кур и петухов ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для свиноматов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для боровов хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для свиней на откорм х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для КРС х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Итого: хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Статьи расходов х год х год х год Итого Переменные затраты х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Заработная плата переменная ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Прочие расходы х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Постоянные затраты хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Заработная плата постоянная х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Затраты на гсм ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Затраты на медикаменты ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Расходные материалы для молокозавода хх ххх хх ххх хх ххх ххх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх хх ххх ххх ххх Затраты на доставку кормов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Корм хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Для кур и петухов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Для свиноматов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Для боровов ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Для свиней на откорм х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Для КРС хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Итого: хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год Расходы,руб. Динамика расходов
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 83 Отчет о финансовых результатах: Статьи отчета о прибылях и убытках х год х год х год х год х год х год Выручка х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Расходы хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Налоги х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Транспортный налог х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх ЕСН х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Земельный налог х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх Прибыль до вычета налогов, % и амортизации -хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Прибыль до вычета налогов и % -хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Налог на прибыль х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Чистая прибыль -хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Чистая прибыль накопленным итогом -хх ххх ххх -хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Статьи отчета о прибылях и убытках х год х год Итого Выручка хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Расходы хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Налоги х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Транспортный налог х ххх х ххх хх ххх ЕСН х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Земельный налог х ххх х ххх хх ххх Прибыль до вычета налогов, % и амортизации хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Прибыль до вычета налогов и % хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Налог на прибыль х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Чистая прибыль хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Чистая прибыль накопленным итогом ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год Динамика чистой прибыли, руб.
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 84 7. Инвестиционный анализ 7.1. Расчет показателей финансовой привлекательности Основные показатели представлены в таблице и на рисунке ниже: Показатели основной деятельности Средние значения по проекту Объем продаж, в кв. хх ххх ххх Объем текущих расходов, в кв. х ххх ххх Чистая прибыль, в кв. х ххх ххх Денежный поток, в кв. х ххх ххх Показатели рентабельности проекта представлены в таблице: Показатели рентабельности: Средние значения по проекту Рентабельность продаж хх% Рентабельность активов хх% Оборачиваемость активов х.хх Рентабельность активов характеризует прибыль, получаемую предприятием с каждого рубля, авансированного на формирование активов. Рентабельность активов выражает меру доходности предприятия в данном периоде. Рентабельность активов — индикатор доходности и эффективности деятельности компании, очищенный от влияния объема заемных средств. Рентабельность продаж показывает, какую сумму чистой прибыли получает предприятие с каждого рубля проданной продукции. Иными словами, сколько средств остается у предприятия после покрытия себестоимости продукции, выплаты процентов по кредитам и уплаты налогов. Показатель рентабельности продаж характеризует 14 436 484 8 314 731 3 028 822 3 776 555 0 2 000 000 4 000 000 6 000 000 8 000 000 10 000 000 12 000 000 14 000 000 16 000 000 Объем продаж, в кв. Объем текущих расходов, в кв. Чистая прибыль, в кв. Денежный поток, в кв. Показатель,руб. Показатели основной деятельности
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 85 важнейший аспект деятельности компании - реализацию основной продукции, а также позволяет оценить долю себестоимости в продажах. Оборачиваемость активов характеризует эффективность использования активов с точки зрения объёма продаж. Показывает количество оборотов одного рубля активов за анализируемый период. 7.2. Срок окупаемости Метод расчета срока окупаемости инвестиций состоит в определении того срока, который понадобится для возмещения суммы первоначальных инвестиций. Если сформулировать суть этого метода более точно, то он предполагает вычисление того периода, за который кумулятивная сумма (сумма нарастающим итогом) денежных поступлений сравнивается с суммой первоначальных инвестиций. В данном проекте срок окупаемости инвестиций составляет хх кварталов, т.е. х лет. 7.3. Индекс доходности По экономическому содержанию индекс доходности проекта показывает величину прироста активов на единицу инвестиций. Индекс доходности инвестиций - отношение суммы элементов денежного потока от операционной деятельности к абсолютной величине суммы элементов денежного потока от инвестиционной деятельности. В данном проекте индекс доходности составляет х.хх, т.е. на каждый рубль инвестиций (приведенных к нынешней стоимости), мы получаем х,хх р. прибыли по окончании срока реализации проекта. 7.4. Внутренняя норма доходности Внутренней нормой доходности называется такая ставка дисконтирования, при которой чистая текущая стоимость проекта обращается в х, при всех больших значениях - отрицательна, при всех меньших значениях - положительна. В данном проекте внутренняя норма доходности составляет хх%. 7.5. Чистый дисконтированный доход Чистый дисконтированный доход используется для сопоставления инвестиционных затрат и будущих поступлений денежных средств, приведенных в эквивалентные условия. После определения дисконтированной стоимости притоков и оттоков денежных средств чистый дисконтированный доход определяется как разность между указанными
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 86 двумя величинами. Полученный результат может быть как положительным, так и отрицательным. Положительный показатель символизирует прибыльность проекта. Для расчетов была использована ставка дисконтирования хх%. Чистый дисконтированный доход по проекту составил х ххх ххх руб. 7.6. Сводные показатели проекта Показатели продаж: Средние значения по проекту Точка безубыточности, % хх% Точка безубыточности, руб. ежемесячных продаж х ххх ххх Операционный рычаг хх% Показатели рентабельности: Средние значения по проекту Рентабельность продаж хх% Рентабельность активов хх% Оборачиваемость активов х.хх Показатели основной деятельности: Средние значения по проекту Объем продаж, в кв. хх ххх ххх Объем текущих расходов, в кв. х ххх ххх Чистая прибыль, в кв. х ххх ххх Денежный поток, в кв. х ххх ххх Инвестиционные показатели Средние значения по 1кв 3кв 5кв 7кв 9кв 11кв 13кв 15кв 17кв 19кв Дисконтированный денежный поток, руб. 1кв 3кв 5кв 7кв 9кв 11кв 13кв 15кв 17кв 19кв Дисконтированный денежный поток накопленным итогом, руб.
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 87 проекту ВНД, % в год. хх% Объем инвестиций хх ххх ххх Чистый дисконтированный доход х ххх ххх Инвестиционный период, кв. х Срок окупаемости, кв. хх Индекс доходности по проекту в целом х.хх 7.7. Заключение об инвестиционной привлекательности бизнеса Для положительной оценки проекта показатели должны иметь следующие значения: Критерии эффективности проекта Значение Чистый дисконтированный доход больше х Индекс доходности больше х Данные показатели по проекту соответствуют требованиям. Ввиду низкой доходности отрасли и высоких инвестиционных затрат срок окупаемости проекта не может быть малым. В представленном проекте он составляет х лет, что можно считать хорошим результатом. Исходя из этих данных можно сделать вывод о высокой инвестиционной привлекательности проекта.
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 88 8. Анализ чувствительности и анализ рисков проекта 8.1. Анализ чувствительности Зависимость основных инвестиционных показателей от изменения цен представлен ниже: -2% 0% 2% ЧДД,руб. отклонение цен, % Зависимость ЧДД от отпускных цен -2% 0% 2% Срококупаемостикв. Отклонение цен, % Зависимость срока окупаемости от отпускных цен
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 89 8.2. Качественный анализ рисков Основные риски, присущие данному проекту, и методы по их снижению представлены ниже: Вид риска Степень влияния Вероятность Методы снижения Правовые риски хххххххххххххххххх ххххххххххххх хххххххххх Хххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх. ххххххххххххххххх хххххххххххххххх ххххххххххххх Хххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх. ххххххххххххххх хххххххххххххх хххххххххххххх Хххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх. Риски менеджмента ххххххххххххх ххххххххххххх ххххххххххххх Хххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх. ххххххххххххх ххххххххххххх ххххххххххххх Хххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххх -2% 0% 2% ВНД,% Отклонение цен, % Зависимость ВНД от изменения цен
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 90 Вид риска Степень влияния Вероятность Методы снижения хххххххххххххххххх. Экономические риски ххххххххххххх ххххххххххххх ххххххххххххх Хххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх. ххххххххххххх ххххххххххххх ххххххххххххх Хххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх. ххххххххххххх ххххххххххххх ххххххххххххх Хххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх. Технические риски ххххххххххххх ххххххххххххх ххххххххххххх Хххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх. ххххххххххххх ххххххххххххх ххххххххххххх Хххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх. Оценка влияния основных типов рисков представлена ниже: Шкала для оценки х - х Низкий х - х Средний х - х Высокий х - хх Критичный Риск Оценка риска Правовые риски х Риски менеджмента х Экономические риски х Технические риски х
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 91
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 92 Приложение х. Поквартальный план доходов Статья доходов х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв хх кв хх кв хх кв Яйца х х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Свинина х х х х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Говядина х х х х х х х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Молоко х,х% х х х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Сметана хх% х х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Творог х% х х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Итого х х х х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Статья доходов хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв Яйца ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Свинина х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Говядина х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Молоко х,х% х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Сметана хх% ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Творог х% ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Итого хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Статья доходов хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв Итого Яйца ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Свинина х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Говядина х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Молоко х,х% х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Сметана хх% ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Творог х% ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Итого хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 93 Приложение х. Поквартальный план расходов Статьи расходов х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв хх кв хх кв Переменные затраты х х х хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Заработная плата переменная х х х хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Прочие расходы х х х хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Постоянные затраты ххх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Заработная плата постоянная х х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи хх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Затраты на гсм х х хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на медикаменты х х хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Расходные материалы для молокозавода х х хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на доставку кормов х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Корм х х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для кур и петухов х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для свиноматов х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для боровов х х хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Для свиней на откорм х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для КРС х х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Итого: ххх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 94 Статьи расходов хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв Переменные затраты ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Заработная плата переменная хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Прочие расходы ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Постоянные затраты х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Заработная плата постоянная х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Затраты на гсм хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на медикаменты хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Расходные материалы для молокозавода хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на доставку кормов ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Корм х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для кур и петухов ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для свиноматов ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для боровов хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Для свиней на откорм ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для КРС х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Итого: х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 95 Статьи расходов хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв Переменные затраты ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Заработная плата переменная хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Прочие расходы ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Постоянные затраты х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Заработная плата постоянная х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Затраты на гсм хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на медикаменты хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Расходные материалы для молокозавода хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на доставку кормов ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Корм х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для кур и петухов ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для свиноматов ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для боровов хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Для свиней на откорм ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для КРС х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Итого: х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 96 Статьи расходов хх кв хх кв хх кв Итого Переменные затраты ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Заработная плата переменная хх ххх хх ххх хх ххх х ххх ххх Прочие расходы ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Постоянные затраты х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Заработная плата постоянная х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи ххх ххх ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Затраты на гсм хх ххх хх ххх хх ххх х ххх ххх Затраты на медикаменты хх ххх хх ххх хх ххх ххх ххх Расходные материалы для молокозавода хх ххх хх ххх хх ххх ххх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх хх ххх ххх ххх Затраты на доставку кормов ххх ххх ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Корм х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Для кур и петухов ххх ххх ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Для свиноматов ххх ххх ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Для боровов хх ххх хх ххх хх ххх х ххх ххх Для свиней на откорм ххх ххх ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Для КРС х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Итого: х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв 11 кв 12 кв 13 кв 14 кв 15 кв 16 кв 17 кв 18 кв 19 кв 20 кв Расходы,руб. Динамика расходов
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 97 Приложение х. Поквартальный план налоговых отчислений Налоги х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв хх кв хх кв ЕСН х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Транспортный налог х ххх х ххх Земельный налог ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Единый с/х налог х х х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Итого: ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Налоги хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв ЕСН ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Транспортный налог х ххх х ххх х ххх Земельный налог ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Единый с/х налог х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Итого: х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Налоги хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв Итого ЕСН ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Транспортный налог х ххх х ххх х х х х ххх хх ххх Земельный налог ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх хх ххх Единый с/х налог х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Итого: х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх 1 кв2 кв3 кв4 кв5 кв6 кв7 кв8 кв9 кв 10 кв 11 кв 12 кв 13 кв 14 кв 15 кв 16 кв 17 кв 18 кв 19 кв 20 кв 21 кв 22 кв 23 кв 24 кв 25 кв 26 кв 27 кв 28 кв 29 кв 30 кв 31 кв 32 кв Налоговыевыплаты, руб. Динамика налоговых выплат
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 98 Приложение х. Поквартальная динамика отчета о финансовых результатах Статьи отчета о прибылях и убытках х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв хх кв Выручка х х х х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Расходы ххх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Налоги ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Транспортный налог х х х х ххх х х х х ххх х х ЕСН х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Земельный налог ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Прибыль до вычета налогов, % и амортизации -ххх ххх -ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Прибыль до вычета налогов и % -ххх ххх -ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Налог на прибыль х х х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Чистая прибыль -ххх ххх -ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Чистая прибыль накопленным итогом -ххх ххх -ххх ххх -х ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Статьи отчета о прибылях и убытках хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв Выручка хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Расходы х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Налоги ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Транспортный налог х х ххх х х х х ххх х х х ЕСН ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Земельный налог ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Прибыль до вычета налогов, % и амортизации х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Прибыль до вычета налогов и % х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Налог на прибыль х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Чистая прибыль х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Чистая прибыль накопленным итогом хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 99 Статьи отчета о прибылях и убытках хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв Выручка хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Расходы х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Налоги ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Транспортный налог х ххх х х х х ххх х х х х ххх ЕСН ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Земельный налог ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Прибыль до вычета налогов, % и амортизации х ххх ххх хх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Прибыль до вычета налогов и % х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Налог на прибыль х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Чистая прибыль х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Чистая прибыль накопленным итогом хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Статьи отчета о прибылях и убытках хх кв хх кв хх кв хх кв Итого Выручка хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Расходы х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Налоги ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Транспортный налог х х х х ххх хх ххх ЕСН ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Земельный налог ххх ххх ххх ххх хх ххх Прибыль до вычета налогов, % и амортизации х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Прибыль до вычета налогов и % х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Налог на прибыль х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Чистая прибыль х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Чистая прибыль накопленным итогом ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх ххх
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 100 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв11 кв12 кв13 кв14 кв15 кв16 кв17 кв18 кв19 кв20 кв21 кв22 кв23 кв24 кв25 кв26 кв27 кв28 кв29 кв30 кв31 кв32 кв Динамика чистой прибыли, руб. 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв11 кв12 кв13 кв14 кв15 кв16 кв17 кв18 кв19 кв20 кв21 кв22 кв23 кв24 кв25 кв26 кв27 кв28 кв29 кв30 кв31 кв32 кв Чистая прибыль накопленным итогом, руб.
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 101 Приложение х. Отчет о движении денежных средств Основная деятельность х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв хх кв Поступления от основной деятельности х х х х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Выбытия от текущей деятельности ххх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Переменные затраты х х х хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Заработная плата переменная х х х хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Прочие расходы х х х хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Постоянные затраты ххх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Заработная плата постоянная х х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи хх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Затраты на гсм х х хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на медикаменты х х хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Расходные материалы для молокозавода х х хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на доставку кормов х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Корм х х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для кур и петухов х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для свиноматов х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для боровов х х хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Налоги: ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ЕСН х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Транспортный налог х х х х ххх х х х х ххх х х Земельный налог ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Единый с/х налог х х х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Сальдо от основной деятельности -ххх ххх -ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Сальдо накопленным итогом -ххх ххх -ххх ххх -х ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 102 Основная деятельность хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв Поступления от основной деятельности хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Выбытия от текущей деятельности хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Переменные затраты ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Заработная плата переменная хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Прочие расходы ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Постоянные затраты х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Заработная плата постоянная х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Затраты на гсм хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на медикаменты хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Расходные материалы для молокозавода хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на доставку кормов ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Корм х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для кур и петухов ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для свиноматов ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для боровов хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Налоги: х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ЕСН ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Транспортный налог х х ххх х х х х ххх х х х х ххх Земельный налог ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Единый с/х налог х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Сальдо от основной деятельности х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Сальдо накопленным итогом хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 103 Основная деятельность хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв Поступления от основной деятельности хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Выбытия от текущей деятельности хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Переменные затраты ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Заработная плата переменная хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Прочие расходы ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Постоянные затраты х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Заработная плата постоянная х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Затраты на гсм хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на медикаменты хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Расходные материалы для молокозавода хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на доставку кормов ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Корм х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для кур и петухов ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для свиноматов ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для боровов хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Налоги: х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ЕСН ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Транспортный налог х х х х ххх х х х х ххх х х Земельный налог ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Единый с/х налог х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Сальдо от основной деятельности х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Сальдо накопленным итогом хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 104 Основная деятельность хх кв хх кв Итого Поступления от основной деятельности хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Выбытия от текущей деятельности хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Переменные затраты ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Заработная плата переменная хх ххх хх ххх х ххх ххх Прочие расходы ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Постоянные затраты х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Заработная плата постоянная х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Затраты на гсм хх ххх хх ххх х ххх ххх Затраты на медикаменты хх ххх хх ххх ххх ххх Расходные материалы для молокозавода хх ххх хх ххх ххх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх ххх ххх Затраты на доставку кормов ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Корм х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Для кур и петухов ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Для свиноматов ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Для боровов хх ххх хх ххх х ххх ххх Налоги: х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх ЕСН ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Транспортный налог х х ххх хх ххх Земельный налог ххх ххх хх ххх Единый с/х налог х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Сальдо от основной деятельности х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Сальдо накопленным итогом ххх ххх ххх ххх ххх ххх
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 105 Инвестиционная деятельность х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв хх кв хх кв Поступления от инвестиционной деятельности х х х х х х х х х х х Выбытия от инвестиционной деятельности хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх х ххх ххх х х х х х х х Организация юридического лица хх ххх х х х х х х х х х х Приобретение зданий хх ххх ххх х х х х х х х х х х Приобретение земель х ххх ххх х х х х х х х х х х Создание плана реконструкции х ххх ххх х х х х х х х х х х Реконструкция курятника х х ххх ххх х х х х х х х х х Реконструкция свинокомплекса х х ххх ххх х х х х х х х х х Реконструкция коровника х х ххх ххх х х х х х х х х х Возведение блок- контейнера х х ххх ххх х х х х х х х х х Закупка и установка оборудования молокозавода х х х ххх ххх х х х х х х х х Покупка тракторной техники х х х ххх ххх х х х х х х х х Покупка скота х х хх ххх ххх х х х х х х х х Покупка запасов корма х х х ххх ххх х х х х х х х х Оборотные средства ххх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х х х х х х х Сальдо по инвестиционной деятельности -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -х ххх ххх х х х х х х х Сальдо накопленным итогом -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 106 Инвестиционная деятельность хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв Поступления от инвестиционной деятельности х х х х х х х х х х х Выбытия от инвестиционной деятельности х х х х х х х х х х х Организация юридического лица х х х х х х х х х х х Приобретение зданий х х х х х х х х х х х Приобретение земель х х х х х х х х х х х Создание плана реконструкции х х х х х х х х х х х Реконструкция курятника х х х х х х х х х х х Реконструкция свинокомплекса х х х х х х х х х х х Реконструкция коровника х х х х х х х х х х х Возведение блок- контейнера х х х х х х х х х х х Закупка и установка оборудования молокозавода х х х х х х х х х х х Покупка тракторной техники х х х х х х х х х х х Покупка скота х х х х х х х х х х х Покупка запасов корма х х х х х х х х х х х Оборотные средства х х х х х х х х х х х Сальдо по инвестиционной деятельности х х х х х х х х х х х Сальдо накопленным итогом -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 107 Инвестиционная деятельность хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв Итого Поступления от инвестиционной деятельности х х х х х х х х х х х Выбытия от инвестиционной деятельности х х х х х х х х х х хх ххх ххх Организация юридического лица х х х х х х х х х х хх ххх Приобретение зданий х х х х х х х х х х хх ххх ххх Приобретение земель х х х х х х х х х х х ххх ххх Создание плана реконструкции х х х х х х х х х х х ххх ххх Реконструкция курятника х х х х х х х х х х х ххх ххх Реконструкция свинокомплекса х х х х х х х х х х х ххх ххх Реконструкция коровника х х х х х х х х х х х ххх ххх Возведение блок- контейнера х х х х х х х х х х х ххх ххх Закупка и установка оборудования молокозавода х х х х х х х х х х х ххх ххх Покупка тракторной техники х х х х х х х х х х х ххх ххх Покупка скота х х х х х х х х х х хх ххх ххх Покупка запасов корма х х х х х х х х х х х ххх ххх Оборотные средства х х х х х х х х х х хх ххх ххх Сальдо по инвестиционной деятельности х х х х х х х х х х -хх ххх ххх Сальдо накопленным итогом -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 108 Финансовая деятельность х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв хх кв хх кв Поступления хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх х ххх ххх х х х х х х х Вложения инвестора хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх х ххх ххх х х х х х х х Выбытия х х х х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Возврат инвестиций х х х х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Сальдо по финансовой деятельности хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх Сальдо накопленным итогом хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Остаток ДС на начало периода х х х х х х х х х х х Итого поступлений хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Итого выбытий хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Остаток ДС на конец периода х х х х х х х х х х х Денежный поток от проекта х х х х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Денежный поток накопленным итогом х х х х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 109 Финансовая деятельность хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв Поступления х х х х х х х х х х х Вложения инвестора х х х х х х х х х х х Выбытия х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Возврат инвестиций х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Сальдо по финансовой деятельности -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх Сальдо накопленным итогом хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх х ххх ххх ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх Остаток ДС на начало периода х х х х х х х х х х х Итого поступлений хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Итого выбытий хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Остаток ДС на конец периода х х х х х х х х х х х Денежный поток от проекта х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Денежный поток накопленным итогом хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 110 Финансовая деятельность хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв Итого Поступления х х х х х х х х х х хх ххх ххх Вложения инвестора х х х х х х х х х х хх ххх ххх Выбытия х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Возврат инвестиций х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Сальдо по финансовой деятельности -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -хх ххх ххх Сальдо накопленным итогом -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх Остаток ДС на начало периода х х х х х х х х х х Итого поступлений хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Итого выбытий хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Остаток ДС на конец периода х х х х х х х х х х Денежный поток от проекта х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Денежный поток накопленным итогом хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв 11 кв 12 кв 13 кв 14 кв 15 кв 16 кв 17 кв 18 кв 19 кв 20 кв 21 кв 22 кв 23 кв 24 кв 25 кв 26 кв 27 кв 28 кв 29 кв 30 кв 31 кв 32 кв Денежныйпоток,руб. Денежный поток от проекта
Консалтинговая компания «Leader Research Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 111

More Related Content

PDF
строительство коттеджный поселок
byolegudobno
 
PDF
производство вода
byolegudobno
 
PDF
услуги фитнес клуб
byolegudobno
 
PDF
строительство строительство склада
byolegudobno
 
PDF
приозводство асфальтобетонный завод
byolegudobno
 
PDF
сх животноводство
byolegudobno
 
PDF
строительство строительство дома
byolegudobno
 
PDF
бизнес план выращивание индейки
byolegudobno
 
строительство коттеджный поселок
byolegudobno
 
производство вода
byolegudobno
 
услуги фитнес клуб
byolegudobno
 
строительство строительство склада
byolegudobno
 
приозводство асфальтобетонный завод
byolegudobno
 
сх животноводство
byolegudobno
 
строительство строительство дома
byolegudobno
 
бизнес план выращивание индейки
byolegudobno
 

What's hot

PDF
краска для волос_для инвестора
byolegudobno
 
PDF
бизнес план фильтры для воды. для собственника
byolegudobno
 
PDF
цементный завод
byolegudobno
 
PDF
кирпичный завод демоверсия для кредита_370 млн руб мсп банк
byolegudobno
 
PDF
бп жби 04.05_2_ для кредита. вэб 100 млн руб
byolegudobno
 
PDF
бизнес план строительства дома для кредита сбербанк_100 млн рублей
byolegudobno
 
PDF
бп натяжные потолки - для собственника
byolegudobno
 
PDF
Бизнес план отеля
byolegudobno
 
PDF
бизнес план ателье по пошиву детской одежды
byolegudobno
 
PDF
бизнес план контейнерные перевозки для кредита_втб_300 млн рублей
byolegudobno
 
PDF
Пример бизнес плана после прохождения тренинга
byolegudobno
 
PDF
Бизнес план по выращиванию и откорму крс
byolegudobno
 
PDF
Бизнес план строительство бизнес центра
byolegudobno
 
PDF
Бизнес план завод производства тратуарной плитки
byolegudobno
 
PDF
Бизнес план крс
byolegudobno
 
PDF
Бизнес план молочной фермы
byolegudobno
 
PDF
Бизнес план центра детского развития
byolegudobno
 
PDF
Бизнес план цементный завод (производство цемента)
byolegudobno
 
PDF
Бизнес план строительство дома
byolegudobno
 
PDF
Бизнес план тир
byolegudobno
 
краска для волос_для инвестора
byolegudobno
 
бизнес план фильтры для воды. для собственника
byolegudobno
 
цементный завод
byolegudobno
 
кирпичный завод демоверсия для кредита_370 млн руб мсп банк
byolegudobno
 
бп жби 04.05_2_ для кредита. вэб 100 млн руб
byolegudobno
 
бизнес план строительства дома для кредита сбербанк_100 млн рублей
byolegudobno
 
бп натяжные потолки - для собственника
byolegudobno
 
Бизнес план отеля
byolegudobno
 
бизнес план ателье по пошиву детской одежды
byolegudobno
 
бизнес план контейнерные перевозки для кредита_втб_300 млн рублей
byolegudobno
 
Пример бизнес плана после прохождения тренинга
byolegudobno
 
Бизнес план по выращиванию и откорму крс
byolegudobno
 
Бизнес план строительство бизнес центра
byolegudobno
 
Бизнес план завод производства тратуарной плитки
byolegudobno
 
Бизнес план крс
byolegudobno
 
Бизнес план молочной фермы
byolegudobno
 
Бизнес план центра детского развития
byolegudobno
 
Бизнес план цементный завод (производство цемента)
byolegudobno
 
Бизнес план строительство дома
byolegudobno
 
Бизнес план тир
byolegudobno
 

Similar to сх молоко, яйца, свинина, говядина

PDF
бизнес план производство молочной продукции
byolegudobno
 
PDF
бизнес план ферма крс и молоко
byolegudobno
 
PDF
Бизнес план крс и молоко
byolegudobno
 
PDF
бизнес план для запуска нового бизнес направления животноводство
byolegudobno
 
PDF
Бизнес-план крс
byolegudobno
 
DOC
Бизнес план Свиноводческий комплекс
byolegudobno
 
PDF
Бизнес-план ферма свинина
byolegudobno
 
PDF
бизнес план животноводства короткий
byolegudobno
 
PDF
Бизнес-план эко фермы
byolegudobno
 
PDF
Бизнес-план ферма говядины
byolegudobno
 
PDF
Бизнес-план ферма молоко
byolegudobno
 
DOC
Бизнес план Молочное КРС
byolegudobno
 
DOCX
Бизнес план Производство Мяса Индейки
byolegudobno
 
DOCX
Бизнес план Производство мяса индейки
byolegudobno
 
DOCX
Бизнес план Выращивание и убой свинины
byolegudobno
 
DOCX
Бизнес план Производство деликатессов из мяса г. Москва и г. Санкт-Петербург
byolegudobno
 
DOCX
Бизнес план Животноводство
byolegudobno
 
PDF
Бизнес план свиноводческий комплекс
byolegudobno
 
PDF
Бизнес-план ферма яйца
byolegudobno
 
PPT
Presentation m podvorok
byAleksei Shevchuk
 
бизнес план производство молочной продукции
byolegudobno
 
бизнес план ферма крс и молоко
byolegudobno
 
Бизнес план крс и молоко
byolegudobno
 
бизнес план для запуска нового бизнес направления животноводство
byolegudobno
 
Бизнес-план крс
byolegudobno
 
Бизнес план Свиноводческий комплекс
byolegudobno
 
Бизнес-план ферма свинина
byolegudobno
 
бизнес план животноводства короткий
byolegudobno
 
Бизнес-план эко фермы
byolegudobno
 
Бизнес-план ферма говядины
byolegudobno
 
Бизнес-план ферма молоко
byolegudobno
 
Бизнес план Молочное КРС
byolegudobno
 
Бизнес план Производство Мяса Индейки
byolegudobno
 
Бизнес план Производство мяса индейки
byolegudobno
 
Бизнес план Выращивание и убой свинины
byolegudobno
 
Бизнес план Производство деликатессов из мяса г. Москва и г. Санкт-Петербург
byolegudobno
 
Бизнес план Животноводство
byolegudobno
 
Бизнес план свиноводческий комплекс
byolegudobno
 
Бизнес-план ферма яйца
byolegudobno
 
Presentation m podvorok
byAleksei Shevchuk
 

сх молоко, яйца, свинина, говядина

  • 1.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 1 БИЗНЕС ПЛАН Проект по производству Молока, Свинины, Говядины Консалтинговая компания «Leader Research Group»: www.lider-bp.ru E-mail: vip@lider-bp.ru Телефон: +7 (495) 003 25 16 +7 (926) 770 61 53 Москва 2015
  • 2.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 2 Содержание 1. Резюме бизнес-плана .....................................................................................................4 2. Описание проекта ...........................................................................................................6 2.1. Описание концепции проекта........................................................................................6 2.2. Цели бизнеса: доли рынка, финансовые показатели, показатели внутренней деятельности ..............................................................................................................................8 2.3. Описание этапов развития бизнеса...............................................................................8 2.4. Организационная схема бизнеса .................................................................................10 2.5. Резюме к разделу «Описание проекта» ......................................................................11 3. Описание продукта .......................................................................................................12 3.1. Описание продукта.......................................................................................................12 3.2. SWOT-анализ ................................................................................................................12 3.3. Ценообразование...........................................................................................................13 3.4. Резюме к разделу «Описание продукта» ....................................................................14 4. Маркетинговый анализ РФ ..........................................................................................15 4.1. Объем рынка в денежном и натуральном выражении ..............................................15 4.1.1. Рынок молока.........................................................................................................15 4.1.2. Рынок яиц...............................................................................................................16 4.1.3. Рынок свинины ......................................................................................................16 4.1.4. Рынок говядины.....................................................................................................16 4.2. Динамика рынка в денежном и натуральном выражении ........................................17 4.2.1. Рынок молока.........................................................................................................17 4.2.2. Рынок яиц...............................................................................................................19 4.2.3. Рынок свинины ......................................................................................................19 4.2.4. Рынок говядины.....................................................................................................21 4.3. Структура рынка по типам продуктов........................................................................23 4.3.1. Рынок молока.........................................................................................................23 4.3.2. Рынок яиц...............................................................................................................25 4.3.3. Рынок свинины ......................................................................................................26 4.3.4. Рынок говядины.....................................................................................................28 4.4. Географическая структура рынка................................................................................30 4.4.1. Рынок молока.........................................................................................................30 4.4.2. Рынок яиц...............................................................................................................32 4.4.3. Рынок свинины ......................................................................................................33 4.4.4. Рынок говядины.....................................................................................................36 4.5. Анализ потребителей....................................................................................................39 4.6. Конкурентная среда......................................................................................................41 4.7. Анализ цен.....................................................................................................................43 4.7.1. Рынок молока.........................................................................................................43 4.7.2. Рынок яиц...............................................................................................................44 4.7.3. Рынок свинины ......................................................................................................44 4.7.4. Рынок говядины.....................................................................................................45 4.8. Прогнозный объем развития рынка ............................................................................45 4.8.1. Рынок молока.........................................................................................................45 4.8.2. Рынок яиц...............................................................................................................46 4.8.3. Рынок свинины ......................................................................................................47 4.8.4. Рынок говядины.....................................................................................................47 4.9. Тенденции развития рынка..........................................................................................48
  • 3.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 3 4.9.1. Рынок молока.........................................................................................................48 4.9.2. Рынок яиц...............................................................................................................49 4.9.3. Рынок свинины ......................................................................................................50 4.9.4. Рынок говядины.....................................................................................................50 4.10. Резюме к главе «Анализ рынка»..............................................................................53 5. Маркетинговая стратегия.............................................................................................58 6. Финансовый план .........................................................................................................59 6.1. Базовые предположения к расчетам ...........................................................................59 6.2. Инвестиционный план..................................................................................................59 6.3. План доходов.................................................................................................................65 6.4. План расходов ...............................................................................................................67 6.5. Расчет точки безубыточности......................................................................................71 6.6. Прогноз налоговых выплат..........................................................................................71 6.7. Прогноз амортизационных отчислений......................................................................73 6.8. Отчет о финансовых результатах................................................................................74 6.9. Отчет о движении денежных средств.........................................................................75 6.10. Резюме к главе «Финансовый план».......................................................................79 7. Инвестиционный анализ..............................................................................................84 7.1. Расчет показателей финансовой привлекательности ................................................84 7.2. Срок окупаемости.........................................................................................................85 7.3. Индекс доходности.......................................................................................................85 7.4. Внутренняя норма доходности....................................................................................85 7.5. Чистый дисконтированный доход...............................................................................85 7.6. Сводные показатели проекта.......................................................................................86 7.7. Заключение об инвестиционной привлекательности бизнеса..................................87 8. Анализ чувствительности и анализ рисков проекта...............................................88 8.1. Анализ чувствительности ............................................................................................88 8.2. Качественный анализ рисков.......................................................................................89 Приложение х. Поквартальный план доходов.................................................................92 Приложение х. Поквартальный план расходов ...............................................................93 Приложение х. Поквартальный план налоговых отчислений.......................................97 Приложение х. Поквартальная динамика отчета о финансовых результатах ...........98 Приложение х. Отчет о движении денежных средств...................................................101
  • 4.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 4 1. Резюме бизнес-плана В рамках реализации проекта планируется создать ферму для производства свинины, говядины, яиц, молока молочной продукции. Предприятие будет располагаться в Северо-Курильском районе и ориентироваться на население данной местности. На настоящий момент Северо- Курильский район насчитывает хххх жителей, однако собственных КФК и сельскохозяйственных организаций, способных удовлетворить спрос на продукты питания, предполагаемые к производству в проекте, нет. Товары поставляются из Владивостока и Петропавловска-Камчатского, при этом удорожание в Северо-Курильске составляет хх-хх%. Целью проекта является обеспечение района свежими продуктами местного производства. Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи:  Покупка земель и зданий  Реконструкция приобретенных зданий  Создание минимолокозавода путем возведения блок-контейнера и его оснащения  Приобретение скота  Отработка технологического процесса и выпуск продукции Предполагаемые объемы производства: Производство в натуральных единицах Годовой объем производства Производство яиц, шт. ххх ххх Свинина, кг ххх ххх Говядина, кг хх ххх Молоко х,х%, л ххх ххх Сметана хх%, кг хх ххх Творог х%, кг хх ххх Основные показатели проекта представлены в таблице: Показатели продаж: Средние значения по проекту Точка безубыточности, % хх% Точка безубыточности, руб. ежемесячных продаж х ххх ххх Операционный рычаг хх% Показатели рентабельности: Средние значения по проекту Рентабельность продаж хх% Рентабельность активов хх%
  • 5.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 5 Оборачиваемость активов х.хх Показатели основной деятельности: Средние значения по проекту Объем продаж, в кв. хх ххх ххх Объем текущих расходов, в кв. х ххх ххх Чистая прибыль, в кв. х ххх ххх Денежный поток, в кв. х ххх ххх Инвестиционные показатели Средние значения по проекту ВНД, % в год. хх% Объем инвестиций хх ххх ххх Чистый дисконтированный доход х ххх ххх Инвестиционный период, кв. х Срок окупаемости, кв. хх Индекс доходности по проекту в целом х.хх
  • 6.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 6 2. Описание проекта 2.1. Описание концепции проекта В рамках реализации проекта планируется создать ферму для производства свинины, говядины, молока и яиц. Предприятие будет располагаться в Северо-Курильском районе и ориентироваться на население данной местности. На настоящий момент Северо- Курильский район насчитывает хххх жителей, однако собственных КФК и сельскохозяйственных организаций, способных удовлетворить спрос на продукты питания, предполагаемые к производству в проекте, нет. Товары поставляются из Владивостока и Петропавловска-Камчатского, при этом удорожание в Северо-Курильске составляет хх-хх%. Целью проекта является обеспечение района свежими продуктами местного производства. Предполагаемые объемы производства: Производство в натуральных единицах Годовой объем производства Производство яиц, шт. ххх ххх Свинина, кг ххх ххх Говядина, кг хх ххх Молоко х,х%, л ххх ххх Сметана хх%, кг хх ххх Творог х%, кг хх ххх Для решения данной задачи предполагается закупить следующее количество скота: Поголовье Наименование Количество Куры-несушки х ххх Петухи хх Молочное стадо телки Голштинской породы хх Молочное стадо бычки Голштинской породы х Мясное стадо телки Шотландской породы хх Мясное стадо бычки Шотландской породы хх Свиноматы породы Landras хх Боровы породы Landras х Для проекта будут куплены х капитальных здания, которые будут располагаться на земельных участках общей площадью порядка хх соток. Площади участков и строений представлены в таблице ниже. Здания необходимо будет подвергнуть реконструкции, на что предполагается потратить хх млн. руб.
  • 7.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 7 Наименование Площадь участка, кв.м. Площадь зданий, кв.м. Птичник хххх ххх Свинокомплекс хххх ххх Молочная ферма хххх ххх Корм для скота предполагается закупать во Владивостоке, дополнительные затраты на транспортировку при этом составят х,х руб./кг. При этом сено для КРС будет заготавливаться самостоятельно, для этих целей предполагается закупить минитрактор для уборки сена. Для перевоза грузов планируется закупить трактор Т-ххх. Цельное молоко, получаемое на ферме, будет перерабатываться на собственном минимолокозаводе. Продуктами переработки будут: молоко х,х% жирности, стерилизованное и пастерилизованное, сметана хх% жирности, творог х% жирности. Мощность молокозавода следующая: Мощность минимолокозавода Показатель Значение Объем переработки молока, л/сутки хххх Выпускаемая продукция: – молоко пастеризованное нормализованное (х,х%), л/сутки ххх – сметана (хх%), кг/сутки хх – творог полужирный (х%), кг/сутки хх Реализация продукции будет осуществляться через собственные магазины. В рамках реализации проекта планируется создать ферму для производства свинины, говядины, молока и яиц. Предприятие будет располагаться в Северо-Курильском районе и ориентироваться на население данной местности. На настоящий момент Северо- Курильский район насчитывает хххх жителей, однако собственных КФК и сельско- хозяйственных организаций, способных удовлетворить спрос на продукты питания, предполагаемые к производству в проекте, нет. Товары поставляются из Владивостока и Петропавловска-Камчатского, при этом удорожание в Северо- Курильске составляет хх-хх%. Предполагаемые объемы производства в год: ххх тыс. яиц, ххх тыс. кг свинины, хх тыс. кг говядины, ххх тыс. л молока, хх тыс. сметаны и хх тыс. творога.
  • 8.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 8 2.2. Цели бизнеса: доли рынка, финансовые показатели, показатели внутренней деятельности Цель: создание фермы по производству свинины, говядины, яиц и молочной продукции, предполагаемой к реализации в сети магазинов, принадлежащих инициатору проекта. Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи:  Покупка земель и зданий  Реконструкция приобретенных зданий  Создание мини молокозавода путем возведения блок-контейнера и его оснащения  Приобретение скота  Отработка технологического процесса и выпуск продукции Планируемые финансовые показатели:  Инвестиционный период проекта (до первых продаж) – х квартала  Внутренняя норма доходности проекта – не менее хх% в год  Срок окупаемости - не более х лет  Средняя квартальная выручка за весь период реализации проекта должна быть не ниже хх млн. руб.  Средняя квартальная чистая прибыль за весь период реализации проекта должна быть не ниже х млн. руб. 2.3. Описание этапов развития бизнеса В рамках реализации проекта предприятие должно пройти х этапа:  Этап создания предприятия  Этап выхода на рынок и роста В рамках первого этапа необходимо будет решить следующие задачи:  Организация юридического лица Цель: создание фермы по производству свинины, говядины, яиц и молочной продукции, предполагаемой к реализации в сети магазинов, принадлежащих инициатору проекта. Планируемые финансовые показатели: внутренняя норма доходности проекта – не менее хх% в год; срок окупаемости - не более х лет; средняя квартальная выручка не ниже хх млн. руб.; средняя месячная чистая прибыль не ниже х млн. руб.
  • 9.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 9  Покупка земель и зданий для фермы  Поиск и подписание договоров с поставщиками и другими контрагентами  Реконструкция зданий, включая разработку проекта, реконструкцию электро- и водоснабжения, водоотведения, перекрытие кровель, утепление стен снаружи, замену оконных и дверных блоков, монтаж вытяжной вентиляционной системы, приобретение и установку щелевых полов, клеток, кормушек, систем кормоподачи, навозоудаления, теплоснабжения зданий.  Создание минимолокозавода, включая возведение блок-контейнера, покупку и установку оборудования  Закупка и доставка животных в хозяйство  Закупка х-х месячного запаса кормов  Подбор персонала, обучение, разработка внутренних регламентов  Отработка процесса переработки молока, выпуск пробной партии Длительность данного этапа ориентировочно составит х год В рамках второго этапа предполагается решать следующие задачи:  Выход на планируемую производственную мощность  Отработка оптимальных для качества получаемых товаров систем кормления и содержания животных  Выход на производственную мощность по переработке молока  Мониторинг рынка, работа с ассортиментной и ценовой политикой  Повышение качества логистики на предприятии: доставка продукции в кротчайшие сроки, минимальный объем готовой нереализованной продукции  Выйти на точку окупаемости  Выйти на точку возврата инвестиций Длительность данного этапа ориентировочно составит х года В рамках реализации проекта предприятие должно пройти х этапа:  Этап создания предприятия  Этап выхода на рынок и роста
  • 10.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 10 2.4. Организационная схема бизнеса Организационная структура предприятия представлена ниже:
  • 11.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 11 2.5. Резюме к разделу «Описание проекта» В рамках реализации проекта планируется создать ферму для производства свинины, говядины, молока и яиц. Предприятие будет располагаться в Северо-Курильском районе и ориентироваться на население данной местности. На настоящий момент Северо- Курильский район насчитывает хххх жителей, однако собственных КФК и сельскохозяйственных организаций, способных удовлетворить спрос на продукты питания, предполагаемые к производству в проекте, нет. Товары поставляются из Владивостока и Петропавловска-Камчатского, при этом удорожание в Северо-Курильске составляет хх-хх%. Предполагаемые объемы производства: ххх тыс. яиц, ххх тыс. кг свинины, хх тыс. кг говядины, ххх тыс. л молока, хх тыс. сметаны и хх тыс. творога. Цель: создание фермы по производству свинины, говядины, яиц и молочной продукции, предполагаемой к реализации в сети магазинов, принадлежащих инициатору проекта. Планируемые финансовые показатели:  Внутренняя норма доходности проекта – не менее хх% в год;  Срок окупаемости - не более х лет;  Средняя квартальная выручка не ниже хх млн. руб.;  Средняя месячная чистая прибыль не ниже х млн. руб. В рамках реализации проекта предприятие должно пройти х этапа:  Этап создания предприятия  Этап выхода на рынок и роста
  • 12.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 12 3. Описание продукта 3.1. Описание продукта Предприятием предполагается производить следующую продукцию:  Свинина, разделанная на части  Говядина, разделанная на части  Молоко х,х% жирности, стерилизованное и пастерилизованное (хх% произведенного цельного молока будет перерабатываться в данный вид продукции)  Сметана хх% жирности (хх% произведенного цельного молока будет перерабатываться в данный вид продукции)  Творог х% жирности (хх% произведенного цельного молока будет перерабатываться в данный вид продукции) 3.2. SWOT-анализ Сильные стороны Ххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххх Хххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх Хххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххх Слабые стороны Хххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххх Предприятием предполагается производить следующую продукцию: свинина, говядина, молоко, сметана, творог.
  • 13.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 13 Возможности Хххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххх Угрозы Хххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххх Хххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххх 3.3. Ценообразование Предполагаются следующие отпускные цены на продукцию предприятия: Цены на продукцию Наименование Стоимость Молоко, руб./л хх Творог, руб./кг ххх Сметана, руб./кг ххх Яйца, руб./шт. х Свинина, руб./кг ххх Говядина, руб./кг ххх Цены на продукцию будут несколько ниже, чем те которые сейчас установлены другими производителями. Это повысит конкурентоспособность продукции предприятия. Для сравнения ниже приведены отпускные цены других поставщиков: Цены на продукцию Наименование Поставщик Стоимость Молоко, руб./л Производства г. Северо-Курильск хх Творог, руб./кг Производства г. Северо-Курильск ххх Сметана, руб./кг Производства г. Северо-Курильск ххх Яйца, руб./шт. Производства г. Владивосток хх-хх Свинина охлажденная, руб./кг Частные подворья ххх-ххх Свинина замороженная, руб./кг Производство Китай ххх (на кости) ххх (без кости) ххх (шея) Говядина замороженная, руб./кг Производство Китай ххх (без кости)
  • 14.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 14 3.4. Резюме к разделу «Описание продукта» Предприятием предполагается производить следующую продукцию: свинина, говядина, молоко, сметана, творог. Предполагаются следующие отпускные цены на продукцию: Цены на продукцию Наименование Стоимость Молоко, руб./л хх Творог, руб./кг ххх Сметана, руб./кг ххх Яйца, руб./шт. х Свинина, руб./кг ххх Говядина, руб./кг ххх Отсутствие производителей в районе, способных удовлетворить спрос, дают возможность работать в низкоконкурентной среде и иметь высокие показатели по рентабельности. Наличие собственной системы сбыта и переработки также являются большим плюсом для предприятия. Однако, отсутствие собственной кормовой базы делает предприятие зависимым от поставщиков. Предполагаются следующие отпускные цены на продукцию: Цены на продукцию Наименование Стоимость Молоко, руб./л хх Творог, руб./кг ххх Сметана, руб./кг ххх Яйца, руб./шт. х Свинина, руб./кг ххх Говядина, руб./кг ххх
  • 15.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 15 4. Маркетинговый анализ РФ 4.1. Объем рынка в денежном и натуральном выражении 4.1.1. Рынок молока Фактический объем производства молока и молочных продуктов в России с хххх года держится на уровне в хх млн. тонн в год и существенно не изменяется. В свою очередь на настоящий момент потребность россиян в молоке и молочных продуктах в пересчете на молоко составляет хх-хх млн. тонн в год. При этом стоит учесть, что на настоящий момент потребление молока и молочных продуктов в России составляет ххх- ххх кг (в пересчете на молоко), а рациональная, медицински обоснованная норма потребления молока и молочных продуктов должна быть на уровне ххх-ххх кг в год. Одной из наиболее важных причин невысокого уровня производства и потребления молока – сокращение производства сырья и сокращение поголовья коров. Так, поголовье коров в России сократилось за хххх-хххх г. г. в х,х раза. За тот же период поголовье коров в ЦФО уменьшилось в х,х раз. На х января хххх года поголовье коров составило х,х млн. голов или хх% к показателю на х января хххх года. Низкие закупочные цены на молоко сдерживают активность инвесторов, развитие сектора и техническое перевооружение. По данным Минсельхоза в хххх году было произведено хх,х% отечественного молока от всего внутреннего потребления в РФ , хотя по стратегии развития экономики России, утвержденного Минэкономразвития, необходимый показатель хх%. В хххх г. импорт сливочного масла, сыра и сухих молочных продуктов заметно сократился, что обусловлено введением в действие технического регламента на молочную продукцию. Однако в связи с этим увеличилась доля импорта цельного молока- ххх,х%, причём доля Белоруссии составила хх,х%. В натуральном выражении импорт молока в хххх году составил х,х млн. тонн. Экспортные поставки практически не влияют на российский рынок молока и сливок, поскольку объемы экспорта незначительны. Так, доля отечественного молока и сливок, идущих на экспорт в хххх году, составила х,х%. На долю Сахалинской области приходится хх,х тыс. тонн производимого молока, а потребность составляет порядка ххх тыс. тонн в год. При этом производство молока на душу населения составляет лишь хх л на человека в год, что ниже среднего потребления по России в примерно в х раз.
  • 16.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 16 4.1.2. Рынок яиц По итогам Росптицесоюза за прошлый год мяса было произведено хх млрд. шт. яиц. На настоящий моментсреднедушевое потребления яиц в России одно из самых высоких в мире — порядка ххх шт. в год. Наращиванию спроса на яйца мешает политика со стороны комбинатов, специализирующихся на выпуске майонеза и кондитерских изделий, в которых используются яйца. Но, многие жировые комбинаты предпочитают использовать дешевые заменители яичных ингредиентов, ссылаясь на дороговизну оборудования для переработки натурального яйца. Российский импорт и экспорт яиц незначителен: импорт составляет порядка х%, а экспорт - менее процента. В Сахалинской области было произведено ххх, х млн. шт. яиц, что составляет ххх шт. на душу населения. 4.1.3. Рынок свинины Производство свинины в хххх году в России составило х,х млн. тонн в убойном весе. За последние пять лет объем производства увеличился на х,х млн. тонн, т.е. на хх%. При сохранении текущей динамики к хххх году доля отечественной продукции в структуре потребления составит хх% (по сравнению нынешними хх,х%). В Сахалинской области в хххх году было произведено х,х тыс. тонн свинины. 4.1.4. Рынок говядины Сектор КРС в хххх г. продемонстрировал положительную динамику: было произведено х,х млн. тонн скота, что на х% больше, чем годом ранее. Импорт говядины составил чуть больше ххх тыс. тонн, т.е. хх% от всего российского рынка. В Сахалинской области в хххх году было произведено х,хх тыс. тонн говядины.
  • 17.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 17 4.2. Динамика рынка в денежном и натуральном выражении 4.2.1. Рынок молока В хххх году объем рынка молока в России составил хх,х млн. тонн. В хххх г. объем производства молока и цельномолочной продукции по сравнению с хххх г. снизился примерно на х,х% и составил хх,х млн. тонн. По данным Росстата, в январе ххххг. по сравнению с аналогичным периодом ххххг., валовые надои молока по стране снизились на х,х% до величины хх,х млн. тонн. По данным Минсельхоза в хххх году наблюдается небольшой рост производства молочных продуктов до хх,х млн. тонн. По данным динамики производства молочной продукции в РФ можно сделать вывод, что оно держится примерно на одном уровне примерно хх млн. тонн. в год. Объем производства молока и молочных продуктов в России с хххх года держится на уровне в хх млн. тонн и существенно не изменяется. В свою очередь на настоящий момент потребность россиян в молоке и молочных продуктах в пересчете на молоко составляет хх-хх млн. т молока в год. На долю Сахалинской области приходится хх,х тыс. тонн производимого молока, а потребность составляет порядка ххх тыс. тонн в год. По итогам Росптицесоюза за хххх год было произведено хх млрд. шт. яиц. В Сахалинской области было произведено ххх, х млн. шт. яиц, что составляет ххх шт. на душу населения. Производство свинины в хххх году в России составило х,х млн. тонн в убойном весе. Доля импортной продукции на российском рынке хх,х%. В Сахалинской области в хххх году было произведено х,х тыс. тонн свинины. В хххх году было произведено х,х млн. тонн скота, что на х% больше, чем годом ранее. Импорт говядины – чуть больше ххх ххх тонн, что составляет хх% от всего российского рынка. В Сахалинской области в хххх году было произведено х,хх тыс. тонн говядины. В Северо-Курильском районе нет ни одного КФХ, на хххх жителей приходится порядка х-х частных подворий, которые в общей сложности содержат около х коров и хх свиней, продукты питания при этом завозятся из Петропавловска-Камчатского и Владивостока.
  • 18.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 18 Что касается подушевого потребления молока и цельномолочных продуктов, то за период хххх-ххххгг. наблюдается неравномерный рост данного показателя, в среднем, на х% в год. Несмотря на достаточно большие объемы производства молока, на российском рынке отмечается достаточно большая доля импортной продукции. Данные показывают, что импорт молока и молочной продукции растет как в натуральном, так и стоимостном выражении.Доля импорта в молочных ресурсах страны в хххх году составила хх,х%, а в ххххгоду хх,х%. По итогам хххх годаимпорт молочной продукции в натуральном выражении вырос почти на треть и составил хх,х %. В хххх году этот показатель незначительно снизился до отметки хх,х%, а по итогам хххх года незначительно вырос до хх,х%. 2008 2009 2010 2011 2012 Производствомолочныхпродуктов, млн.тонн Производство молочных продуктов в РФ (в пересчете на молоко) 2008 2009 2010 2011 2012 Доля импорта в структуре потребления молочных продуктов в РФ
  • 19.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 19 4.2.2. Рынок яиц В течение последних х лет в России наблюдается постоянный рост объёмов производства яиц в среднем на х-х% в год. В хххх году рынок яиц составил хх,х млрд. шт., а в хххх приблизился к отметке хх млрд. шт.В хххх году на российских предприятиях было произведено хх,х млрд. яиц. В хххх году было произведено хх,х млрд. штук. В хххх году было произведено хх млрд. шт., что на х,х% больше объёма производства за период хххх года. Потребление яиц в России также растет из года в год и приближается к медицински рекомендуемому. 4.2.3. Рынок свинины Предложение свинины на российском рынке формируется за счет национального производства и импорта. В настоящее время доля зарубежной продукции более хх% от общей емкости рынка, что делает Россию одним из крупнейших покупателей продукции свиноводства на мировом рынке. 2008 2009 2010 2011 2012 Производствояиц,млн.шт. Производство яиц в РФ 2005 2010 2011 2012 Потребление,шт.вгодна человека Среднее потребление яиц в РФ
  • 20.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 20 В период с хххх по хххх гг. производство свинины в России (в убойном весе) увеличилось на хх%, причем весь прирост производства пришелся на индустриальный сектор. В хххх году в России производилось х млн. тонн свинины, в хххх – х.х млн. тонн. В хххх году объем производства увеличился на х,х% и составил х,х млн. тонн. В хххх рост рынка был аналогичным хххх году – на х,х млн. тонн. А по итогам хххх года объем рынка составил х,х млн. тонн. В хххх-хх гг. поголовье свиней выросло на х,х млн. голов и составило на начало хххх г. хх,х млн. голов. В первом полугодии хххх г. поголовье свиней в России увеличилось на хх,х% и составило на х июля хх,х млн. гол. В период с хххх по хххх год уровень импорта с небольшими колебаниями находился на одном уровне. В хххх г. в России наметилась тенденция сокращения импорта свинины вследствие быстрого роста национального производства в секторе сельскохозяйственных предприятий. Однако в ближайшее время многое будет определяться способностью российских производителей конкурировать с импортной продукцией после вступления России в ВТО и действенностью мер государственной поддержки национальных производителей на период адаптации к новым условиям. 2008 2009 2010 2011 2012 Производствосвинины,млрд. тонн Производство свинины в РФ 2008 2009 2010 2011 2012 Доля импорта в структуре российского рынка свинины
  • 21.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 21 4.2.4. Рынок говядины В период хххх-хххх годов производство КРС в России равномерно снижалось в среднем на х% в год, в хххх году было произведено х,хх млн. тонн, в хххх – х,хх млн. тонн, в хххх – х,хх млн. тонн. В хххх году произошел значительный спад российского производства КРС на х% до отметки х,хх млн. тонн. В хххх году рынок показал положительную динамику и увеличил производство чуть более чем на х% до отметки х,хх млн. тонн. Доля импорта КРС в структуре потребления в РФ с небольшими колебаниями остается на одном уровне – порядка хх%. По данным Мясного союза России, в хххх году доля импорта в потреблении говядины составила хх %, в хххх — хх %, в хххх году — хх %, в хххх – хх%, в хххх – хх%. 2008 2009 2010 2011 2012 ПроизводствоКРС,тыс.тонн Производство КРС на убой в РФ 2008 2009 2010 2011 2012 Доля импорта КРС в структуре потребления в РФ
  • 22.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 22 В хххх году объем рынка молока в России составил хх,х млн. тонн. В хххх г. объем производства молока и цельномолочной продукции по сравнению с хххх г. снизился примерно на х,х% и составил хх,х млн. тонн. По данным Росстата, в январе ххххг. по сравнению с аналогичным периодом ххххг., валовые надои молока по стране снизились на х,х% до величины хх,х млн. тонн. По данным Минсельхоза в хххх году наблюдается небольшой рост производства молочных продуктов до хх,х млн. тонн. По данным динамики производства молочной продукции в РФ можно сделать вывод, что оно держится примерно на одном уровне примерно хх млн. тонн. в год.Доля импорта в молочных ресурсах страны в хххх году составила хх,х%, а в хххх году хх,х%. По итогам хххх года импорт молочной продукции в натуральном выражении вырос почти на треть и составил хх,х %. В хххх году этот показатель незначительно снизился до отметки хх,х%, а по итогам хххх года незначительно вырос до хх,х%. В течение последних х лет в России наблюдается постоянный рост объёмов производства яиц в среднем на х-х% в год. В хххх году рынок яиц составил хх,х млрд. шт., а в хххх приблизился к отметке хх млрд. шт. В хххх году на российских предприятиях было произведено хх,х млрд. яиц. В хххх году было произведено хх,х млрд. штук. В хххх году было произведено хх млрд. шт., что на х,х% больше объёма производства за период хххх года. В период с хххх по хххх гг. производство свинины в России (в убойном весе) увеличилось на хх%, причем весь прирост производства пришелся на индустриальный сектор. В хххх году в России производилось х млн. тонн свинины, в хххх – х.х млн. тонн. В хххх году объем производства увеличился на х,х% и составил х,х млн. тонн. В хххх рост рынка был аналогичным хххх году – на х,х млн. тонн. А по итогам хххх года объем рынка составил х,х млн. тонн. В период с хххх по хххх год уровень импорта с небольшими колебаниями находился на одном уровне. В хххх г. в России наметилась тенденция сокращения импорта свинины. В период хххх-хххх годов производство КРС в России равномерно снижалось в среднем на х% в год, в хххх году было произведено х,хх млн. тонн, в хххх – х,хх млн. тонн, в хххх – х,хх млн. тонн. В хххх году произошел значительный спад российского производства КРС на х% до отметки х,хх млн. тонн. В хххх году рынок показал положительную динамику и увеличил производство чуть более чем на х% до отметки х,хх млн. тонн. Доля импорта КРС в структуре потребления в РФ с небольшими колебаниями остается на одном уровне – порядка хх%.
  • 23.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 23 4.3. Структура рынка по типам продуктов 4.3.1. Рынок молока Рынок молока будет проанализирован в разрезе следующих параметров:  Структура рынка по сортности молока  Структура рынка по категориям хозяйств  Структура рынка по поголовью хозяйств в разрезе категорий хозяйств Сортность Из всего объема производства на молоко высшего сорта, по официальной статистике, приходится только хх-хх%, еще примерно хх% — на первый сорт, остальное — на второй. По данным Союзмолока, доля высшего сорта еще ниже — хх%. Российское молоко высшего сорта практически совпадает по качеству с высшим сортом европейских стран. Использование молока высшего сорта в России законодательно закреплено только для детского питания, остальные же молочные продукты делаются из молока более низкого сорта. Структура производства по категориям хозяйств Значительный удельный вес производимого в стране молока - около хх % - дают хозяйства населения (ЛПХ). Это еще одна особенность молочного сектора России. Производство в этих категориях хозяйств носит мелкотоварный характер, ориентированный напотребление продукции внутри хозяйства или на ее реализацию на сельскохозяйственных рынках. Некоторые перерабатывающие комбинаты принимают молоко от населения, но, как правило, ввиду мелкомасштабности производства и Структура рынка по сортности Высший сорт Первый сорт Второй сорт
  • 24.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 24 ограниченности доступа к финансовым ресурсам продуктивность и уровень качества произведенного в ЛПХ молока ниже, чем на современных фермах, способных к модернизации технологических процессов. По результатам Всероссийской сельскохозяйственной переписи, хх,х % таких хозяйств содержат только по одной корове и хх % — по две коровы. В последние годы сельскохозяйственные организации производят около хх–хх % сырого молока в стране. Большинство представляет собой небольшие фермы с поголовьем до ххх. Структура производства по поголовью Структура производства по поголовью в разрезе различных категорий хозяйств представлена ниже. Структура производства в разрезе типов хозяйств КФХ Хозяйства населения С/Х организации До 101 101-300 301-500 501-700 701-1000 1001-1500 Более 1500 Распределение хозяйств по поголовью. С/Х организации
  • 25.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 25 4.3.2. Рынок яиц Данный рынок будет проанализирован в разрезе х критериев:  Категории хозяйств  Сортность  Тип хранения До 3 3-5 6-10 11-20 21-30 31-50 51-100 101-300 Более 300 Распределение хозяйств по поголовью. КФХ 1 2 3 4-5 6-10 Более 10 Распределение хозяйств по поголовью. ЛПХ
  • 26.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 26 По категории хозяйств Подавляющую долю рынка (хх%) занимает продукция, производимая сельско- хозяйственными организациями. Еще хх% - это продукция хозяйств населения, производимая в основном для собственного потребления. Доля крестьянско-фермерских хозяйств всего лишь х%. По сортности Выделяют следующие категории яиц в зависимости от их сорта:  Высшая категория — хх г и более  Отборное диетическое яйцо – от хх до хх,х г  Столовое яйцо х-го сорта - от хх до хх,х г  Столовое яйцо х-го сорта - от хх до хх,х г  Столовое яйцо х-го сорта - от хх до хх,х г По типу хранения Различают столовые яйца трех категорий:  Свежие - хранятся до хх суток с того момента, как снесены  Холодильниковые - хранятся более хх суток в холодильнике  Известковые - хранившиеся в известковом растворе 4.3.3. Рынок свинины Рынок свинины будет проанализирован в разрезе следующих критериев:  Категории хозяйств Структура рынка яиц по типу хозяйств Сельскохозяйственные организации КФХ Хозяйства населения
  • 27.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 27  По термическому состоянию  По упитанности  По полу По типу хозяйств На долю сельскохозяйственных организаций приходится хх% производства свинины. Хозяйства населения, производящие продукцию для собственного потребления и розничного рынка, составляют хх%. На долю крестьянско-фермерских хозяйств приходится лишь х% продукции. По термическому состоянию По термическому состоянию выделяют следующие виды свинины:  Остывшая  Охлажденная  Мороженая По упитанности Упитанность свиных туш определяется толщиной шпика (без шкуры) в спинной части между х-м и х-м ребрами. По термическому состоянию выделяют следующие виды свинины:  Остывшая Структура производства свинины по типу хозяйств Сельскохозяйственные организации КФХ Хозяйства населения
  • 28.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 28  Охлажденная  Мороженая По полу По полу животных различают мясо свиней и хряков (некастрированных производителей). Мясо хряков используется только для промышленной переработки. 4.3.4. Рынок говядины Рынок говядины будет проанализирован по следующим критериям:  Категории хозяйств  Сортность По типу хозяйств: Подавляющая доля КРС на убой (хх%) производится в хозяйствах населения. На долю сельскохозяйственных предприятий приходится около трети рынка. Крестьянско- фермерские хозяйства занимают х% рынка. По сортности: Говядина делится на х сорта: высший, первый, второй сорт. Высший сорт: спинная, грудная части, филей, оковалок, кострец, огузок. Первый сорт: лопаточная часть, плечевая часть, пашина, шея. Второй сорт: зарез, передняя голяшка (рулька), задняя голяшка. Структура рынка говядины по типам хозяйств Сельскохозяйственные организации КФХ Хозяйства населения
  • 29.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 29 Значительный удельный вес производимого в стране молока - около хх % - дают хозяйства населения (ЛПХ). В последние годы сельскохозяйственные организации производят около хх–хх % сырого молока в стране. И только несколько процентов приходится на КФХ. Из всего объема производства на молоко высшего сорта, по официальной статистике, приходится только хх-хх%, еще примерно хх% — на первый сорт, остальное — на второй. Подавляющую долю рынка яиц (хх%) занимает продукция, производимая сельско-хозяйственными организациями. Еще хх% - это продукция хозяйств населения, производимая в основном для собственного потребления. Доля крестьянско-фермерских хозяйств всего лишь х%. Выделяют следующие категории яиц в зависимости от их сорта: высшая категория, отборное диетическое яйцо, столовое яйцо х-го сорта, столовое яйцо х-го сорта, столовое яйцо х-го сорта. На долю сельскохозяйственных организаций приходится хх% производства свинины. Хозяйства населения, производящие продукцию для собственного потребления и розничного рынка, составляют хх%. На долю крестьянско-фермерских хозяйств приходится лишь х% продукции. По термическому состоянию свинина подразделяется на следующие виды: остывшая, охлажденная, мороженая. По упитанности выделяют следующие виды свинины: свинина жирной категории, свинина беконной категории, свинина мясной категории, обрезная свинина, полученная после съёмки шпика. Подавляющая доля КРС на убой (хх%) производится в хозяйствах населения. На долю сельскохозяйственных предприятий приходится около трети рынка. Крестьянско-фермерские хозяйства занимают х% рынка. Говядина делится на х сорта: высший, первый, второй сорт.
  • 30.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 30 4.4. Географическая структура рынка 4.4.1. Рынок молока Распределение производства молока по округам и субъектам представлен ниже. Федеральные округа Объем производства, тыс. тонн РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ ххххх,х ПРИВОЛЖСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ххххх.х Республика Башкортостан хххх.х Республика Марий Эл ххх.х Республика Мордовия ххх.х Республика Татарстан хххх.х Удмуртская Республика ххх.х Чувашская Республика ххх Пермский край ххх.х Кировская область ххх.х Нижегородская область ххх.х Оренбургская область ххх.х Пензенская область ххх.х Самарская область ххх.х Саратовская область ххх.х Ульяновская область ххх.х Структура производства молока по округам ПРИВОЛЖСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ СЕВЕРО-КАВКАЗСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ УРАЛЬСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ
  • 31.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 31 Федеральные округа Объем производства, тыс. тонн ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ хххх.х Белгородская область ххх.х Брянская область ххх Владимирская область ххх.х Воронежская область ххх.х Ивановская область ххх.х Калужская область ххх Костромская область ххх.х Курская область ххх.х Липецкая область ххх Московская область ххх Орловская область ххх.х Рязанская область ххх.х Смоленская область ххх.х Тамбовская область ххх Тверская область ххх.х Тульская область ххх.х Ярославская область ххх.х г. Москва хх.х СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ хххх.х Республика Алтай хх.х Республика Бурятия ххх.х Республика Тыва хх.х Республика Хакасия ххх Алтайский край хххх.х Забайкальский край ххх.х Красноярский край ххх.х Иркутская область ххх.х Кемеровская область ххх.х Новосибирская область ххх.х Омская область ххх.х Томская область ххх.х ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ хххх.х Республика Адыгея ххх.х Республика Калмыкия ххх.х Краснодарский край хххх.х Астраханская область ххх.х Волгоградская область ххх.х Ростовская область хххх.х СЕВЕРО-КАВКАЗСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ хххх.х Республика Дагестан ххх.х Республика Ингушетия хх.х Кабардино-Балкарская Республика ххх.х Карачаево-Черкесская Республика ххх.х
  • 32.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 32 Федеральные округа Объем производства, тыс. тонн Республика Северная Осетия-Алания ххх Чеченская Республика ххх.х Ставропольский край ххх.х УРАЛЬСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ хххх.х Курганская область ххх.х Свердловская область ххх.х Тюменская область ххх.х в т.ч. Ханты-Мансийский автономный округ - Югра хх.х Ямало-Ненецкий автономный округ х.х Челябинская область ххх.х СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ хххх.х Республика Карелия хх.х Республика Коми хх.х Архангельская область ххх.х в т.ч. Ненецкий автономный округ х.х Вологодская область ххх.х Калининградская область ххх.х Ленинградская область ххх.х Мурманская область хх.х Новгородская область хх.х Псковская область ххх ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ххх.х Республика Саха (Якутия) ххх.х Камчатский край хх.х Приморский край ххх.х Хабаровский край хх.х Амурская область ххх.х Магаданская область х.х Сахалинская область хх.х Еврейская автономная область хх.х Чукотский автономный округ х.хх 4.4.2. Рынок яиц Структура российского производства яиц по федеральным округам представлена ниже. Ведущими округами-производителями являются: Приволжский ФО – его доля составляет хх%, а также Центральный ФО с долей хх%.
  • 33.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 33 Рейтинг лидирующих регионов по численности произведенных куриных яиц выглядит следующим образом: Регион Производство млрд. шт. Ленинградская область х.х Ростовская область х.х Краснодарский край х.х Белгородская область х.х Тюменская область х.х Челябинская область х.х Свердловская область х.х Нижегородская область х.х Республика Мордовия х.х Ярославская область х.х Республика Башкортостан х.х Республика Татарстан х.х Оренбургская область х.х Пермский край х Саратовская область х.х 4.4.3. Рынок свинины Распределение производства молока по округам и субъектам представлен ниже. Производство яиц по округам ПРИВОЛЖСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ СЕВЕРО-КАВКАЗСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ УРАЛЬСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ
  • 34.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 34 Федеральные округа Объем производства, тыс. тонн РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ хххх.х ПРИВОЛЖСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ххх.х Республика Башкортостан ххх.х Республика Марий Эл хх.х Республика Мордовия хх.х Республика Татарстан ххх.х Удмуртская Республика хх.х Чувашская Республика хх.х Пермский край хх.х Кировская область хх.х Нижегородская область хх.х Оренбургская область хх.х Пензенская область хх.х Самарская область хх.х Саратовская область хх.х Ульяновская область хх.х СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ххх.х Республика Алтай хх.х Республика Бурятия хх.х Республика Тыва х.х Республика Хакасия хх.х Алтайский край ххх.х Забайкальский край хх.х Производство свинины по округам ПРИВОЛЖСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ СЕВЕРО-КАВКАЗСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ УРАЛЬСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ
  • 35.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 35 Красноярский край хх.х Иркутская область хх.х Кемеровская область хх.х Новосибирская область хх.х Омская область хх.х Томская область хх.х ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ххх.х Белгородская область хх.х Брянская область хх.х Владимирская область хх.х Воронежская область хх.х Ивановская область х.х Калужская область хх.х Костромская область х.х Курская область хх.х Липецкая область хх.х Московская область хх.х Орловская область хх.х Рязанская область хх.х Смоленская область хх.х Тамбовская область хх.х Тверская область хх.х Тульская область хх.х Ярославская область хх.х г. Москва х.х ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ххх.х Республика Адыгея х.х Республика Калмыкия хх.х Краснодарский край ххх.х Астраханская область хх.х Волгоградская область хх.х Ростовская область хх.х СЕВЕРО-КАВКАЗСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ххх.х Республика Дагестан хх.х Республика Ингушетия х.х Кабардино-Балкарская Республика хх.х Карачаево-Черкесская Республика хх.х Республика Северная Осетия-Алания хх.х Чеченская Республика хх.х Ставропольский край хх.х УРАЛЬСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ххх.х Курганская область хх.х Свердловская область хх.х Тюменская область хх.х в т.ч. Ханты-Мансийский автономный округ - Югра х.х
  • 36.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 36 Ямало-Ненецкий автономный округ х.х Челябинская область хх.х СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ хх.х Республика Карелия х.х Республика Коми х.х Архангельская область х.х в т.ч. Ненецкий автономный округ х.х Вологодская область хх.х Калининградская область х.х Ленинградская область хх.х Мурманская область х.х Новгородская область х.х Псковская область х.х ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ хх.х Республика Саха (Якутия) хх.х Камчатский край х.х Приморский край х.х Хабаровский край х.х Амурская область хх.х Магаданская область х.х Сахалинская область х.х Еврейская автономная область х.х Чукотский автономный округ х.х 4.4.4. Рынок говядины Распределение производства молока по округам и субъектам представлен ниже. Структура производства говядины по округам ПРИВОЛЖСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ СЕВЕРО-КАВКАЗСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ УРАЛЬСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ
  • 37.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 37 Федеральные округа Объем производства, тыс. тонн РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ хххх ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ххх.х Белгородская область ххх.х Брянская область хх Владимирская область хх.х Воронежская область хх.х Ивановская область х.хх Калужская область х.хх Костромская область х.хх Курская область хх.хх Липецкая область хх.хх Московская область хх.х Орловская область хх.хх Рязанская область хх.хх Смоленская область хх Тамбовская область хх.х Тверская область хх.хх Тульская область хх.х Ярославская область х.хх г. Москва х.хх ПРИВОЛЖСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ххх.х Республика Башкортостан хх.х Республика Марий Эл хх.х Республика Мордовия хх.х Республика Татарстан хх Удмуртская Республика хх.х Чувашская Республика хх.х Пермский край хх.хх Кировская область хх.хх Нижегородская область хх.х Оренбургская область хх.х Пензенская область хх.х Самарская область хх.х Саратовская область хх.х Ульяновская область хх.х СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ххх.х Республика Алтай х.хх Республика Бурятия х.х Республика Тыва х.хх Республика Хакасия х.хх Алтайский край хх.х Забайкальский край хх.хх Красноярский край хх.хх Иркутская область хх.х
  • 38.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 38 Федеральные округа Объем производства, тыс. тонн Кемеровская область хх.хх Новосибирская область хх.х Омская область хх.х Томская область хх.х ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ххх.хх Республика Адыгея х.х Республика Калмыкия х.хх Краснодарский край хх.хх Астраханская область х.хх Волгоградская область хх.х Ростовская область хх.х УРАЛЬСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ ххх.хх Курганская область х.хх Свердловская область хх.х Тюменская область хх.хх в т.ч. Ханты-Мансийский автономный округ - Югра х.хх Ямало-Ненецкий автономный округ х.х Челябинская область хх.х СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ хх.х Республика Карелия х.х Республика Коми х.хх Архангельская область х.хх Вологодская область х.х Калининградская область хх.хх Ленинградская область хх.хх Мурманская область х.х Новгородская область хх.х Псковская область хх.х СЕВЕРО-КАВКАЗСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ хх.х Республика Дагестан х.х Кабардино-Балкарская Республика х.хх Карачаево-Черкесская Республика х.хх Республика Северная Осетия-Алания х.х Ставропольский край хх.х ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ хх.хх Республика Саха (Якутия) х.х Камчатский край х.хх Приморский край х.х Хабаровский край х.х Амурская область х.хх Магаданская область х.хх Сахалинская область х.хх Еврейская автономная область х.х
  • 39.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 39 Федеральные округа Объем производства, тыс. тонн Чукотский автономный округ х.ххх Сахалинская область х.хх Еврейская автономная область х.х Чукотский автономный округ х.хх 4.5. Анализ потребителей Молочный (цельномолочная продукция), мясной (говядина и свинина) и рынок яиц имеют как общие черты, так и собственные особенности. Для всех этих рынков потенциальными потребителями будут выступать:  ххххххххххххххххх  ххххххххххххх  хххххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххх Продукцию предприятия предполагается реализовывать через собственные магазины учредителя, при этом ориентация будет на местное население Северо- Курильского района, где практически отсутствуют местные поставщики сельскохозяйственной продукции. По производству молока лидирует Приволжский ФО (хх%), за ним следует Центральный (хх,х%). Дальневосточный ФО находится на последнем месте. По производству яиц также лидирует Приволжский ФО (хх%), за ним следует Центральный (хх%). На долю Дальневосточного ФО находится х% рынка. На долю Центрального ФО приходится половина производства свинины, за ним следует Приволжский ФО (хх%). На долю Дальневосточного ФО приходится лишь х%. По производству говядины лидирует Приволжский ФО (хх,х%), за ним следует Сибирский ФО (хх,х%). Дальневосточный ФО занимает наименьшую долю (х,х%).
  • 40.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 40 Общие особенности: хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх Особенности рынка молочной продукции: Традиционно хх% молока, поставляемого переработчиками (товарного молока), приходится на цельномолочную продукцию (питьевое молоко, сметана, сливки и т.п.). Структура рынка цельномолочной продукции представлена ниже. Особенности рынка яиц хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххх Особенности мясного рынка Цельномолочные направления переработки сырого молока Молоко питьевое Кисломолочные напитки Сливки Сырки и твороженная масса Творог жирный Сметана
  • 41.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 41 Порядка половины всего мяса идет в переработку, а половина поступает на рынок в виде продуктов и субпродуктов. Структура рынка по продуктам представлена ниже: 4.6. Конкурентная среда Северо-Курильск находится на о.Парамушир, с Сахалином нет ни какой транспортной связи. Все продукты доставляют посредством пароходов через Петропавловск – Камчатский и Владивосток (при этом только доставка стоит х-хх руб./кг, а сами поставки нерегулярны). В связи с этим в качестве конкурентной среды могут рассматриваться только предприятия Камчатской области и Приморского края. Потребление мясной продукции в РФ по видам Мясо и субпродукты Мясные полуфабрикаты Колбасные изделия Для всех рынков потенциальными потребителями будут выступать: • хххххххххххххххх • ххххххххххххххх • хххххххххххх • ххххххххххххххххххх • ххххххххххххххххххххххххххх Продукцию проекта предполагается реализовывать через собственные магазины.
  • 42.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 42 Профили нескольких крупных конкурентов в разрезе продуктов представлены ниже. Помимо этого имеется множество небольших хозяйств, поставляющих свою продукцию на рынок .Наименование Продукция Контакты ххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх Ххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх В связи с тем, что осномным способом доставки является пароход в качестве конкурентной среды рассматриваются конкуренты, локализованные в Камчатской области и Приморском крае. Конкурентная среда представлена как крупными предприятиями (ГУСХП Кк «хххххххххххххх», ООО СХП "ххххххххххххххх", ООО "хххххххххххххх), так и небольшими хозяйствами.
  • 43.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 43 4.7. Анализ цен 4.7.1. Рынок молока Цена на молоко растет из года в год, однако если сделать скидку на ежегодную инфляцию, то в целом цена остается стабильной. По данным Союзмолока на х ноября хххх г. она составила хх,хх руб./кг (с НДС), что на х,х% выше аналогичной даты хххх года. Отдельные регионы России могут переживать серьезные колебания цены на молоко и молочную продукцию, что в целом объясняется отдаленностью или, напротив, приближенностью к основным регионам-производителям, или прочими аспектами географического положения. По информации Союзмолоко в первом полугодии хххх года закупочные цены на молоко в различных регионах были следующими: Федеральный округ Цена, руб./т янв. февр. март апр. май июнь Центральный ф.о. хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Северо-Западный ф.о. хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Южный ф.о. хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Северо-Кавказский ф.о. хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Приволжский ф.о. хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Уральский ф.о. хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Сибирский ф.о. хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Дальневосточный ф.о. хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Разница в цене между молоком первого сорта и молоком высшего сорта заложена в формулу оплаты за молоко, она у всех закупщиков разная, но высший сорт всегда обходится дороже первого на х-хх%. Стоит отметить, что на закупочные цены на молоко оказывает большое влияние рост цен на комбикорма. По прогнозам Союзмолока предполагается следующая динамика закупочных цен: в хххх году - хх тысяч рублей за тонну, в хххх году - хх,хх тысячи рублей за тонну, а в хххх году - хх,х тысячи рублей за тонну.
  • 44.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 44 Средние потребительские цены на молоко по данным на март хххх года следующие: на молоко пастеризованное – хх руб./л, стерилизованное – хх руб./л. 4.7.2. Рынок яиц Средняя производственная цена по России на яйца куриные в феврале хххх года составила хх,х руб./хх шт. Относительно аналогичного показателя прошлого года наблюдается рост на уровне хх%. Средняя потребительская цена по России на куриные яйца в феврале хххх года остановилась на отметке хх,хх руб./хх шт. 4.7.3. Рынок свинины По данным Минсельхоза РФ Российские производители свинины снизили отпускную цену на свою продукцию почти на х% в хххх году, основной причиной этому стал рост импорта. По состоянию на декабрь минувшего года средняя цена производителей на свинину второй категории составила ххх,х рубля за килограмм против ххх,х рубля на начало года и ххх,х рубля на декабрь хххх года. При этом закупочные цены импортной свинины по данным на март хххх года находятся на уровне ххх руб./за кг и показывают стабильную динамику к снижению. Между тем, потребительские цены на свинину с начала хххх года выросли на х,х%, составив в декабре ххх,х рубля за килограмм. Можно ожидать, что и дальше закупочная цена на мясо российского производства будет падать. 2012 (факт) 2013 2014 2015 тыс.руб.затонну Прогноз закупочных цен
  • 45.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 45 4.7.4. Рынок говядины На начало хххх года средняя закупочная цена на говядину х категории составила ххх,х руб./кг, средние розничные цены на говядину составили ххх,х рубля за х кг. За год потребительская цена на говядину увеличилась на х,х%, рост был без значительных колебаний. 4.8. Прогнозный объем развития рынка 4.8.1. Рынок молока Россия к хххх году может увеличить производство молока до хх,х–хх,х млн. тонн с хх,х млн. тонн в хххх году. К хххх году этот показатель, как ожидается, достигнет показателя хх,х–хх,х млн. тонн. Об этом говорится в утвержденном правительством прогнозе долгосрочного социально-экономического развития РФ на период до хххх года, опубликованном на сайте Минэкономразвития. Вследствие популярности здорового образа жизни произойдет увеличение потребительского спроса на молоко и молочные продукты. Показатели по потреблению молочных продуктов на душу населения будут стремиться к европейскому уровню и практически достигнут уровня рекомендуемого объема потребления (ххх–ххх килограммов в год против ххх килограммов в хххх году). По данным Союзмолока на х ноября хххх г. закупочная цена на молоко составила хх,хх руб./кг (с НДС), что на х,х% выше аналогичной даты хххх года. Средние потребительские цены на молоко по данным на март хххх года следующие: на молоко пастеризованное – хх руб./л, стерилизованное – хх руб./л. Средняя производственная цена по России на яйца куриные в феврале хххх года составила хх,х руб./хх шт. Средняя потребительская цена по России на куриные яйца в феврале хххх года остановилась на отметке хх,хх руб./хх шт. По состоянию на декабрь хххх года средняя цена производителей на свинину второй категории составила ххх,х рубля за килограмм.Потребительские цены на свинину составили ххх,х рубля за килограмм. На начало хххх года средняя закупочная цена на говядину х категории составила ххх,х руб./кг, средние розничные цены на говядину составили ххх,х рубля за х кг. За год потребительская цена на говядину увеличилась на х,х%, рост был без значительных колебаний.
  • 46.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 46 При этом в Минэкономразвития полагают, что рост производства молочных продуктов будет способствовать импортозамещению и доля импорта молочных продуктов сократится к хххх году до хх–хх% с хх,х% в хххх году. 4.8.2. Рынок яиц Прогноз производства и потребления яиц в РФ представлен ниже. Увеличение объемов производства и потребления во многом будут зависеть от реализации государственных программ, которые планируется осуществлять. 2012 (факт) 2013 2014 2015 2020 Производствояиц,млрд.шт. Прогноз развития рынка яиц в РФ 285 290 295 300 305 310 315 320 2012 (факт) 2013 2014 2015 2020 Потреблениеиц,шт.начеловекавгод Прогноз потребления яиц в РФ
  • 47.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 47 4.8.3. Рынок свинины С учетом складывающейся конъюнктуры рынка и отрасли в ближайшие годы прогнозируется умеренный рост производства в Российской отрасли свиноводства. Производство свиней на убой во всех категориях хозяйств к хххх г. составит х,х-х,х млн. т, при этом увеличение производства будет полностью обеспечиваться современными высокотехнологичными предприятиями при снижении выпуска небольшими предприятиями с традиционными технологиями. 4.8.4. Рынок говядины Прогноз производства КРС на убой представлен ниже. 2012 (факт) 2015 2020 2025 2030 Производствоговядины,млн.тонн Прогноз развития рынка говядины в РФ Россия к хххх году может увеличить производство молока до хх,х–хх,х млн. тонн с хх,х млн. тонн в хххх году. К хххх году этот показатель, как ожидается, достигнет показателя хх,х–хх,х млн. тонн. Доля импорта молочных продуктов в ресурсах сократится к хххх году до хх–хх% с хх,х% в хххх году. Рынок яиц по прогнозам к хххх году должен увеличиться до хх млрд. шт., а в к хххх –до хх млрд. шт. Производство свиней на убой во всех категориях хозяйств к хххх г. составит х,х-х,х млн. т. Рынок говядины к хххх году достигнет х,х млн. тонн, к хххх – х млн. тонн.
  • 48.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 48 4.9. Тенденции развития рынка 4.9.1. Рынок молока Можно выделить следующие особенности развития российского рынка молока:  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххх  хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххх
  • 49.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 49 4.9.2. Рынок яиц Можно выделить следующие особенности развития российского рынка яиц:  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххх  хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххх 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Уровеньнадоев,лна1коровувгод Средний уровень надоев от одной коровы в год
  • 50.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 50 4.9.3. Рынок свинины Можно выделить следующие особенности развития российского рынка говядины:  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххх  хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххх 4.9.4. Рынок говядины Можно выделить следующие особенности развития российского рынка говядины:  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх х  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх
  • 51.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 51 ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх х  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххх 
  • 52.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 52 Можно выделить следующие тенденции: Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххх
  • 53.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 53 4.10. Резюме к главе «Анализ рынка» Объем производства молока и молочных продуктов в России с хххх года держится на уровне в хх млн. тонн в и существенно не изменяется. В свою очередь на настоящий момент потребность россиян в молоке и молочных продуктах в пересчете на молоко составляет хх-хх млн. т молока в год. На долю Сахалинской области приходится хх,х тыс. тонн производимого молока, а потребность составляет порядка ххх тыс. тонн в год. По итогам Росптицесоюза за хххх год было произведено хх млрд. шт. яиц. В Сахалинской области было произведено ххх, х млн. шт. яиц, что составляет ххх шт. на душу населения. Производство свинины в хххх году в России составило х,х млн. тонн в убойном весе. Доля импортной продукции на российском рынке хх,х%. В Сахалинской области в хххх году было произведено х,х тыс. тонн свинины. В хххх году было произведено х,х млн. тонн скота, что на х% больше, чем годом ранее. Импорт говядины – чуть больше ххх ххх тонн, что составляет хх% от всего российского рынка. В Сахалинской области в хххх году было произведено х,хх тыс. тонн говядины. Динамика производства представлена ниже: 2008 2009 2010 2011 2012 ПроизводствоКРС,тыс.тонн Производство КРС на убой в РФ
  • 54.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 54 Значительный удельный вес производимого в стране молока - около хх % - дают хозяйства населения (ЛПХ). В последние годы сельскохозяйственные организации 2008 2009 2010 2011 2012 Производствосвинины,млрд.тонн Производство свинины в РФ 2008 2009 2010 2011 2012 Производствояиц,млн.шт. Производство яиц в РФ 2008 2009 2010 2011 2012 Производствомолочных продуктов,млн.тонн Производство молочных продуктов в РФ (в пересчете на молоко)
  • 55.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 55 производят около хх–хх % сырого молока в стране. И только несколько процентов приходится на КФХ. Из всего объема производства на молоко высшего сорта, по официальной статистике, приходится только хх-хх%, еще примерно хх% — на первый сорт, остальное — на второй. Подавляющую долю рынка яиц (хх%) занимает продукция, производимая сельско- хозяйственными организациями. Еще хх% - это продукция хозяйств населения, производимая в основном для собственного потребления. Доля крестьянско-фермерских хозяйств всего лишь х%. Выделяют следующие категории яиц в зависимости от их сорта: высшая категория, отборное диетическое яйцо, столовое яйцо х-го сорта, столовое яйцо х-го сорта, столовое яйцо х-го сорта. На долю сельскохозяйственных организаций приходится хх% производства свинины. Хозяйства населения, производящие продукцию для собственного потребления и розничного рынка, составляют хх%. На долю крестьянско-фермерских хозяйств приходится лишь х% продукции. По термическому состоянию свинина подразделяется на следующие виды: остывшая, охлажденная, мороженая. По упитанности выделяют следующие виды свинины: свинина жирной категории, свинина беконной категории, свинина мясной категории, обрезная свинина, полученная после съёмки шпика. Подавляющая доля КРС на убой (хх%) производится в хозяйствах населения. На долю сельскохозяйственных предприятий приходится около трети рынка. Крестьянско- фермерские хозяйства занимают х% рынка. Говядина делится на х сорта: высший, первый, второй сорт. По производству молока лидирует Приволжский ФО (хх%), за ним следует Центральный (хх,х%). Дальневосточный ФО находится на последнем месте. По производству яиц также лидирует Приволжский ФО (хх%), за ним следует Центральный (хх%). На долю Дальневосточного ФО находится х% рынка. На долю Центрального ФО приходится половина производства свинины, за ним следует Приволжский ФО (хх%). На долю Дальневосточного ФО приходится лишь х%. По производству говядины лидирует Приволжский ФО (хх,х%), за ним следует Сибирский ФО (хх,х%). Дальневосточный ФО занимает наименьшую долю (х,х%). Для всех рынков потенциальными потребителями будут выступать:
  • 56.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 56 • ххххххххххххххххххххххххххххх • ххххххххххх • хххххххххххххх • хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххх Продукцию проекта предполагается реализовывать через собственные магазины. В связи с тем, что осномным способом доставки является пароход в качестве конкурентной среды рассматриваются конкуренты, локализованные в Камчатской области и Приморском крае. Конкурентная среда представлена как крупными предприятиями (ГУСХП Кк «Пионерское», ООО СХП "Елизовский свинокомплекс", ООО "Птицефабрика Уссурийская ), так и небольшими хозяйствами. По данным Союзмолока на х ноября хххх г. закупочная цена на молоко составила хх,хх руб./кг (с НДС), что на х,х% выше аналогичной даты хххх года. Средние потребительские цены на молоко по данным на март хххх года следующие: на молоко пастеризованное – хх руб./л, стерилизованное – хх руб./л. Средняя производственная цена по России на яйца куриные в феврале хххх года составила хх,х руб./хх шт. Средняя потребительская цена по России на куриные яйца в феврале хххх года остановилась на отметке хх,хх руб./хх шт. По состоянию на декабрь хххх года средняя цена производителей на свинину второй категории составила ххх,х рубля за килограмм. Потребительские цены на свинину составили ххх,х рубля за килограмм. На начало хххх года средняя закупочная цена на говядину х категории составила ххх,х руб./кг, средние розничные цены на говядину составили ххх,х рубля за х кг. За год потребительская цена на говядину увеличилась на х,х%, рост был без значительных колебаний. Россия к хххх году может увеличить производство молока до хх,х–хх,х млн. тонн с хх,х млн. тонн в хххх году. К хххх году этот показатель, как ожидается, достигнет показателя хх,х–хх,х млн. тонн. Доля импорта молочных продуктов в ресурсах сократится к хххх году до хх–хх% с хх,х% в хххх году. Рынок яиц по прогнозам к хххх году должен увеличиться до хх млрд. шт., а в к хххх –до хх млрд. шт. Производство свиней на убой во всех категориях хозяйств к хххх г. составит х,х-х,х млн. т.
  • 57.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 57 Рынок говядины к хххх году достигнет х,х млн. тонн, к хххх – х млн. тонн. Можно выделить следующие тенденции:  Хххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххх  ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххх
  • 58.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 58 5. Маркетинговая стратегия Продукция предполагается к реализации через сеть магазинов, принадлежащих инициатору проекта, поэтому проведение маркетинговых мероприятий, направленных на продвижение продукции на рынок, не предполагается.
  • 59.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 59 6. Финансовый план 6.1. Базовые предположения к расчетам  Срок расчета проекта – х лет  Расчет выполнен в текущих ценах  В отчете будут приведены годовые показатели и квартальные (в приложениях) 6.2. Инвестиционный план Общий объем инвестиций по проекту составит хх,х млн. руб. Структура инвестиций по статьям затрат представлена ниже: Направления инвестиционных вложений Итого Организация юридического лица хх ххх Приобретение зданий хх ххх ххх Приобретение земель х ххх ххх Создание плана реконструкции х ххх ххх Реконструкция курятника х ххх ххх Реконструкция свинокомплекса х ххх ххх Реконструкция коровника х ххх ххх Возведение блок-контейнера х ххх ххх Закупка и установка оборудования молокозавода х ххх ххх Покупка тракторной техники х ххх ххх Покупка скота хх ххх ххх Покупка запасов корма х ххх ххх Оборотные средства хх ххх ххх Итого: хх ххх ххх Как видно из рисунка, представленного ниже, основными статьями затрат будут покупка скота, приобретение и реконструкция зданий, а также инвестиции в оборотные средства. Совокупно данные статьи затрат составят хх% от всех инвестиционных затрат.
  • 60.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 60 Проектом предполагается покупка х зданий (коровника, птичника и свинокомплекса) и их реконструкция. Структура инвестиций Организация юридического лица Приобретение зданий Приобретение земель Создание плана реконструкции Реконструкция курятника Реконструкция свинокомплекса Реконструкция коровника Возведение блок-контейнера Закупка и установка оборудования молокозавода Покупка тракторной техники Покупка скота Покупка запасов корма Оборотные средства
  • 61.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 61 Дополнительно планируется создать цех по переработке молока путем возведения блок-контейнера, внешний вид которого представлен ниже. Для данного цеха будет закуплен стандартный набор оборудования для минимолокозавода, характеристики которого представлены в таблице: Мощность минимолокозавода Показатель Значение Объем переработки молока, л/сутки хххх Выпускаемая продукция: – молоко пастеризованное нормализованное (х,х%), л/сутки ххх – сметана (хх%), кг/сутки хх – творог полужирный (х%), кг/сутки хх Перечень оборудования для молокозавода представлен ниже:
  • 62.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 62 № пп Наименование оборудования Количество Минимолокозавод х Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х х ххххх х х Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх х х хххххххххххххххххх х х Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х х Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х х Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х х Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х х Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х хх Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х хх Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х хх Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х хх Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х хх Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х хх Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х хх Хххххххххххх х хх Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х хх Ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх х Технологический цикл производственного процесса на молокозаводе представлен на рисунке ниже.
  • 63.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 63 Для уборки сена и перевоза грузов предполагается закупить х трактора: № пп Наименование оборудования Количество Цена, руб. Итого х Трактор Т-ххх х ххх ххх х х ххх ххх х Минитрактор ххх ххх х ххх ххх Итого тракторная техника х ххх ххх Ниже представлен расчет стоимости закупаемого скота: Стоимость покупаемых животных Цена на х животного, руб. Количество Стоимость, руб. Куры ххх х ххх ххх ххх КРС молочное стадо ххх ххх хх х ххх ххх КРС мясное стадо ххх ххх ххх хх ххх ххх Свиньи хх ххх хх ххх ххх Итого х ххх хх ххх ххх Календарный график инвестиционных затрат представлен на рисунке и в таблице ниже:
  • 64.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 64 Направления инвестиционных вложений х кв х кв х кв х кв Организация юридического лица хх ххх Приобретение зданий хх ххх ххх Приобретение земель х ххх ххх Создание плана реконструкции х ххх ххх Реконструкция курятника х ххх ххх Реконструкция свинокомплекса х ххх ххх Реконструкция коровника х ххх ххх Возведение блок-контейнера х ххх ххх Закупка и установка оборудования молокозавода х ххх ххх Покупка тракторной техники х ххх ххх Покупка скота хх ххх ххх Покупка запасов корма х ххх ххх Оборотные средства ххх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Итого: хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх х ххх ххх Направления инвестиционных вложений х-хх кв Итого Организация юридического лица х хх ххх Приобретение зданий х хх ххх ххх Приобретение земель х х ххх ххх Создание плана реконструкции х х ххх ххх Реконструкция курятника х х ххх ххх Реконструкция свинокомплекса х х ххх ххх Реконструкция коровника х х ххх ххх Возведение блок-контейнера х х ххх ххх Закупка и установка оборудования молокозавода х х ххх ххх Покупка тракторной техники х х ххх ххх Покупка скота х хх ххх ххх Покупка запасов корма х х ххх ххх Оборотные средства х хх ххх ххх Итого: х хх ххх ххх 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв 11 кв 12 кв 13 кв 14 кв 15 кв 16 кв 17 кв 18 кв 19 кв 20 кв 21 кв 22 кв 23 кв 24 кв 25 кв 26 кв 27 кв 28 кв 29 кв 30 кв 31 кв 32 кв График инвестиционных затрат
  • 65.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 65 6.3. План доходов Для расчета плана доходов были использованы следующие данные: Производительность Наименование показателя Значение Средняя яйценоскость, яиц в год ххх Средний опорос, шт. на х свинью в год хх Средняя масса х поросенка на убой, кг ххх Средние удои, л в год хххх Средний вес крс на убой, кг ххх Доля молока, идущая на производство различной продукции Группа Доля Молоко хх% Творог хх% Сметана хх% Нормы сырого молока для выработки молочной продукции Группа Расход Молоко х,х%, л х.ххх Сметана хх%, кг х.ххх Творог х%, кг х.ххх Цены на продукцию Наименование Стоимость Молоко, руб./л хх Творог, руб./кг ххх Сметана, руб./кг ххх Яйца, руб./шт. х Свинина, руб./кг ххх Говядина, руб./кг ххх План производства продукции в натуральных единицах: Производство в натуральных единицах х год х год х год х год х год х год Производство яиц, шт. хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Свинина, кг х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Говядина, кг х хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Молоко х,х%, л хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Сметана хх%, кг х ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Творог х%, кг х ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Производство в натуральных единицах х год х год Итого Производство яиц, шт. ххх ххх ххх ххх х ххх ххх
  • 66.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 66 Свинина, кг ххх ххх ххх ххх ххх ххх Говядина, кг хх ххх хх ххх ххх ххх Молоко х,х%, л ххх ххх ххх ххх ххх ххх Сметана хх%, кг хх ххх хх ххх хх ххх Творог х%, кг хх ххх хх ххх хх ххх План производства продукции в денежных единицах1 : Статья доходов х год х год х год х год х год х год Яйца ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Свинина х хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Говядина х х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Молоко х,х% х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Сметана хх% ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Творог х% ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Итого х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Статья доходов х год х год Итого Яйца х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Свинина хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Говядина хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Молоко х,х% х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Сметана хх% х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Творог х% х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Итого хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх 1 Поквартальная динамика доходов представлена в Приложении х. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год Выручка,руб. Динамика выручки
  • 67.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 67 Как видно из рисунка, представленного выше, основная часть доходов предприятия приходится на свинину и говядину (совокупно хх%). 6.4. План расходов Исходные данные для расчета плана расходов представлены ниже: Расходы на заработную плату (окладная заработная плата) Штатная единица Заработная плата Количество Итого з/п Генеральный директор хх ххх х хх ххх Бухгалтер хх ххх х хх ххх Тракторист хх ххх х хх ххх Заведующий хх ххх х ххх ххх Птичник хх ххх х хх ххх Ветеринарный врач хх ххх х хх ххх Разнорабочий хх ххх х ххх ххх Персонал молокозавода хх ххх х ххх ххх Итого: хх ххх ххх Нормы корма Наименование Суточная норма, г Квартальная норма, кг Годовая норма, кг Цена, руб./кг Расход на корм на х животное, руб./кв. Расход на корм на х животное, руб./год Сбалансированный комбикорм для кур ххх хх хх хх ххх х ххх Сбалансированный комбикорм для свиней на откорм (норма на хх недель) ххх хх х ххх Комбикорм для свиноматок х ххх ххх х ххх хх хх ххх хх ххх Структура выручки Яйца Свинина Говядина Молоко 2,5% Сметана 20% Творог 5%
  • 68.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 68 Нормы корма Наименование Суточная норма, г Квартальная норма, кг Годовая норма, кг Цена, руб./кг Расход на корм на х животное, руб./кв. Расход на корм на х животное, руб./год Комбикорм для хряков х ххх ххх х ххх хх х ххх хх ххх Корм для КРС х ххх ххх х ххх хх хх ххх хх ххх Морковь, свекла х ххх ххх х ххх хх х ххх хх ххх Жмых и др. корма х ххх ххх ххх хх х ххх хх ххх Помимо этого скот предполагается кормить на полеводном выпасе и заготавливаемым сеном. Прочие параметры затрат Заработная плата переменная часть, % от выручки х.х% Прочие расходы, % от выручки х.х% Срок выращивания КРС на убой, лет х.х Расходные материалы для молокозавода, руб./мес. х ххх Затраты на медикаменты, руб./мес. хх ххх Юридическое сопровождение, руб./мес. х ххх Затраты на гсм, руб./мес. хх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи, руб./мес. ххх ххх Затраты на коммунальные платежи и электричество в период реконструкции, руб./мес. хх ххх Затраты на доставку корма, руб./кг хх% Прогноз расходов предприятия2 : Статьи расходов х год х год х год х год х год Переменные затраты хх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Заработная плата переменная хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Прочие расходы хх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Постоянные затраты хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Заработная плата постоянная х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Затраты на гсм ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Затраты на медикаменты хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Расходные материалы для молокозавода хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на доставку х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх 2 Поквартальная динамика расходов представлена в Приложении х
  • 69.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 69 Статьи расходов х год х год х год х год х год кормов Корм х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Для кур и петухов ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для свиноматов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для боровов хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для свиней на откорм х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для КРС х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Итого: хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Статьи расходов х год х год х год Итого Переменные затраты х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Заработная плата переменная ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Прочие расходы х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Постоянные затраты хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Заработная плата постоянная х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Затраты на гсм ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Затраты на медикаменты ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Расходные материалы для молокозавода хх ххх хх ххх хх ххх ххх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх хх ххх ххх ххх Затраты на доставку кормов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Корм хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Для кур и петухов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Для свиноматов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Для боровов ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Для свиней на откорм х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Для КРС хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Итого: хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год Расходы,руб. Динамика расходов
  • 70.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 70 Структура постоянных и переменных затрат представлена ниже: Основной статьей затрат являются затраты на корм, они составляют хх,х% от постоянных затрат и хх,х% от всех затрат предприятия. Еще одна существенная статья затрат – оплата труда; совокупно (постоянная и переменная части) она составляет хх,х% в общих затратах предприятия. На остальные затраты приходится хх,х%. Структура постоянных затрат Заработная плата постоянная Затраты на электричество и коммунальные платежи Затраты на гсм Затраты на медикаменты Расходные материалы для молокозавода Юридическое сопровождение Затраты на доставку кормов Корм Структура переменных затрат Заработная плата переменная Прочие расходы
  • 71.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 71 6.5. Расчет точки безубыточности Графически расчет точки безубыточности представлен на рисунке: Расчетные значения точки безубыточности представлены в таблице: Значение точки безубыточности: Точка безубыточности, % ежеквартальной загрузки хх.х% Точка безубыточности, руб. ежеквартальных продаж х ххх ххх Величина операционного рычага хх.х% 6.6. Прогноз налоговых выплат Согласно налоговому законодательству в расчетах используются следующие ставки налогообложения3 : Налоговые ставки: % База для уплаты Частота начисления Ставка налога ЕСН хх% ФОТ ежемесячно Ставка налога на имущество х.х% Имущество на балансе ежеквартально Ставка НДС хх% Облагаемая НДС выручка ежемесячно Ставка НДС на продукты и комбикорма хх% Облагаемая НДС выручка ежемесячно Транспортный налог, руб. за л.с. хх Мощность ежегодно Ставка налога на землю х.х% Кадастровая стоимость ежеквартально Ставка налога на прибыль, % в мес. хх% Прибыль ежемесячно Структура налоговых выплат: 3 В расчетах используется основной режим налогообложения 1% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40% 45% 50% 55% 60% 65% 70% 75% 80% 85% 90% Расчет точки безубыточности, руб. Выручка Расходы Прибыль, до вычета налога на прибыль
  • 72.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 72 Прогноз налоговых выплат представлен ниже4 : Налоги х год х год х год х год х год х год ЕСН х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Транспортный налог х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх Земельный налог х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх Налог на прибыль х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Итого: х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Налоги х год х год Итого ЕСН х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Транспортный налог х ххх х ххх хх ххх Земельный налог х ххх х ххх хх ххх Налог на прибыль х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Итого: х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх 4 Поквартальная динамика налоговых отчислений представлена в Приложении х Структура налоговых выплат ЕСН Транспортный налог Земельный налог Единый с/х налог
  • 73.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 73 6.7. Прогноз амортизационных отчислений Расчет амортизации производился с учетом следующих параметров: Параметры для расчета амортизации Срок амортизации тракторной техники, лет хх Срок амортизации оборудования для молокозавода, лет х Срок амортизации зданий хх Срок амортизации блок-контейнера, лет хх Стоимость зданий на балансе предприятия Оценочная стоимость зданий после реконструкции хх ххх ххх Динамика стоимости имущества на балансе предприятия и амортизационных отчисление представлена ниже: 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год Налоговыевыплаты,руб. Динамика налоговых выплат 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв11 кв12 кв13 кв14 кв15 кв16 кв17 кв18 кв19 кв20 кв Динамика амортизационных отчислений, руб.
  • 74.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 74 6.8. Отчет о финансовых результатах Статьи отчета о прибылях и убытках х год х год х год х год х год х год Выручка х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Расходы хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Налоги х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Транспортный налог х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх ЕСН х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Земельный налог х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх Прибыль до вычета налогов, % и амортизации -хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Прибыль до вычета налогов и % -хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Налог на прибыль х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Чистая прибыль -хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Чистая прибыль накопленным итогом -хх ххх ххх -хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Статьи отчета о прибылях и убытках х год х год Итого Выручка хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Расходы хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Налоги х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Транспортный налог х ххх х ххх хх ххх ЕСН х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Земельный налог х ххх х ххх хх ххх Прибыль до вычета налогов, % и амортизации хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Прибыль до вычета налогов и % хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Налог на прибыль х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Чистая прибыль хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Чистая прибыль накопленным итогом ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв11 кв12 кв13 кв14 кв15 кв16 кв17 кв18 кв19 кв20 кв Стоимость имущества на балансе предприятия, руб.
  • 75.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 75 6.9. Отчет о движении денежных средств Основная деятельность х год х год х год х год х год Поступления от основной деятельности х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Выбытия от текущей деятельности хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Переменные затраты хх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Заработная плата переменная хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Прочие расходы хх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Постоянные затраты хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Заработная плата постоянная х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Затраты на гсм ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год Динамика чистой прибыли, руб. 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год Чистая прибыль накопленным итогом, руб.
  • 76.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 76 Затраты на медикаменты хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Расходные материалы для молокозавода хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на доставку кормов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Корм х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Для кур и петухов ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для свиноматов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для боровов хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Налоги: х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ЕСН х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Транспортный налог х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх Земельный налог х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх Единый с/х налог х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Сальдо от основной деятельности -хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Сальдо накопленным итогом -хх ххх ххх -х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Инвестиционная деятельность х год х год х год х год х год Поступления от инвестиционной деятельности х х х х х Выбытия от инвестиционной деятельности хх ххх ххх х х х х Организация юридического лица хх ххх х х х х Приобретение зданий хх ххх ххх х х х х Приобретение земель х ххх ххх х х х х Создание плана реконструкции х ххх ххх х х х х Реконструкция курятника х ххх ххх х х х х Реконструкция свинокомплекса х ххх ххх х х х х Реконструкция коровника х ххх ххх х х х х Возведение блок-контейнера х ххх ххх х х х х Закупка и установка оборудования молокозавода х ххх ххх х х х х Покупка тракторной техники х ххх ххх х х х х Покупка скота хх ххх ххх х х х х Покупка запасов корма х ххх ххх х х х х Оборотные средства хх ххх ххх х х х х Сальдо по инвестиционной деятельности -хх ххх ххх х х х х Сальдо накопленным итогом -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх Финансовая деятельность х год х год х год х год х год Поступления хх ххх ххх х х х х Вложения инвестора хх ххх ххх х х х х Выбытия х хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Возврат инвестиций х хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Сальдо по финансовой деятельности хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх Сальдо накопленным итогом хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх Остаток ДС на начало периода х х х х х Итого поступлений хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Итого выбытий хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Остаток ДС на конец периода х х х х х Денежный поток от проекта х хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Денежный поток накопленным итогом х хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх
  • 77.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 77 Основная деятельность х год х год х год Итого Поступления от основной деятельности хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Выбытия от текущей деятельности хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Переменные затраты х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Заработная плата переменная ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Прочие расходы х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Постоянные затраты хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Заработная плата постоянная х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Затраты на гсм ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Затраты на медикаменты ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Расходные материалы для молокозавода хх ххх хх ххх хх ххх ххх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх хх ххх ххх ххх Затраты на доставку кормов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Корм хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Для кур и петухов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Для свиноматов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Для боровов ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Налоги: х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх ЕСН х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Транспортный налог х ххх х ххх х ххх хх ххх Земельный налог х ххх х ххх х ххх хх ххх Единый с/х налог х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Сальдо от основной деятельности хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Сальдо накопленным итогом хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Инвестиционная деятельность х год х год х год Итого Поступления от инвестиционной деятельности х х х х Выбытия от инвестиционной деятельности х х х хх ххх ххх Организация юридического лица х х х хх ххх Приобретение зданий х х х хх ххх ххх Приобретение земель х х х х ххх ххх Создание плана реконструкции х х х х ххх ххх Реконструкция курятника х х х х ххх ххх Реконструкция свинокомплекса х х х х ххх ххх Реконструкция коровника х х х х ххх ххх Возведение блок-контейнера х х х х ххх ххх Закупка и установка оборудования молокозавода х х х х ххх ххх Покупка тракторной техники х х х х ххх ххх Покупка скота х х х хх ххх ххх Покупка запасов корма х х х х ххх ххх Оборотные средства х х х хх ххх ххх Сальдо по инвестиционной х х х -хх ххх ххх
  • 78.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 78 деятельности Сальдо накопленным итогом -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх Финансовая деятельность х год х год х год Итого Поступления х х х хх ххх ххх Вложения инвестора х х х хх ххх ххх Выбытия хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Возврат инвестиций хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Сальдо по финансовой деятельности -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх Сальдо накопленным итогом -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх Остаток ДС на начало периода х х х Итого поступлений хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Итого выбытий хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Остаток ДС на конец периода х х х Денежный поток от проекта хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Денежный поток накопленным итогом хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год Денежныйпоток,руб. Денежный поток от проекта
  • 79.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 79 6.10. Резюме к главе «Финансовый план» Общий объем инвестиций по проекту составит хх,х млн. руб. Календарный график инвестиционных затрат представлен на рисунке и в таблице ниже: Структура инвестиций по статьям затрат представлена на рисунке ниже. Как видно из рисунка основными статьями затрат будут покупка скота, приобретение и реконструкция зданий, а также инвестиции в оборотные средства. Совокупно данные статьи затрат составят хх% от всех инвестиционных затрат. 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год Денежныйпоток,руб. Денежный поток накопленным итогом 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв 11 кв 12 кв 13 кв 14 кв 15 кв 16 кв 17 кв 18 кв 19 кв 20 кв 21 кв 22 кв 23 кв 24 кв 25 кв 26 кв 27 кв 28 кв 29 кв 30 кв 31 кв 32 кв График инвестиционных затрат
  • 80.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 80 План производства продукции в натуральных единицах: Производство в натуральных единицах х год х год х год х год х год х год Производство яиц, шт. хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Свинина, кг х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Говядина, кг х хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Молоко х,х%, л хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Сметана хх%, кг х ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Творог х%, кг х ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Производство в натуральных единицах х год х год Итого Производство яиц, шт. ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Свинина, кг ххх ххх ххх ххх ххх ххх Говядина, кг хх ххх хх ххх ххх ххх Молоко х,х%, л ххх ххх ххх ххх ххх ххх Сметана хх%, кг хх ххх хх ххх хх ххх Творог х%, кг хх ххх хх ххх хх ххх Структура инвестиций Организация юридического лица Приобретение зданий Приобретение земель Создание плана реконструкции Реконструкция курятника Реконструкция свинокомплекса Реконструкция коровника Возведение блок-контейнера Закупка и установка оборудования молокозавода Покупка тракторной техники Покупка скота Покупка запасов корма Оборотные средства
  • 81.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 81 План производства продукции в денежных единицах: Статья доходов х год х год х год х год х год х год Яйца ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Свинина х хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Говядина х х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Молоко х,х% х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Сметана хх% ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Творог х% ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Итого х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Статья доходов х год х год Итого Яйца х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Свинина хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Говядина хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Молоко х,х% х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Сметана хх% х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Творог х% х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Итого хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Прогноз расходов предприятия: Статьи расходов х год х год х год х год х год Переменные затраты хх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Заработная плата переменная хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Прочие расходы хх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Постоянные затраты хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Заработная плата постоянная х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Затраты на гсм ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Затраты на медикаменты хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Расходные материалы для молокозавода хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год Выручка,руб. Динамика выручки
  • 82.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 82 Статьи расходов х год х год х год х год х год Затраты на доставку кормов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Корм х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Для кур и петухов ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для свиноматов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для боровов хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для свиней на откорм х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для КРС х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Итого: хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Статьи расходов х год х год х год Итого Переменные затраты х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Заработная плата переменная ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Прочие расходы х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Постоянные затраты хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Заработная плата постоянная х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Затраты на гсм ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Затраты на медикаменты ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Расходные материалы для молокозавода хх ххх хх ххх хх ххх ххх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх хх ххх ххх ххх Затраты на доставку кормов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Корм хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Для кур и петухов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Для свиноматов х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Для боровов ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Для свиней на откорм х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Для КРС хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Итого: хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год Расходы,руб. Динамика расходов
  • 83.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 83 Отчет о финансовых результатах: Статьи отчета о прибылях и убытках х год х год х год х год х год х год Выручка х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Расходы хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Налоги х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Транспортный налог х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх ЕСН х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Земельный налог х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх Прибыль до вычета налогов, % и амортизации -хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Прибыль до вычета налогов и % -хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Налог на прибыль х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Чистая прибыль -хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Чистая прибыль накопленным итогом -хх ххх ххх -хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Статьи отчета о прибылях и убытках х год х год Итого Выручка хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Расходы хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Налоги х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Транспортный налог х ххх х ххх хх ххх ЕСН х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Земельный налог х ххх х ххх хх ххх Прибыль до вычета налогов, % и амортизации хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Прибыль до вычета налогов и % хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Налог на прибыль х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Чистая прибыль хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Чистая прибыль накопленным итогом ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год Динамика чистой прибыли, руб.
  • 84.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 84 7. Инвестиционный анализ 7.1. Расчет показателей финансовой привлекательности Основные показатели представлены в таблице и на рисунке ниже: Показатели основной деятельности Средние значения по проекту Объем продаж, в кв. хх ххх ххх Объем текущих расходов, в кв. х ххх ххх Чистая прибыль, в кв. х ххх ххх Денежный поток, в кв. х ххх ххх Показатели рентабельности проекта представлены в таблице: Показатели рентабельности: Средние значения по проекту Рентабельность продаж хх% Рентабельность активов хх% Оборачиваемость активов х.хх Рентабельность активов характеризует прибыль, получаемую предприятием с каждого рубля, авансированного на формирование активов. Рентабельность активов выражает меру доходности предприятия в данном периоде. Рентабельность активов — индикатор доходности и эффективности деятельности компании, очищенный от влияния объема заемных средств. Рентабельность продаж показывает, какую сумму чистой прибыли получает предприятие с каждого рубля проданной продукции. Иными словами, сколько средств остается у предприятия после покрытия себестоимости продукции, выплаты процентов по кредитам и уплаты налогов. Показатель рентабельности продаж характеризует 14 436 484 8 314 731 3 028 822 3 776 555 0 2 000 000 4 000 000 6 000 000 8 000 000 10 000 000 12 000 000 14 000 000 16 000 000 Объем продаж, в кв. Объем текущих расходов, в кв. Чистая прибыль, в кв. Денежный поток, в кв. Показатель,руб. Показатели основной деятельности
  • 85.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 85 важнейший аспект деятельности компании - реализацию основной продукции, а также позволяет оценить долю себестоимости в продажах. Оборачиваемость активов характеризует эффективность использования активов с точки зрения объёма продаж. Показывает количество оборотов одного рубля активов за анализируемый период. 7.2. Срок окупаемости Метод расчета срока окупаемости инвестиций состоит в определении того срока, который понадобится для возмещения суммы первоначальных инвестиций. Если сформулировать суть этого метода более точно, то он предполагает вычисление того периода, за который кумулятивная сумма (сумма нарастающим итогом) денежных поступлений сравнивается с суммой первоначальных инвестиций. В данном проекте срок окупаемости инвестиций составляет хх кварталов, т.е. х лет. 7.3. Индекс доходности По экономическому содержанию индекс доходности проекта показывает величину прироста активов на единицу инвестиций. Индекс доходности инвестиций - отношение суммы элементов денежного потока от операционной деятельности к абсолютной величине суммы элементов денежного потока от инвестиционной деятельности. В данном проекте индекс доходности составляет х.хх, т.е. на каждый рубль инвестиций (приведенных к нынешней стоимости), мы получаем х,хх р. прибыли по окончании срока реализации проекта. 7.4. Внутренняя норма доходности Внутренней нормой доходности называется такая ставка дисконтирования, при которой чистая текущая стоимость проекта обращается в х, при всех больших значениях - отрицательна, при всех меньших значениях - положительна. В данном проекте внутренняя норма доходности составляет хх%. 7.5. Чистый дисконтированный доход Чистый дисконтированный доход используется для сопоставления инвестиционных затрат и будущих поступлений денежных средств, приведенных в эквивалентные условия. После определения дисконтированной стоимости притоков и оттоков денежных средств чистый дисконтированный доход определяется как разность между указанными
  • 86.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 86 двумя величинами. Полученный результат может быть как положительным, так и отрицательным. Положительный показатель символизирует прибыльность проекта. Для расчетов была использована ставка дисконтирования хх%. Чистый дисконтированный доход по проекту составил х ххх ххх руб. 7.6. Сводные показатели проекта Показатели продаж: Средние значения по проекту Точка безубыточности, % хх% Точка безубыточности, руб. ежемесячных продаж х ххх ххх Операционный рычаг хх% Показатели рентабельности: Средние значения по проекту Рентабельность продаж хх% Рентабельность активов хх% Оборачиваемость активов х.хх Показатели основной деятельности: Средние значения по проекту Объем продаж, в кв. хх ххх ххх Объем текущих расходов, в кв. х ххх ххх Чистая прибыль, в кв. х ххх ххх Денежный поток, в кв. х ххх ххх Инвестиционные показатели Средние значения по 1кв 3кв 5кв 7кв 9кв 11кв 13кв 15кв 17кв 19кв Дисконтированный денежный поток, руб. 1кв 3кв 5кв 7кв 9кв 11кв 13кв 15кв 17кв 19кв Дисконтированный денежный поток накопленным итогом, руб.
  • 87.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 87 проекту ВНД, % в год. хх% Объем инвестиций хх ххх ххх Чистый дисконтированный доход х ххх ххх Инвестиционный период, кв. х Срок окупаемости, кв. хх Индекс доходности по проекту в целом х.хх 7.7. Заключение об инвестиционной привлекательности бизнеса Для положительной оценки проекта показатели должны иметь следующие значения: Критерии эффективности проекта Значение Чистый дисконтированный доход больше х Индекс доходности больше х Данные показатели по проекту соответствуют требованиям. Ввиду низкой доходности отрасли и высоких инвестиционных затрат срок окупаемости проекта не может быть малым. В представленном проекте он составляет х лет, что можно считать хорошим результатом. Исходя из этих данных можно сделать вывод о высокой инвестиционной привлекательности проекта.
  • 88.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 88 8. Анализ чувствительности и анализ рисков проекта 8.1. Анализ чувствительности Зависимость основных инвестиционных показателей от изменения цен представлен ниже: -2% 0% 2% ЧДД,руб. отклонение цен, % Зависимость ЧДД от отпускных цен -2% 0% 2% Срококупаемостикв. Отклонение цен, % Зависимость срока окупаемости от отпускных цен
  • 89.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 89 8.2. Качественный анализ рисков Основные риски, присущие данному проекту, и методы по их снижению представлены ниже: Вид риска Степень влияния Вероятность Методы снижения Правовые риски хххххххххххххххххх ххххххххххххх хххххххххх Хххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх. ххххххххххххххххх хххххххххххххххх ххххххххххххх Хххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх. ххххххххххххххх хххххххххххххх хххххххххххххх Хххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх. Риски менеджмента ххххххххххххх ххххххххххххх ххххххххххххх Хххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх. ххххххххххххх ххххххххххххх ххххххххххххх Хххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххх -2% 0% 2% ВНД,% Отклонение цен, % Зависимость ВНД от изменения цен
  • 90.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 90 Вид риска Степень влияния Вероятность Методы снижения хххххххххххххххххх. Экономические риски ххххххххххххх ххххххххххххх ххххххххххххх Хххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх. ххххххххххххх ххххххххххххх ххххххххххххх Хххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх. ххххххххххххх ххххххххххххх ххххххххххххх Хххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх. Технические риски ххххххххххххх ххххххххххххх ххххххххххххх Хххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх. ххххххххххххх ххххххххххххх ххххххххххххх Хххххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххххххххххххххххххх ххххххххххххххххххххххххххх хххххххххххххххххх. Оценка влияния основных типов рисков представлена ниже: Шкала для оценки х - х Низкий х - х Средний х - х Высокий х - хх Критичный Риск Оценка риска Правовые риски х Риски менеджмента х Экономические риски х Технические риски х
  • 91.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 91
  • 92.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 92 Приложение х. Поквартальный план доходов Статья доходов х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв хх кв хх кв хх кв Яйца х х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Свинина х х х х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Говядина х х х х х х х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Молоко х,х% х х х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Сметана хх% х х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Творог х% х х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Итого х х х х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Статья доходов хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв Яйца ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Свинина х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Говядина х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Молоко х,х% х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Сметана хх% ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Творог х% ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Итого хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Статья доходов хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв Итого Яйца ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Свинина х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Говядина х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Молоко х,х% х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Сметана хх% ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Творог х% ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Итого хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх
  • 93.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 93 Приложение х. Поквартальный план расходов Статьи расходов х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв хх кв хх кв Переменные затраты х х х хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Заработная плата переменная х х х хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Прочие расходы х х х хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Постоянные затраты ххх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Заработная плата постоянная х х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи хх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Затраты на гсм х х хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на медикаменты х х хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Расходные материалы для молокозавода х х хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на доставку кормов х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Корм х х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для кур и петухов х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для свиноматов х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для боровов х х хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Для свиней на откорм х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для КРС х х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Итого: ххх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх
  • 94.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 94 Статьи расходов хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв Переменные затраты ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Заработная плата переменная хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Прочие расходы ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Постоянные затраты х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Заработная плата постоянная х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Затраты на гсм хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на медикаменты хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Расходные материалы для молокозавода хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на доставку кормов ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Корм х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для кур и петухов ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для свиноматов ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для боровов хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Для свиней на откорм ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для КРС х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Итого: х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх
  • 95.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 95 Статьи расходов хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв Переменные затраты ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Заработная плата переменная хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Прочие расходы ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Постоянные затраты х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Заработная плата постоянная х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Затраты на гсм хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на медикаменты хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Расходные материалы для молокозавода хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на доставку кормов ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Корм х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для кур и петухов ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для свиноматов ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для боровов хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Для свиней на откорм ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для КРС х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Итого: х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх
  • 96.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 96 Статьи расходов хх кв хх кв хх кв Итого Переменные затраты ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Заработная плата переменная хх ххх хх ххх хх ххх х ххх ххх Прочие расходы ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Постоянные затраты х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Заработная плата постоянная х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи ххх ххх ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Затраты на гсм хх ххх хх ххх хх ххх х ххх ххх Затраты на медикаменты хх ххх хх ххх хх ххх ххх ххх Расходные материалы для молокозавода хх ххх хх ххх хх ххх ххх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх хх ххх ххх ххх Затраты на доставку кормов ххх ххх ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Корм х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Для кур и петухов ххх ххх ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Для свиноматов ххх ххх ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Для боровов хх ххх хх ххх хх ххх х ххх ххх Для свиней на откорм ххх ххх ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Для КРС х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Итого: х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв 11 кв 12 кв 13 кв 14 кв 15 кв 16 кв 17 кв 18 кв 19 кв 20 кв Расходы,руб. Динамика расходов
  • 97.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 97 Приложение х. Поквартальный план налоговых отчислений Налоги х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв хх кв хх кв ЕСН х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Транспортный налог х ххх х ххх Земельный налог ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Единый с/х налог х х х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Итого: ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Налоги хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв ЕСН ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Транспортный налог х ххх х ххх х ххх Земельный налог ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Единый с/х налог х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Итого: х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Налоги хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв Итого ЕСН ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Транспортный налог х ххх х ххх х х х х ххх хх ххх Земельный налог ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх хх ххх Единый с/х налог х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Итого: х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх 1 кв2 кв3 кв4 кв5 кв6 кв7 кв8 кв9 кв 10 кв 11 кв 12 кв 13 кв 14 кв 15 кв 16 кв 17 кв 18 кв 19 кв 20 кв 21 кв 22 кв 23 кв 24 кв 25 кв 26 кв 27 кв 28 кв 29 кв 30 кв 31 кв 32 кв Налоговыевыплаты, руб. Динамика налоговых выплат
  • 98.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 98 Приложение х. Поквартальная динамика отчета о финансовых результатах Статьи отчета о прибылях и убытках х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв хх кв Выручка х х х х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Расходы ххх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Налоги ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Транспортный налог х х х х ххх х х х х ххх х х ЕСН х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Земельный налог ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Прибыль до вычета налогов, % и амортизации -ххх ххх -ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Прибыль до вычета налогов и % -ххх ххх -ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Налог на прибыль х х х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Чистая прибыль -ххх ххх -ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Чистая прибыль накопленным итогом -ххх ххх -ххх ххх -х ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Статьи отчета о прибылях и убытках хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв Выручка хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Расходы х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Налоги ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Транспортный налог х х ххх х х х х ххх х х х ЕСН ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Земельный налог ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Прибыль до вычета налогов, % и амортизации х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Прибыль до вычета налогов и % х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Налог на прибыль х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Чистая прибыль х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Чистая прибыль накопленным итогом хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх
  • 99.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 99 Статьи отчета о прибылях и убытках хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв Выручка хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Расходы х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Налоги ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Транспортный налог х ххх х х х х ххх х х х х ххх ЕСН ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Земельный налог ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Прибыль до вычета налогов, % и амортизации х ххх ххх хх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Прибыль до вычета налогов и % х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Налог на прибыль х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Чистая прибыль х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Чистая прибыль накопленным итогом хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Статьи отчета о прибылях и убытках хх кв хх кв хх кв хх кв Итого Выручка хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Расходы х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Налоги ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Транспортный налог х х х х ххх хх ххх ЕСН ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Земельный налог ххх ххх ххх ххх хх ххх Прибыль до вычета налогов, % и амортизации х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Прибыль до вычета налогов и % х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Налог на прибыль х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Чистая прибыль х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Чистая прибыль накопленным итогом ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх ххх
  • 100.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 100 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв11 кв12 кв13 кв14 кв15 кв16 кв17 кв18 кв19 кв20 кв21 кв22 кв23 кв24 кв25 кв26 кв27 кв28 кв29 кв30 кв31 кв32 кв Динамика чистой прибыли, руб. 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв11 кв12 кв13 кв14 кв15 кв16 кв17 кв18 кв19 кв20 кв21 кв22 кв23 кв24 кв25 кв26 кв27 кв28 кв29 кв30 кв31 кв32 кв Чистая прибыль накопленным итогом, руб.
  • 101.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 101 Приложение х. Отчет о движении денежных средств Основная деятельность х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв хх кв Поступления от основной деятельности х х х х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Выбытия от текущей деятельности ххх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Переменные затраты х х х хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Заработная плата переменная х х х хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Прочие расходы х х х хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Постоянные затраты ххх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Заработная плата постоянная х х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи хх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Затраты на гсм х х хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на медикаменты х х хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Расходные материалы для молокозавода х х хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на доставку кормов х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Корм х х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для кур и петухов х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для свиноматов х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для боровов х х хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Налоги: ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ЕСН х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Транспортный налог х х х х ххх х х х х ххх х х Земельный налог ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Единый с/х налог х х х х ххх ххх ххх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Сальдо от основной деятельности -ххх ххх -ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Сальдо накопленным итогом -ххх ххх -ххх ххх -х ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх
  • 102.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 102 Основная деятельность хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв Поступления от основной деятельности хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Выбытия от текущей деятельности хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Переменные затраты ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Заработная плата переменная хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Прочие расходы ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Постоянные затраты х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Заработная плата постоянная х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Затраты на гсм хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на медикаменты хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Расходные материалы для молокозавода хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на доставку кормов ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Корм х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для кур и петухов ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для свиноматов ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для боровов хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Налоги: х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ЕСН ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Транспортный налог х х ххх х х х х ххх х х х х ххх Земельный налог ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Единый с/х налог х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Сальдо от основной деятельности х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Сальдо накопленным итогом хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх
  • 103.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 103 Основная деятельность хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв Поступления от основной деятельности хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Выбытия от текущей деятельности хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Переменные затраты ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Заработная плата переменная хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Прочие расходы ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Постоянные затраты х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Заработная плата постоянная х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Затраты на гсм хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на медикаменты хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Расходные материалы для молокозавода хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Затраты на доставку кормов ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Корм х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Для кур и петухов ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для свиноматов ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Для боровов хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх хх ххх Налоги: х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ЕСН ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Транспортный налог х х х х ххх х х х х ххх х х Земельный налог ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх Единый с/х налог х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Сальдо от основной деятельности х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Сальдо накопленным итогом хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх
  • 104.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 104 Основная деятельность хх кв хх кв Итого Поступления от основной деятельности хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Выбытия от текущей деятельности хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх Переменные затраты ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Заработная плата переменная хх ххх хх ххх х ххх ххх Прочие расходы ххх ххх ххх ххх х ххх ххх Постоянные затраты х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Заработная плата постоянная х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Затраты на электричество и коммунальные платежи ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Затраты на гсм хх ххх хх ххх х ххх ххх Затраты на медикаменты хх ххх хх ххх ххх ххх Расходные материалы для молокозавода хх ххх хх ххх ххх ххх Юридическое сопровождение хх ххх хх ххх ххх ххх Затраты на доставку кормов ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Корм х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Для кур и петухов ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Для свиноматов ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Для боровов хх ххх хх ххх х ххх ххх Налоги: х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх ЕСН ххх ххх ххх ххх хх ххх ххх Транспортный налог х х ххх хх ххх Земельный налог ххх ххх хх ххх Единый с/х налог х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх Сальдо от основной деятельности х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Сальдо накопленным итогом ххх ххх ххх ххх ххх ххх
  • 105.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 105 Инвестиционная деятельность х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв хх кв хх кв Поступления от инвестиционной деятельности х х х х х х х х х х х Выбытия от инвестиционной деятельности хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх х ххх ххх х х х х х х х Организация юридического лица хх ххх х х х х х х х х х х Приобретение зданий хх ххх ххх х х х х х х х х х х Приобретение земель х ххх ххх х х х х х х х х х х Создание плана реконструкции х ххх ххх х х х х х х х х х х Реконструкция курятника х х ххх ххх х х х х х х х х х Реконструкция свинокомплекса х х ххх ххх х х х х х х х х х Реконструкция коровника х х ххх ххх х х х х х х х х х Возведение блок- контейнера х х ххх ххх х х х х х х х х х Закупка и установка оборудования молокозавода х х х ххх ххх х х х х х х х х Покупка тракторной техники х х х ххх ххх х х х х х х х х Покупка скота х х хх ххх ххх х х х х х х х х Покупка запасов корма х х х ххх ххх х х х х х х х х Оборотные средства ххх ххх ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х х х х х х х Сальдо по инвестиционной деятельности -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -х ххх ххх х х х х х х х Сальдо накопленным итогом -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх
  • 106.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 106 Инвестиционная деятельность хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв Поступления от инвестиционной деятельности х х х х х х х х х х х Выбытия от инвестиционной деятельности х х х х х х х х х х х Организация юридического лица х х х х х х х х х х х Приобретение зданий х х х х х х х х х х х Приобретение земель х х х х х х х х х х х Создание плана реконструкции х х х х х х х х х х х Реконструкция курятника х х х х х х х х х х х Реконструкция свинокомплекса х х х х х х х х х х х Реконструкция коровника х х х х х х х х х х х Возведение блок- контейнера х х х х х х х х х х х Закупка и установка оборудования молокозавода х х х х х х х х х х х Покупка тракторной техники х х х х х х х х х х х Покупка скота х х х х х х х х х х х Покупка запасов корма х х х х х х х х х х х Оборотные средства х х х х х х х х х х х Сальдо по инвестиционной деятельности х х х х х х х х х х х Сальдо накопленным итогом -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх
  • 107.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 107 Инвестиционная деятельность хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв Итого Поступления от инвестиционной деятельности х х х х х х х х х х х Выбытия от инвестиционной деятельности х х х х х х х х х х хх ххх ххх Организация юридического лица х х х х х х х х х х хх ххх Приобретение зданий х х х х х х х х х х хх ххх ххх Приобретение земель х х х х х х х х х х х ххх ххх Создание плана реконструкции х х х х х х х х х х х ххх ххх Реконструкция курятника х х х х х х х х х х х ххх ххх Реконструкция свинокомплекса х х х х х х х х х х х ххх ххх Реконструкция коровника х х х х х х х х х х х ххх ххх Возведение блок- контейнера х х х х х х х х х х х ххх ххх Закупка и установка оборудования молокозавода х х х х х х х х х х х ххх ххх Покупка тракторной техники х х х х х х х х х х х ххх ххх Покупка скота х х х х х х х х х х хх ххх ххх Покупка запасов корма х х х х х х х х х х х ххх ххх Оборотные средства х х х х х х х х х х хх ххх ххх Сальдо по инвестиционной деятельности х х х х х х х х х х -хх ххх ххх Сальдо накопленным итогом -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх
  • 108.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 108 Финансовая деятельность х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв х кв хх кв хх кв Поступления хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх х ххх ххх х х х х х х х Вложения инвестора хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх х ххх ххх х х х х х х х Выбытия х х х х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Возврат инвестиций х х х х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Сальдо по финансовой деятельности хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх Сальдо накопленным итогом хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Остаток ДС на начало периода х х х х х х х х х х х Итого поступлений хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Итого выбытий хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Остаток ДС на конец периода х х х х х х х х х х х Денежный поток от проекта х х х х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Денежный поток накопленным итогом х х х х х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх
  • 109.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 109 Финансовая деятельность хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв Поступления х х х х х х х х х х х Вложения инвестора х х х х х х х х х х х Выбытия х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Возврат инвестиций х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Сальдо по финансовой деятельности -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх Сальдо накопленным итогом хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх х ххх ххх ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх Остаток ДС на начало периода х х х х х х х х х х х Итого поступлений хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Итого выбытий хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Остаток ДС на конец периода х х х х х х х х х х х Денежный поток от проекта х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх Денежный поток накопленным итогом хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх
  • 110.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 110 Финансовая деятельность хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв хх кв Итого Поступления х х х х х х х х х х хх ххх ххх Вложения инвестора х х х х х х х х х х хх ххх ххх Выбытия х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Возврат инвестиций х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Сальдо по финансовой деятельности -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -х ххх ххх -хх ххх ххх Сальдо накопленным итогом -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх -хх ххх ххх Остаток ДС на начало периода х х х х х х х х х х Итого поступлений хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Итого выбытий хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх хх ххх ххх Остаток ДС на конец периода х х х х х х х х х х Денежный поток от проекта х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх х ххх ххх ххх ххх ххх Денежный поток накопленным итогом хх ххх ххх хх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв 11 кв 12 кв 13 кв 14 кв 15 кв 16 кв 17 кв 18 кв 19 кв 20 кв 21 кв 22 кв 23 кв 24 кв 25 кв 26 кв 27 кв 28 кв 29 кв 30 кв 31 кв 32 кв Денежныйпоток,руб. Денежный поток от проекта
  • 111.
    Консалтинговая компания «LeaderResearch Group» - лидер в сфере бизнес-планирования 111