Recommended
Recommended
More Related Content
Similar to Materi 3_ Monitoring dan Evaluasi.pdf
Similar to Materi 3_ Monitoring dan Evaluasi.pdf (20)
Materi 3_ Monitoring dan Evaluasi.pdf
- 2. Dasar Hukum • Dalam melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud dalam pasal 6. BAZNAS menyelenggarakan fungsi Pengendalian Pengumpulan, Pendistribusian dan pendayagunaan zakat UU No. 23 , 2011 Ps. 7 ay. 1 • Dalam melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud dalam pasal 6. BAZNAS menyelenggarakan fungsi Pengendalian Pengumpulan, Pendistribusian dan pendayagunaan zakat PP No. 14 , 2014, Pasal 3, ayat 2.c
- 3. adalah proses untuk mengukur kinerja dan memastikan bahwa tindakan yang dilakukan berhasil mencapai tujuan yang telah ditentukan. Pengendalian membantu memastikan bahwa setiap individu maupun kelompok bertindak sesuai dengan rencana jangka panjang maupun jangka pendek organisasi. Pengendalian juga membantu memelihara kepatuhan terhadap peraturan dan kebijakan organisasi Pengendalian
- 4. Pengendalian: Pilar Keempat Lembaga Zakat PENGHIMPUNAN PENYALURAN SUPPORT PENGENDALIAN Pada lembaga zakat, juga harus menegakkan PILAR PENGENDALIAN dalam proses pengelolaan dana ZIS- DSKL
- 5. Aktivitas Pengendalian Kebijakan, prosedur, & tindakan untuk menanggulangi risiko . Monitoring Penilaian kualitas & kinerja sistem pengendalian secara kontinyu Lingkungan Pengendalian • Soft control – fondasi • Mempengaruhi kesadaran personil • Pengaruhnya luas • ( Kepemimpinan, Struktur Org, Pemisahan fungsi, Pendelegasian, IA, Hub. Kerja Informasi & Komunikasi • Identifikasi informasi yang relevan untuk dikomunikasikan kepada personil yang tepat. • Sistem komunikasi dua arah yang efektif menjamin kelancaran operasi Penilaian Risiko • Identifikasi & analisis risiko untuk mengelolanya • Dilakukan secara kontinyu untuk merespon perubahan . 01 02 03 04 05 Kerangka Pengendalian Internal
- 6. POSISI MONEV DALAM KONSEP THREE LINES OF DEFENSE
- 7. P r i n s i p “ T h r e e L i n e s o f D e f e n c e ” Berdasarkan konsep Enterprise Risk Management (ERM), dikenal prisip “Three Lines of Defence” atau Tiga Lini Pertahanan Pengendalian Risiko yang dilakukan oleh unit pelaku utama suatu proses, contoh: staff penghimpunan, penyaluran, keuangan dan operasional lainnya Pengendalian Risiko yang dilakukan oleh unit pemeriksa, pemberi persetujuan ataupun unit yang memberikan monitoring, evaluasi maupun kepatuhan Pengendalian Risiko yang dilakukan oleh unit independent, seperti auditor internal maupun auditor eksternal PERTAHANAN LINI PERTAMA PERTAHANAN LINI KEDUA PERTAHANAN LINI KETIGA • Stratejik • Keuangan • Operasional • Reputasi • Kepatuhan • Keselamatan • Lain-Lain Tujuh Risiko Utama BAZNAS
- 8. P r i n s ip “ T h r e e L i n e s i f D e f e n c e ” PERTAHANAN PERTAMA PERTAHANAN KEDUA PERTAHANAN KETIGA TUJUAN PENGENDALIAN SYARIAT ISLAM – UNDANG-UNDANG – PERATURAN PEMERINTAH – PERATURAN MENTERI AGAMA – PERBAZNAS – STANDAR BERLAKU – NORMA UMUM UNIT PELAKSANA KEGIATAN MONEV, KEPATUHAN, MANAJEMEN RISIKO AUDIT SOP PELATIHAN PERSONIL INSPEKSI PERSETUJUAN EVALUASI AUDIT INVESTIGASI • Mengurangi kemungkinan terjadinya risiko • Mengurangi dampak yang terpapar apabila suatu risiko terjadi • Meningkatkan tingkat konsistensi sistem pengendalian • Mengembangkan lebih jauh sistem pengendalian untuk dapat menunjang peningkatan prestasi
- 9. FUNGSI MONEV DALAM PROJECT MANAGEMENT LIFE CYCLE (BEST PRACTICE PMBOK)
- 10. Monitoring • Monitoring adalah proses pemeriksaan berkala menyangkut pengumpulan dan analisis informasi selama program dilaksanakan, sehingga pelaksanaan program dapat diamati, dianalisis dan dinilai. • Monitoring adalah suatu fungsi manajemen untuk memverifikasi apakah program telah berada pada jalur yang benar untuk mencapai tujuan.
- 11. Inputs Outputs Outcomes Impacts Sumberdaya yang diinvestasikan dalam kegiatan Produk langsung dan nyata dari kegiatan -Jumlah orang yg dilatih - Jumlah pohon yg ditanam Perubahan yang bermanfaat bagi masyarakat akibat dari kegiatan Perubahan lebih lanjut dari adanya outcomes
- 12. Evaluasi • Penilaian unjuk kerja (performance) dari program dibandingkan dengan tujuan yang ditetapkan pada waktu tertentu dan di akhir program. Fokus evaluasi adalah dampak dari program tersebut.
- 13. Evaluasi • Berkaitan dengan pengumpulan dan analisa informasi mengenai perubahan-perubahan yang terjadi seperti yang telah dirumuskan dalam tujuan program. • Mencakup : – Perubahan-perubahan yang terjadi – Intervensi-intervensi apa yang telah dilakukan sehingga muncul perubahan-perubahan tersebut.
- 14. Jenis Evaluasi • Evaluasi proses: Mengkaji bagaimana program berjalan • Evaluasi cost-benefit: Mengkaji biaya program terhadap alternatif penggunaan sumberdaya & benefit dari program. • Evaluasi dampak: Mengkaji apakah program memberikan pengaruh yang diinginkan terhadap individu, rumah tangga, masyarakat & kelembagaan.
- 15. Poin Penting Evaluasi • Karena evaluasi berkaitan dengan penilaian terhadap suatu perubahan yang terjadi, maka data harus dianalisis berdasarkan perbandingan. Dua tahap pengumpulan data yang harus dilakukan : – Baseline data, dikumpulkan diawal program sebelum dilaksanakan – Longitudinal data, dikumpulkan pada periode waktu tertentu dari program.
- 16. DASHBOARD • Dashboard : • Dash board monitoring Penghimpunan • Dashboard Monitoring Kegiatan Penyaluran • Dashboard Monitoring Keuangan • Dashboard monitoring tindak lanjut hasil monev
- 18. TERIMA KASIH