Badanie przestępczości gospodarczej 2018. Raport PwC
•
2 likes•22,833 views
Badanie przestępczości gospodarczej 2018. Raport PwC
Recommended
Recommended
More Related Content
What's hot
What's hot (12)
Similar to Badanie przestępczości gospodarczej 2018. Raport PwC
Similar to Badanie przestępczości gospodarczej 2018. Raport PwC (20)
More from PwC Polska
More from PwC Polska (20)
Badanie przestępczości gospodarczej 2018. Raport PwC
- 1. Badanie przestępczości gospodarczej w Polsce 2018 Kto i jak okrada polskie firmy? www.pwc.pl/forensic
- 2. 8. edycja badania przestępczości gospodarczej w Polsce 2 Ponad 20 branż i sektorów 123 Kraje 7228 Respondentów Polska Globalnie Kierownictwo wyższego szczebla: 70% 78% Z firm zatrudniających ponad 1000 pracowników: 45% 55% Ze spółek giełdowych: 50% 42% Z firm międzynarodowych: 53% 60%
- 3. Główne obserwacje dotyczące nadużyć w biznesie w Polsce 3 Polskich przedsiębiorców przyznaje, że doświadczyło nadużyć (w 2016 36%) Uczestnicy badania wskazują na dwa nowe obszary nadużyć: nadużycia podatkowe i nieetyczne prowadzenie biznesu Ponad 400,000 zł straciło co drugie polskie przedsiębiorstwo w wyniku nadużyć gospodarczych Nadużyć zostało popełnionych przez pracowników Nadużyć zostało zgłoszonych przez sygnalistów (w 2016 9%) 50% 55% 45%
- 4. Aktualny kontekst gospodarczo-ekonomiczny 4 Systemowa walka z nadużyciami • Monitorowanie luki VAT • Systemowe zwalczanie oszustw podatkowych Regulacje • Wprowadzenie: - Rozporządzenia o Ochronie Danych Osobowych (RODO) - Ustawy o jawności życia publicznego (zapowiadane zmiany) - Ustawy o odpowiedzialności podmiotów zbiorowych (zapowiadane zmiany) • Przejrzystość sfery publicznej Bezpieczeństwo • Wzmacnianie mechanizmów kontroli wewnętrznej przedsiębiorstw • Przygotowanie przedsiębiorstwa na ewentualne kontrole regulatorów, służb czy audyty ze strony kontrahentów
- 5. Jak wiele polskich firm jest okradanych? 5
- 6. Znaczący wzrost skali nadużyć w biznesie Ponad 1/2 badanych firm w Polsce przyznaje, że w ciągu ostatnich 24 miesięcy padła ofiarą nadużyć. Trend wzrostowy zauważalny jest globalnie. Polska Europa Śr.-Wsch. Na świecie 2018 50% 43% 49% 2016 36% 31% 36% 6
- 7. W jaki sposób okradane są polskie firmy? PwC’s Digital Services 7
- 8. Główne kategorie przestępstw gospodarczych Kradzież majątku przedsiębiorstwa Nieetyczne prowadzenie biznesu i konflikty interesów Nadużycia podatkowe i transakcyjne Cyberprzestępczość Łapownictwo i korupcja 47% 43% 40% 33% 17% 8
- 9. Ile tracą polskie firmy? 9
- 10. 10 Nie wiem < 400,000 PLN 37% 400,000 – 20,000,000 PLN 40% 20% > 20,000,000 PLN 3% Straty finansowe ponoszone przez firmy w wyniku nadużyć Aż 43% firm w Polsce poniosło wielkie straty w wyniku nadużyć w ciągu ostatnich 24 miesięcy
- 11. Straty pozafinansowe mają coraz większy wpływ na działalność biznesową przedsiębiorców 11 Obniżone morale pracowników 58% Pogorszenie relacji biznesowych 51% Negatywny wpływ na reputację /siłę marki 48%
- 12. Kto okrada polskie firmy? 12
- 13. 13 54% wszystkich nadużyć wewnętrznych to efekt działań przedstawicieli kadry kierowniczej 55% nadużyć zostało popełnionych przez osoby z wewnątrz firmy Zmiana trendu – coraz więcej nadużyć popełnianych jest przez pracowników
- 14. W jaki sposób firmy wykrywają oszustwa? 14
- 15. Najczęstsze sposoby wykrywania nadużyć 15 Infolinia etyczna Zgłoszenia (wewnętrzne) Zgłoszenia (zewnętrzne) Whistleblowing – sygnaliści Polska 2018 – 45% 2016 – 9% Świat 27% Analiza danych Zarządzanie ryzykiem nadużyć Bezpieczeństwo firmowe (IT i fizyczne) Audyt wewnętrzny (rutynowy) Monitoring/ raportowanie podejrzanych transakcji Rotacja personelu Kontrole w organizacji Polska 2018 – 45% 2016 – 66% Świat 51% Przypadkowe wykrycie Śledztwa organów ścigania Dziennikarstwo śledcze Poza kontrolą menedżerów Polska 2018 – 10% 2016 – 18% Świat 21%
- 16. Procesy zapewnienia zgodności to ważny element kultury organizacyjnej 16 Narzędziami wykorzystywanymi do zapewnienia skuteczności rozwiązań etycznych w organizacjach są: • Zgodnie z rosnącym trendem ostatnich lat większość odpowiedzialności za wdrożenie i nadzór nad funkcjonowaniem programu etycznego spoczywa na Dyrektorze ds. zgodności z przepisami (Chief Compliance Officer) 34% • W przedsiębiorstwach w Polsce funkcję tę pełnią również Dyrektor Generalny 17%, Dyrektor Finansowy 10% i inni 39% W 59% firm wdrożono program zgodności z przepisami i etycznego postępowania w biznesie Audyt wewnętrzny 90% Raportowanie do kierownictwa 45% Systemy Whistleblowing Audyt zewnętrzny 41% 21%
- 17. Profil wewnętrznego sygnalisty 17 57% to mężczyzna 62% na stanowisku specjalisty 45% ze stażem pracy 3-5 lat Źródło: Sygnalista po polsku, raport PwC 2017
- 18. Jak technologia wspiera walkę z nadużyciami? 18
- 19. Wykorzystanie technologii w wykrywaniu nieprawidłowości 19 52% badanych przedsiębiorstw wykorzystuje technologię jako narzędzie do monitorowania nadużyć związanych z cyberatakami Jest to wciąż mniej w porównaniu z 72% globalnie Okresowa analiza działalności organizacji Testowanie transakcji Technologia wykorzystywana jest również w celu wykrywania innych nadużyć i przestępstw gospodarczych w procesach takich jak: 63% 43% Proaktywne wykrywanie 45%
- 20. Użycie technologii zapewnia szybsze rezultaty 20 Badanych uważa, że wykorzystanie technologii zapewnia wnioski i informacje gotowe do natychmiastowego wykorzystania Przedsiębiorstw dostrzega możliwość wykorzystania technologii do stałego monitorowania organizacji w czasie rzeczywistym pod kątem zwalczania oszustw i/lub przestępczości gospodarczej 3/4 2/3
- 21. VAT fraud tracker 21 Obawiasz się… Odpowiedzialności podatkowej za zaległości kontrahentów? Uwikłania w nieuczciwe transakcje? Osobistej odpowiedzialności karnej? Nieuczciwej konkurencji na rynku lub bankructwa? 13,9 mld zł wysokość wyłudzeń VAT zarzucono osobom podejrzanym o oszustwa podatkowe VAT Fraud Tracker pozwoli Ci: • Zademonstrować należytą staranność w przypadku sporu z organami podatkowymi • Określić poziom ryzyka wyłudzenia VAT, na które narażony jest asortyment • Zapobiec uczestnictwu w nieuczciwych transakcjach • Ograniczyć straty związane z wyłudzeniami VAT • Uzyskać mapę towarów narażonych na oszustwa podatkowe • Oszacować ryzyko wystąpienia oszustwa podatkowego (tzw. karuzeli VAT) VAT Fraud Tracker online
- 22. 22 Ponad 350 projektów śledczych, analitycznych i regulacyjnych Doświadczenie w wielu sektorach, m.in. finansowym, farmaceutycznym, produkcyjnym i spożywczym Wieloletnia współpraca z wiodącymi organizacjami oraz instytucjami w obszarze przeciwdziałania i wykrywania nadużyć w biznesie
- 23. PwC Kontakty 23 Marcin Klimczak Partner T: +48 22 746 4087 E: marcin.klimczak@pwc.com Angelika Ciastek-Zyska Menedżer T: +48 519 50 7289 E: angelika.ciastek- zyska@pwc.com Magdalena Simkowska Starszy Konsultant T: +48 519 50 6819 E: magdalena.simkowska@pwc.com Paulina Dębska Konsultant T: +48 519 50 4588 E: paulina.debska@pwc.com Piotr Szymankiewicz Starszy Menedżer T: +48 519 50 7053 E: piotr.szymankiewicz@pwc.com Powyższa prezentacja została przygotowana wyłącznie w celach ogólnoinformacyjnych i nie stanowi porady w rozumieniu polskich przepisów. Nie powinni Państwo opierać swoich działań/decyzji na treści informacji zawartych w tej prezentacji bez uprzedniego uzyskania profesjonalnej porady. Nie gwarantujemy (w sposób wyraźny, ani dorozumiany) prawidłowości, ani dokładności informacji zawartych w naszej prezentacji. Ponadto, w zakresie przewidzianym przez prawo polskie, PwC Polska Sp. z o.o., jej partnerzy, pracownicy, ani przedstawiciele nie podejmują wobec Państwa żadnych zobowiązań oraz nie przyjmują na siebie żadnej odpowiedzialności – ani umownej, ani z żadnego innego tytułu – za jakiejkolwiek straty, szkody ani wydatki, które mogą być pośrednim lub bezpośrednim skutkiem działania podjętego na podstawie informacji zawartych w naszej prezentacji lub decyzji podjętych na podstawie tej prezentacji. © 2018 PwC Polska Sp. z o.o. Wszystkie prawa zastrzeżone. W tym dokumencie nazwa "PwC" odnosi się do PwC Polska Sp. z o.o., firmy wchodzącej w skład sieci PricewaterhouseCoopers International Limited, z których każda stanowi odrębny i niezależny podmiot prawny.