Uno strumento software per riclassificare il bilancio di esercizio, svolgere analisi per indici e il controllo di gestione

1. Win Data Analisys
Bilancio Riclassificato e Analisi per indici
Controllo di gestione

2. 2
Obiettivi

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Summary
Acquisizione dati da bilancio di verifica
Controllo Quadrature
Rettifiche contabili per competenza
Situazione contabile alla data
Gestione dati previsionali (Budget)
Bilanci consuntivi con evidenza rettifiche
Multidivisione
Schemi di Conto Economico e Stato Patrimoniale
Aggregazioni / consolidamento dei dati
Bilanci consuntivi con confronto periodi precedenti
Bilanci consuntivi con dati di periodo / progressivi
Budget mensilizzato su diversi livelli
Confronto consuntivo / budget con analisi scostamenti
Gestione KPI con indicazione di obiettivi (goal) e giudizi
Indici (KPI) per l’analisi di bilancio

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Gli schemi di riclassificazione sono definibili dall’utente con sviluppo su tre livelli attraverso funzionalità intuitive e di immediata verifica
Livello 1 = Voce di riclassificazione, alla quale associare i singoli sottoconti
Livello 2 = Voce di totalizzazione (sub –totale)
Livello 3 = Voce composta (parametrizzabile) –Sono aggregazioni di altri elementi indifferentemente combinati
Schemi per la riclassificazione

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Le«Voci composte» si definiscono con una funzionalità di selezione rapida
Schemi per la riclassificazione
Si definiscono le voci composte per calcolare tutti i risultati intermedi (margini) su diversi livelli degli schemi di riclassificazione

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Schemi per la riclassificazione
Il layout della stampa viene definito dall’utente con specifiche funzionalità di ordinamento delle voci e di attribuzione dello stile

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Flussi dei dati
I saldi del bilancio di verifica si acquisiscono dal sistema informativo aziendale con specifici connettori
Sono predefiniti anche tracciati
da / verso Excel
L’operazione di importazione è attivata con una specifica funzionalità, che aggiorna l’utente circa la presenza di nuovi sottocontida classificare e della quadratura dei dati

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Riclassificazione dei conti
Infasediimpianto,allaprimaimportazionedeidati,ognisottocontovienecorrelatoallevocidelloschema(ContoEconomicoeStatoPatrimoniale)conunaspecificafunzionalitàchenememorizzaladestinazione
Alle successive importazioni vengono segnalati i soli conti di nuova acquisizione e quindi privi di collegamento

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Le rettifiche extra -contabili sono storicizzate e disponibili con una funzione di richiamo per la replica su periodi successivi Rettifiche extra-contabili
Con una modalità simile alla prima nota contabile, si inseriscono rettifiche extra-contabili per ciascun periodo

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Reportistica base
Le selezione dei report disponibili prevede diverse opzioni, per ottenere informazioni più o meno dettagliate, escludere valori a zero e definire formati personalizzati (importi in migliaia, decimali).
Tutti i report sono esportabili nei formati più comunemente utilizzati (Pdf, xls, doc …)

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Reportistica base
La base di calcolo per esprimere il “peso” percentuale di ciascuna voce (in colore azzurro) è a discrezione dell’utente in sede di definizione degli schemi
Conto Economico riclassificato con evidenza dei saldi acquisiti, importo delle rettifiche e saldo finale.

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Il Report di periodo espone la situazione riferita a mese / trimestre (parametrizzabile) e progressivo
Reportistica base

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Gestione indici di bilancio (KPI)
Tuttiglielementidefinitineglischemidiriclassificazionepossonoesseremessiinrelazionefradiloro(aritmeticamente)perpotercalcolare,quozientiodatiaggregatidiparticolareinteresse.
Pergliindicatori(KPI)ovealcunevocisonodariproporzionareall’annosolare(es.indicidirotazione)èpossibileconfigurareilsistemapertenerecontodegliopportunicorrettivi.

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Definizione della “formula” costitutiva del KPI (può essere anche solo il numeratore se si tratta di calcolare un valore assoluto
Formato desiderato nel report dei KPI
Eventuale “correttivo” per la proporzionalità e omogeneità di periodo
In quest’area appaiono e sono selezionabili tutte le voci dello schema di riclassificazione selezionato
Gestione indici di bilancio (KPI)

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Gestione indici di bilancio (KPI)
A ciascun indicatore è possibile associare un valore obiettivo (GOAL) per diversi periodi; inoltre è anche previsto l’inserimento di rangedi valori per esprimere un «giudizio» sull’andamento dell’indice.

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Gestione indici di bilancio (KPI)

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Budget –Controllo di gestione
E’ possibile inserire i valori previsivi su diversi livelli (Voci o singoli sottoconti) dello schema prescelto
E’ prevista la mensilizzazione del dato su curve di stagionalità definibili
Gestione di versioni diverse di budget per simulazioni e costruzione scenari differenziati (e Forecast)

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Budget –Controllo di gestione

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Bilancio Consolidato
Con una specifica funzionalità si definiscono, per ciascuna azienda inclusa nell’area di consolidamento, di quali sottocontii saldi contabili dovranno essere sottoposti a elisione in sede di calcolo dei valori aggregati

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Bilancio Consolidato
Si definisce un ambiente «consolidamento» necessario alla registrazione delle opportune rettifiche

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Bilancio Consolidato

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Contabilità analitica
Gestione e classificazione delle destinazioni (Centri di Costo –di Profitto)
Uno specifico archivio consente di gestire e classificare le destinazioni (centri di costo) su diversi livelli, rappresentando i centri “ausiliari” dai quali effettuare ribaltamenti sui centri “diretti”

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Contabilità analitica
Parametrizzazione costdriver per ribaltamenti da centri ausiliari a centri diretti –determinazione del «full costing»

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Contabilità analitica
Inserimento e gestione budget per centri di costo (di profitto)

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Contabilità analitica
Reportistica
Budget per Centri
Conto economico per Gruppi
destinazione / Centri di costo
Des crBgt Budget 2010 - Vers ione 1
AnnoRi f 2010
Budget Gruppo Descr_Gruppo
MANUTENZIONI
MANUTENZIONI
Totale LOGISTICA
LOGISTICA
Totale Totale complessivo
VDS_1 Descrizione VDS 1
VDS_
2 Descr_VDS_2 DescrConto AUTOSTRADE CAGLIARI MILANO
A TOTALE RICAVI A1
Ricavi per
facchinaggio RICAVI FACCHINAGGIO 2.500.000 2.500.000 1.000.000 1.000.000 2.000.000 4.500.000
Ricavi per
facchinaggio Totale 2.500.000 2.500.000 1.000.000 1.000.000 2.000.000 4.500.000
A3 Altri ricavi PLUSVALENZE PATRIMONIALI 0 0 0
PROVENTI DIVERSI 10.000 10.000 40.000 0 40.000 50.000
RIMBORSI ASSICURATIVI 100.000 100.000 100.000
RISARCIMENTI ASSICURATIVI 20.000 20.000 20.000
Altri ricavi Totale 10.000 10.000 40.000 120.000 160.000 170.000
TOTALE RICAVI Totale 2.510.000 2.510.000 1.040.000 1.120.000 2.160.000 4.670.000
A Totale 2.510.000 2.510.000 1.040.000 1.120.000 2.160.000 4.670.000
B COSTI DIRETTI -507.200 -507.200 -194.500 -547.450 -741.950 -1.249.150
B Totale -507.200 -507.200 -194.500 -547.450 -741.950 -1.249.150
C COSTI GENERALI C1 Personale indiretto -33.000 -33.000 -70.000 -70.000 -103.000
CONTRIBUTI INAIL STIPENDI -14.000 -14.000 -12.300 -6.000 -18.300 -32.300
STIPENDI PERSONALE AMM.VO -50.000 -50.000 -24.000 -20.000 -44.000 -94.000
Personale indiretto
Totale -97.000 -97.000 -36.300 -96.000 -132.300 -229.300
C3 Utenze SPESE CELLULARI -18.000 -18.000 -10.000 -10.000 -28.000
SPESE PER UTENZE E.N.E.L. -54.000 -54.000 -6.000 -6.000 -60.000
SPESE UTENZE TELECOM -8.900 -8.900 -8.900
Utenze Totale -72.000 -72.000 -24.900 -24.900 -96.900
Reportistica Excel

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Integrazioni MS Office
Specifiche funzionalità integrano la reportistica in Microsoft Excel con
esportazioni di dati e/o tabelle pivot create ad hoc
Des crBgt Budget 2010 - Vers ione 1
AnnoRi f 2010
Budget Gruppo Descr_Gruppo
MANUTENZIONI
MANUTENZIONI
Totale LOGISTICA
LOGISTICA
Totale Totale complessivo
VDS_1 Descrizione VDS 1
VDS_
2 Descr_VDS_2 DescrConto AUTOSTRADE CAGLIARI MILANO
A TOTALE RICAVI A1
Ricavi per
facchinaggio RICAVI FACCHINAGGIO 2.500.000 2.500.000 1.000.000 1.000.000 2.000.000 4.500.000
Ricavi per
facchinaggio Totale 2.500.000 2.500.000 1.000.000 1.000.000 2.000.000 4.500.000
A3 Altri ricavi PLUSVALENZE PATRIMONIALI 0 0 0
PROVENTI DIVERSI 10.000 10.000 40.000 0 40.000 50.000
RIMBORSI ASSICURATIVI 100.000 100.000 100.000
RISARCIMENTI ASSICURATIVI 20.000 20.000 20.000
Altri ricavi Totale 10.000 10.000 40.000 120.000 160.000 170.000
TOTALE RICAVI Totale 2.510.000 2.510.000 1.040.000 1.120.000 2.160.000 4.670.000
A Totale 2.510.000 2.510.000 1.040.000 1.120.000 2.160.000 4.670.000
B COSTI DIRETTI -507.200 -507.200 -194.500 -547.450 -741.950 -1.249.150
B Totale -507.200 -507.200 -194.500 -547.450 -741.950 -1.249.150
C COSTI GENERALI C1 Personale indiretto -33.000 -33.000 -70.000 -70.000 -103.000
CONTRIBUTI INAIL STIPENDI -14.000 -14.000 -12.300 -6.000 -18.300 -32.300
STIPENDI PERSONALE AMM.VO -50.000 -50.000 -24.000 -20.000 -44.000 -94.000
Personale indiretto
Totale -97.000 -97.000 -36.300 -96.000 -132.300 -229.300
C3 Utenze SPESE CELLULARI -18.000 -18.000 -10.000 -10.000 -28.000
SPESE PER UTENZE E.N.E.L. -54.000 -54.000 -6.000 -6.000 -60.000
SPESE UTENZE TELECOM -8.900 -8.900 -8.900
Utenze Totale -72.000 -72.000 -24.900 -24.900 -96.900

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Integrazioni MS Office