SPIP Terintegrasi

3. MENCABUT
Perban BPKP 20 tahun 2013 tentang Pedoman Evaluasi
Penyelenggaraan SPIP
Perban BPKP 4 tahun 2016 tentang Pedoman Penilaian dan Strategi
Peningkatan Maturitas SPIP

4. APA ITU SPIP?
Proses Integral
Dilakukan secara terus menerus oleh PIMPINAN dan pegawai
Memberi keyakinan memadai atas TUJUAN organisasi
Melalui kegiatan efektif efisien
Keandalan laporan keuangan
Pengamanan aset negara
Ketaatan terhadap peraturan perundang-undangan

5. MATURITAS SPIP?
Tingkat Kematangan SPIP dalam mencapai Tujuan Pengendalian

6. APA ITU MRI?
Manajemen Risiko Indeks
Indeks yang menggambarkan kualitas penerapan manajemen risiko
Dihitung dari parameter penilaian pengelolaan risiko

7. APA ITU IEPK?
Indeks Efektivitas Pengendalian Korupsi
Kerangka pengukuran atas kemajuan segala upaya pencegahan dan
penanganan risiko korupsi organisasi

8. RUANG LINGKUP MATURITAS SPIP
Mekanisme Penilaian
Fokus Penilaian
Komponen Penilaian
Periode yang dinilai

9. MEKANISME PENILAIAN
Penilaian Mandiri
QA oleh APIP
Evaluasi oleh BPKP

10. FOKUS PENILAIAN
Tingkat Maturitas SPIP secara terintegrasi
Unsur-unsur:
1. SPIP
2. MRI
3. IEPK
4. Kapabilitas APIP

11. KOMPONEN PENILAIAN
Penetapan Tujuan untuk menilai kualitas sasaran strategis dan
strategi yang digunakan untuk mencapai sasaran
Pemenuhan 5 Unsur SPIP
Pencapaian Tujuan SPIP

12. PERIODE PENILAIAN
Penetapan Tujuan Dokumen Perencanaan Tahun Berjalan
Struktur dan Proses Pengendalian Tahun Berjalan
Pencapaian Tujuan Tahun sebelumnya
Rentang 1 Juli Tahun sebelumnya s.d. 30 Juni Tahun Berjalan

13. PROV/KAB/KOTA:
……………………….
TUJUAN:
………………………..
SASARAN:
………………………..
STRATEGI PENCAPAIAN
PROGRAM:
………………………..
KEGIATAN:
………………………..
INDIKATOR:
………………………..
INDIKATOR:
………………………..
APAKAH SUDAH TEPAT?
PERENCANAAN/PENETAPAN TUJUAN MEMBANGUN SISTEM PENGENDALIAN INTERN PENCAPAIAN TUJUAN
APAKAH TERUS DITINGKATKAN
KUALITASNYA?
PEMANTAUAN
HUBUNGAN
KERJA/
KEMITRAAN
KETEPATAN
STRUKTUR
ORGANISASI
PERAN
APIP
CAPAIAN KINERJA
(OUTCOME DAN OUTPUT):
………………………………..
PENURUNAN/KENAIKAN JUMLAH
TEMUAN DALAM LAPKEU:
…………………………………
KONDISI KEAMANAN ASET
(FISIK DAN ADMINISTRASI):
………………………………….
PENURUNAN/KETERJADIAN
FRAUD/TIPIKOR:
…………………………………..
PEMBAHARUAN
METODOLOGI
PENILAIAN
DIPERLUKAN DALAM
RANGKA
MENGKAITKAN 3
ASPEK TERSEBUT.
KEPEMIMPINAN
YANG KONDUSIF

14. PROGRAM
MISI 3: MENINGKATKAN PEREKONOMIAN BERBASIS POTENSI
JASA KREATIF DAN PERDAGANGAN YANG BERDAYA SAING.
Tujuan
Sasaran: meningkatnya ....
Memperkuat Struktur Perekonomian Kota Dengan
Fokus Pengembangan Ekonomi Kreatif
Iklim Usaha
& Investasi
PDRB Sektor
Eko Kreatif
Daya Saing
Usaha
Daya Beli
Masyarakat
1 2 3 4
DINAS PENANAMAN
MODAL DAN PTSP
DINAS PARIWISATA
DAN KEBUDAYAAN
DINAS PERDAGANGAN
DAN PERINDUSTRIAN
DINAS KOPERASI
DAN UKM
DINAS KETAHANAN
PANGAN
DINAS PERTANIAN
DAN PERIKANAN
OPD PENANGGUNG
JAWAB PROGRAM
Program Perencanaaan dan
Pengembangan Iklim
Penanaman Modal
Program Promosi Pariwisata
Program Pengembangan
Industri Kecil dan Menengah
Program Sarana Distribusi
Perdagangan
Program Peningkatan
Ketahanan Pangan
Program Peningkatan
Produksi Pertanian/
Perkebunan
Program Promosi
Penanaman Modal
Program Cagar Budaya
Program Pengembangan
UMKM
Program Promosi dan
Kampanye Pencitraan
Produk Ekspor
Program Target Konsumsi
Pangan
Program Peningkatan
Pengolahan Hasil
Pertanian/Peternakan
1
2
2
3
4
4
PENYELENGGARAAN MR MENGAWAL TUJUAN (DARI TINGKAT
OPERASIONAL SAMPAI DENGAN STRATEGIS) AGAR TERCAPAI
KOTA: XX
VISI: ”KOTA XX CERDAS, KREATIF, MAJU, SEJAHTERA, DAN BERIMAN ”.
GAMBARAN IMPLEMENTASI SPIP, MANAJEMEN RISIKO DAN PENINGKATAN KAPABILITAS APIP PADA PEMDA
LANJUT SLIDE BERIKUTNYA NEW SPIP MENCAKUP PENILAIAN KUALITAS PERENCANAAN!

15. OPD PENANGGUNG
JAWAB PROGRAM
DITINGKATKAN
DAN DINILAI
KAPABILITASNYA
GAMBARAN IMPLEMENTASI SPIP, MR, PENCEGAHAN KORUPSI, DAN PENINGKATAN KAPABILITAS APIP PADA PEMDA
MELAKSANAKAN PERBAIKAN BERKELANJUTAN
UNIT PENGAWAS INTERN
PENCAPAIAN
SASARAN
RPJMD
TAHUN 1 TAHUN 2 TAHUN 3 TAHUN 4 TAHUN 5
PROGRAM
KEGIATAN
KELUARAN
PROGRAM
KEGIATAN
KELUARAN
PENILAIAN MATURITAS SPIP
SECARA TAHUNAN
PERBAIKAN PERENCANAAN
SECARA BERKELANJUTAN
SESUAI AoI PENILAIAN PERENCANAAN!
AOI AOI AOI AOI
KEPALA DAERAH DAN WAKIL
KOMITMEN
PIMPINAN

16. INFORMASI
&
KOMUNIKASI
Uraian IKU
IKU
PIMPINAN ORGANISASI/UNIT
KERJA
MEMBANGUN LINGKUNGAN
PENGENDALIAN
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.8
PIMPINAN INSTANSI PEMERINTAH 1.7
MENGUATKAN
PERAN APIP
MELAKUKAN PENILAIAN
RISIKO
KAP
APIP
MELAKSANAKAN EVALUASI
TERPISAH
5.2
2.1 2.2
RISIKO
STRATEGIS
RISIKO
OPERASIONAL
3.1 REVIU
KINERJA
3.2 PEMBINAAN
SDM
3.3
PENGENDALIAN
SISTEM TI
3.4
PENGENDALIAN
ASET
3.5 INDIKATOR
KINERJA
3.6 PEMISAHAN
FUNGSI
3.7 OTORISASI
TRANSAKSI
3.8
PENCATATAN
AKURAT
3.9 PEMBATASAN
AKSES
3.10
AKUNTABILITAS
3.11
DOKUMENTASI
SPI
DAFTAR RISIKO STRATEGIS
DAFTAR RISIKO OPERASIONAL
MELAKUKAN
KEGIATAN
PENGENDALIAN
RISIKO PRIORITAS (HIGH RISK)
DITETAPKAN SESUAI SELERA
RISIKO
Menetapkan Visi Misi Tujuan Strategis
Menetapkan Kebijakan-Kebijakan
Penyelenggaraan SPIP
AUDIT
CHARTER
P
I
B
R
Kebijakan Pengendalian Intern, Manajemen Kinerja, Manajemen Risiko, Manajemen SDM, Manajemen
Keuangan dan Aset, Kebijakan TI dan E-Gov, Reformasi Birokrasi, dan Lainnya
4.1
4.2
PEMANTAUAN BERKELANJUTAN ATAS PELAKSANAAN KEGIATAN PENGENDALIAN,
MONEV KINERJA, TL HASIL PENGAWASAN/PEMERIKSAAN, DSB.
5.1
Efektivitas
dan Efisiensi
Keandalan
Pelaporan
Keuangan
Pengamanan
Aset Negara
Ketaatan
Terhadap Per-
UU-an
DINILAI
CAPAIANNYA
DENGAN KK
STRUKTUR DAN
PROSES
INDIKATOR
TUJUAN
SPIP
SKOR DAN
AREA OF
IMPROVEMENT

17. THANK YOU