Bozza soluzione fi 2_v4-5

PSM – Programma Sistemi Merci
Piano dei sistemi Short Haul
Processi Amministrazione Finanza e Controllo
Soluzione SAP ECC 6.0 – Modulo FI
Direzione Sistemi Informativi 09 Maggio 2014

2
 Obiettivo dell’incontro
 Contabilità Cespiti
 Contabilità Fornitori
 Contabilità Clienti
Sommario

3
Obiettivo dell’incontro
 Al fine di illustrare le soluzioni individuate in ambito SAP ECC 6.0 per la gestione della Contabilità
Generale di SERFER “Short Haul” e di raccogliere esigenze e informazioni mancanti per poter progettare la
soluzione definitiva sono stati programmati i seguenti incontri:
 Contabilità Generale 1 (05/05/2014): Piano dei Conti, Principi Contabili, Tipi Documento, Regole
Contabili
 Contabilità Generale 2 (09/05/2014): Contabilità Cespiti, Contabilità Fornitori e Contabilità
Clienti
 Contabilità Generale 3 (19/05/2014): IVA, Tesoreria
 Gli argomenti che verranno trattatati nell’incontro di oggi sono:
Il sistema SAP ECC 6.0 gestisce la Contabilità Fornitori attraverso il
sottomodulo FI – AP ( Accounts Payable)
Il sistema SAP ECC 6.0 gestisce la Contabilità Cespiti attraverso il
sottomodulo FI – AA (Asset Accounting)
CONTABILITA’
CESPITI
CONTABILITA’
FORNITORI
Il sistema SAP ECC 6.0 gestisce la Contabilità Clienti attraverso il
sottomodulo FI – AR ( Accounts Receivable)
CONTABILITA’
CLIENTI

4
Soluzione Modulo FI – Financial Accounting
Contabilità Cespiti
 La Gestione Cespiti, effettuata attraverso il sottomodulo FI – AA, è una contabilità sezionale della
contabilità generale ed è utilizzata per gestire e documentare dettagliatamente le transazioni relative ai
cespiti.
 I cespiti che alimenteranno il sottomodulo FI – AA e di conseguenza anche la Contabilità Generale
del sistema SERFER SH, si distinguono nelle seguenti categorie:
 Cespiti Ex CARGO, di cui deve essere ancora definito il perimetro d’intervento
 Cespiti SERFER
 La struttura del sottomodulo FI – AA prevede la parametrizzazione di una serie di oggetti SAP tra i
quali:
 Classi Cespiti
 Aree di Valutazione
 Parametri di ammortamento
 Tipi Movimento

5
Contabilità Cespiti – Classe Cespite 1/2
Classe Cespite
 La Classe Cespite costituisce l’elemento principale del sottomodulo FI – AA.
 I task principali della Classe Cespite sono i seguenti:
 Definizione Cespite: il cespite è caratterizzato da un numero primario (cespite primario) e un
numero secondario (es. component del cespite primario, manutenzione effettuata sul cespite
primario).
 Assegnazione di valori di default al momento della creazione del cespite, in particolare i
parametri di ammortamento;
 Raggruppamento di cespiti con i medesimi parametri di ammortamento per analisi specifiche;
 Individuazione dei campi anagrafici da visualizzare/alimentare al momento della creazione,
modifica o visualizzazione del cespite.
 Individuazione dei conti Co.Ge. da alimentare in fase di registrazione di operazioni contabili.

6
Contabilità Cespiti – Classe Cespite 2/2
 Di seguito si riporta, in allegato, il dettaglio delle Classi Cespite, Determinazione Conti, Layout di
videata e Range di numerazione definite sul sistema SAP ECC 6.0 di Trenitalia.
CLASSE CESPITE
DETERMINAZIONE
CONTI
LAYOUT DI VIDEATA
RANGE DI
NUMERAZIONE

7
Contabilità Cespiti – Aree di Valutazione
Aree di Valutazione
 L’Area di Valutazione definisce i criteri di valorizzazione dei Cespiti e determina le modalità di
calcolo degli ammortamenti.
 Sul sistema SAP ECC 6.0 di Trenitalia sono state definite le seguenti Aree di Valutazione:
 Area 01 – Civilistico: i cespiti sono valutati secondo la normativa civilistica (IAS – IFRS);
 Area 02 – Fiscale: i cespiti sono valutati secondo la normativa fiscale ai fini della
determinazione delle imposte sul reddito;
 Area 20 – Ammortamento Gestionale: i cespiti sono valutati secondo esigenze di carattere
gestionale (ammortamento gestionale);
 Area 40 – Gestione Rivalutazioni: i cespiti sono valutati per le Rivalutazioni del Costo Storico
 Area 41 – Gestione Svalutazioni: i cespiti sono valutati per le Svalutazioni del Costo Storico
 Area 42 – Svalutazioni da Deemed: i cespiti sono valutati per le Svalutazioni da Deemed Cost
dovute al passaggio ai principi contabili IFRS
 Area 43 – Svalutazioni da Impairment : i cespiti sono valutati per le Svalutazioni da
Impairment dovute al passaggio ai principi contabili IFRS
 L’insieme delle Aree di Valutazione definisce il Piano di Valutazione che sul sistema SAP di Trenitalia
è denominato “RSMS”.

8
Contabilità Cespiti – Parametri di ammortamento
Parametri di ammortamento
 L’oggetto SAP “Chiave di Ammortamento” contiene tutte le parametrizzazioni necessarie al calcolo
degli ammortamenti dei cespiti.
 Le Chiavi di Ammortamento sono caratterizzati da i seguenti metodi di calcolo:
 Metodo di base (es. Ammortamento Ordinario calcolato con percentuale esplicita,
Ammortamento Ordinario calcolato con percentuale che varia secondo la vita utile del cespite, ecc.);
 Metodo a quote decrescenti (es. Ammortamento Ordinario calcolato con percentuale di
ammortamento decrescenti);
 Metodo a importo massimo (es. Ammortamento Ordinario con quota massima di
ammortamento stabilita per un determinato periodo);
 Metodo scalare (es. Ammortamento Ordinario con percentuale di ammortamento valida per un
determinato periodo);
 Metodo periodo (es. Ammortamento Ordinario con data di inizio ammortamento corrispondente
con la data di acquisizione).
 Di seguito si riporta, in allegato, il dettaglio delle Chiavi di Ammortamento definite sul sistema SAP
ECC 6.0 di Trenitalia.

9
Contabilità Cespiti – Tipi Movimento
Tipi Movimento
 L’oggetto SAP “Tipo Movimento” consente di distinguere, classificare e archiviare con maggior
dettaglio le operazioni contabili già distinte per Tipo Documento.
 In ambito “FI – AA” i Tipi Movimento sono legati alle seguenti operazioni contabili:
 Acquisizioni
 Eliminazioni
 Trasferimenti
 Incentivi
 Rivalutazioni
 Di seguito si riporta, in allegato, il dettaglio dei Tipi Movimento definiti sul sistema SAP ECC 6.0 di
Trenitalia.

10
Contabilità Fornitori
 La Contabilità Fornitori, gestita attraverso il sottomodulo FI – AP, è caratterizzata dalla Gestione
dell’Anagrafica Fornitori che comprende le attività di creazione / modifica / cancellazione.
 I Fornitori che alimenteranno il sottomodulo FI – AP e di conseguenza anche la Contabilità Generale
 Fornitori Ex CARGO, di cui deve essere ancora definito il perimetro d’intervento
 Fornitori SERFER
 I principali oggetti che caratterizzano la Gestione dell’Anagrafica Fornitori sono:
 Gruppo Conti Fornitori
 Partita IVA/Codice Fiscale
 Società Partner
 Banca Pagamenti
 Conto di Riconciliazione (o Conto Mastro)
 Ritenuta d’Acconto
 Metodi di Pagamento
 Condizioni di Pagamento
 Blocco al Pagamento

11
Contabilità Fornitori – Gestione Anagrafica Fornitori 1/7
Gestione Anagrafica Fornitori
 L’Anagrafica Fornitori è creata a livello di Mandante per i dati di carattere generale e poi “attivata” a livello di
Società per l’integrazioni dei dati.
 L’anagrafica è gestita dalle seguenti view:
 Al fine di evitare la duplicazione dei fornitori, sul sistema SAP di Trenitalia è stata sviluppato un controllo che
garantisce l’univocità della partita IVA e del Codice Fiscale e verrà replicato per SERFER SH.
Dati Generali: nella sezione relativa ai dati generali sono inserite informazioni
generiche come la ragione sociale, la partita IVA, il codice fiscale, gli eventuali
appoggi bancari ed è possibile definire se il fornitore è soggetto a ritenuta d’acconto.
Se il soggetto è al tempo stesso anche cliente della società, tale informazione può
essere riportata in anagrafica, permettendo così l’evidenza tra le partite a debito e a
credito sul sezionale cliente.
Dati Società: i dati riguardanti la vista di società sono quelli più propriamente
contabili, come il conto di contabilità generale (conto di riconciliazione o conto
mastro) che consente di riportare in Contabilità Generale tutte le movimentazioni
effettuate mediante l’anagrafica del fornitore. In questa sezione sono inserite anche
le condizioni e le modalità di pagamento, che saranno ereditate dal sistema all’atto
della registrazione. Si rilevano inoltre i codici di ritenuta d’acconto, laddove previsti.
Dati Acquisti:nella sezione acquisti sono gestite le informazioni tipiche del Ciclo
Passivo come per esempio l’Organizzazione Acquisti.

12
 Oggetto SAP fondamentale per la gestione dell’anagrafica Fornitori è il Gruppo Conto Fornitori:
 I Gruppi Conto Fornitori permettono di
 raggruppare il database anagrafico per tipologie di fornitori;
 associare all’anagrafica fornitore un Range di Numerazione per determinarne la codifica;
 Definire le informazioni necessarie, facoltative o non necessarie alla definizione dell’anagrafica.
 Di seguito si riportano i Gruppi Conto Fornitori definiti sul sistema di Trenitalia (mandante 400).
 I dati anagrafici Fornitori sono organizzati nelle seguenti schede SAP di input:
 Indirizzo;
 Controllo;
 Pagamenti;
 Gestione Conto Contabilità;
 Pagamenti Contabilità.

13
Indirizzo: principali campi da valorizzare
Intestazione: Spett.le, Azienda, ecc.
Nome: Ragione Sociale del Fornitore
Chiave di ricerca: Denominazione breve usata per “help di ricerca”
Via/numero civico
CAP/Località
Paese: Codice Paese (IT per Italia)
Regione: Il campo Regione corrisponde a Provincia

14
Controllo: principali campi da valorizzare
Cliente: Campo valorizzato nel caso in cui il Fornitore sia anche
Cliente
Società Partner: Codice identificativo di una società appartenente al
Gruppo Ferrovie dello Stato Italiane.
Partita IVA: Campo valorizzato con la partita IVA del fornitore
Partita IVA/Codice Fiscale: Campo valorizzato con il Codice Fiscale
del fornitore

15
Pagamenti: principali campi da valorizzare
Paese: Identifica il paese relativo alla sede della banca
Chiave Banca: Codice ABI/CAB della banca.
Conto Bancario: Numero del C/C del fornitore
IBAN: Campo calcolato in automatico dal sistema

16
Gestione Conto Contabilità: principali campi da valorizzare
Conto riconc.: Conto Mastro della Contabilità Generale a cui viene
legato il codice del Fornitore in base al Gruppo Conti Fornitori a cui
appartiene
Chiave di classificazione: Valorizza il campo “Attribuzione” nei
singoli documenti contabili.
Gruppo Cash Management: Gruppo di Cash Management a cui il
Fornitore appartiene. Il gruppo di cash management viene utilizzato
per effettuare previsioni di liquidità
Ritenuta d’acconto:Il codice Ritenuta d’Acconto consente al sistema
SAP di rilevare e contabilizzare in automatico l’importo che si riferisce
alla ritenuta d’acconto.
Di seguito si riportano i codici “Ritenuta d’Acconto” definiti sul
sistema SAP di Trenitalia

17
Pagamenti Contabilità: principali campi da valorizzare
Condizione Pagamento: Codice che permette di definire i termini di
pagamento in forma di termini di sconto e dilazioni del pagamento
Di seguito si riportano le “Condizioni di Pagamento” definiti sul
Modalità di Pagamento: Codice che identifica la Modalità di
Pagamento dei pagamenti automatici.
Di seguito si riportano i codici “Modalità di Pagamento”” definiti sul
Blocco Pagamento: Codice che determina il blocco dei pagamenti
automatici di tutte le partite a credito del fornitore.
Doppia Fattura: Impostazione che indica la verifica di una doppia
acquisizione di fatture

18
Contabilità Fornitori – Sezionale Vs Mastro
 In SAP esiste un legame anagrafico tra sezionale Fornitore e mastro caratterizzato dalle seguenti
regole:
 un sezionale deve avere obbligatoriamente un mastro associato in anagrafica;
 un sezionale può avere associato in anagrafica uno ed un solo mastro;
 un conto mastro non può MAI essere alimentato direttamente da scritture contabili ma può esserlo solo
attraverso un sezionale.
 Tali regole consentono di avere sempre la garanzia della perfetta quadratura tra contabilità sezionale
e contabilità generale.
Fornitore AX
Sezionale
1000
Fornitore BX
Sezionale
1200
Fornitore CX
Sezionale
1600
Debito Vs/Fornitore
MASTRO
1600
1000
1200

19
Contabilità Fornitori – Mastro Speciale
 I Mastri Speciali sono dei conti Mastro collegati ai mastri ordinari attraverso uno specifico codice in
customizing. L’utilizzo dei mastri speciali ha la funzione di destinare la contabilizzazione di un sezionale su
un conto mastro diverso da quello definito in anagrafica, come illustrato nell’esempio di seguito :
Fornitore
100039901
SERFER
L311101005
Deb. comm.li per fatture ricevute
Collegato in anagrafica a
Sezionale MASTRO
Codice Co.Ge
Spec.
Mastro ordinario Mastro speciale
N L311101005
Deb. comm.li per fatture
ricevute
L311103030
Fatt. da ricevere da controllate -
immob
Q L311101005
ricevute
L991505892
Deb x Dep cauz. da Versare
U L311101005
ricevute
L311116020
Deb.div.per cess cred. da fornit
contr
…

20
Contabilità Clienti
 La Contabilità Clienti, gestita attraverso il sottomodulo FI – AR, è caratterizzata dalla Gestione
dell’Anagrafica Clienti che comprende le attività di creazione / modifica / cancellazione.
 I Clienti che alimenteranno il sottomodulo FI – AR e di conseguenza anche la Contabilità Generale
 Clienti Ex CARGO, di cui deve essere ancora definito il perimetro d’intervento
 Clienti SERFER
 I principali oggetti che caratterizzano la Gestione dell’Anagrafica Clienti sono:
 Gruppo Conti Clienti
 Partita IVA/Codice Fiscale
 Società Partner
 Conto di Riconciliazione (o Conto Mastro)
 Calcolo Interessi
 Condizioni di Pagamento
 Modalità di Pagamento
 Procedure di sollecito

21
Contabilità Clienti – Gestione Anagrafica Clienti 1/7
Gestione Anagrafica Clienti
 L’Anagrafica Clienti è creata a livello di Mandante per i dati di carattere generale e poi “attivata” a livello di
Società per l’integrazioni dei dati.
 L’anagrafica è gestita dalle seguenti view:
 Al fine di evitare la duplicazione dei clienti sul sistema SAP di Trenitalia è stata sviluppato un controllo che
garantisce l’univocità della partita IVA e del Codice Fiscale che verrà replicato per SERFER SH.
Dati Generali: nella sezione relativa ai dati generali sono inserite informazioni
generiche come la ragione sociale, la partita IVA e il codice fiscale. Se il soggetto è
al tempo stesso anche fornitore della società, tale informazione può essere
riportata in anagrafica, permettendo così l’evidenza tra le partite a debito e a credito
sul sezionale fornitore.
Dati Società: i dati riguardanti la vista di società sono quelli più propriamente
contabili, come il conto di contabilità generale (conto di riconciliazione o conto
mastro) che consente di riportare in Contabilità Generale tutte le movimentazioni
effettuate mediante l’anagrafica del cliente. In questa sezione sono inserite anche
le condizioni e le modalità di pagamento, che saranno ereditate dal sistema all’atto
della registrazione. Si rilevano inoltre le procedure di sollecito.
Dati Area Vendite:nella sezione vendite sono gestite le informazioni tipiche del
Ciclo Attivo come per esempio l’Organizzazione Commerciale, Canale
Distribuzione, Settore Merceologico

22
 Oggetto SAP fondamentale per la gestione dell’anagrafica Clienti è il Gruppo Conto Clienti:
 I Gruppi Conto Clienti permettono di
 raggruppare il database anagrafico per tipologie di clienti;
 associare all’anagrafica fornitore un Range di Numerazione per determinarne la codifica;
 Definire le informazioni necessarie, facoltative o non necessarie alla definizione dell’anagrafica.
 Di seguito si riportano i Gruppi Conto Clienti definiti sul sistema di Trenitalia (mandante 400).
 I dati anagrafici Clienti sono organizzati nelle seguenti schede SAP di input:
 Indirizzo;
 Dati di Controllo;
 Gestione Conto;
 Pagamenti Contabilità.
 Corrispondenza

23
Indirizzo: principali campi da valorizzare
Intestazione: Spett.le, Azienda, ecc.
Nome: Ragione Sociale del Fornitore
Chiave di ricerca: Denominazione breve usata per “help di ricerca”
Via/numero civico
CAP/Località
Paese: Codice Paese (IT per Italia)
Regione: Il campo Regione corrisponde a Provincia

24
Dati di Controllo: principali campi da valorizzare
Fornitore: Campo valorizzato nel caso in cui il Cliente sia anche
Fornitore
Società Partner: Codice identificativo di una società appartenente al
Gruppo Ferrovie dello Stato Italiane.
Partita IVA: Campo valorizzato con la partita IVA del fornitore
Partita IVA/Codice Fiscale: Campo valorizzato con il Codice Fiscale
del fornitore

25
Gestione Conto: principali campi da valorizzare
Conto riconc.: Conto Mastro della Contabilità Generale a cui viene
legato il codice del Cliente in base al Gruppo Conti Clienti a cui
appartiene
Chiave di classificazione: Valorizza il campo “Attribuzione” nei
singoli documenti contabili.
Gruppo Cash Management: Gruppo di Cash Management a cui il
Cliente appartiene. Il gruppo di cash management viene utilizzato per
effettuare previsioni di liquidità
Codice Interessi:Il codice Interessi consente al sistema SAP di
rilevare e contabilizzare in automatico l’importo che si riferisce agli
interessi maturati.
Di seguito si riportano i codici “Interessi” definiti sul sistema SAP di
Trenitalia

26
Pagamenti: principali campi da valorizzare
Condizione Pagamento: Codice che permette di definire i termini di
Di seguito si riportano le “Condizioni di Pagamento” definiti sul
Modalità di Pagamento: Codice che identifica la Modalità di
Pagamento dei pagamenti automatici.
Di seguito si riportano i codici “Modalità di Pagamento”” definiti sul
Compensazione con fornitore: Codice per eseguire la
compensazione con il relativo conto fornitori durante l'esecuzione del
pagamento automatico.
Registrare Regolarità Pagamenti: questa impostazione consente di
elencare per ogni mese calendario gli importi ed il numero di
pagamenti effettuati ed i possibili giorni di ritardo.

27
Corrispondenza: principali campi da valorizzare
Procedura sollecito: Codice che permette di definire i termini di
Di seguito si riportano le “Procedure di Sollecito” definiti sul sistema
SAP di Trenitalia

28
Contabilità Clienti – Sezionale Vs Mastro
 In SAP esiste un legame anagrafico tra sezionale Cliente e mastro caratterizzato dalle seguenti
regole:
 un sezionale deve avere obbligatoriamente un mastro associato in anagrafica;
 un sezionale può avere associato in anagrafica uno ed un solo mastro;
 un conto mastro non può MAI essere alimentato direttamente da scritture contabili ma può esserlo solo
attraverso un sezionale.
 Tali regole consentono di avere sempre la garanzia della perfetta quadratura tra contabilità sezionale
e contabilità generale.
Cliente DX
Sezionale
1000
Cliente EX
Sezionale
1200
Cliente FX
Sezionale
1600
Credito Vs/Clienti
MASTRO
1600
1000
1200

29
Contabilità Fornitori – Mastro Speciale
 I Mastri Speciali sono dei conti Mastro collegati ai mastri ordinari attraverso uno specifico codice in
customizing. L’utilizzo dei mastri speciali ha la funzione di destinare la contabilizzazione di un sezionale su
un conto mastro diverso da quello definito in anagrafica, come illustrato nell’esempio di seguito :
Cliente
7100015445
SERFER
D211101005
Cred. comm.li X ft emesse v/impr.contr.
Collegato in anagrafica a
Sezionale MASTRO
Codice Co.Ge
Spec.
Mastro ordinario Mastro speciale
J D211101005
Cred. comm.li X ft emesse
v/impr.contr
D311105117
Cred.XDep.Incas.(COGE-
Spec.J)v/control
N D211101005
v/impr.contr
D211101030
Cred.Comm.V/Contr.ateQuietanz
e no attrib
Z D211101005
v/impr.contr
D311100001
Cred.diversiXpartite varie v/impr.
C.ate
…

Bozza soluzione fi 2_v4-5

Recommended

Recommended

More Related Content

What's hot

What's hot (10)

Similar to Bozza soluzione fi 2_v4-5

Similar to Bozza soluzione fi 2_v4-5 (20)

Bozza soluzione fi 2_v4-5