L'obiettivo di questo Webinar è quello di introdurre la tematica della Fatturazione Eletronica B2B in termini di opportunità non solo di natura fiscale ma anche economica e funzionale.
Bed & Buzz 2017 - Strategia per avviare un'attività ricettiva
Webinar fatturazione b2b_16_12_2016
1. CONFIDENZIALE – TUTTI I DIRITTI RISERVATI 1
Fatturazione B2B – La Fattura
Elettronica tra privati è un opportunità
o un altra complicazione?
116/12/2016
«Voi continuate a fatturare come avete sempre
fatto, voi spedite a noi, al resto pensa Digithera..»
16 Dicembre 2016
2. CONFIDENZIALE – TUTTI I DIRITTI RISERVATI
Indice
16/12/2016 2
• Gli obblighi e le opportunità normative
• Esercitare l’opzione entro il 31/3/2017…cosa significa?
• Quali benefici si avranno scegliendo l’opzione?
• Operativamente cosa è necessario fare per partire?
• Come funziona per i Fornitori (che emettono fatture) e per i
Clienti (che ricevono fatture)?
• Come Digithera può supportare tutti i processi descritti, senza
dover fare investimenti nel proprio gestionale..
4. CONFIDENZIALE – TUTTI I DIRITTI RISERVATI 4
Un pò di normativa...
4
Legge 127/2015 Legge 193/2016
• La legge 127/2015 disciplina la fatturazione
elettronica tra privati;
• Prevede che, dal 1°Gennaio 2017, sia messo
a disposizione dei soggetti passivi IVA il
Sistema di Interscambio (SDI) per l’invio e la
ricezione delle fatture elettroniche, in
formato XMLPA;
• Introduce la possibilità, dal 1 Gennaio 2017,
di inviare telematicamente i dati di tutte le
fatture emesse e ricevute mediante SDI,
esercitando una specifica opzione dell’Agenzia
delle Entrate entro il 31 Marzo 2017.
Esercitare l’opzione implica l’aderenza ai
dettami per 5 anni consecutivi, con effetto
dall’anno in corso (2017 – 2021).
• Le legge prevede alcuni benefici fiscali per chi
decidesse di esercitare l’opzione.
• La Legge 193/2016 disciplina la
comunicazione trimestrale dell’IVA;
• La legge stabilisce il nuovo obbligo per i
soggetti ad IVA di trasmettere per via
telematica all’Agenzia delle Entrate i dati
delle fatture emesse e ricevute ,
comprese le variazioni ogni 3 mesi, a
cominciare dal 25 Luglio 2017 per il primo
semestre dell’anno.
• Viene introdotta la comunicazione
trimestrale dei dati riepilogativi di tutte le
operazioni di liquidazione periodica IVA.
CONFIDENZIALE – TUTTI I DIRITTI RISERVATI16/12/2016
7. CONFIDENZIALE – TUTTI I DIRITTI RISERVATI
I Vantaggi Fiscali ottenibili esercitando l’opzione
77CONFIDENZIALE – TUTTI I DIRITTI RISERVATI
FISCALI ECONOMICIECONOMICI
OPERATIVI/
FUNZIONALI
OPERATIVI/
FUNZIONALI
**Incentivi previsti solo per i contribuenti che esercitano l’opzione dell’Agenzia delle Entrate entro il 31/03/2017
16/12/2016
• Abolizione delle comunicazioni IVA, quali: lo spesometro, le black‐list, gli elenchi Intrastat,
acquisti effettuati da operatori di San Marino, dati relativi ai contratti stipulati dalle società
di leasing
• Prorità per i rimborsi Iva entro tre mesi dalla presentazione della dichiarazione (**)
• Riduzione di 2 anni dei termini di accertamento, a condizione che sia garantita la
tracciabilità dei pagamenti effettuati e ricevuti (**)
• Acquisizione automatica dei dati dall’Agenzia delle Entrate (**)
Cosa non si dovrà più fare che prima si faceva o che si dovrà fare…
8. CONFIDENZIALE – TUTTI I DIRITTI RISERVATI
I Vantaggi Economici ottenibili esercitando l’opzione
88CONFIDENZIALE – TUTTI I DIRITTI RISERVATI
FISCALIFISCALI ECONOMICI
OPERATIVI/
FUNZIONALI
OPERATIVI/
FUNZIONALI
16/12/2016
• Riduzione nell’acquisto di materiali quali carta, buste e bolli;
• Riduzione dei costi di stampa, di spedizione e per gli spazi di archiviazione;
• Riduzione del tempo destinato all’archiviazione e per le successive ricerche dei documenti;
• Riduzione dei costi derivanti dagli errori di compilazione/data entry;
• Riduzione delle attività manuali.
9. CONFIDENZIALE – TUTTI I DIRITTI RISERVATI
I Vantaggi Funzionali ottenibili esercitando l’opzione
99CONFIDENZIALE – TUTTI I DIRITTI RISERVATI
FISCALIFISCALI ECONOMICIECONOMICI
OPERATIVI/
FUNZIONALI
• Elimina ritardi e disguidi derivanti dall’invio di fatture cartacee;
• Riduzione dei tempi di esecuzione;
• Riduzione degli errori di fatturazione;
• Più semplice e rapida fruizione dei documenti;
• Unificare comunicazioni commerciali e fiscali.
16/12/2016
11. CONFIDENZIALE – TUTTI I DIRITTI RISERVATI
E dopo aver esercitato l’opzione? Cosa accade?
16/12/2016 11
CICLO PASSIVO – FATTURE FORNITORI CICLO ATTIVO – FATTURE CLIENTI
mezzo di sempre
Le fatture di chi NON esercita
l’opzione continuerà ad
arrivare nel formato e con il
mezzo di sempre
Le fatture di chi esercita
l’opzione arriveranno
tramite SDI Tutte le Fatture attive
transiteranno da SDI
???
• Per molto tempo verranno ricevute fatture sia in XMLPA
che in PDF, carta o via Fax.
• Sarà necessario quindi convertire le fatture ricevute
«fuori» SDI per a) automatizzare il caricamento dei dati
nel gestionale e b) trasmettere i dati all’Agenzia delle
Entrate..
• Con la sola esclusione di quelle estere, tutte le Fatture Attive
verranno veicolate a SDI in formato XMLPA firmato che le
inoltrerà poi al Cliente nello stesso formato.
A. Se un Cliente ha anch’egli esercitato l’opzione, va inserito il
suo Codice Univoco in fattura e questi avrà gli stessi
strumenti della PA per notificare ai Fornitore.
B. In caso contrario, in fattura va inserita la PEC del Cliente su
cui riceverà la Fattura sempre in XMLPA.
L’azienda riceve beneficio inviando tutte le fatture in XMLPA via SDI ed anche a ricevere fatture via SDI da
quei fornitori che avranno anch’essi aderito MA anche a trasmettere i dati delle altre fatture all’AdE.
14. CONFIDENZIALE – TUTTI I DIRITTI RISERVATI
Ma anche l’intero ciclo passivo….
1414CONFIDENZIALE – TUTTI I DIRITTI RISERVATI16/12/2016
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15. CONFIDENZIALE – TUTTI I DIRITTI RISERVATI
Digithera può estrarre in automatico i dati fattura…
16/12/2016 15
Anagrafica
Fornitori
Registri
IVA
Dati di
Fattura
Dati
Fatture
per AdE
• Necessario per estrarre
Anagrafica Emittente
• Necessario per estrarre
Anagrafica Emittente
• Necessario per estrarre
dettaglio IVA post registrazione
• Necessario per estrarre
dettaglio IVA post registrazione
• Utile per estrarre dati di Testata
della Fattura
• Utile per estrarre dati di Testata
della Fattura
• Il Formato è stato definito nel DM
127/2015
• Il Canale sarà di natura massiva (FTP o Web
Service), accreditato SDI
• Il Formato è stato definito nel DM
127/2015
• Il Canale sarà di natura massiva (FTP o Web
Service), accreditato SDI
Basta disporre delle anagrafiche dei fornitori (o dei clienti per le attive) e dei Registri IVA per estrarre i dati
necessari a comporre le «mini‐fatture» da inviare alla Agenzia. Digithera pensa a tutto il resto.
