СЭФ-2016. Оператор ВДА

1. Банковские инструменты минимизации
рисков непоставки товаров и штрафов по
валютному законодательству
Аккредитив
Letter of Credit
18 ноября 2016 год
Новосибирск
Елена Толкачёва
Заместитель начальника валютного управления
Банка «Левобережный» (ПАО)

2. Почему Импортеру важно закрыть риск
непоставки товара?
ИНТЕРЕС
ПОКУПАТЕЛЯ:
173-ФЗ, ст.19 Валютное
законодательство
ИЗБЕЖАТЬ
 нарушение валютного
законодательства
 штрафов
ОБЕСПЕЧИТЬ
 получение товара
во время и
 соответствующего
качества
КОАПП ст.15.25
Административная
ответственность

3. АККРЕДИТИВ : ПОНЯТИЕ
Letter of Credit
Аккредитив – это платежное
обязательство банка покупателя
произвести платеж продавцу против
представления последним документов в
строгом соответствии с условиями
аккредитива
Аккредитив –
это письмо с описанием всех условий
оплаты товара. Письмо передается до
отгрузки товара. Письмо передается между
банками покупателя и продавца по СВИФТ.

4. АККРЕДИТИВ – СХЕМА ПРИМЕНЕНИЯ
ПОКУПАТЕЛЬ
BANK
ПРОДАВЕЦ
BANKАККРЕДИТИВ

5. БЕЗОПАСНОСТЬ СДЕЛКИ С ПОМОЩЬЮ
АККРЕДИТИВА
АККРЕДИТИВ ПРЕДОПЛАТА
ИНТЕРЕСЫ
ИМПОРТЕРА
ИНТЕРЕСЫ
ЭКСПОРТЕРА
ПЛАТЕЖ ПОСЛЕ
ПОЛУЧЕНИЯ
ТОВАРА/РАСЧЕТЫ
ПО ОТКРЫТОМУ
СЧЕТУ

6. АККРЕДИТИВ – ОБЕСПЕЧИВАЕТ БАЛАНС
ИНТЕРЕСОВ
ИНТЕРЕС
ПОКУПАТЕЛЯ:
ИНТЕРЕС
ПРОДАВЦА:
Аккредитив
защищает:
ОБЕСПЕЧИТЬ
 получение платежа
в срок,
 в полном объеме,
 в нужной валюте
ОБЕСПЕЧИТЬ
 получение товара,
 выполнение услуг
своевременно и
 соответствующего
качества

7. Чем для Импортера аккредитив лучше, чем
отсрочка платежа ?
ИНТЕРЕС
ПОКУПАТЕЛЯ:
!!!Аккредитив
Дисциплинирует Продавца
исполнить поставку в срок и
с условиями «как
договорились»
Аккредитив дает
Покупателю право
принимать решение об
оплате сделки если сделка
нарушена Продавцом !!!

8. АКТУАЛЬНОСТЬ АККРЕДИТИВНЫХ
РАСЧЕТОВ ДЛЯ УЧАСТНИКОВ ВЭД
1. Сделка заключается с новым партнером, чья
репутация не подтверждена надлежащим
исполнением предыдущих контрактов
СИТУАЦИЯ1РЕШЕНИЕ:
Аккредитив предполагает осуществление оплаты только
против надлежаще оформленных документов,
подтверждающих факт отгрузки
Оплата по аккредитиву – гарантия для иностранного
партнера. Что она будет произведена в силу
независимости аккредитивного обязательства
В списке документов можно предусмотреть акт приема
передачи, акт пусконаладочных работ, что гарантирует
оплату только после получения и проверки товара

9. АКТУАЛЬНОСТЬ АККРЕДИТИВНЫХ
РАСЧЕТОВ ДЛЯ УЧАСТНИКОВ ВЭД
2. Сделка заключается по поставкам сырья,
оборудования, требующего сертификации,
соблюдения точных сроков и условий погрузки
и перегрузки
СИТУАЦИЯ2РЕШЕНИЕ:
Все специфичные условия поставки фиксируются в
виде условий аккредитива
В список документов включается сертификат
качества
при отклонении от требований аккрелитива, оплата
не осуществляется или согласовывается с
покупателем

10. АКТУАЛЬНОСТЬ АККРЕДИТИВНЫХ
РАСЧЕТОВ ДЛЯ УЧАСТНИКОВ ВЭД
3. Импортеру требуется снизить размер
аванса или вообще работать без аванса.
Аванс – это всегда риск его невозврата, что
влечет административную ответственность
и штраф в размере невозвращенной суммы
СИТУАЦИЯ3РЕШЕНИЕ:
Аккредитив, как надежный
международный способ расчетов,
гарантирующий поставщику оплату
против надлежащих документов.
Позволяет снизить размер аванса до 5-10%
или отказаться от него, то есть открыть
аккредитив на 100% суммы контракта

11. СТОРОНЫ СДЕЛКИ
С АККРЕДИТИВНОЙ ФОРМОЙ РАСЧЕТОВ
Подтверждающий и Авизующий
банки
BANK BANK
АККРЕДИТИВ
Продавец
Банк
продавца
Покупатель
Банк
покупателя
BANK BANK

12. ЭТАПЫ ПРИМЕНЕНИЯ АККРЕДИТИВА
Что необходимо импортеру для появления
аккредитива?
Осуществление
договоренностей
с Поставщиком
Исполнение
аккредитива
Встреча
Импортера
с Банком
Открытие
аккредитива
1 2 3

13. 0,7% годовых
ВАРИАНТЫ СТОИМОСТИ АККРЕДИТИВА
Стоимость аккредитива с Китаем
БЕЗ подтверждения
ххххххбанка сроком на 6 мес.

14. от 1,5% годовых
ВАРИАНТЫ СТОИМОСТИ АККРЕДИТИВА
Стоимость покрытого собственными
средствами Клиента подтвержденного
ххххххбанком
сроком на 6 мес.

15. от 3% годовых
ВАРИАНТЫ СТОИМОСТИ АККРЕДИТИВА
Стоимость непокрытого
подтвержденного хххххбанком
аккредитива сроком на 6 мес.

16. ПРАКТИКА БАНКА – ПРИМЕРЫ РЕШЕНИЙ
ВИД
КОНТРАКТА
ИМПОРТ
Покупка
оборудования
для изготовления
сыров
Условия
аккредитива
Безотзывный аккредитив At sight с оплатой против инвойса,
CMR, упаковочного листа, сертификата происхождения,
сертификата качества CE, акта пуска оборудования в
эксплуатацию.
ЧЕМ ПОМОГ
ИНСТРУМЕНТ
Продавец получил
уверенность в оплате
крупного контракта
БЕЗ АВАНСА

17. ПРАКТИКА БАНКА – ПРИМЕРЫ РЕШЕНИЙ
ВИД
КОНТРАКТА
ИМПОРТ
Покупка одежды через
посредника
Условия
аккредитива
Переводной трансферабельный аккредитив At sight с
оплатой против инвойса, коносамента, упаковочного
листа, сертификата происхождения CО и сертификата
ЧЕМ ПОМОГ
ИНСТРУМЕНТ
Покупатель получил возможность
приобрести товар у нового
продавца и производителя.
Переводной аккредитив позволил
иностранной стороне участие
фабрики в сделке и размещение
заказа

18. ПРАКТИКА БАНКА – ПРИМЕРЫ РЕШЕНИЙ
ВИД
КОНТРАКТА
ИМПОРТ
Покупка станка
ИНСТРУМЕНТ
Безотзывный аккредитив At sight с оплатой против
инвойса, накладной, упаковочного листа, сертификата
качества товара. Исполняющий банк – BANK OF CHINA,
банк-эмитент - Банк «Левобережный» (ПАО)
ЧЕМ ПОМОГ
ИНСТРУМЕНТ
Аккредитив позволил
Покупателю
загреламенитровать
маршрут и сроки
поставки

19. ПРАКТИКА БАНКА – ПРИМЕРЫ РЕШЕНИЙ
ВИД
КОНТРАКТА
ИМПОРТ
Покупка инновационного
оборудования для уплотнения
Грунта и разрушения асфальтового
покрытия
ИНСТРУМЕНТ
Безотзывный аккредитив At sight с оплатой против
инвойса, мультимодального коносамента, упаковочного
листа, сертификата качества CE и сертификата
происхождения товара.
ЧЕМ ПОМОГ
ИНСТРУМЕНТ
Аккредитив позволил
Покупателю осуществить сделку
с неизвестным на рынке
продавцом ; товар -
единственный в своем роде,
производится данным
поставщиком. Аванс не
потребовался.!

20. ПРАКТИКА БАНКА – ПРИМЕРЫ РЕШЕНИЙ
ВИД
КОНТРАКТА
ЭКСПОРТ
Продажа оборудования
собственного производства
ИНСТРУМЕНТ
Безотзывный делимый аккредитив At sight с оплатой
против счета-фактуры, транспортной накладной,
сертификата качества завода-изготовителя.
ЧЕМ ПОМОГ
ИНСТРУМЕНТ
Исполнено требование
Покупателя об оплате контрактов
аккредитивами, условия которых
жестко регламентировали список
наименований товаров и их
качественные характеристики,
а также сроки поставок

21. ПРАКТИКА БАНКА – ПРИМЕРЫ РЕШЕНИЙ
ВИД
КОНТРАКТА
ЭКСПОРТ
Продажа березовой фанеры
ИНСТРУМЕНТ
Безотзывный аккредитив против мультимодального
транспортного коносамента, коммерческого счета и
упаковочного листа, сертификата качества
ЧЕМ ПОМОГ
ИНСТРУМЕНТ
Покупатель получил условие оплаты под
выполнение продавцом показателей качества и
состава продукции
Аккредитив решил вопрос покупателя
касательно контроля качества товара

22. Контактная информация: ( 383)-3-600-900
Валютное управление Банка:
Комогорцев Денис Александрович
Начальник Валютного управления
тел.: 3-600-900 (6227)
e-mail: kda@nskbl.ru
Толкачева Елена Николаевна
Заместитель начальника
валютного управления
тел.: 3-600-900 (6223)
e-mail: ten@nskbl.ru