Download to read offline
Uploaded byYelnur Shalkibayev
Перспективы развития АО «ЕНПФ» и накопительной пенсионной системы РК
Документ описывает введение нового компонента пенсионной системы Казахстана с 01.01.2020, предусматривающего 5% обязательные пенсионные взносы работодателя для повышения уровня пенсионного обеспечения. Пенсионные выплаты начнутся не ранее 01.01.2025 года и будут пожизненными, но накопления не подлежат наследованию и не имеют государственной гарантии сохранности. Также рассматриваются международные примеры добровольных пенсионных накоплений, такие как софинансирование от работодателей и государственные премии, что может повысить интерес граждан к пенсионной системе.
More Related Content
Similar to Перспективы развития АО «ЕНПФ» и накопительной пенсионной системы РК
Перспективы развития АО «ЕНПФ» и накопительной пенсионной системы РК
- 1. Перспективы развития АО «ЕНПФ»и накопительной пенсионной системы РК
- 2. Условно-накопительная пенсионная система 2 С01.01.2020 г. будет введен новый условно-накопительный компонент пенсионной системы - 5% обязательные пенсионные взносы работодателя (ОПВР) от ежемесячного дохода работника. ОПВР призваны обеспечить повышение уровня пенсионного обеспечения путем разделения ответственности за пенсионное обеспечение между государством, работником и работодателем. Пенсионные выплаты за счет ОПВР осуществляются физическим лицам, за которых в ЕНПФ были перечислены ОПВР в совокупности не менее, чем за 60 календарных месяцев. Первые выплаты начнутся не ранее 01.01.2025 г. Пенсионные выплаты за счет ОПВР будут ежемесячными и пожизненными. Накопления не могут наследоваться. Нет государственной гарантии по сохранности взносов с учетом уровня инфляции. Обязательства формируются в зависимости от размеров и количества взносов, внесенных за каждого вкладчика, с учетом инвестиционного дохода. При выходе на пенсию формируется баланс накоплений с учетом всех взносов, инвестиционного дохода за весь период накопления и перераспределения накоплений от умерших и эмигрантов. РАБОТОДАТЕЛЬ (агент) РАБОТНИК (получатель) СТАВКА ОПВР СОСТАВЛЯЕТ 5% ОТ ДОХОДА РАБОТНИКА Производит перечисление ОПВР за счет собственных средств на условный пенсионный счет физического лица (работника), открытый в ЕНПФ ОПВР 5% 63года 62-63 года Инвалиды I и II групп, инвалидность которых установлена бессрочно
- 3. 3 Финансовое планирование –планирование пенсии СБЕРЕЖЕНИЯ: НА ПРИОБРЕТЕНИЯ / ОТДЫХ НА ЧРЕЗВЫЧАЙНОЕ СОБЫТИЕ НА ПЕНСИЮ ДОБРОВОЛЬНЫЕ ПЕНСИОННЫЕ НАКОПЛЕНИЯ: ВКЛАДЧИКАМИ МОГУТ БЫТЬ ФИЗИЧЕСКИЕ ИЛИ ЮРИДИЧЕСКИЕ ЛИЦА ВКЛАДЧИКИ НЕФОРМАЛЬНАЯ ЗАНЯТОСТЬ СТАТУСЫ ЗАНЯТОСТИ: НАЕМНЫЙ ТРУД (ТРУДОВОЙ ДОГОВОР) САМОСТОЯТЕЛЬНАЯ ЗАНЯТОСТЬ ИП ГПХ БЕНЕФИЦИАРОМ МОЖЕТ БЫТЬ САМ ВКЛАДЧИК ИЛИ ДРУГОЕ ФИЗИЧЕСКОЕ ЛИЦО РАЗМЕР ДПВ УСТАНАВЛИВАЕТСЯ ПО СОГЛАШЕНИЮ СТОРОН ДОГОВОРА О ПЕНСИОННОМ ОБЕСПЕЧЕНИИ ФИЗИЧЕСКОЕ ЛИЦО ЮРИДИЧЕСКОЕ ЛИЦО
- 4. Международный опыт 4 В зарубежныхстранах в качестве инструментов вовлечения населения в систему добровольных пенсионных взносов (ДПВ) используются: софинансирование от работодателя в рамках корпоративных добровольных пенсионных планов (КДПП) премии от государства в рамках индивидуальных добровольных пенсионных планов (ИДПП) В КДПП, широко распространенных в развитых странах. Работник и работодатель отчисляют совместные взносы в пенсионный фонд. Работодателю это выгодно, потому что он может отнести перечисленные им взносы на вычет по налогам и повысить мотивацию среди работников, а работник заинтересован в отчислении ДПВ, потому что они дополняются встречными взносами работодателя, известными за рубежом как «matching contribution» (Великобритания, США, Канада, Новая Зеландия). Взнос работника Взнос работодателя+ Взнос физлица Премия государства+В рамках ИДПП в качестве стимулирования участия в перечислении ДПВ индивидуальные взносы вкладчиков дополняются субсидиями от Государства в установленных пределах (Германия, Малайзия, Турция). Дополнительные инструменты вовлечения населения в добровольные пенсионные планы Возможность досрочного изъятия накоплений (Великобритания, Новая Зеландия, США, Канада (Квебек)): люди более склонны к участию в пенсионных планах, если они знают, что могут изъять свои накопления в случае наступления чрезвычайной ситуации, тяжелого заболевания, необходимости приобретение жилья и пр.). Повышение уровня осведомлённости населения (Норвегия, Швеция, Чили, Мексика, Малайзия) - своевременная информация об ожидаемом размере пенсии способствует развитию добровольных накоплений
- 5. Преимущества перечисления ДПВ 5 2052г. год выхода на пенсию 2052 г. 43 года стаж в НПС 43 года 33 года стаж уплаты ДПВ 0 169 454 тенге размер средней заработной платы 169 454 тенге при 2% при 6% при 10% добровольный пенсионный взнос (ДПВ) не производил Результат накоплений 2%: 239 426 тенге 6%: 301 871 тенге 10%: 364 316 тенге размер ежемесячной пенсионной выплаты 208 203 тенге 2%: 75,0% 6%: 94,5% 10%: 114,1% коэффициент замещения от утраченного дохода пенсией 65,2% 239 426 тг /мес. 208 203 тг /мес. ПЕНСИЯ ИЗ ЕНПФ 150 200 250 300 350 400 ВСЕ ПРОСТО: ЧЕМ БОЛЬШЕ БУДЕТЕ ОТКЛАДЫВАТЬ СЕЙЧАС – ТЕМ БОЛЬШЕ ПОЛУЧИТЕ ЗАВТРА Вносит ДПВ (помимо ОПВ дополнительно перечисляет ДПВ) Вкладчик 1, 30 лет Вкладчик 2, 30 лет Не вносит ДПВ (осуществляет только ОПВ) 2% 6% 301 871 тг /мес. 364 316 тг /мес.10%
- 6.
Editor's Notes
- #3 Концепцией дальнейшей модернизации пенсионной системы Казахстана до 2030 года предусмотрено введение дополнительного условно-накопительного компонента за счет обязательных пенсионных взносов работодателя в размере 5% от доходов работников. При разработке модели учета по новому компоненту Казахстан опирался на опыт таких европейских стран, как Швеция, Норвегия и Латвия. В основе лежат как принципы накопительной, так и распределительной систем. Т.е. на протяжении трудовой жизни в пользу работника будут поступать взносы от его работодателя. Но в отличие от действующей накопительной системы, при выходе на пенсию работник получит право на пожизненные выплаты из нового компонента с учетом стажа работы и суммы пенсионных накоплений на своем условном счете. При этом, помимо взносов работодателя и инвестиционного дохода на счета работников будет перераспределяться баланс накоплений тех участников, кто выбыл из системы не достигнув пенсионного возраста – это умершие, либо граждане, выехавшие на постоянное место жительства за рубеж. Перераспределение будет возможно, поскольку источником финансирования взносов является работодатель, а не работник, и, соответственно, условные накопления не могут передаваться по наследству. Эффект перераспределения в среднем обеспечит увеличение условных пенсионных накоплений участника на 10-20%. При этом для низкооплачиваемых категорий граждан увеличение может составлять до 50%. Первоначально введение ОПВР планировалось реализовать с 1 января 2018 года, однако в соответствии с поручением Главы Государства, учитывая сложившуюся экономическую ситуацию, и в целях недопущения роста избыточной финансовой нагрузки на работодателей, в законодательство внесены поправки, и срок внедрения ОПВР отложен до 2020 года.
- #4 Концепцией дальнейшей модернизации пенсионной системы Казахстана до 2030 года предусмотрено введение дополнительного условно-накопительного компонента за счет обязательных пенсионных взносов работодателя в размере 5% от доходов работников. При разработке модели учета по новому компоненту Казахстан опирался на опыт таких европейских стран, как Швеция, Норвегия и Латвия. В основе лежат как принципы накопительной, так и распределительной систем. Т.е. на протяжении трудовой жизни в пользу работника будут поступать взносы от его работодателя. Но в отличие от действующей накопительной системы, при выходе на пенсию работник получит право на пожизненные выплаты из нового компонента с учетом стажа работы и суммы пенсионных накоплений на своем условном счете. При этом, помимо взносов работодателя и инвестиционного дохода на счета работников будет перераспределяться баланс накоплений тех участников, кто выбыл из системы не достигнув пенсионного возраста – это умершие, либо граждане, выехавшие на постоянное место жительства за рубеж. Перераспределение будет возможно, поскольку источником финансирования взносов является работодатель, а не работник, и, соответственно, условные накопления не могут передаваться по наследству. Эффект перераспределения в среднем обеспечит увеличение условных пенсионных накоплений участника на 10-20%. При этом для низкооплачиваемых категорий граждан увеличение может составлять до 50%. Первоначально введение ОПВР планировалось реализовать с 1 января 2018 года, однако в соответствии с поручением Главы Государства, учитывая сложившуюся экономическую ситуацию, и в целях недопущения роста избыточной финансовой нагрузки на работодателей, в законодательство внесены поправки, и срок внедрения ОПВР отложен до 2020 года.
- #5 Концепцией дальнейшей модернизации пенсионной системы Казахстана до 2030 года предусмотрено введение дополнительного условно-накопительного компонента за счет обязательных пенсионных взносов работодателя в размере 5% от доходов работников. При разработке модели учета по новому компоненту Казахстан опирался на опыт таких европейских стран, как Швеция, Норвегия и Латвия. В основе лежат как принципы накопительной, так и распределительной систем. Т.е. на протяжении трудовой жизни в пользу работника будут поступать взносы от его работодателя. Но в отличие от действующей накопительной системы, при выходе на пенсию работник получит право на пожизненные выплаты из нового компонента с учетом стажа работы и суммы пенсионных накоплений на своем условном счете. При этом, помимо взносов работодателя и инвестиционного дохода на счета работников будет перераспределяться баланс накоплений тех участников, кто выбыл из системы не достигнув пенсионного возраста – это умершие, либо граждане, выехавшие на постоянное место жительства за рубеж. Перераспределение будет возможно, поскольку источником финансирования взносов является работодатель, а не работник, и, соответственно, условные накопления не могут передаваться по наследству. Эффект перераспределения в среднем обеспечит увеличение условных пенсионных накоплений участника на 10-20%. При этом для низкооплачиваемых категорий граждан увеличение может составлять до 50%. Первоначально введение ОПВР планировалось реализовать с 1 января 2018 года, однако в соответствии с поручением Главы Государства, учитывая сложившуюся экономическую ситуацию, и в целях недопущения роста избыточной финансовой нагрузки на работодателей, в законодательство внесены поправки, и срок внедрения ОПВР отложен до 2020 года.
- #6 Концепцией дальнейшей модернизации пенсионной системы Казахстана до 2030 года предусмотрено введение дополнительного условно-накопительного компонента за счет обязательных пенсионных взносов работодателя в размере 5% от доходов работников. При разработке модели учета по новому компоненту Казахстан опирался на опыт таких европейских стран, как Швеция, Норвегия и Латвия. В основе лежат как принципы накопительной, так и распределительной систем. Т.е. на протяжении трудовой жизни в пользу работника будут поступать взносы от его работодателя. Но в отличие от действующей накопительной системы, при выходе на пенсию работник получит право на пожизненные выплаты из нового компонента с учетом стажа работы и суммы пенсионных накоплений на своем условном счете. При этом, помимо взносов работодателя и инвестиционного дохода на счета работников будет перераспределяться баланс накоплений тех участников, кто выбыл из системы не достигнув пенсионного возраста – это умершие, либо граждане, выехавшие на постоянное место жительства за рубеж. Перераспределение будет возможно, поскольку источником финансирования взносов является работодатель, а не работник, и, соответственно, условные накопления не могут передаваться по наследству. Эффект перераспределения в среднем обеспечит увеличение условных пенсионных накоплений участника на 10-20%. При этом для низкооплачиваемых категорий граждан увеличение может составлять до 50%. Первоначально введение ОПВР планировалось реализовать с 1 января 2018 года, однако в соответствии с поручением Главы Государства, учитывая сложившуюся экономическую ситуацию, и в целях недопущения роста избыточной финансовой нагрузки на работодателей, в законодательство внесены поправки, и срок внедрения ОПВР отложен до 2020 года.