Regulasi Usaha Simpan Pinjam dan Pembiayaan Syariah
•
3 likes•2,451 views
Regulasi Usaha Simpan Pinjam, Kegiatan Usaha Simpan Pinjam dan Pembiayaan Syariah, Jenis-jenis Simpanan, Pinjaman dan Pembiayaan Syariah, Penghimpunan, Pengelolaan dan Pendayagunaan Zakat, Infaq, sedekah dan Wakaf, Pendayagunaan ziswaf untuk pemberdayaan UMK Mustahik
![Pembinaan
a. Pemerintah Menciptakan dan mengembangkan iklim dan
kondisi yang mendorong pertumbuhan dan
pemasyarakatan koperasi.
b. Pemerintah memberikan bimbingan, kemudahan dan
perlindungan kepada koperasi.
[pasal 60 ayat (1) dan (2)]
1. UU No. 25/1992 ttg Perkoperasian
2. PP No. 9/1995 ttg Kegiatan Usaha Simpan
Pinjam oleh Koperasi
LANDASAN HUKUM
a. Penghimpunan (simpanan dan tabungan) dan penyaluran
dana (pinjaman) dilakukan dengan pemberian imbalan,
yang ditentukan oleh Rapat Anggota.
[PP 9/1995, Pasal 23 ayat (1) dan ayat (2)]
b. Pemberian imbalan dapat berupa bunga atau dalam
bentuk lainnya antara lain berupa prinsip bagi hasil
[Penjelasan PP 9/1995, Pasal 23 ayat (1)]](data:image/gif;base64,R0lGODlhAQABAIAAAAAAAP///yH5BAEAAAAALAAAAAABAAEAAAIBRAA7)
More Related Content
What's hot
What's hot (20)
Similar to Regulasi Usaha Simpan Pinjam dan Pembiayaan Syariah
Similar to Regulasi Usaha Simpan Pinjam dan Pembiayaan Syariah (20)
More from Pristiyanto SS
More from Pristiyanto SS (19)
Recently uploaded
Recently uploaded (13)
Regulasi Usaha Simpan Pinjam dan Pembiayaan Syariah
- 1. Regulasi Usaha Simpan Pinjam dan Pembiayaan Syariah Oleh : Pristiyanto, SS. MM. MP. KEMENTERIAN KOPERASI DAN UKM REPUBLIK INDONESIA
- 2. Pembinaan a. Pemerintah Menciptakan dan mengembangkan iklim dan kondisi yang mendorong pertumbuhan dan pemasyarakatan koperasi. b. Pemerintah memberikan bimbingan, kemudahan dan perlindungan kepada koperasi. [pasal 60 ayat (1) dan (2)] 1. UU No. 25/1992 ttg Perkoperasian 2. PP No. 9/1995 ttg Kegiatan Usaha Simpan Pinjam oleh Koperasi LANDASAN HUKUM a. Penghimpunan (simpanan dan tabungan) dan penyaluran dana (pinjaman) dilakukan dengan pemberian imbalan, yang ditentukan oleh Rapat Anggota. [PP 9/1995, Pasal 23 ayat (1) dan ayat (2)] b. Pemberian imbalan dapat berupa bunga atau dalam bentuk lainnya antara lain berupa prinsip bagi hasil [Penjelasan PP 9/1995, Pasal 23 ayat (1)]
- 3. 3. Permenkop dan UKM No 11/2017 ttg Usaha Simpan Pinjam dan Pembiayaan Syariah oleh Koperasi LANDASAN HUKUM 4. Permenkop dan UKM No 09/2018 ttg Penyelenggaraan dan Pembianaan Perkoperasian 5. Permenkop dan UKM No 11 /2018 ttg Perizinan Usaha Simpan Pinjam
- 4. 1. Memperkuat landasan pelaksanaan kegiatan usaha KSPPS/USPPS Koperasi berlandaskan prinsip syariah Islam 2. Pengalihan kewenangan penilaian kesehatan KSPPS/ USPPS Koperasi dari Deputi Bidang Pembiayaan kepada Deputi Bidang Pengawasan 3. Penguatan kewenangan Deputi Bidang Kelembagaan dalam pemberian izin usaha KSPPS/USPPS Koperasi 4. Pembinaan Teknis Usaha oleh Deputi Pembiayaan 5. Pembinaan dan Pengawasan Cabang, Cabang Pembantu dan Kantor Kas oleh Walikota/Bupati selain oleh Gubenur/Kementerian sesuai wilayah keanggotaan 6. Penguatan legalitas KSPPS/USPPS Koeprasi dalam pengembangan kegiatan social (Maal) berupa Zakat, Infaq, Sedekah dan Wakaf (ZISWAF), disamping kegiatan bisnis utamanya 7. Pengaturan pembentukan Sekunder KSPPS/USPPS Koperasi dan pengaturan teknis lainnya POKOK PENGATURAN PERMEN NO 11/2017
- 5. KSPPS/USPPS Simpanan Pinjaman Pembiayaan Zakat Infaq Wakaf Shodaqoh Baitul Maal Baitul Tamwil KEGIATAN USAHA KSPPS/USPPS KOPERASI 5
- 6. KEGIATAN USAHA KSPPS/USPPS KOPERASI Zakat Infaq Wakaf Shodaqoh Baitul Maal untuk pemberdayaan anggota dan masyarakat di bidang sosial dan ekonomi diberikan kepada yang berhak menerimanya sesuai dengan syariat Islam harta atau nonharta yang dikeluarkan oleh seseorang atau badan usaha di luar zakat untuk kemaslahatan umum perbuatan hukum wakif untuk memisahkan dan/atau menyerahkan sebagian harta benda yang dipisahkan untuk dimanfaatkan selamanya atau untuk jangka waktu tertentu sesuai dengan kepentingannya guna keperluan ibadah dan/atau kesejahteraan umum menurut syariah 6
- 8. SIMPANAN Tabungan Simpanan Berjangka Mudharabah Muqayadah ditentukan pemanfatan oleh pemilik dana (shahibul maal) Mudharabah Muthlaqoh keleluasaan pemanfaatan oleh pengelola (mudharib) Mudharabah (Bagi Hasil) Wadi’ah Yad Dhamanah dapat dimanfaatkan pengelola (mudharib) dan dapat diberi imbalan yg tidak diperjanjikan (bonus) Wadi’ah Yad Amanah tidak dapat dimanfaatkan pengelola (mudharib) dan dapat menarik imbalan (ongkos) Wadi’ah (Titipan) IMBALAN KEGIATAN USAHA KSPPS/USPPS KOPERASI 8
- 9. Al Qord kembali pokok, tidak ada imbalan dan dapat menarik biaya perolehan Qordhul Hasan kembali pokok, tidak ada imbalan dan biaya perolehan serta jika rugi/gagal pokok tidak dikembalikan TANPA IMBALAN KEGIATAN USAHA KSPPS/USPPS KOPERASI PINJAMAN 9
- 10. PEMBIAYAAN bagi hasil Mudharabah Musyarakah sewa menyewa Ijarah Ijarah Muntahiya Bit Tamlik Ijarah Maushufah Fi Zimmah ijarah dan kafalah sewa menyewa dgn perpindahan kepemilikan sewa menyewa manfaat barang/jasa sewa-menyewa atas manfaat dari transaksi multi jasa jual beli Murabahah Salam Istisna musyarakah mutanaqishoh musyarakah mutanaqishoh KEGIATAN USAHA KSPPS/USPPS KOPERASI
- 11. PEMBIAYAAN akad lainnya Wakalah Ju’alah Ujrah Kafalah Hawalah Rahn KEGIATAN USAHA KSPPS/USPPS KOPERASI 11
- 12. 1. Secara umum investasi adalah usaha penanaman atau penempatan uang untuk memperoleh keuntungan (Kamus Bahasa Indonesia). Berdasarkan definisi ini maka pada KSPPS/USPPS Koperasi yang dapat dikategorikan investasi adalah : a. investasi sebagai kegiatan usaha yaitu : penghimpunan dana (simpanan, modal pinjaman dan modal penyertaan); dan penyaluran dana yaitu pinjaman/pembiayaan, dan b. investasi bukan sebagai kegiatan usaha yaitu : menempatkan dana pada bank dan lembaga keuangan lainnya, pembelian saham melalui pasar modal dan mengembangkan dana tabungan melalui sarana investasi lainnya. 2. KSPPS/USPPS Koperasi dapat menghimpun dana (“investasi”) simpanan berasal dari anggota/calon anggota dan modal pinjaman berasal dari anggota/calon anggota, lembaga keuangan dan pasar modal (obligasi dan surat hutang). Sedangkan penghimpunan dana masyarakat (perorangan), pemerintah, Badan usaha dan badan- badan lainnya hanya dapat diperoleh melalui modal penyertaan yang memiliki persyaratan dan ketentuan diatur dalam PP No. 33/1998 tentang Modal Penyertaan. 3. KSPPS/USPPS Koperasi hanya dapat menyalurkan dana dalam bentuk pinjaman atau pembiayaan, menempatkan dana pada bank dan lembaga keuangan lainnya dan pembelian saham melalui pasar modal. KSP/KJKS dapat menempatkan dana dalam sarana investasi lainnya dengan memenuhi ketentuan peraturan perundang- undangan di bidang investasi, yang pengawasannya pada Otoritas Jasa Keuangan. KEGIATAN USAHA KSPPS/USPPS KOPERASI 12
- 14. 14 Tahapan pengembangan promosi ekonomi anggota InputProsesOutput Prespektif BSC ProsesPemberdayaanUMKOleh KSP/KJKS/KBMT KINERJA KOPERASI
- 15. MANFAAT KUALITAS KUANTITAS Kemudahan anggota dalam memperoleh layanan jasa dan produk dari koperasi Jasa dan produk mem-berikan dampak terhadap promosi ekonomi (peningkatan kesejahteraan) anggota Kesesuaian antara jasa dan produk yang ditawarkan dengan keinginan dan karakteristik usaha anggota Meningkatnya jumlah transaksi anggota dalam menggunakan keragaman jasa dan produk AKSESIBILITAS1 2 3 4 KUNCI KEBERHASILAN USAHA KSPPS/USPPS KOPERASI
- 17. 17 Nama : Pristiyanto, SS. MM. MP. Jabatan : Kabid Literasi dan Penumbuhan KSPPS/USPPS Koperasi Pengalaman Ogr : Gerakan Pramuka, Forum Studi Islam , KOPMA, Senat/BPM, (Ketua BPM UI 1997/1998) Organisasi : - Sekretaris Koperasi KPDK , Kementerian KUKM - Anggota Komite Bisnis Sosial CSR dan ZISWAF DPP MES - Anggota Bidang Keuangan Mikro dan KUMKM DPP IAEI - Koordinator Forum Studi dan Pemberdayaan KUKM - Ketua Bidang Pengutan Organisasi ILUNI FIB UI Alamat (K) : Deputi Pembiayaan Kementerian KUKM Lt. 3 Jl. HR Rasuna Said Kav. 3-4 Kuningan, Jakarta12940 Pendidikan : S1 Sastra Universitas Indonesia Administrasi Bisnis Unkris Jakarta Hukum Bisnis Untag Jakarta S2 Magister Manajemen STIE IPWI Jakarta Manajemen IKM Institut Pertanian Bogor S3 Candidat Doktor Ilmu Manajemen Universitas Negeri Jakarta Telp. : 08121808043 Email : pristiyanto@gmail.com BIODATA SINGKAT
- 22. Penyaluran Pendapatan Bagi Hasil INVESTOR Bagi Hasil Jual Beli Akad Mudharabah Musyarakah Murabahah Salam Istisna Ijaroh Al -Ijaroh Al Muntahiya bi al- Tamlik Margin Sewa/Jasa Rahn Fee PenggabunganDanaPendapatan Modal Usaha Modal Kerja Bibit Bawang Mesin Pengoreng Mesin Pengolah Mobil Angkut Mesin Pengemas Modal Kerja Mesin Pemotong Alat Pertanian Objek Transaksi Akad Idjarah Biaya/Upah KSPPS Modal PengembalianModal100%Modal Keahlian Chaneling Surplus Hasil Usaha Selisih Hasil Usaha LabaUsaha Linkage Pola Chaneling KEGIATAN USAHA KSPPS/USPPS KOPERASI
- 23. Penyaluran Pendapatan Bagi Hasil INVESTOR Bagi Hasil Jual Beli Akad Mudharabah Musyarakah Murabahah Salam Istisna Ijaroh Al -Ijaroh Al Muntahiya bi al- Tamlik Margin Sewa/Jasa Rahn Fee PenggabunganDanaPendapatan Modal Usaha Modal Kerja Bibit Kentang Mesin Pengoreng Mesin Pengolah Mobil Angkut Mesin Pengemas Modal Kerja Mesin Pemotong Alat Pertanian Objek Transaksi Akad Musyarakah Surplus Hasil Usaha Selisih Hasil Usaha NisbahX NisbahY KSPPS 50%Modal 50%ModalPengembalianModal Eksekuting Modal Linkage Pola Eksekuting KEGIATAN USAHA KSPPS/USPPS KOPERASI
- 24. Penyaluran Pendapatan Bagi Hasil INVESTOR Pola Bagi Hasil Pola Jual Beli Akad Mudharabah Musyarakah Murabahah Salam Istisna Ijaroh Al -Ijaroh Al Muntahiya bi al- Tamlik Margin Pola Sewa/Jasa Rahn Fee PenggabunganDanaPendapatan Modal Usaha Modal Kerja Bibit Talas Mesin Pengoreng Mesin Pengolah Mobil Angkut Mesin Pengemas Modal Kerja Mesin Pemotong Alat Pertanian Objek Transaksi Akad Musyarakah KBMT Modal 50%Modal 50%ModalPengembalianModal Join Financing Surplus Hasil Usaha Selisih Hasil Usaha NisbahX NisbahY Linkage Pola Join Financing KEGIATAN USAHA KSPPS/USPPS KOPERASI
- 25. Anggota KBMT (Shaibul Maal) Pinjaman dgn Jangka Waktu yg Disepakati Akad Al Qord Melunasi Pinjaman Pengajuan Pinjaman Dana Biaya Administrasi Infaq (Tdk Diperjanjikan Sebelumnya) Skema Pinjaman Al Qard KEGIATAN USAHA KSPPS/USPPS KOPERASI
- 26. Anggota (Mudharib) KBMT (Shaibul Maal) Proyek Usaha Akad Mudharabah Surplus Hasil Usaha Minus Hasil Usaha (n) 100% Modal + Niibah XNiibah Y Modal–(n) Niibah XNiibah Y Pengajuan Pembiayaan Mudharabah Niibah Bagi Hasil Skema Pembiayaan Mudharabah KEGIATAN USAHA KSPPS/USPPS KOPERASI
- 27. Anggota (Mudharib) KBMT (Shaibul Maal) Proyek Usaha Akad Musyarakah Surplus Hasil Usaha Modal + Niibah XModal + Niibah Y Modal – (n) Niibah XNiibah Y Minus Hasil Usaha (n) Modal – (n) Pengajuan Pembiayaan Musyarakah Hasil Hasil Niibah Bagi Hasil Skema Pembiayaan Musyarakah KEGIATAN USAHA KSPPS/USPPS KOPERASI
- 28. Anggota KBMT (Shaibul Maal) Produsen/Suplayer Barang Pembayaran Tangguh/Cicilan Akad Murabahah Pengajuan Pembiayaan Murabahah Margin Atas Harga Beli Barang Sesuai Spesifikasi Anggota Pengiriman Skema Pembiayaan Murabahah KEGIATAN USAHA KSPPS/USPPS KOPERASI
- 29. Anggota KBMT Produsen/Suplayer Barang Pembayaran Tunai Akad Salam Pembelian dgn Pesanan Barang Jadi Sesuai Spesifikasi Margin Atas Harga Beli Barang Sesuai Spesifikasi Anggota Pengiriman Skema Pembiayaan Salam KEGIATAN USAHA KSPPS/USPPS KOPERASI
- 30. Anggota KBMT Produsen/Suplayer Barang Pembayaran Tunda/Cicilan Akad Istisna Pembelian dgn Pesanan Barang Sesuai Spesifikasi Margin Atas Harga Beli Barang Sesuai Spesifikasi Pemesan Pengiriman Skema Pembiayaan Istisna KEGIATAN USAHA KSPPS/USPPS KOPERASI
- 31. Anggota KBMT (Shaibul Maal) Pinjaman dgn Jangka Waktu yg Disepakati Akad Rahn Barang Gadai Dijual melalui Lelang Syariah Melunasi Pinjaman + Biaya Pemeliharan Barang Gadai Kelebihan Dana Pengajuan Pinjaman Rahn Biaya Pemeliharaan Barang dlm Waktu n Barang Gadai Tdk dpt Me lunasi Pinjaman + Biaya Pemeliharan Barang Gadai Hasil Lelang Kewajiban Kekurangan Dana Perpanjangan Waktu Pinjaman & Pemeliharaan Skema Pembiayaan Rahn KEGIATAN USAHA KSPPS/USPPS KOPERASI
- 32. Anggota KBMT Perawatan Rutin/Tg Jawab Pemakaian Aset Tetap Pembayaran Sewa Akad Ijaroh Pengajuan Sewa Aset Tetap KBMT Biaya Sewa & Perawatan Rutin/Tg Jawab Perawatan Besar/Tg Jawab Kepemilikan Skema Pembiayaan Ijarah KEGIATAN USAHA KSPPS/USPPS KOPERASI
- 33. Anggota KBMT Pembayaran Sewa dan Angsuran Akad Al -Ijaroh Al Muntahiya bi al- Tamlik Pengajuan Sewa Beli Barang Biaya Sewa & Angsuran Pembelian Produsen/Suplayer Barang Pengiriman Di Akhiri Pengalihan Hak Milik Menjadi Milik Anggota Setelah Angsuran Lunas Skema Pembiayaan Al -Ijaroh Al Muntahiya bi al- Tamlik KEGIATAN USAHA KSPPS/USPPS KOPERASI