Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Quỹ Đầu tư phát triển tỉnh Quảng Ngãi.doc

Viết đề tài giá sinh viên – ZALO: 0917.193.864 -
VIETKHOALUAN.COM
Tải tài liệu tại kết bạn zalo : 0917.193.864
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
HÀ LÊ QUẾ ANH
QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY
KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI QUỸ ĐẦU TƢ
PHÁT TRIỂN TỈNH QUẢNG NGÃI
Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh
Mã số: 834.01.01
TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH
ĐÀ NẴNG - Năm 2021

VIETKHOALUAN.COM
Công trình được hoành thành tại
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN
Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: GS. TS. LÊ THẾ GIỚI
Phản biện 1: PGS. TS. Trương Hồng Trình
Phản biện 2: TS. Nguyễn Ngọc Duy
Luận văn đã được bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt
nghiệp Thạc sĩ Quản trị Kinh doanh họp tại Trường Đại học Kinh
tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 27 tháng 3 năm 2021.
Có thể tìm hiểu luận văn tại:
- Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng
- Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng

VIETKHOALUAN.COM
1
MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài
Hệ thống các Quỹ Đầu tư phát triển địa phương ra đời từ năm
1997 trên cơ sở mô hình thí điểm là Quỹ Đầu tư phát triển đô thị TP.
Hồ Chí Minh (nay là Công ty Đầu tư tài chính Nhà nước TP. Hồ Chí
Minh - HFIC) với định hướng ngân sách nhà nước cấp vốn điều lệ
ban đầu kết hợp huy động các nguồn lực tài chính của các thành
phần kinh tế để cho vay và đầu tư trực tiếp vào các dự án kết cấu hạ
tầng kinh tế - xã hội ưu tiên nhằm góp phần phát triển kinh tế - xã
hội của địa phương. Quỹ ĐTPTĐP đã và đang trở thành một công cụ
tài chính quan trọng, giúp địa phương tập trung nguồn lực đầu tư vào
kết cấu hạ tầng, bao gồm cả khả năng huy động vốn và liên kết với
khu vực kinh tế tư nhân. Về bản chất, Quỹ ĐTPTĐP là tổ chức tài
chính Nhà nước của địa phương, hoạt động theo quy định tại Nghị
định số 138/2007/NĐ-CP ngày 28/8/2007 về tổ chức và hoạt động
của Quỹ ĐTPTĐP (Nghị định số 138) và Nghị định số 37/2013/NĐ-
CP ngày 22/4/2013 sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số
138/2007/NĐ-CP (Nghị định số 37). Các Quỹ này hoạt động không
vì mục tiêu lợi nhuận mà để bảo toàn và phát triển vốn.
Hiện nay, hoạt động cho vay là hoạt động chiếm tỷ trọng lớn
nhất trong cơ cấu sử dụng vốn của các Quỹ ĐTPTĐP (chiếm khoảng
75,75%) nhưng song song với nó là những rủi ro tín dụng tồn tại. Rủi
ro là yếu tố luôn luôn gắn liền với mọi hoạt động tín dụng, khi rủi ro
xảy ra có thể ảnh hưởng rất lớn đối với uy tín, tình hình hoạt động và
sự phát triển bền vững của các Quỹ ĐTPT trên cả nước. Để làm tốt
nhiệm vụ mà UBND tỉnh giao phó ngoài việc tập trung nguồn lực
nhằm đầu tư phát triển hạ tầng đô thị tại địa phương thì công tác
quản lý rủi ro tín dụng luôn được các Quỹ ĐTPTĐP chú trọng, quan

VIETKHOALUAN.COM
2
tâm để đảm bảo hoạt động tín dụng trong phạm vi rủi ro chấp nhận
được, giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu và các thiệt hại phát sinh và đặc biệt
đảm bảo mục tiêu bền vững, ổn định của các Quỹ ĐTPTĐP nói
chung và Quỹ ĐTPT tỉnh Quảng Ngãi nói riêng.
Kể từ khi được thành lập đến nay, Quỹ Đầu tư Phát triển tỉnh
Quảng Ngãi (Sau đây gọi tắt là Quỹ) hoạt động ổn định và có những
bước phát triển vững chắc. Trong điều kiện tỉnh Quảng Ngãi phát
triển mạnh về thu hút vốn đầu tư nước ngoài với nhiều dự án lớn, hệ
thống các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) có vị trí rất quan
trọng, trở thành điểm tựa cho sự phát triển bền vững của tỉnh. Tuy
nhiên, theo kết quả khảo sát, thiếu vốn và khó tiếp cận chính sách hỗ
trợ tài chính vẫn là khó khăn chung của hầu hết các DNNVV trên địa
bàn tỉnh. Với chức năng là một tổ chức tài chính nhà nước trong việc
tiếp nhận vốn ngân sách, huy động vốn trung và dài hạn từ các tổ
chức, cá nhân trong và ngoài nước để cho vay, đầu tư vào dự án,
doanh nghiệp, phát triển cơ sở hạ tầng kinh tế - xã hội của tỉnh, Quỹ
ĐTPT tỉnh Quảng Ngãi có nhiều điều kiện thuận lợi để trở thành một
kênh phá vỡ rào cản trong hỗ trợ tài chính, đặc biệt hỗ trợ nguồn vốn
cho các doanh nghiệp.
Tại Quỹ Đầu tư phát triển tỉnh Quảng Ngãi, thời gian qua, hoạt
động tín dụng có bước phát triển mạnh, nhưng nhìn chung chỉ là một
trong những Quỹ ĐTPTĐP non trẻ mới thành lập nên công tác quản
lý rủi ro tín dụng còn nhiều hạn chế và đối mặt với rất nhiều thách
thức. Đáng báo động là tỷ lệ nợ xấu trong giai đoạn năm 2018-2020
có chiều hướng tăng lên (Từ 2,36% lên 7,15% tổng dư nợ) đặt ra
thách thức cho cả tổ chức phải có những giải pháp để giảm thiểu con
số này. Ngoài ra, Quỹ chưa có bộ máy quản trị rủi ro độc lập, nguồn
nhân lực còn thiếu và yếu về chuyên môn nghiệp vụ, Quỹ vẫn chưa
xây dựng được một chương

VIETKHOALUAN.COM
3
trình quản trị rủi ro theo yêu cầu của lý thuyết quản trị doanh nghiệp
và theo yêu cầu của tiêu chuẩn quốc gia (TCVN ISO 31000:2011) về
Quản lý rủi ro. Chẳng hạn, xây dựng kế hoạch quản trị rủi ro chưa
thực sự khoa học; vấn đề nhận diện rủi ro vẫn còn nhiều bất cập; đo
lường rủi ro chưa lượng hóa được; quá trình giám sát quản trị rủi ro
tín dụng vẫn còn hạn chế; việc thực hiện cơ chế rà soát rủi ro, chế độ
báo cáo công tác quản trị chưa kịp thời…. trong khi đó, tầm hoạt
động của Quỹ phủ rộng trên địa bàn
cả tỉnh Quảng Ngãi. Điều lưu ý là với một tỉnh có nhu cầu rất cao về
tín dụng, đầu tư và bảo lãnh, đòi hỏi Quỹ ĐTPT tỉnh Quảng Ngãi
phải có một kế hoạch kinh doanh có hiệu quả, trong đó có quản trị
rủi ro tín dụng thì mới có thể hoàn thành tốt nhiệm vụ và chức năng
của mình, nhất là trong giai đoạn mà nền kinh tế đang trên đà phát
triển, số lượng khách hàng doanh nghiệp vay vốn tại Quỹ ngày càng
tăng và sẽ kéo theo nhiều vấn đề.
Vì những lý do trên, tác giả chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín
dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Quỹ Đầu tư phát
triển tỉnh Quảng Ngãi” làm đề tài nghiên cứu.
2. Mục tiêu nghiên cứu
3. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu
3.1. Đối tượng nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu của đề tài là quản trị rủi ro tín dụng
trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Quỹ Đầu tư phát triển
tỉnh Quảng Ngãi.
3.2. Phạm vi nghiên cứu
+ Về không gian: Đề tài tập trung nghiên cứu các vấn đề liên
quan đến quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh
nghiệp tại Quỹ Đầu tư phát triển tỉnh Quảng Ngãi.
+ Về thời gian: Các số liệu được sử dụng trong đề tài được

VIETKHOALUAN.COM
4
thu thập tại Quỹ ĐTPT tỉnh Quảng Ngãi từ năm 2018 đến năm 2020.
4. Phƣơng pháp nghiên cứu
5. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài
6. Bố cục của đề tài
7. Tổng quan tài liệu nghiên cứu

VIETKHOALUAN.COM
5
CHƢƠNG 1
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG
CHO VAY KHÁCH HÀNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG
1.1. TÍN DỤNG CỦA QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN
1.1.1. Khái niệm đầu tƣ phát triển
1.1.2. Tín dụng đầu tƣ phát triển
1.1.3. So sánh hoạt động của Quỹ Đầu tƣ phát triển địa
phƣơng và các ngân hàng thƣơng mại
Hoạt động cấp tín dụng không còn xa lạ với các cá thể thuộc
nền kinh tế Việt Nam, hiện nay hoạt động này giúp điều tiết nguồn
vốn từ nơi nhàn rỗi đến nơi có nhu cầu một cách nhanh chóng và dễ
dàng hơn. Trên thực tế hai loại hình tổ chức tài chính là ngân hàng
thương mai và Quỹ Đầu tư phát triển địa phương đều thực hiện hoạt
động cấp tín dụng, tuy nhiên xét về nhiều khía cạnh thì hai tổ chức
này có nhiều điểm khác nhau đặc trưng.
Những điểm này khiến cho công tác quản trị rủi ro tín dụng
trong cho vay tại các Quỹ Đầu tư phát triển địa phương có sự khác
biệt so với các ngân hàng thương mại. Đòi hỏi các giải pháp quản trị
rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Quỹ Đầu
tư phát triển tỉnh Quảng Ngãi cần phải được xây dựng phù hợp với
đặc thù hoạt động của đơn vị.
1.2. RỦI RO TÍN DỤNG
1.2.1. Khái niệm
Rủi ro tín dụng là rủi ro mà các dòng tiền được hẹn trả theo
hợp đồng, gồm tiền lãi, tiền gốc hoặc cả hai từ các khoản cho vay và
các chứng khoán đầu tư mà trên thực tế, không được trả đầy đủ.
RRTD có thể xảy ra bất cứ lúc nào, nó là sự không chắc chắn trong
việc thực hiện đầy đủ nghĩa vụ thanh toán của người được cấp tín
dụng cho tổ chức cấp tín dụng theo đúng cam kết đã ký, đây là điều

VIETKHOALUAN.COM
6
không thể tránh khỏi trong hoạt động cho vay, việc quản lý và phòng
ngừa những rủi ro này rất khó khăn. Rủi ro tín dụng nếu không được
phát hiện và xử lý kịp thời sẽ làm nảy sinh các rủi ro khác.
Như vậy, RRTD trong cho vay khách hàng là khả năng xảy ra
những tổn thất, một phần hoặc toàn bộ về tài chính mà tổ chức cấp
tín dụng phải gánh chịu do khách hàng không thực hiện đúng nghĩa
vụ cam kết.
1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng
1.3. QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY
KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP
1.3.1. Khái niệm
Quản trị rủi ro tín dụng được hiểu là quá trình xây dựng và
thực thi các chiến lược, các chính sách quản lý và kinh doanh tín
dụng nhằm đạt được mục tiêu an toàn, phát triển bền vững, tăng
cường các biện pháp phòng ngừa, hạn chế và giảm thấp nợ xấu, nợ
quá hạn trong kinh doanh tín dụng, từ đó tăng doanh thu, giảm chi
phí và nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động kinh doanh trong
cả ngắn hạn và dài hạn của ngân hàng thương mại.
1.3.2. Ý nghĩa của quản trị rủi ro tín dụng
1.3.3. Nội dung của quản trị rủi ro tín dụng cho vay
khách hàng doanh nghiệp
a. Nhận diện rủi ro tín dụng
Nhận diện RRTD trong cho vay KH doanh nghiệp là quá
trình xác định liên tục và có hệ thống các rủi ro và sự bất định trong
cho vay của tổ chức cấp tín dụng, sẽ giúp tổ chức cấp tín dụng có
những giải pháp tối ưu để xử lý kịp thời, giảm thiểu tần suất xuất
hiện và tổn thất do RRTD gây ra.
Nhận diện rủi ro bao gồm các bước như: theo dõi, xem xét,
nghiên cứu môi trường hoạt động và quy trình cho vay để thống kê

VIETKHOALUAN.COM
7
các dạng rủi ro tín dụng, nguyên nhân từng thời điểm, dự báo được
các nguyên nhân tiềm ẩn có thể dẫn đến rủi ro tín dụng.
b. Đo lường rủi ro tín dụng:
Đo lường rủi ro tín dụng là việc xây dựng mô hình thích hợp
để lượng hoá mức độ các rủi ro cũng như biết được xác suất xảy ra
rủi ro, mức độ tổn thất khi rủi ro xảy ra để xem xét khả năng chấp
nhận nó của tổ chức cấp tín dụng và từ đó ra quyết định tín dụng một
cách đúng đắn nhất.
Các phương pháp đo lường:
- Phương pháp định tính: Là phương pháp tiến hành thu thập
thông tin, đo lường rủi ro tín dụng khách hàng vay về các mặt: Năng
lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự theo quy định của từng
quốc gia; nhu cầu vốn vay; khả năng tài chính đảm bảo trả nợ vay
ngân hàng; các biện pháp đảm bảo nghĩa vụ trả nợ…
- Phương pháp định lượng: Là phương pháp mà ngân hàng
xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng thông qua việc
chấm điểm hai nhóm chỉ tiêu: Nhóm chỉ tiêu tài chính, nhóm chỉ tiêu
phi tài chính và tỷ trọng từng nhóm chỉ tiêu thể hiện mức độ quan
trọng của từng nhóm chỉ tiêu. Kết quả xếp hạng tín dụng cho phép
ngân hàng, tổ chức tín dụng cho vay phân khách hàng vay vốn ra
thành nhiều nhóm khách hàng khác nhau có mức độ rủi ro khác
nhau. Tương ứng với mỗi nhóm khách hàng, ngân hàng áp dụng
chính sách khách hàng khác nhau và giám sát khoản vay phù hợp với
mức độ rủi ro được đo lường.
c. Kiểm soát rủi ro tín dụng
Kiểm soát rủi ro tín dụng là công việc trọng tâm của công tác
quản trị RRTD, tổ chức cấp tín dụng sử dụng các biện pháp, các kỹ
thuật, các công cụ, chiến lược, các chương trình hoạt động để ngăn
ngừa, né tránh hoặc giảm thiểu những tổn thất, những ảnh hưởng

VIETKHOALUAN.COM
8
không mong đợi của RRTD.
Các phương thức kiểm soát rủi ro tín dụng:
- Kiểm soát bằng việc tiến hành kiểm tra, kiểm soát nội bộ;
- Kiểm soát quy trình phê duyệt dự án đầu tư;
- Kiểm soát quá trình thẩm định và giải ngân;
- Né tránh rủi ro;
- Ngăn ngừa rủi ro;
- Giảm thiểu tổn thất do rủi ro cho vay gây ra;
- Áp dụng các biện pháp bảo đảm tiền vay;
- Trích lập dự phòng rủi ro;
- Chuyển giao rủi ro…
d. Tài trợ rủi ro tín dụng
Tài trợ rủi ro tín dụng là để bù đắp những khoản tổn thất do
rủi ro tín dụng xảy ra, làm lành mạnh hóa tài chính của tổ chức cấp
tín dụng, chứ không có nghĩa là xóa hoàn toàn nợ vay cho khách
hàng.
1.3.4. Đặc điểm của khách hàng doanh nghiệp trong công
tác quản trị rủi ro tín dụng
1.4. NHỮNG YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI
RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH
NGHIỆP CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG

VIETKHOALUAN.COM
9
CHƢƠNG 2
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG
CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI QUỸ
ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN TỈNH QUẢNG NGÃI
2.1. GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT
TRIỂN TỈNH QUẢNG NGÃI
2.1.1. Khái quát Quỹ Đầu tƣ phát triển tỉnh Quảng Ngãi
2.1.2. Chức năng, nhiệm vụ và quyền hạn
2.1.3. Các chỉ số đánh giá quản trị rủi ro tín dụng trong
cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Quỹ Đầu tƣ phát triển
2.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN
DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP
TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN TỈNH QUẢNG NGÃI
2.2.1. Thực trạng hoạt động cho vay khách hàng doanh
nghiệp tại Quỹ Đầu tƣ phát triển tỉnh Quảng Ngãi
Từ năm 2018 đến năm 2020, tổng dư nợ của Quỹ ĐTPT tỉnh
Quảng Ngãi tăng từ 40.627 triệu đồng lên 49.346 triệu đồng.
Trong đó, dư nợ hình thức cho vay dài hạn chiếm tỷ trọng
cao nhất trong tổng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp của
Quỹ.
Tại Quỹ ĐTPT tỉnh Quảng Ngãi, cơ cấu tín dụng theo ngành
kinh tế cho thấy tỷ trọng cho vay các doanh nghiệp hoạt động trong
lĩnh vực giao thông cao nhất và có chiều hướng tăng dần trong giai
đoạn năm 2018-2020, từ 13.360 triệu đồng lên 23.548 triệu đồng.
2.2.2. Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng
trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Quỹ Đầu tƣ phát
triển tỉnh Quảng Ngãi
Các nội dung của quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay
khách hàng doanh nghiệp:

VIETKHOALUAN.COM
10
* Nhận diện rủi ro tín dụng
Hoạt động này được Quỹ QNGDIF chú trọng thực hiện
nhằm đưa ra những cảnh bảo sớm, nhận diện được rủi ro tiềm ẩn để
có biện pháp hạn chế phát sinh, giảm thiểu ảnh hưởng của rủi ro
trong quá trình cho vay. Tuy nhiên, do mới thành lập, hệ thống cơ sở
vật chất vẫn chưa hoàn thiện nên quá trình nhận diện rủi ro của Quỹ
vẫn còn mang tính định tính hơn là định lượng. Kết quả hoạt động
cho vay đầu tư của Quỹ trong những năm qua được xem xét dưới
đây là một thí dụ điển hình về nhận diện rủi ro. Các rủi ro được nhận
diện gắn với chủ thể cho vay, đầu tư trực tiếp, bảo lãnh; tức là các rủi
ro đến từ phía QNGDIF như các rủi ro gắn với hoạt động nghiệp vụ
như thẩm định căn cứ cho vay, căn cứ đầu tư, nguyên tắc cho vay,
căn cứ cho vay, điều kiện cho vay… Nhận diện các rủi ro liên quan
là một quá trình liên tục và lặp lại. Thông qua hợp đồng với khách
hàng, rủi ro sẽ được nhận diện thông qua đầu ra của dự án (kế hoạch
đấu thầu, hợp đồng, kế hoạch tài chính, báo cáo tài chính…). Cần
nhấn mạnh rằng, nhận diện rủi ro đối với hoạt động này gắn liền với
các thủ tục, cách thức thực hiện một dự án rất chặt chẽ mà căn cứ
pháp lý đầu tiên là điều lệ, các quy định, quy chế, nghị định về hoạt
động của Quỹ ĐTPT tỉnh Quảng Ngãi.
- Kết quả các dự án cho vay:
Được sự quan tâm chỉ đạo sát sao của HĐND và UBND tỉnh
cũng như các Sở ban ngành liên quan, căn cứ vào các quy định hiện
hành, Quỹ đã xây dựng và trình UBND tỉnh ban hành Danh mục các
lĩnh vực đầu tư kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội của Quỹ Đầu tư phát
triển tỉnh Quảng Ngãi thực hiện đầu tư trực tiếp và cho vay giai đoạn
2018-2021 và định hướng hoạt động đến năm 2025; Trình UBND
tỉnh phê duyệt mức lãi suất cho vay tối thiểu của Quỹ làm cơ sở để
thực hiện.

VIETKHOALUAN.COM
11
Kể từ khi thành lập đến nay, Quỹ đã thực hiện cho vay đầu
tư đối với 14 dự án ưu tiên phát triển và được UBND tỉnh quyết
định, cụ thể như: Các doanh nghiệp trên đều là chủ đầu tư các dự án
thuộc danh mục các lĩnh vực đầu tư kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội
của Quỹ Đầu tư phát triển tỉnh Quảng Ngãi thực hiện đầu tư trực tiếp
và cho vay giai đoạn 2018-2021. Các doanh nghiệp được vay vốn
của Quỹ đã đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, góp phần phát
triển kinh tế xã hội, thực hiện công nghiệp hoá hiện đại hoá của địa
phương. Giải quyết công ăn việc làm, tăng thu ngân sách cho tỉnh,
góp phần đảm bảo an sinh xã hội. Hàng năm các doanh nghiệp còn
đóng góp kinh phí cho các chương trình xã hội hoá của địa phương,
hỗ trợ xoá đói giảm nghèo, đóng góp kinh phí cho các hoạt động từ
thiện, nhân đạo. Đến nay, để giảm thiểu rủi ro, Quỹ đã yêu cầu và
được doanh nghiệp trả nợ vay trước hạn đối với 3 dự án tổng số tiền
15 tỷ đồng. Thực hiện thu nợ gốc vay đến hạn trả nợ đối với 5 đơn vị
số tiền 11 tỷ đồng.
* Đo lƣờng rủi ro tín dụng
Thực hiện khâu tiếp nhận và đánh giá khách hàng vay, Quỹ
áp dụng các mô hình định tính truyền thống “6C” song song phương
thức xếp hạng tín dụng nội bộ.
Đối với khách hàng là các doanh nghiệp, Quỹ sẽ thực hiện
xếp hạng tín dụng theo các chỉ tiêu sau:
Chỉ tiêu định lượng: Khả năng thanh khoản, khả năng hoạt
động, khả năng vay trả, khả năng sinh lợi, …
Chỉ tiêu định tính bao gồm các chỉ tiêu: Chiến lược, quan hệ
với Quỹ, thương hiệu, trình độ kinh nghiệm cua ban lãnh đạo đơn vị,
uy tín trong giao dịch tín dụng, …
Sau khi nhận diện rủi ro, các nhà quản trị của Quỹ có trách
nhiệm thu thập và xử lý thông tin, kiểm tra trước và sau khi cho vay

VIETKHOALUAN.COM
12
đầu tư và bảo lãnh tín dụng, phân tích chất lượng tín dụng, phân loại
khoản vay, báo cáo cấp quản lý trực tiếp để chủ động phòng ngừa và
phát hiện những rủi ro có thể xảy ra đối với khoản vay.
Đối với hoạt động cho vay, Quỹ tiến hành phân loại nợ của
khách hàng, mức độ rủi ro của từng khoản nợ theo cấp độ: rủi ro cao
nhất-trung bình-an toàn nhằm đảm bảo thời gian cho vay và thời gian
quay vòng vốn của Quỹ cũng như hạn chế tối đa việc gia hạn nợ
khoản vay, giảm thời gian quá hạn của khoản vay nếu có phát sinh.
Hoạt động thẩm định nguy cơ rủi ro trong quá trình cho vay, đầu tư
và bảo lãnh tín dụng cũng được thực hiện trong chu trình này. Theo
đó, các bộ phận chuyên môn của Quỹ, Hội đồng tín dụng hoặc Hội
đồng Quản lý Quỹ đều có nhiệm vụ liên quan tới hoạt động này.
Trong quá trình thẩm định năng lực chủ đầu tư, khách hàng, dự án
hoặc phương án sản xuất kinh doanh được kiểm tra, phân tích cẩn
trọng, nếu phát hiện rủi ro tiềm ẩn, các nhân viên thẩm định phải báo
cáo kịp thời cấp lãnh đạo có thẩm quyền để xem xét chỉ đạo.
Việc lập tờ trình thẩm định và đề xuất quyết định hạng tín
dụng, giới hạn tín dụng khách hàng cần phải được thông qua bởi
Giám đốc Quỹ. Thực hiện theo dõi khách hàng để xếp hạng uy tín, từ
đó đề xuất giới hạn tín dụng/cấp tín dụng đối với khách hàng. Đánh
giá và theo dõi các khách hàng để xác định dấu hiệu rủi ro để đề ra
biện pháp xử lý kịp thời.
Quỹ thực hiện trích lập dự phòng rủi ro vào chi phí như sau:
- Một là, trích lập dự phòng rủi ro chung bằng 0,75%/năm
tính trên số dư nợ tổ chức tín dụng cho khách hàng vay tại thời điểm
trích lập.
- Hai là, căn cứ kết quả phân loại nợ và kết quả thu chi tài
chính hàng năm của Quỹ, mức trích tối đa không qua số phải trích dự
phòng rủi ro cụ thể theo quy định đối với tổ chức tín dụng.

VIETKHOALUAN.COM
13
* Kiểm soát rủi ro tín dụng
Kể từ khi thành lập cho đến nay, Quỹ ĐTPT tỉnh Quảng
Ngãi đã áp dụng nhiều biện pháp khác nhau để kiểm soát rủi ro tín
dụng trong hoạt động cho vay bao gồm: (1) Lập dự phòng rủi ro tín
dụng và phân loại nợ. Hoạt động này được triển khai cụ thể như sau:
(i) Phân loại nợ theo tính chất nội dung, thời gian quá hạn của từng
khoản vay; (ii) Trích lập dự phòng cụ thể, dự phòng chung theo đúng
tỷ lệ quy định cho từng nhóm nợ đã được phân loại; (iii) Dự phòng
tín dụng được sử dụng trong các trường hợp bao gồm: chủ đầu tư là
tổ chức, doanh nghiệp bị giải thể, phá sản theo quy định của pháp
luật, các khoản nợ được phân loại vào nhóm nợ có khả năng mất
vốn, các khoản nợ được xóa theo quyết định cấp có thẩm quyền. Quỹ
thực hiện phân loại nợ và trích dự phòng theo đúng các quy định
hiện hành của ngân hàng nhà nước (2) Gia hạn nợ theo quy định; (3)
Xóa, giảm lãi tiền vay; (4) Khoanh nợ; (5) Xóa nợ… Cụ thể:
- Gia hạn nợ: là việc kéo dài thêm một khoảng thời gian trả
nợ đã cam kết trong hợp đồng tín dụng. Thời gian gia hạn nợ không
vượt quá 1/3 thời hạn cho vay ghi trong hợp đồng tín dụng đã ký lần
đầu, tổng thời hạn cho vay và gia hạn nợ không được vượt tổng thời
gian vay vốn tối đa theo quy định tại Quy chế Cho vay của Quỹ.
- Xóa, giảm lãi tiền vay: là việc xem xét xóa, không thu hoặc
chỉ thu một phần nợ lãi trong hạn, quá hạn phải trả theo hợp đồng tín
dụng đã ký kết. Điều kiện xóa, giảm lãi phải theo các quy định chặt
chẽ của Quy chế Quản lý rủi ro của Quỹ cũng như đảm bảo mức độ
thiệt hại về tài sản không lớn và chủ đầu tư vẫn còn khả năng trả nợ.
- Khoanh nợ: là biện pháp tạm thời chưa thu nợ (gốc, lãi)
trong một thời gian nhất định và không tính lãi trên số nợ được
khoanh trong thời gian đó. Điều kiện, thời gian và trường hợp
khoanh nợ phải được tuân thủ chặt chẽ theo quy định của Quỹ.

VIETKHOALUAN.COM
14
- Xóa nợ: là biện pháp không thu nợ gốc, nợ lãi đối với chủ
đầu tư gặp rủi ro không còn khả năng trả nợ sau khi đã áp dụng mọi
biện pháp thu hồi và xử lý nợ theo quy định. Tuy nhiên, các trường
hợp xóa nợ phải được tuân thủ chặt chẽ theo quy định của phát luật
và Quỹ, chỉ được xóa nợ sau khi đã áp dụng các biện pháp tận thu
mọi nguồn có khả năng thanh toán.
* Tài trợ rủi ro tín dụng
Đối với các khoản nợ xấu nhưng được đánh giá là có khả
năng thu hồi: Quỹ tích cực chỉ đạo cán bộ tín dụng thường xuyên
bám sát khách hàng, theo dõi tình hình và hỗ trợ, tư vấn cho khách
hàng khi cần thiết.
Đối với các khoản nợ có dấu hiệu khó đòi: kiểm soát khách
hàng, tận dụng các nguồn thu (tài sản đảm bảo…).
Nợ xấu không có khả năng thu hồi: sử dụng dự phòng rủi ro
tín dụng để bù đắp tổn thất hoặc chuyển qua công ty quản lý tài sản
và khai thác nợ tiếp tục theo dõi tìm biện pháp thu hồi nợ.
b. Đánh giá hiệu quả hoạt động quản trị rủi ro tín dụng
tỉnh Quảng Ngãi
* Tình hình nợ quá hạn
Tại Quỹ tình hình nợ quá hạn nhìn chung là khá tốt, cho thấy
hoạt động phòng ngừa và hạn chế RRTD tại QNGDIF từ năm 2018
đến 2020 là khá tốt. Tuy nhiên nợ quá hạn (nợ nhóm 2 - nợ cần chú
ý) có chiều hướng gia tang vào giai đoạn 2018-2020, các khoản nợ
quá hạn thường tập trung vào các dự án vay vốn đầu tư thuộc lĩnh
vực giao thông, không có nợ quá hạn ở nhóm 3;4;5; nợ quá hạn năm
2020 tăng ở các doanh nghiệp giao thông do ảnh hưởng covid, giá
xăng dầu.
Bên cạnh đó QNGDIF đã hỗ trợ cho một số khách hang chịu

VIETKHOALUAN.COM
15
ảnh hưởng nặng nề bởi dịch Covid-19 thông qua việc gia hạn, cơ cấu
lại thời gian trả nợ.
* Nợ xấu
Nợ xấu của Quỹ Đầu tư phát triển tỉnh Quảng Ngãi phát sinh
trong năm 2018 với tỷ lệ nợ xấu 2,36%, thấp hơn mức tỷ lệ quy định
và khoản nợ xấu này được thu hồi trong năm 2019. Theo Báo cáo
trích lập dự phòng rủi ro của Quỹ và cập nhật thông tin từ CIC thì
đến thời điểm ngày 31/12/2020, tỷ lệ nợ xấu của QNGDIF là 7,15%
trên tổng dư nợ cho vay, tỷ lệ nợ xấu đã vượt cao hơn tỷ lệ quy định
đối với các Quỹ ĐTPT địa phương; trong đó toàn bộ là nợ nhóm 2.
Tình hình nợ quá hạn, nợ xấu đã ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động
của QNGDIF trong năm 2019 và năm 2020 dẫn đến không đạt kế
hoạch tài chính đã đặt ra và giảm sút thu nhập của người lao động.
Do vậy, trong thời gian tới QNGDIF cần có giải pháp để hoàn thiện
công tác QTRRTD, nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, hạn chế
RRTD ở mức độ chấp nhận, đảm bảo tỷ lệ nợ xấu trong giới hạn quy
định.
* Hệ số rủi ro tín dụng
Hệ số rủi ro tín dụng của QNGDIF giai đoạn 2018-2020 dao
động từ 0,6% đến 2,4%; hệ số này giảm trong năm 2019 là còn 0,6%,
nguyên nhân do một số khoản nợ quá hạn được thu hồi và nguồn vốn
Quỹ phát triển đất sát nhập vào nguồn vốn CSH của Quỹ Đầu tư phát
triển làm cho tổng tài sản tăng lên. Hệ số rủi ro tín dụng của
QNGDIF vào năm 2020 lên 2,4% bởi sự biến động lớn về kinh tế-xã
hội do dịch Covid-19.
* Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro
Ta thấy tỷ lệ trích dự phòng rủi ro của Quỹ ĐTPT Quảng
Ngãi trong giai đoạn 2018-2020 tuy không cao nhưng có biến động
tăng lên, công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro đang được quan tâm

VIETKHOALUAN.COM
16
để đảm bảo không ảnh hưởng xấu đến tình hình tài chính hay nguồn
vốn của Quỹ trong trường hợp có rủi ro xảy ra.
c. Một số bất cập trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng
tỉnh Quảng Ngãi
Quy định và quy trình liên quan đến vấn đề quản trị rủi ro tín
dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp của Quỹ còn hạn chế;
với quy trình hiện tại, cán bộ tín dụng phải thực hiện tất cả các bước:
tiếp xúc khách hàng, phân tích tài chính, thẩm định dự án đầu tư,
thẩm định đánh giá tài sản đảm bảo nợ vay, đề xuất cấp tín dụng;
kiểm tra và đánh giá lại tài sản đảm bảo nợ vay sau giải ngân…, do
vậy mức độ chuyên sâu vào từng nghiệp vụ rất khó dẫn đến quyết
định tín dụng đưa ra chưa đảm bảo nguyên tắc độc lập, chuyên môn
hoá.
Tuy đã có bộ phận chuyên môn làm công tác quản trị rủi ro
chuyên trách nhưng bộ phận này chưa thật sự hoạt động độc lập, làm
việc chỉ mang tính hậu kiểm trên cơ sở hồ sơ dự án.

VIETKHOALUAN.COM
17
CHƢƠNG 3
CÁC GIẢI PHẢI QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG
CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI QUỸ ĐẦU
TƢ PHÁT TRIỂN TỈNH QUẢNG NGÃI
3.1. ĐỊNH HƢỚNG VÀ MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN CỦA QUỸ
ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN TỈNH QUẢNG NGÃI
3.1.1. Định hƣớng
3.1.2. Mục tiêu phát triển hoạt động tín dụng đầu tƣ đến
năm 2025
Ngoài nhiệm vụ hoàn thành kế hoạch kinh doanh hàng năm,
QNGDIF còn đề ra định hướng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng đầu tư
tại QNGDIF. Một số định hướng nhằm hạn chế rủi ro đầu tư trong
thời gian tới là:
+ Một là, cần tích cực trong việc nghiên cứu xây dựng hệ
thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng tín dụng phù hợp với điều
kiện của mình để nâng cao chất lượng cho hoạt động QTRRTD của
QNGDIF.
+ Hai là, cần có định hướng đa dạng hóa danh mục đầu tư cho
vay phù hợp cho từng thời kỳ. Danh mục đầu tư cho vay có vai trò
rất quan trọng trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng. Trong từng
thời kỳ cụ thể, với những điều kiện riêng biệt, QNGDIF cần xây
dựng một danh mục đầu tư cho vay phù hợp, đa dạng hóa các lĩnh
vực đầu tư cho vay để từ đó phân tán rủi ro, hạn chế rủi ro tín dụng
đầu tư cho QNGDIF. Đồng thời, QNGDIF cần phải có những tiêu
chí đánh giá thị trường để có phương hướng hoạt động kinh doanh
cũng như xây dựng danh mục đầu tư cho vay phù hợp cho từng thời
kỳ.
+ Ba là, QNGDIF cần phải thực hiện tốt việc QTRRTD để hạn
chế rủi ro là cần phải đề ra chính sách xử lý kịp thời khi rủi ro tín

VIETKHOALUAN.COM
18
dụng xảy ra, xây dựng cơ chế xử lý nợ xấu linh hoạt hiệu quả, giữ
được sự hợp tác của khách hàng vay trong quá trình xử lý nợ xấu,
giảm tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra.
Tập trung cao độ là phải nâng cao chất lượng tín dụng; kiểm
soát tỷ lệ nợ xấu đảm bảo dưới 5%/tổng dư nợ cho vay đầu tư.
3.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI
RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH
NGHIỆP TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN TỈNH QUẢNG
NGÃI
3.2.1. Nâng cao chất lƣợng công tác nhận diện rủi ro tín
dụng
* Nâng cao chất lƣợng nhận biết rủi ro tín dụng
Nhận biết rủi ro là một trong các nội dụng quan trọng nhất
trong phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng. Để nhận biết rủi ro cần
xem đến các dấu hiệu của rủi ro tín dụng, trên cơ sở đó phân tích rủi
ro, đánh giá và nhận biết rõ bản chất của rủi ro tín dụng, các nhân tố
ảnh hưởng và mức độ tác động của các nhân tố đó để hoạt động tín
dụng của QNGDIF. Trên cơ sở các dấu hiệu của rủi ro tín dụng, các
bộ phận chịu trách nhiệm quản trị rủi ro theo phạm vi, nhiệm vụ của
mình để đưa ra đánh giá, nhận xét, đề xuất đến bộ phận chịu trách
nhiệm trực tiếp để có phương án xử lý kịp thời.
* Nâng cao chất lƣợng công tác thu thập và xử lý thông
tin
- Xây dựng và hoàn thiện hệ thống thu thập và xử lý thông
tin về kinh tế, thị trường và khách hàng nhằm có thể dự báo kịp thời
những rủi ro có thể xảy ra, nắm bắt kịp thời về tình hình biến động
cung cầu về vốn trong từng thời kỳ để có biện pháp điều chỉnh danh
mục và lãi suất cho vay phù hợp.

VIETKHOALUAN.COM
19
- Việc thẩm định khách hàng cần thông qua phỏng vấn trực
tiếp, xem xét các giấy tờ cá nhân, thông qua các phương tiện thông
tin đại chúng, thông qua các tổ chức tín dụng mà khách hàng đã từng
quan hệ… sẽ giúp cán bộ tín dụng của Quỹ xác định được phong
cách làm việc, năng lực quản lý điều hành, mức độ trung thực, tính
cách của khách hàng.
- CBTD là người thường xuyên tiếp cận khách hàng, trong
buổi phỏng vấn, cán bộ cần tạo ra không khí thân mật, cởi mở và
hướng cuộc nói chuyện vào chủ đề đã định nhằm thu được những
thông tin về khả năng trả nợ, tình hình thanh toán của khách hàng.
Qua đó, cán bộ tín dụng cũng phần nào có thể xác định được mức độ
thành thật và tin tưởng vào các thông tin mà khách hàng đưa ra.
3.2.2. Hoàn thiện hệ thống đo lƣờng rủi ro tín dụng
- Hiện nay Quỹ ĐTPT tỉnh Quảng Ngãi đang áp dụng hệ thống
chấm điểm xếp loại doanh nghiệp vay vốn để có cơ sở cho vay cũng như
quyết định lãi suất. Tuy nhiên, hiện nay hệ thống này vẫn chưa thực sự
đạt được hiệu quả như mong muốn vì biểu chấm điểm cũng như xử lý
thông tin còn hẹp, cho ra những kết quả xếp loại chưa thực sự thuyết
phục. Hệ thống này cần được cải tiến mở rộng thang điểm, tăng chỉ tiêu
thông tin để đạt được hiệu quả sử dụng cao hơn.
3.2.3. Tăng cƣờng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng *
Nâng cao chất lƣợng phân tích đánh giá khách hàng
- Hoàn thiện nội dung, quy trình của công tác phân tích tài
chính.
* Nâng cao chất lƣợng phê duyệt dự án đầu tƣ
Để nâng cao chất lượng công tác phê duyệt dự án đầu tư
nhằm tránh thất thoát, lãng phí nguồn vốn, phải tuân thủ chặt chẽ
nghĩa vụ, trách nhiệm về phê duyệt và quản lý công trình xây dựng

VIETKHOALUAN.COM
20
theo quy định Luật Đầu tư công, Luật Xây dựng và các văn bản liên
quan về công tác đầu tư xây dựng cơ bản.
* Nâng cao chất lƣợng phê duyệt tín dụng
QNGDIF phải có quy trình phê duyệt quyết định tín dụng ở
các cấp từ cấp thấp nhất đến cấp cao nhất. Quy trình phê duyệt quyết
định tín dụng phải được quy định bằng văn bản đảm bảo các yêu cầu
sau:
+ Quy định cụ thể cá nhân hoặc hội đồng có thầm quyền phê
duyệt quyết định tín dụng theo các tiêu chí và các trường hợp chuyển
lên cấp có thẩm quyền cao hơn để phê duyệt. Biên bản phê duyệt
quyết định tín dụng phải ghi rõ cơ sở, lý do phê duyệt hoặc không
phê duyệt (Phải được lưu lại trong hồ sơ phê duyệt) và Chủ tịch hội
đồng quản lý Quỹ chịu trách nhiệm về việc phê duyệt quyết định tín
dụng đó.
+ Quy định cụ thể các trường hợp ngoại lệ về phê duyệt
quyết định cấp tín dụng.
* Các giải pháp về tổ chức, nhân sự
Cần lựa chọn những cán bộ có kinh nghiệm, kiến thức, tầm
nhìn khi thẩm định dự án để có sự so sánh, đánh giá hiệu quả dự án
một cách chính xác.
Cần đầu tư hơn trong công tác đánh giá dự án đã thực hiện,
so sánh với những thông số trong quá trình thẩm định để ước lượng
được mức độ sai lệch.
Bố trí cán bộ thẩm định hợp lý, tránh sự chồng chéo, đảm
bảo sắp xếp cán bộ có đủ trình độ, năng lực chuyên môn và trách
nhiệm. Đồng thời cần có những chương trình bồi dưỡng, nâng cao
trình độ kiến thức của đội ngũ cán bộ thẩm định.
* Nâng cao chất lƣợng thẩm định tài sản đảm bảo

VIETKHOALUAN.COM
21
Việc định giá tài sản phải thường xuyên cập nhật theo giá thị
trường, trường hợp có biến động lớn về giá phải nhanh chóng định
giá lại và có biện pháp thu hồi bớt nợ hoặc yêu cầu khách hàng bổ
sung tài sản kịp thời, tránh gây tổn thất cho QNGDIF.
* Xây dựng quy trình nghiệp vụ quản trị rủi ro tín dụng
phù hợp với điều kiện hoạt động cho vay tại Quỹ Đầu tƣ phát
triển tỉnh Quảng Ngãi
Để đảm bảo hoạt động tín dụng vận hành hiệu quả, minh
bạch, dễ phân trách nhiệm đòi hỏi QNGDIF phải rà soát và chuẩn
hóa, xây dựng các quy định, quy trình phòng ngừa và hạn chế rủi ro
tín dụng bao gồm:
- Các quy định về loại hình cấp tín dụng, tài sản bảo đảm,
đối tượng doanh nghiệp vay vốn, các ngành nghề được cấp tín dụng
hoặc hạn chế cấp tín dụng.
- Các quy trình thẩm định tín dụng, quản lý tín dụng và lập
hồ sơ tín dụng.
- Các quy định về phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng,
bao gồm cả các thẩm quyền phê duyệt các trường hợp ngoại lệ.
- Các hướng dẫn cho từng hình thức, loại hình cấp tín dụng. -
Các hạn mức RRTD và các giới hạn cấp tín dụng tuân thủ
các quy định của pháp luật, phù hợp với chiến lược quản lý rủi ro tín
dụng và các quy định nằm trong Điều lệ hoạt động và Quy chế Cho
vay của Quỹ…
* Những điểm cần chú trọng đối với quy trình cho vay
đang đƣợc áp dụng tại QNGDIF
Hiện tại, quy trình cho vay tại Quỹ ĐTPT tỉnh Quảng Ngãi
tương đối chặt chẽ, phải trình qua khá nhiều khâu và nhiều phòng
ban, bộ phận, tuy nhiên nhược điểm là các bước thực hiện quy trình
là chưa phân định được rõ trách nhiệm của từng phòng ban, chưa

VIETKHOALUAN.COM
22
được cụ thể hóa nên áp dụng không thống nhất, do đó khi đánh giá
một dự án, phương án của khoản vay còn phụ thuộc vào quan điểm
chủ quan của cán bộ tín dụng và tư tưởng của người lãnh đạo trong
từng thời điểm. Do đó, trong thời gian tới cần xây dựng lại hệ thống
quy trình nghiệp vụ cho vay của Quỹ để có sự rõ ràng trong phân
công công việc và sự tách bạch trách nhiệm giữa các bộ phận, phòng
ban.
3.2.4. Thực hiện các hoạt động tài trợ rủi ro tín dụng phù
hợp
Quỹ Đầu tư phát triển tỉnh Quảng Ngãi không nên chỉ tập
trung vào biện pháp trích nguồn dự phòng rủi ro tín dụng như thời
gian qua, vì quỹ này không thể xử lý hết số rủi ro đã có do hạn chế
về khả năng trích lập nguồn. Cần phải tăng cường xử lý rủi ro bằng
nhiều biện pháp từ nguồn bên ngoài dựa trên cơ sở những kỹ thuật
tài trợ rủi ro hiện đại như:
+ Chuyển giao tài trợ bằng hợp đồng bảo hiểm:
Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân rất đa dạng mà
đôi khi những rủi ro đó tổ chức cấp tín dụng không thể lường trước
được nên việc sử dụng các công cụ bảo hiểm để hạn chế tổn thất khi
rủi ro xảy ra là rất cần thiết.
+ Chuyển giao bằng cách bán nợ:
Quỹ cần nghiên cứu xúc tiến mạnh việc bán nợ xấu cho công
ty mua bán và quản lý nợ.
+ Tăng cường năng lực tự bù đắp rủi ro:
Quỹ ĐTPT tỉnh Quảng Ngãi cần phải cải thiện hiệu quả kinh
doanh tín dụng của mình, nâng cao tỷ suất doanh lợi cũng như quy
mô lợi nhuận kinh doanh hàng năm để tạo cơ sở tăng cường khả
năng dự phòng thông qua các biện pháp như: sắp xếp, cơ cấu lại hoạt
động tín dụng theo định hướng phù hợp hơn.

VIETKHOALUAN.COM
23
3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
3.3.1. Về phía các cơ quan ban ngành liên quan
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần tăng cường quản lý,
hướng dẫn các Quỹ ĐTPT địa phương trong hoạt động cho vay, phân
loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro theo đúng quy định pháp luật.
3.3.2. Về phía Ủy ban Nhân dân tỉnh Quảng Ngãi

VIETKHOALUAN.COM
24
KẾT LUẬN
Trong bối cảnh nền kinh tế toàn cầu đang chịu sự ảnh hưởng
nặng nề của dịch bệnh Covid-19, các doanh nghiệp đều phải gồng
mình đương đầu với nhiều khó khăn và áp lực. Chính vì vậy, sự hỗ
trợ vốn kịp thời từ các tổ chức cấp tín dụng nói chung và Quỹ Đầu tư
phát triển tỉnh Quảng Ngãi nói riêng có ý nghĩa to lớn đối với các
doanh nghiệp này.
Tuy nhiên, mở rộng cho vay cũng đồng nghĩa với việc tăng
cường quản trị rủi ro tín dụng để đảm bảo mục tiêu bảo toàn và phát
triển vốn mà các Quỹ Đầu tư phát triển địa phương đã xác định ngay
từ ngày đầu thành lập.
Với những cố gắng và tâm huyết trong việc nghiên cứu, đi
sâu vào thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng
doanh nghiệp tại đơn vị, đề tài đã giải quyết được các vấn đề liên
quan đến Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh
nghiệp như sau:
- Hệ thống các lý luận cơ sở về khái niệm và đặc điểm của
hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp;
- Hệ thống các lý luận cơ sở về khái niệm, ý nghĩa và quy
trình quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp;
- Làm rõ các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro
tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp;
- Nêu được những thành tựu đã đạt được của Quỹ ĐTPT tỉnh
Quảng Ngãi trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay
khách hàng doanh nghiệp và một số hạn chế còn tồn tại. Qua đó, các
giải pháp mang tính thực tiễn và phù hợp với tình hình thực tế của
Quỹ ĐTPT tỉnh Quảng Ngãi đã được tác giả đưa ra.

Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Quỹ Đầu tư phát triển tỉnh Quảng Ngãi.doc

Recommended

Recommended

More Related Content

Similar to Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Quỹ Đầu tư phát triển tỉnh Quảng Ngãi.doc

Similar to Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Quỹ Đầu tư phát triển tỉnh Quảng Ngãi.doc (12)

More from dịch vụ viết đề tài trọn gói 0973287149

More from dịch vụ viết đề tài trọn gói 0973287149 (20)

Recently uploaded

Recently uploaded (18)

Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Quỹ Đầu tư phát triển tỉnh Quảng Ngãi.doc