SOP & BUSINESS PROCESS _Prosedur Kas-Bank masuk, - Universitas Pancasakti Makassar

1. STANDARD OPERATION
PROCEDURE
@2018-SIYA-SIAKA ALL RIGHT RESERVED
SOP-FICO-FIN-001
STANDARD OPERATION PROCEDURE
KAS/BANK MASUK

2. STANDARD OPERATION
PROCEDURE
@2018-SIYA-SIAKA ALL RIGHT RESERVED
Defenisi :
Suatu aktifitas financial dalam rangka pencatatan buku penerimaan Kas maupun Bank Masuk sebagai syarat transaksi dan laporan akunting Yayasan.
Referensi :
1. Jobdescription Yayasan Al-Aqshan
2. Kebijakan Ketua Yayasan
Tujuan :
1. Mengontrol aktivitas Uang yang Masuk diYayasan baik Kas Fisik maupun Bank (transfer) atau Kas/Bank
Ruang Lingkup : Prosedur ini berlaku dalam lingkup Bendahara dan Bagian Keuangan baik Yayasan maupun Unit lainnya
Penanggung Jawab : Bendahara Yayasan / Keuangan Yayasan
Awal Proses : Ada transferan Bank atau kas masuk di bagian Keuangan Akhir Proses : Realisasi verifikasi dan approval oleh pihak terkait bagian
Finance dan Akunting
INPUT : PROCESS : OUTPUT :
Sumber : adanya konfirmasi pembayaran internal
dan external, Transferan atau Kas Fisik masuk
diRekening keuangan
Pemilik Proses : Bendahara dan Jajarannya Penerima : Bagian Keuangan dan verifikasi /
Akunting
Harapan :
1. Standard pencatatan Kas/Bank masuk berjalan
secara benar sesuai syarat akunting Yayasan.
2. Pengawasan terhadap dokumen hard copy yang
terdistribusi dapat berjalan dengan tertib dan
terseleksi dengan baik , khususnya pencatatan
Kas/Bank Masuk.
Pengukuran Mutu Input :
1. Proses penginputan disegerakan dan tepat waktu
2. Uang masuk sesuai dengan tanda bukti/struk/
baik secara cash fisik ataupun Bank transfer.
Pengukuran Mutu Output :
1. Alur proses dokumen semua pencatatan
Kas/Bank Masuknya berjalan tertib dan dapat
ditelusuri
Harapan :
1. Dokumen terverifikasi dengan tepat dan akurat
2. Dokumen difiling sebagai syarat pencatatan
Audit..
FINANCIAL
CONTROLLING
PROSEDUR KAS/BANK MASUK
No Dokumen SOP-FICO-FIN-001 Dibuat Bendahara Yayasan
Rev./Tgl. Efektif 0.0 / 01 Januari 2019 Diperiksa Wakil/Sekretaris Yayasan
Halaman 2 dari 10 Disetujui Ketua Yayasan

3. STANDARD OPERATION
PROCEDURE
@2018-SIYA-SIAKA ALL RIGHT RESERVED
Tambahan Penjelasan :
1. Pencatatan Kas/Bank masuk dilakukan pada saat terjadinya proses mengalirnya dana kas/bank Yayasan / Unit lainnya.
2. Waktu pencatatan dibukukan (proses jurnal) Kas/Bank Masuk sesuai keputusan atau Kebijaksanaan Ketua/Wk. Yayasan.
3. Proses Kas/Bank Masuk aliran dananya dapat diperoleh dari berbagai macam proses yakni antara lain :
• Iuran pembayaran Semesteran Mahasiswa
• Iuran pembayaran sumbangan gedung Mahasiswa.
• Iuran pembayaran SKS, Praktikum, Wisuda dan lainnya
• Sumbangan Pemerintah atau External dan lainnya.
• Adanya Proses Penjualan Lelang Asset Non-Produktif maupun Produktif Yayasan dll
4. Voucher Kas/Bank Masuk dicetak 4 Rangkap yakni :
• Putih untuk Penerima
• Biru untuk : Accounting
• Kuning untuk : Keuangan.
• Merahmuda :Arsip/Audit
5. Pencatatan penjurnalan harus sesaui dengan kode Master Data Akun GL yang ada di COA Yayasan, namun apabila belum ada maka wajib menuliskan detail
peruntukannya/deskripsinya dan dibuatkan Master Datanya.
FINANCIAL
CONTROLLING
PROSEDUR KAS/BANK MASUK
No Dokumen SOP-FICO-FIN-001 Dibuat Bendahara Yayasan
Rev./Tgl. Efektif 0.0 / 01 Januari 2019 Diperiksa Wakil/Sekretaris Yayasan
Halaman 3 dari 10 Disetujui Ketua Yayasan

4. STANDARD OPERATION
PROCEDURE
@2018-SIYA-SIAKA ALL RIGHT RESERVED
Lampiran Form Internal :
1. Formulir Kas/Bank Masuk
2. Kwitansi Yayasan
3. Laporan Interface/Integrasi SIYA-CSM Bank
Lampiran Form External :
1. Nota-nota / struk pembayaran
2. Kwitansi
3. Tanda Terima
Document Policy yang wajib dibuat:
1. Surat Kebijakan atau Syarat Kapan harus diPosting Jurnal Kas/Bank Masuk
Document Retun to Yayasan :
1. Nota-nota / struk pembayaran
2. Kwitansi
3. Tanda Terima
FINANCIAL
CONTROLLING
PROSEDUR KAS/BANK MASUK
No Dokumen SOP-FICO-FIN-001 Dibuat Bendahara Yayasan
Rev./Tgl. Efektif 0.0 / 01 Januari 2019 Diperiksa Wakil/Sekretaris Yayasan
Halaman 4 dari 10 Disetujui Ketua Yayasan

5. STANDARD OPERATION
PROCEDURE
@2018-SIYA-SIAKA ALL RIGHT RESERVED
FINANCE /
KEUANGAN
1. Awal proses adanya konfirmasi penerimaan baik
Kas/Bank transfer dari pihak mahasiswa ataupun dari
hasil-hasil pemasukan dana Kas/Bank lainnya, seperti
sumbangan external ataupun dari penjualan asset dll.
2. Selanjutnya Finance melakukan pengecekan data
penerimaan Kas/Bank tersebut melalui Laporan
Interface SIYA-CSM dan dicocokan dengan bukti
hardcopy dari para pentransfer dana dengan kondisi
a. Apabila lampiran-lampirannya bukti transfer
belum sesuai atau adanya kesalahan nilai, di
SIYA-CSM maka Admin Finance meminta
CSM Bank via WA/Telp/SMS untuk diupdate
nilai di Laporan Interfacenya.
b. Namun apabila lampiran-lampirannya bukti
transfer sudah sesuai dengan SIYA-CSM,
maka dilanjutkan proses berikutnya.
3. Selanjutnya Admin Finance membuat Bukti Kas/Bank
Masuk di SIYA dan dicetak 4 rengkap :
• Putih untuk Penerima
• Biru untuk : Accounting
• Kuning untuk : Keuangan.
• Merahmuda :Arsip/Audit
4. Selanjutnya Admin Finance mendistribusikan
hardcopynya kepihak otorisasi terkait untuk dilakukan
pengecekan dan proses approval.
Finance terima
Konfirmasi
Pembayaran2
Mahasiswa atau
sumbangan external
MULAI
Finance Cek di
System SIYA
Interface CSM
Bank
Finance cocokan
data hardcopy
bukti transfer
dengan Laporan
Interface CSM
OK ?
No
Yes
Struk
Konfirmasi via
WA/Telp/SMS
keCSM Bank
bahwa data belum
terupdate
Bukti Kas/Bank
Masuk dicek pihak
otorisasi
Finance, serahkan
ke otorisasi terkait
sesuai Form untuk
diapproved
Kwitan
& Doc.
lainnya
Lap.
Interface
SIYA-CSM
Finance buat Bukti
Kas/Bank Masuk di
SIYA & cetak
Bukti
Transfer
Lainnya RP
Kas/Bank
Masuk
FINANCIAL
CONTROLLING
PROSEDUR KAS/BANK MASUK
No Dokumen SOP-FICO-FIN-001 Dibuat Bendahara Yayasan
Rev./Tgl. Efektif 0.0 / 01 Januari 2019 Diperiksa Wakil/Sekretaris Yayasan
Halaman 5 dari 10 Disetujui Ketua Yayasan
Kas/Bank
Masuk
Kas/Bank
Masuk
Kas/Bank
Masuk
Kas/Bank
Masuk
1

6. STANDARD OPERATION
PROCEDURE
@2018-SIYA-SIAKA ALL RIGHT RESERVED
FINANCE /
KEUANGAN
5. Selanjutnya para pihak otorisasi terkait atau para atasan
melakukan pengecekan nilai bukti Kas/Bank masuk
disesuaikan dengan hardcopy bukti transfernya dengan
kondisi sebagai berikut :
a. Apabila lampiran-lampirannya bukti transfernya
belum sesuai dengan nilai di Bukti Kas/Bank
yang dibuat, maka pihak otorisasi terkait
memerintahkan Admin Finance untuk merevisi
dan cetak ulang Bukti Kas/Bank Masuk
tersebut.
b. Namun apabila lampiran-lampirannya bukti
transfernya sudah sesuai dan cukup
memenuhi syarat, maka dilanjutkan proses
berikutnya.
6. Selanjutnya para pihak otorisasi terkait melakukan
approval terhadap Bukti Kas/Bank Masuk tersebut.
7. Selanjutnya Admin Finance menyerahkan lembar biru
Bukti Kas/Bank Masuk ke bagian Akunting untuk proses
Posting Jurnal akunting.
8. Selanjutnya Finance mengarsipkan semua dokumen
terkait sebagai file arsip dan kebutuhan audit. Selesai.
Para Atasan
mengecek
Hardcopy dan nilai
Kas/Bank
Nilai
OK ?
No
Yes
Finance Revisi
Pencatatan nilai
Kas/Bank masuk
Admin Finance
Filing Document
Untuk arsip dan
Audit
Admin Finance,
serahkan lembar
Biru ke
Accounting untuk
diposting Jurnal
Pihak otorisasi
/Atasan-atasan
Approved
Hardcopy Bukti
Kas/Bank
Bukti
Transfer
Lainnya
SELESAI
Kas/Bank
Masuk
FINANCIAL
CONTROLLING
PROSEDUR KAS/BANK MASUK
No Dokumen SOP-FICO-FIN-001 Dibuat Bendahara Yayasan
Rev./Tgl. Efektif 0.0 / 01 Januari 2019 Diperiksa Wakil/Sekretaris Yayasan
Halaman 6 dari 10 Disetujui Ketua Yayasan
1
Kas/Bank
Masuk
Kas/Bank
Masuk
Kas/Bank
Masuk
Kwitan
& Doc.
lainnya
Struk
Bank
Kas/Bank
Masuk

7. STANDARD OPERATION
PROCEDURE
@2018-SIYA-SIAKA ALL RIGHT RESERVED
1. FORM-FIN-001_Kas/Bank Masuk
FINANCIAL
CONTROLLING
PROSEDUR KAS/BANK MASUK
No Dokumen SOP-FICO-FIN-001 Dibuat Bendahara Yayasan
Rev./Tgl. Efektif 0.0 / 01 Januari 2019 Diperiksa Wakil/Sekretaris Yayasan
Halaman 7 dari 10 Disetujui Ketua Yayasan
BUKTI KAS / BANK MASUK
Yayasan Al-Aqshan - Universitas Pancasakti
Jl. Andi Pngeran Mangerangi No.1 Diterima dari : (Nama Mahasiswa)
Makassar -90334 Alamat : ........................................
.................................................................
Tanggal Dibukukan : .............................. No. Induk. Mhs :
No.Bukti Kas/Bank : ............................. Total amount : .........................................
Terbilang : .........................................
...................................................................
Currency
IDR/USD
100001 2.000.000 IDR
100003 Sumbangan Pembangunan 5.000.000 IDR
Bank Receipt : Bank Yayasan Al-Aqshan Bank pengirim :
No. Account : 1234567890 No. Account :
Tanggal penerimaan : Tanggal kirim :
Dibuat Oleh Disetujui Oleh Diketahui Oleh
(Nama lengkap)
Ka/Wk. Yayasan
SIYA-AL AQSHAN
Diverifikasi Oleh
(Nama lengkap)
Akunting Keuangan
(Nama Lengkap)
Bendahara Yayasan
(Nama lengkap)
KURS
Iuran Semesteran Transfer Bank
Transfer Bank
No. Akun Nama Akun Keterangan Penerimaan Jumlah
Form-FIN-001

8. STANDARD OPERATION
PROCEDURE
@2018-SIYA-SIAKA ALL RIGHT RESERVED
2. FORM-FIN-005_Kwitansi Yayasan
FINANCIAL
CONTROLLING
PROSEDUR KAS/BANK MASUK
No Dokumen SOP-FICO-FIN-001 Dibuat Bendahara Yayasan
Rev./Tgl. Efektif 0.0 / 01 Januari 2019 Diperiksa Wakil/Sekretaris Yayasan
Halaman 8 dari 10 Disetujui Ketua Yayasan
KWITANSI YAYASAN
Yayasan Al-Aqshan - Universitas Pancasakti User Departemen : .......................................
Jl. Andi Pngeran Mangerangi No.1 No. Induk Kry : ........................................
Makassar -90334 Departemen : ........................................
Jabatan : ........................................
Tanggal Kwitansi : ..............................
No.Kwitansi : ............................. Unit Kerja :
Telah terima dana tersebut dibawah ini untuk keperluan :
Currency
IDR/USD
Bank Receipt : Internal / External Bank/Vendor Bank pengirim :
No. Account : 4567890123 No. Account :
Jabatan : Jabatan :
Nama Kegiatan / Keperluan
KETERANGAN LAINNYA
1.........................................................................................................
(Nama lengkap) (Nama Lengkap)
2.........................................................................................................
3.........................................................................................................
Diterima Oleh Atasan Langsung User Dept
SIYA-AL AQSHAN
No Jumlah KURS
Form-FIN-005
UNPACTI
SMK PACTI
TK / PANTIASUHAN
YAYASAN

9. STANDARD OPERATION
PROCEDURE
@2018-SIYA-SIAKA ALL RIGHT RESERVED
3. Laporan_Interface Kas/Bank Masuk CSM-SIYA
FINANCIAL
CONTROLLING
PROSEDUR KAS/BANK MASUK
No Dokumen SOP-FICO-FIN-001 Dibuat Bendahara Yayasan
Rev./Tgl. Efektif 0.0 / 01 Januari 2019 Diperiksa Wakil/Sekretaris Yayasan
Halaman 9 dari 10 Disetujui Ketua Yayasan

10. STANDARD OPERATION
PROCEDURE
@2018-SIYA-SIAKA ALL RIGHT RESERVED
4. Surat Kebijakan Ketua Yayasan_Posting Jurnal
FINANCIAL
CONTROLLING
PROSEDUR KAS/BANK MASUK
No Dokumen SOP-FICO-FIN-001 Dibuat Bendahara Yayasan
Rev./Tgl. Efektif 0.0 / 01 Januari 2019 Diperiksa Wakil/Sekretaris Yayasan
Halaman 10 dari 10 Disetujui Ketua Yayasan