Развитие горнодобывающей отрасли происходит циклично. Сегодня многие компании сосредоточили свое внимание на анализе затрат, понесенных за определенный недавний период. Естественно, контроль издержек необходим, но анализ экономики в целом, рентабельности горнодобывающего предприятия или проекта, может принести гораздо большую помощь в изменчивых обстоятельствах. В данной презентации исследуется, какие специализированные, основанные на экономике системы и процессы требуются для предоставления той существенной информации, которая поможет специалистам принимать оптимальные экономические решения. Интеграция экономических систем и процессов с ERP-системами, дается возможность проводить план-фактный анализ, корректировку прогнозов, бенчмаркинг между предприятиями и проводить непрерывное улучшение процессов, что позволит менеджменту компании "просматривать" события, лежащие впереди. В конце презентации показано, как, используя динамичный итерационный процесс планирования, основанный на фундаментальных экономических принципах добычи, система финансового моделирования работы предприятия создаст высокий уровень доступа к данным, управляемость и уверенность в будущем финансовом положении добывающей компании со сложной комплексной структурой.

1. Brisbane Maitland Perth Sydney Calgary Toronto Denver Gillette Belo Horizonte Santiago Johannesburg Witbank Pune Beijing Hong Kong Jakarta Moscow Ulaanbaatar
Принятие оптимальных
экономических решений:
передовая практика
формирования бюджетного
плана
Павел Лыков
Директор по развитию бизнеса (РФ и СНГ)

2. (RPM)
Крупнейшая в мире
группа независимых
технических
экспертов в области
горного дела
2

3. Аспекты финансового планирования,
нуждающиеся в улучшении
 Высокие затраты, нестабильность,
неопределенность
 Минимальная видимость возможных
результатов
 Ненадежность планов – факт очень сильно
расходится с планом
 Зависимость от Excel. Исследования
показывают, что до 90% таблиц могут
содержать незамеченные ошибки! (KPMG, 2012)

4. Процесс планирования бюджета
4
ERP
Бюджет
ВСКРЫША
Расходные мат-лы
Запчасти
Трудозатраты
РУДА
Расходные мат-лы
Запчасти
Трудозатраты
ОБОГАЩЕНИЕ
Расходные мат-лы
Запчасти
Трудозатраты
ТЕХОБСЛУЖИВАНИЕ
Запасные части
Компоненты (кол-во)
Расходные материалы (л)
Трудозатраты
Персонал (кол-во)
ТЕХОБСЛУЖИВАНИЕ
Запасные части
Компоненты (руб)
Расходные материалы (р)
Трудозатраты
Персонал (руб)
ПРОИЗВОДСТВО
Расходные материалы
ВВ (тонны)
ГСМ (литры)
Шины (количество)
Зубья (количество)
Мелющие шары (кол-во)
Реагенты (литры)
Электроэнергия (мВт/ч)
Трудозатраты
Персонал (кол-во)
ПРОИЗВОДСТВО
Расходные материалы
ВВ (руб)
ГСМ (руб)
Шины (руб)
Зубья (руб)
Мелющие шары (руб)
Реагенты (руб)
Электроэнергия (руб)
Трудозатраты
Персонал (руб)
ПРОДУКТ
Металлы
Золото(руб)
ОТЧЕТНОСТЬ
Денежные потоки
Счет результатов
Баланс
Капитал
GMP
Тонны
Метры
Парк
Кубометры
Производительность
Содержание
ТЕХОБСЛУЖИВАНИЕ
События ремонта
Часы ремонта
ТЕХНИКА
Количество
Машиночасы
ПРОДУКТ
Металлы
Золото (унции)
ERP / EAM CPM / BI
Финансовая модель предприятия

5. Финансовое моделирование работы предприятия
 Преобразование горного плана, предназначенного для инженеров,
в точный график работ, использования оборудования,
расходных материалов, запчастей
 Результат: капитальные и операционные затраты, требуемые для
реализации плана.
 В рамках всего бизнеса с использованием стандартизированной,
управляемой, повторяемой инфраструктуры с коллективно
используемой логикой моделирования и данными.
 Преобразование плана физических работ в связанные с ними
денежные потоки
 Понимание экономической значимости плана

6. Мэппинг
данных
Консолида-
ция данных
ERP
План бухгалтерских счетов
Список оборудования
График ремонта: детали и блоки
Зак.-нар. на ремонт, LDND, показания счетчика
Фактические финансовые показатели
Прогнозы, сценарии
Плановый бюджет
7
Хранилище данных
Рудник 1
Рудник 2
Рудник 3
Рудник 4
Подход RPM к финансовому моделированию работы предприятия
CPM
BI

7. OMI
Мастер-модель
Мастер-
модель
Корпоративные допущения
Синхронизация бизнес-правил и логики
Рудник 1
Рудник 2
Рудник 3
Рудник 4

8. OMI
Интеграция с аналитическими инструментами
Рудник 1
Рудник 2
Рудник 3
Рудник 4
Бизнес-
аналитика и
системы
отчетности
Финансовые планы
Прогнозные сценарии
Данные по объему производства и расх. мат.
Произв-сть единиц, данные бенчмаркинга

9. Преимущества
 Глубокий план-фактный анализ,
обоснованные решения
 Быстрый, надежный метод корректировки
бюджета с использованием анализа «что-
если»
 Непрерывность и контроль за процессом,
более точные консолидированные планы
 Доступность данных, уверенность в
планировании и анализе отклонений
18-месячный скользящий прогноз,
построенный с применением надежной
методологии

10. СЦЕНАРИИ ДЕМОНСТРАЦИИ
XERAS FOR ENTERPRISE
11

11. Блю Скай Майнинг
• Сценарий 1: неожиданное происшествие на
руднике – обрушение
• Сценарий 2: изменение цен у
корпоративного поставщика – дизельное
топливо
• Сценарий 3: изменение в графике
ремонтов: незапланированный капремонт
• Сценарий 4: план-фактный анализ – в чем
заключается проблема
Сценарии событий
12

12. СЦЕНАРИЙ 1: ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ИНЦИДЕНТ
13

13. Сценарий 1: неожиданное происшествие на руднике - обрушение
Что необходимо сделать быстро?
• Утвердить новый план работ
• Определить разные варианты ведения работ и
оценить связанные с ними риски и выгоду.
• Новые прогнозные цифры загрузить в корпоративную
систему ERP-систему
Необходимые результаты:
• Новый план горных работ, обновленные значения
затрат на производство и ремонт, отображающиеся
немедленно в корпоративной системе ERP после
одобрения плана
• Как это отразится на выполнении текущего плана?
• Сколько нам будет стоить устранение последствий?
• Какие будем рассматривать варианты?
• Какой из вариантов даст наилучший эффект (с учетом уровня риска)?
14
Демонстрационная последовательность
Финансовый
директор:
«Каковы
последствия?»
Раскрытие информации
Компанией на рынке
о влиянии инцидента
Одобрение
руководства
Уточнение прогнозов
по вариантам плана,
отправка на
одобрение
Скорректиро-
ванный
прогноз
загружен в
ERP-систему
Анализ текущего
плана в системе
отчетности
XERAS

14. СЦЕНАРИЙ 2: ИЗМЕНЕНИЕ ЦЕНЫ И КОНСОЛИДАЦИЯ
15

15. Сценарий 2: изменение цен у корпоративного поставщика – дизельное топливо
Что необходимо сделать быстро?
• Известить о новой цене все подразделения
• Произвести перерасчет всех текущих планов
• Консолидировать все новые планы
• Новые данные по прогнозным затратам загрузить в
ERP-систему
Необходимые результаты:
• Быстрое и эффективное распространение
информации об изменениях на все подразделения,
консолидация повторно рассчитанных планов и
загрузка их в ERP-систему
• Как это изменение на самом деле отразится на моих затратах?
• Как добиться учета этого изменения во всех планировочных моделях
предприятия?
• Как мне продемонстрировать результат этих изменений быстро и эффективно?
Демонстрационная последовательность
Руководитель
отдела закупок
получает новую
цену от
поставщика
Правление одобряет новый
прогноз по бюджету
Рудник обновляет
план с учетом
новой цены,
отображает его в
отчетах XERAS
Коммерческий
директор рудника
получает данные о
новой корпоративной
цене
Финансовый
отдел
загружает
новые
прогнозные
затраты в ERP
Отдел закупок
обновляет
корпоративный
шаблон XERAS
16

16. СЦЕНАРИЙ 3: КОРРЕКТИРОВКА ПРОГНОЗА ПО РЕМОНТАМ
17

17. Сценарий 3: изменение в графике ремонтов – незапланированный капремонт
Что необходимо сделать быстро?
• Загрузить фактические показатели «последнее выполненное
обслуживание, дата следующего» из ERP-системы
• Перепланировать ремонтные работы (и производство, если это
повлияет на него
• Скорректировать прогноз и консолидировать действующие
планы ремонтов
• Обновить в ERP новые прогнозные цифры
Необходимые результаты:
• Скорректированные и заново осмеченные графики ремонтов с
использованием последней фактической информации о
ремонтах
• Как это изменение отразится на моем прогнозе затрат на ремонты?
• Следует ли внести изменения в производственный план?
• Как быстро и точно известить об изменениях руководство?
Демонстрационная последовательность
Руководитель
службы ППР
анализирует
текущий прогноз в
XERAS
Казначей
перерасчитыва-
ет денежный
поток компании
Директор рудника
просматривает
уточненные
затраты на новый
план ремонтов,
дает добро
Руководитель
службы ППР
просматривает
последний
выполненный,
следующий в
очереди ремонт
Финансовый
отдел
загружает
затраты на
ремонт в ERP
Загружает
стратегию
ремонтов в
текущем статусе
из ERP
Корректирует
план с
последними
уточнениями
18

18. СЦЕНАРИЙ 4: ПЛАН-ФАКТНЫЙ АНАЛИЗ
19

19. Сценарий 4: план-фактный анализ – в чем заключается проблема
Что необходимо сделать быстро?
• Выявить отклонение на верхнем уровне в ERP
• Спуститься по всем уровням ERP
• Пройти уровни XERAS до базовых данных и
проанализировать логику расчета, объемы, единицы,
стоимость единиц, заложенные в план
Необходимые результаты:
• В результате двусторонней интеграции появилась
возможность перехода с уровня финансовой сводки
ERP глубже на производственную информацию
XERAS для поиска подлинных причин отклонений от
плана.
• Почему фактический показатель отличается от запланированного?
• Такая проблема присутствует во всех филиалах или только локально?
• Какие именно переменные затраты стали причиной проблемы?
• Как ее решить?
Демонстрационная последовательность
Правление
уведомляется о
значительном
отклонении
Руководитель
спускается на
уровень
запланированных
затрат
**СОБЫТИЕ**
значительное
отклонение
Фин.дир.
проходит до
требуемого
уровня в XERAS
Фин.дир.
проходит
уровни ERP
20

20. Финансовое моделирование в
XERAS for Enterprise:
заключительные выводы
• Точная корректировка прогноза –
предоставляет суммарную/полную картину
финансового положения бизнеса в будущего
• Интеграция с ERP-системами позволяет
этому процессу пройти легко и быстро
• Быстрый и более точный отклик на изменения
в плане горных работ
• Создает среду планирования и
бюджетирования, способствующую поиску
наилучшего плана действий для бизнеса
• Возможность бенчмаркинга в рамках всего
бизнеса – поиск результативности
• Стимулирует консолидацию на операционном
уровне 21

21. ВОПРОСЫ?
22