1. TỔNG HỢP 6 TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ
HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN
Tham khảo thêm tài liệu tại Luanvantot.com
Dịch vụ hỗ trợ viết luận văn – Zalo : 0934.573.149
1.Tính ổn định của nguồn vốn
Tính ổn định của nguồn vốn bao gồm ổn định về khối lượng, tốc độ tăng trường, cơ
cấu nguồn vốn.
Công tác huy động vốn không thể có hiệu quả khi mà nguồn vốn huy động được lại
không đạt được quy mô nhất định theo kế hoạch huy động vốn của Ngân hàng hay không
đáp ứng nỗi nhu cầu về khối lượng vốn cho kinh doanh từ đó đánh giá mức độ tăng giảm
nguồn vốn huy động và số lượng vốn huy động có kỳ hạn và không kỳ hạn. Nguồn vốn
tăng đều qua các năm (năm sau – năm trước), đạt mục tiêu về nguồn vốn đặt ra và có độ
gia tăng đều đặn là nguồn vốn tăng trưởng ổn định. Đánh giá mực độ tăng trưởng nguồn
vốn thông qua tỷ lệ tuyệt đối và tương đối…
Nguồn vốn có số lượng vốn kỳ hạn lớn chứng tỏ sự ổn định về thời gian của nguồn
vốn cao.
Cơ cấu vốn của Ngân hàng cần phải có sự hợp lý giữa các nguồn vốn huy động ngắn
hạn, trung và dài hạn, giữa vốn ngoại tệ và vốn nội tệ.
Khối lượng vốn huy động phản ánh quy mô vốn. Quy mô vốn lớn sẽ tạo điều kiện
cho Ngân hàng mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh của mình. Trong tổng nguồn vốn
huy động của Ngân hàng thì quy mô huy động vốn là một bộ phận chiếm tỷ trọng cao nhất
và có vai trò quan trọng hơn cả. Sau khi đã huy động được nguồn vốn với khối lượng lớn
thì Ngân hàng cần quan tâm đến tốc độ tăng trưởng và ổn định của nó nhằm dự đoán được
xu hướng biến động của dòng tiền rút ra và dòng tiền gửi vào của Ngân hàng một cách hợp
lý.
2. 2. Tỷ lệ vốn huy động/vốn tự có
Chỉ tiêu này đánh giá khả năng huy động vốn của một ngân hàng so với vốn tự có.
Từ đó cho thấy được đòn bẩy tài chính của Ngân hàng. Chỉ tiêu này càng lớn thì hoạt động
tài chính của Ngân hàng càng an toàn. Nếu chỉ tiêu này ở ngưỡng khoảng 15 – 20lần chứng
tỏ ngân hàng đang hoạt động trong vùng an toàn với hệ số đòn bẩy hợp lý. Nhưng hiện
nay, theo Basel II và ở Việt Nam thì tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu CAR được sử dụng phổ
biến hơn so với tỷ lệ này.
3. Tỷ lệ vốn huy động/dư nợ
Chỉ tiêu này phản ánh ngân hàng cho vay được bao nhiêu so với nguồn vốn huy
động, nó còn nói lên hiệu quả sử dụng vốn huy động của ngân hàng, thể hiện ngân hàng đã
chủ động trong việc tích cực tạo lợi nhuận từ nguồn vốn huy đông hay chưa. Chỉ tiêu này
lớn thể hiện khả năng tranh thủ vốn huy động, nếu chỉ tiêu này nhỏ hơn 1 thì ngân hàng
chưa thực hiện tốt việc huy động vốn, vốn huy động tham gia vào cho vay ít, khả năng huy
động vốn của ngân hàng chưa tốt, nếu chỉ tiêu này lớn hơn 1 thì ngân hàng chưa sử dụng
hiệu quả toàn bộ nguồn vốn huy động, gây lãng phí.
4. Tỷ lệ chi phí cho một đơn vị vốn huy động
Chỉ tiêu này đánh giá chi phí của Ngân hàng phải bỏ ra cho hoạt động huy động vốn so với
tổng chi chí hoạt động.
Tỷ lệ chi phí cho một đơn
vị huy động vốn
=
Chi phí huy động vốn
Tổng chi phí
Tỷ lệ này càng thấp cho thấy hoạt động huy động vốn của Ngân hàng càng hiệu quả.
5. Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu
Hiện nay, theo Basel II và VN thì hệ số an toàn vốn tốithiểu ( hệ số CAR: Capital Adequacy
Ratio) được sử dụng phổ biến thay vì sử dụng tỷ lệ vốn huy động/ vốn chủ sở hữu.
CAR =
Vốn tự có cấp 1 + Vốn tự có cấp 2
x 100%
Tài sản đã điều chỉnh rủi ro
Tổng tài sản có rủi ro gồm 2 khoản:
Tài sản có rủi ro nội bảng = Tài sản có nội bảng x hệ số rủi ro
Tài sản có rủi ro ngoại bảng = Tài sản ngoại bảng x Hệ số chuyển đổi x Hệ số rủi
ro.
Bằng hệ số CAR có thể xác định được khả năng của ngân hàng thanh toán các khoản
nợ có thời hạn và đối mặt với các rủi ro khác như rủi ro tín dụng, rủi ro vận hành. Theo
quy định của Basel II thì hệ số CAR là 8%, khi Ngân hàng đảm bảo được tỷ lệ này chứng
3. tỏ Ngân hàng đã tạo được một tấm đệm chống lại những cú sốc về tài chính, vừa tự bảo vệ
mình, vừa bảo vệ khách hàng.
6. Một số chỉ tiêu khác
Ngoài các chỉ tiêu định lượng trên, chất lượng huy động vốn còn được đánh giá qua một
số chỉ tiêu:
Mức độ thuận tiện khách hàng: Được đánh giá qua các thủ tục tiền gửi, rút tiền, các
dịch vụ kèm theo của Ngân hàng… nhằm tiết kiệm được thời gian và chi phí cho khách
hàng.
Thời gian để huy động một số lượng vốn nhất định.
Một số chỉ tiêu khác như số lượng vốn bị rút ra trước hạn, kỳ hạn thực tế của nguồn
vốn...