Thực trạng tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Đại chúng Việt Nam, 9 điểm. Phân tích nợ quá hạn nhằm đánh giá công tác quản lý, kiểm soát nợ qúa hạn tại chi nhánh có đạt hiệu quả hay không, đồng thời phản ảnh chất lượng thật sự của hoạt động tín dụng thông qua so sánh số liệu tăng trưởng nợ quá hạn qua các năm.

1. Dịch vụ viết thuê đề tài – KB Zalo/Tele 0917.193.864 – luanvantrust.com
Kham thảo miễn phí – Kết bạn Zalo/Tele mình 0917.193.864
BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO BỘ CÔNG THƯƠNG
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP.HCM
KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG
******
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP
TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG
TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM
CHI NHÁNH TÂN THỜI
Người hướng dẫn: TS. ...............
Người thực hiện: ....................
Lớp.......................
MSSV :........................
THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH, NĂM

2. Dịch vụ viết thuê đề tài – KB Zalo/Tele 0917.193.864 – luanvantrust.com
Kham thảo miễn phí – Kết bạn Zalo/Tele mình 0917.193.864
LỜI CẢM ƠN
Xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban Giám Đốc, các cô chú, anh chị phòng
tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam chi nhánh Tân Thời đã tận tình
giúp đỡ, hướng dẫn trong thời gian qua và tạo mọi điều kiện thuận lợi cho tôi có thể
thu thập số liệu, quan sát thực tế tình hình họat động tại chi nhánh và hoàn thành tốt
bài khóa luận của mình.
Cũng xin chân thành cảm ơn các thầy cô trường Đại Học Công Nghiệp
TP.HCM đã truyền đạt cho tôi những kiến thức vô giá, đặc biệt là cô
............................................ đã tận tình hướng dẫn và cung cấp cho tôi nhiều thông tin
quan trọng, bổ sung cho tôi nhiều kiến thức mới mẻ để từ đó tôi có thể hoàn thành tốt
bài khóa luận này.
Trong quá trình tìm hiểu chắc chắc có nhiều mặt thiếu sót và hạn chế, rất mong
nhận được ý kiến đóng góp của các thầy cô hướng dẫn để bài viết được hoàn thiện và
đầy đủ hơn.
Sinh viên thực hiện

3. NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
Ngày….tháng…..năm 2017
NGƯỜI NHẬN XÉT
(Ký và ghi rõ họ tên)

4. NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
Ngày ....... tháng........năm 2017
GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN
(Ký và ghi rõ họ tên)

5. MỤC LỤC
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN
TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI...........................................................................4
1.1. Tín dụng và tín dụng ngân hàng .....................................................................................4
1.1.1. Khái niệm.......................................................................................................................4
1.1.1.1. Tín dụng ......................................................................................................................4
1.1.1.2. Tín dụng ngân hàng ...................................................................................................4
1.1.2. Chức năng và vai trò.....................................................................................................5
1.1.2.1. Chức năng của tín dụng.............................................................................................5
1.1.2.2. Vai trò của tín dụng trong nền kinh tế.....................................................................5
1.1.3. Các hình thức tín dụng..................................................................................................5
1.1.4. Các nguyên tắc cơ bản của họat động tín dụng .........................................................6
1.1.5. Phân lọai tín dụng ngân hàng.......................................................................................6
1.1.5.1. Căn cứ vào thời hạn tín dụng....................................................................................6
1.1.5.2. Căn cứ vào tính chất đảm bảo ..................................................................................7
1.1.5.3. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn...........................................................................7
1.1.5.4. Căn cứ vào đối tượng vay.........................................................................................7
1.1.5.5. Căn cứ theo phương thức cấp tín dụng....................................................................8
1.2. Tín dụng trung và dài hạn trong ngân hàng thương mại .............................................8
1.2.1. Khái niệm tín dụng trung và dài hạn...........................................................................8
1.2.2. Đặc điểm tín dụng trung và dài hạn............................................................................9
1.2.3. Các hình thức tín dụng trung và dài hạn.....................................................................9
1.2.3.1. Tín dụng theo dự án đầu tư.......................................................................................9
1.2.3.2. Tín dụng thuê mua ...................................................................................................10
1.2.4. Vai trò của tín dụng trung và dài hạn trong nền kinh tế thị trường.......................10
1.2.4.1. Đối với nền kinh tế ..................................................................................................10
1.2.4.2. Đối với doanh nghiệp ..............................................................................................11
1.2.4.3. Đối với ngân hàng....................................................................................................12
1.3. Chất lượng tín dụng trung và dài hạn trong họat động của ngân hàng thương mại13
1.3.1. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn...................................13
1.3.1.1. Về phía khách hàng..................................................................................................13
1.3.1.2. Về phía ngân hàng ...................................................................................................13
1.3.2. Những nhân tố ảnh hưởng chất lượng tín dụng trung và dài hạn..........................15

6. 1.3.2.1. Các nhân tố khách quan ..........................................................................................15
1.3.2.2. Các nhân tố chủ quan...............................................................................................17
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN
HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂN THỜI .......................23
2.1. Sơ lược về ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam Chi Nhánh Tân Thời.............23
2.1.1. Quá trình hình thành Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam chi nhánh Thời..23
2.1.2. Tầm nhìn sứ mệnh, mục tiêu phát triển và giá trị cốt lõi .......................................24
2.1.2.1. Tầm nhìn sứ mệnh....................................................................................................24
2.1.2.2. Mục tiêu phát triển...................................................................................................24
2.1.2.3. Giá trị cốt lõi.............................................................................................................25
2.1.3. Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Đại chúng Việt Nam – Tân Thời................................25
2.1.4. Các nghiệp vụ và dịch vụ hiện có........................................................................29
2.1.5. Tình Hình Kinh Doanh Trong Giai Đoạn 2014-2016 Tại Ngân hàng TMCP Đại
chúng Việt Nam Chi nhánh Tân Thời .................................................................................30
2.2. Thực trạng tín dụng trung dài hạn tại ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam Chi
Nhánh Tân Thời giai đoạn 2014-2016 ................................................................................32
2.2.1. Quy trình thực tập và công việc thực tế tại Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam
- Chi nhánh Tân Thới ....................................................................................................32
2.2.1.1. Làm quen với phòng tín dụng...........................................................................32
2.2.1.2. Đọc hồ sơ của khách hàng liên quan đến cho vay............................................32
2.2.1.3. Tìm hiểu về các biểu mẫu và quy trình liên quan đến cho vay........................32
2.2.1.4. Sắp xếp hồ sơ vay.............................................................................................32
2.2.1.5. Photo các tài liệu ..............................................................................................33
2.2.1.6. Đánh giá, và tìm hiểu về hồ sơ khách hàng......................................................33
2.2.1.7. Đi thực tế theo sát người hướng dẫn để tìm hiểu quy trình cho vay................33
2.2.2. Quy trình cho vay trung dài hạn................................................................................34
2.3 Thực trạng tín dụng trung dài hạn tại chi nhánh Tân Thời giai đoạn 2014-2016....36
2.3.1. Phân tích tình hình dư nợ: ..........................................................................................36
2.3.2. Phân tích tình hình nợ xấu: ........................................................................................44
2.3.3. Thu nhập của chi nhánh giai đoạn 2014-2016.........................................................46
2.3.4. Đánh giá thực trạng tín dụng trung dài hạn tại chi nhánh giai đoạn 2014-20 .....47
2.4. Những kết quả đạt được và tồn tại về tình hình tín dụng trung dài hạn của ngân
hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam Chi Nhánh Tân Thời..................................................48
2.4.1. Kết quả đạt được..........................................................................................................48
2.4.2. Những tồn tại ...............................................................................................................49

7. 2.4.3. Nguyên nhân của những tồn tại trên.........................................................................50
CHƯƠNG 3: ĐÁNH GIÁ NỘI DUNG THỰC TẬP VÀ GỢI Ý MỘT SỐ VẤN ĐỀ.51
3.1. Nhận thức của sinh viên sau thời gian thực tập ở Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt
Nam - Chi nhánh Tân Thới............................................Error! Bookmark not defined.
3.2. Nhận xét về tổ chức bộ phận ..................................Error! Bookmark not defined.
3.3. Nhận xét về qui trình cho vay tiêu dùng..................Error! Bookmark not defined.
3.4. Nhận xét biểu mẫu bảng biểu chứng từ..................Error! Bookmark not defined.
3.5. Mối quan hệ làm việc .............................................Error! Bookmark not defined.
3.6. Học hỏi từ các quy định ở Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - Chi nhánh Tân
Thới................................................................................Error! Bookmark not defined.
3.7. Nhận xét về kết quả thu nhận được sau khi kết thúc thực tập.....Error! Bookmark
not defined.
3.8. Một số biện pháp nâng cao kết quả hoạt động cho vay trung dài hạn của ngân hàng
TMCP Đại Chúng Việt Nam Chi Nhánh Tân Thời trong thời gian tớiError! Bookmark not defined
3.8.1. Đa dạng hóa loại hình, cơ cấu cho vay trung dài hạnError! Bookmark not defined.
3.8.2. Nâng cao chất lượng tín dụng trên cơ sở nâng cao hiệu quả thẩm định dự án đầu
tư............................................................................................... Error! Bookmark not defined.
3.8.3.. Ngăn ngừa và xử lý những khoản nợ quá hạn....... Error! Bookmark not defined.
3.8.4. Nâng cao chất lượng quản lý nhân sự....................... Error! Bookmark not defined.
3.8.5 Tiếp tục xây dựng thương hiệu, nâng cao uy tín trên trường quốc tếError! Bookmark not defi
3.8.6 Hệ thống hỗ trợ thông tin ngân hàng ......................... Error! Bookmark not defined.
KẾT LUẬN............................................................................. Error! Bookmark not defined.
TÀI LIỆU THAM KHẢO..................................................... Error! Bookmark not defined.

8. DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
CBTD : Cán bộ tín dụng
DN : Dư nợ
DNNH : Dư nợ ngắn hạn
DNTDH : Dư nợ trung dài hạn
HĐKD : Hợp đồng kinnh doanh
KH : Kế hoạch
NH : Ngắn hạn
NHNN : Ngân hàng Nhà nước
NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần
NHTMQD : Ngân hàng thương mại quốc doanh
P.DVKH : Phòng dịch vụ khách hàng
P.QLTD : Phòng quản lý tín dụng
TCKT : Tổ chức kinh tế
TCTD : Tổ chức tín dụng
TCXH : Tổ chức xã hội
TDH : Trung dài hạn
TSĐB : Tài sản đảm bảo
WTO : Tổ chức thương mại thế giới

9. 1
LỜI MỞ ĐẦU
1. Lý do chọn đề tài:
Trải qua hơn 10 năm kể từ ngày Việt Nam trở thành thành viên chính thức của tổ
chức thương mại thế giới (WTO), Việt Nam đã thu được nhiều thành quả to lớn, hội
nhập sâu hơn vào nền kinh tế toàn cầu. Đảng và Nhà Nước ta đã xác định nhiệm vụ
quan trọng trong thời gian tới là tiến hành công nghiệp hoá, hiện đại hoá nền kinh tế
đất nước. Muốn vậy, chúng ta cần phải có nguồn vốn trung dài hạn lớn để xây dựng cơ
sở hạ tầng, đổi mới công nghệ, trang bị kỹ thuật tiên tiến, đồng thời có sự nâng cấp mở
rộng sản xuất kinh doanh đối với các thành phần kinh tế từ đó tạo đà cho sự phát triển.
Có thể nói, chỉ có nguồn vốn trung dài hạn mới giúp ta hoàn thành mục tiêu này. Do
đó mà nguồn vốn trung dài hạn đóng một vai trò quan trọng đối với sự phát triển của
nền kinh tế, thúc đẩy các họat động kinh tế phát triển mạnh mẽ hơn.
Xác định được tầm quan trọng của nguồn vốn trung dài hạn nhưng để nó phát
huy hết vai trò thì chúng ta phải có biện pháp, có kế hoạch sử dụng một cách hiệu quả.
Cần mở rộng cả về quy mô lẫn chất lượng tín dụng mới có thể phát huy hiệu quả cao
nhất.
Mặc dù vậy, trước những biến động không ngừng của nền kinh tế thị trường thì
chúng ta không thể nào dự đoán hết được những rủi ro có thể xảy ra, ảnh hưởng của nó
tới hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng trung dài hạn nói riêng của toàn bộ ngành
ngân hàng cũng như của chi nhánh Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam Tân Thời.
Đặc biệt là đối với hệ thống ngân hàng Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam, một
ngân hàng đóng vai trò chủ đạo trong việc cung cấp vốn hỗ trợ cho hoạt động sản xuất
kinh doanh, các doanh nghiệp vừa và nhỏ… thì cơ cấu vốn trung dài hạn sẽ có khác
một chút so với các ngân hàng khác để đi đúng định hướng của nó và của NHNN đặt
ra. Đây chính là nguyên nhân mà tôi đã chọn đề tài:
“Thực trạng tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam
chi nhánh Tân Thời”
Bài phân tích dưới đây sẽ cho thấy cái nhìn tổng quan về sự hình thành, phát
triển và mối quan hệ hoạt động tín dụng đặc biệt là tín dụng trung dài hạn tại Ngân
hang TMCP Đại chúng Việt Nam chi nhánh Tân Thời. Chú ý đến vai trò của nó trong

10. 2
cơ cấu tín dụng để nhận định đúng vai trò từ đó đưa ra những đề xuất giúp nó phát huy
hết vai trò trong nền kinh tế.
2. Mục tiêu nghiên cứu
Để thực hiện mục tiêu chung về việc phân tích tình hình tín dụng tại chi nhánh
nhằm phản ánh đúng thực trạng và đưa ra giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, đề
tài hướng đến các mục tiêu cụ thể như:
Phân tích dư nợ nhằm xem xét tình hình về tốc độ tăng trưởng và cơ cấu dư nợ
để đánh giá được vai trò, đóng góp của tín dụng trung dài hạn trong cơ cấu tín dụng
chung.
Phân tích nợ quá hạn nhằm đánh giá công tác quản lý, kiểm soát nợ qúa hạn tại
chi nhánh có đạt hiệu quả hay không, đồng thời phản ảnh chất lượng thật sự của hoạt
động tín dụng thông qua so sánh số liệu tăng trưởng nợ quá hạn qua các năm.
Phân tích tình hình thu nhập của chi nhánh, tình hình thu lãi từ tín dụng để xem
xét hiệu quả hoạt động của chi nhánh, đồng thời xem xét hiệu quả thu lãi tín dụng
trung dài hạn so với thu lãi tín dụng ngắn hạn.
3. Phương pháp nghiên cứu
Để cho nội dung phong phú và sát với thực tế, tôi đã kết hợp nhiều phương pháp
nghiên cứu như:
Phương pháp quan sát thực tiễn: quan sát thực tế công tác tín dụng, các nghiệp vụ
quy trình tín dụng tại chi nhánh để có cái nhìn thực tiễn và tổng quan
Phương pháp thu thập thông tin: thu nhập thông tin cần thiết về tín dụng tại chi
nhánh, đồng thời thu thập thêm thông tin trên báo, internet…
Phương pháp phân tích, so sánh số liệu theo chỉ tiêu tuyệt đối và tương đối và so
sánh với một số chỉ tiêu phát triển kinh tế địa phương, hệ thống các tổ chức tín dụng
khác trên địa bàn.
4. Phạm vi nghiên cứu
Nhằm giới hạn phạm vi nghiên cứu theo như mục tiêu đã đề ra, đề tài tập trung
xem xét, phân tích, đánh giá các yếu tố nằm trong phạm vi sau:
- Địa điểm nghiên cứu: Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam chi nhánh Tân Thời
- Hoạt động được nghiên cứu: tập trung nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng
chung của chi nhánh thông qua các chỉ tiêu về thu nhập, dư nợ, nợ xấu, lãi suất…

11. 3
Đồng thời kết hợp với tình hình phát triển kinh tế chung trên địa bàn để so sánh và rút
ra nhận xét khách quan nhất.
- Thời gian nghiên cứu: số liệu được thu thập qua 3 năm: 2014, 2015, 2016 tại Ngân
hàng TMCP Đại chúng Việt Nam chi nhánh Tân Thời.
5. Kết cấu đề tài
Đề tài của tôi được chia làm 3 chương như sau:
- Chương 1: Cơ sở lý luận chung về tín dụng trung dài hạn tại các ngân hàng thương
mại.
- Chương 2: Thực trạng tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt
Nam chi nhánh Tân Thời
- Chương 3: Đánh giá thực tập và kiến nghị

12. 4
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG
TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CÁC NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI
1.1. Tín dụng và tín dụng ngân hàng
1.1.1. Khái niệm
1.1.1.1. Tín dụng
Tín dụng theo tiếng latinh là Gredittum nghĩa là tin tưởng, tín nhiệm.
Tín dụng là sự vận động vốn từ nơi nhàn rỗi sang nơi thiếu vốn trên cơ sở tạo lập niềm
tin. Đó là sự cho vay, có bảo đảm, có hoàn trả cả nợ gốc và lãi sau một thời gian nhất
định.
Khái niệm tín dụng trên được thể hiện ở ba mặt cơ bản sau:
- Sự chuyển nhượng quyền sử dụng một số vốn nhất định từ người cho vay sang người
đi vay.
- Có xác định thời hạn vay nhất định.
- Khi hoàn lại số vốn đã chuyển giao cho người sở hữu phải kèm theo một lượng giá
trị dôi thêm gọi là lợi tức.
1.1.1.2. Tín dụng ngân hàng
Tín dụng ngân hàng là một lọai giao dịch về tài sản (tiền) giữa bên cho vay
(ngân hàng) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên
cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo
thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện với gốc và lãi cho bên cho
vay khi đến hạn thanh toán
Từ khái niệm trên, bản chất của tín dụng ngân hàng là một giao dịch về tài sản
trên cơ sở hoàn trả và có những đặc trưng sau:
- Tài sản giao dịch trong quan hệ tín dụng ngân hàng là hình thức cho vay bằng
tiền.
- Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, vì vậy người cho vay khi chuyển giao tài sản
cho người đi vay sử dụng phải có cơ sở để tin rằng người đi vay sẽ trả đúng hạn. Đây
là yếu tố cơ bản trong quan hệ tín dụng.

13. 5
- Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn hơn giá trị lúc cho vay, hay nói cách
khác người đi vay phải trả thêm phần lãi ngòai vốn gốc.
- Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay được cấp trên cơ sở cam kết hoàn
trả vô điều kiện.
1.1.2. Chức năng và vai trò
1.1.2.1. Chức năng của tín dụng
Quan hệ tín dụng ngân hàng có chức năng phân phối và giám đốc
- Chức năng phân phối: được thực hiện thông qua phân phối lại vốn.
- Chức năng giám đốc được thực hiện ở việc kiểm soát các hoạt động kinh tế
của tín dụng có liên quan đến đặc điểm quyền sở hữu tách rời quyền sử dụng vốn, đến
mối quan hệ giữa người cho vay và người đi vay.
1.1.2.2. Vai trò của tín dụng trong nền kinh tế
- Thúc đẩy sản xuất phát triển
- Ổn định tiền tệ và ổn định giá cả (giảm tiền mặt, sử dụng kịp thời, mở rộng
không thanh toán bằng tiền mặt, giúp công cụ điều tiết vĩ mô của nhà nước, kiểm soát
lạm phát)
- Ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm ổn định
1.1.3. Các hình thức tín dụng
- Tín dụng thương mại:
Là quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp được biểu hiện dưới hình thức mua
bán chịu hàng hóa hoặc ứng tiền trước khi nhận hàng.
- Tín dụng ngân hàng:
Là hình thức tín dụng thể hiện quan hệ giữa các tổ chức tín dụng với các thành
viên khác trong xã hội trong đó ngân hàng đóng vai trò trung gian vừa là người đi vay
vừa là người cho vay.
- Tín dụng nhà nước:
Là quan hệ tín dụng giữa nhà nước và các thành viên khác trong xã hội. Trong
đó, nhà nước đóng vai trò là người đi vay để sử dụng cho những mục đích nhất định.
Tín dụng nhà nước thể hiện bằng cách phát hành công trái, nhằm bù đắp thiếu hụt
ngân sách.
- Tín dụng hợp tác:

14. 6
Là lọai hình tín dụng do những thành viên trong cùng điều kiện nhất định tổ
chức hình thành một cách tự nguyện. Tín dụng hợp tác thực hiện các việc huy động và
cho vay giữa các thành viên với nhau theo những điều kiện tương tự tín dụng ngân
hàng.
- Tín dụng quốc tế:
Là hình thức tín dụng thể hiện quan hệ giữa nhà nước, các doanh nghiệp trong
nước với các quốc gia hay tổ chức tiền tệ, tín dụng quốc tế.
1.1.4. Các nguyên tắc cơ bản của họat động tín dụng
- Hoàn trả: Theo nguyên tắc này thì vốn vay phải hoàn trả cả gốc lẫn lãi đúng
hạn. Trước khi cấp tiền vay, các ngân hàng phải có cơ sở để tin rằng người vay có
thiện chí và khả năng trả nợ đầy đủ, đúng hạn. Nếu không hợp đồng tín dụng sẽ không
được ký kết.
- Mục đích vay: Khách hàng vay phải cho ngân hàng thấy được mục đích và
khả năng sử dụng vốn của mình có hiệu quả thông qua các phương án, dự án đầu tư
nhằm bảo đảm được việc hoàn trả tiền gốc và lãi cho ngân hàng khi đến hạn.
- Có đảm bảo: Trong nền kinh tế thị trường việc dự báo chính xác các sự kiện
sẽ xảy ra là rất khó. Vì vậy, để giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh, nhất là trong các
hoạt động tín dụng các ngân hàng luôn đòi hỏi điều kiện đảm bảo cho khoản vay.
+ Đảm bảo bằng tài sản
+ Đảm bảo không bằng tài sản mà bằng uy tín, năng lực tài chính, tính khả thi
của phương án kinh doanh, kế hoạch đầu tư…
1.1.5. Phân lọai tín dụng ngân hàng
1.1.5.1. Căn cứ vào thời hạn tín dụng
- Tín dụng ngắn hạn:
Thời gian cho vay dưới 1 năm và thường sử dụng để cho vay bổ sung thiếu hụt
tạm thời vốn lưu động của các doanh nghiệp, các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá
nhân.
- Tín dụng trung hạn:
Thời hạn vay từ 1 đến 5 năm. Tín dụng trung hạn thường được sử dụng để đầu
tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hay đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất
kinh doanh, xây dựng các dự án có quy mô nhỏ, có thời gian thu hồi vốn nhanh.

15. 7
- Tín dụng dài hạn:
Thời hạn vay từ 5 năm trở lên, tối đa có thể lên tới 20-30 năm. Tín dụng dài hạn
thường được sử dụng để đáp ứng nhu cầu dài hạn như xây nhà ở, các thiết bị, phương
tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp mới.
1.1.5.2. Căn cứ vào tính chất đảm bảo
- Tín dụng có đảm bảo:
Là việc thiết lập cơ sở pháp lý để các NHTM có được một nguồn thu hợp pháp
thứ hai từ một tài sản cụ thể ngoài nguồn thu nợ chính thức. Loại này thực hiện dưới
các hình thức: cầm cố, thế chấp, đảm bảo bằng tài sản hình thành từ vốn vay họăc sự
bảo lãnh từ bảo lãnh của bên thứ ba.
- Tín dụng không có đảm bảo:
Là hình thức cho vay mà cơ sở để hình thành tín dụng chủ yếu dựa vào uy tín
của khách hàng… Mỗi ngân hàng có cách xác định và lựa chọn riêng, tuy nhiên vẫn
thường dựa vào các tiêu chí sau: uy tín, năng lực tài chính, tính khả thi và hiệu quả
mục đích sử dụng vốn.
1.1.5.3. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn
- Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hoá: Là loại tín dụng cung cấp cho các
nhà doanh nghiệp để tiến hành sản xuất và kinh doanh.
- Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu
chi tiêu. Có 2 hình thức:
+ Tín dụng tiêu dùng trực tiếp: Ngân hàng và khách hàng quan hệ trực tiếp với
nhau từ khi bắt đầu cho đến khi kết thúc tín dụng
+ Tín dụng tiêu dùng gián tiếp: Là loại quan hệ tín dụng thường qua trung gian
là người bán hàng, bằng cách Ngân hàng mua lại các phiếu nợ
1.1.5.4. Căn cứ vào đối tượng vay
- Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng được cung cấp nhằm để hình thành
vốn lưu động của doanh nghiệp. Loại tín dụng này được thực hiện chủ yếu bằng 2 hình
thức cho vay bổ sung vốn lưu động tạm thời thiếu hụt và chiết khách hàng ấy chứng từ
có gá.

16. 8
- Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành vốn cố định
cho doanh nghiệp. Loại tín dụng này được thực hiện dưới hình thức cho vay trung và
dài hạn.
1.1.5.5. Căn cứ theo phương thức cấp tín dụng
- Cho vay từng lần: là phương pháp cho vay mà mỗi lần vay vốn, khách hàng và
Ngân hàng phải thực hiện thủ tục vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng.
- Cho vay theo hạn mức tín dụng: Với phương thức cho vay này Ngân hàng và
khách hàng xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng được duy trì trong khoảng
thời gian nhất định trên tài khoản tiền vay.
- Cho vay theo dự án đầu tư: Ngân hàng cho khách hàng vay vốn đế thực hiện
các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các sự án phục vụ đời
sống.
- Cho vay hợp vốn: Đây là phương thức Ngân hàng đứng ra cho vay đối với dự
án vay của khách hàng, trong đó một Ngân hàng đứng ra làm đầu mối dàn xếp, phối
hợp với các Ngân hàng khác.
- Cho vay trả góp: Khi vay vốn, Ngân hàng và khách hàng xác định và thỏa
thuận một số lãi suất vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều
kỳ hạn trong thời hạn cho vay.
- Cho vay thông qua các nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng.
- Cho vay theo dự án thấu chi.
1.2. Tín dụng trung và dài hạn trong ngân hàng thương mại
1.2.1. Khái niệm tín dụng trung và dài hạn
Dựa theo hình thức phân loại tín dụng ngân hàng như trên, có thể rút ra kết luận về tín
dụng trung và dài hạn:
Tín dụng trung và dài hạn được đầu tư để hình thành vốn cố định của khách hàng,
mua sắm máy móc thiết bị, xây dựng cơ sở vật chất, kỹ thuật của doanh nghiệp để từ
đó cải tiến công nghệ sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, mở rộng sản xuất
chiếm lĩnh thị trường.

17. 9
1.2.2. Đặc điểm tín dụng trung và dài hạn
- Tín dụng trung dài hạn được cấp cho khách hàng nhằm hỗ trợ khách hàng mua
sắm, tạo lập tài sản cố định. Do đó, đối tuợng cho vay chủ yếu của ngân hàng thương
mại trong hình thức tín dụng này là vốn thiếu hụt tạm thời của các doanh nghiệp.
- Do gắn liền với tài sản cố định và vốn vố định của khách hàng, tín dụng trung -
dài hạn của ngân hàng thương mại thường gắn liền với các dự án đầu tư. Tuy nhiên,
với tín dụng trung hạn thường đầu tư theo chiều sâu, trong khi đó tín dụng dài hạn tập
trung cho các dự án đầu tư mở rộng.
- Tín dụng trung dài hạn của ngân hàng thương mại có thời gian hoàn vốn chậm.
Nguồn trả tiền vay cho ngân hàng chủ yếu được lấy từ quỹ khấu hao và một phần từ
lợi nhuận của chính dự án mang lại. Vì thế, khách chỉ có thể hoàn trả khoản vay có
quy mô lớn thành nhiều lần khác nhau – thời hạn cho vay kéo dài trong nhiều năm.
- Tín dụng trung dài hạn thường có thời gian kéo dài, quy mô tín dụng thường
lớn, nguy cơ rủi ro cao vì nền kinh tế quốc gia luôn biến động. Do đó mà môt khoản
vay dài hạn thường đem lại nhiều rủi ro hơn là một khoản vay ngắn hạn. Mặt khác, lãi
suất của cho vay trung dài hạn thường lớn hơn lãi suất cho vay ngắn hạn vì độ rủi ro
cao hơn, thời gian thu hồi vốn lâu hơn.
1.2.3. Các hình thức tín dụng trung và dài hạn
1.2.3.1. Tín dụng theo dự án đầu tư
- Cho vay đồng tài trợ:
+ Là quá trình cho vay của một nhóm tổ chức tín dụng (từ 2 tổ chức tín dụng
trở lên) cho một dự án, do một tổ chức tín dụng làm đầu mối, phói hợp với các bên bên
đồng tài trợ để thực hiện, nhằn phân tán rủi ro của các tổ chức tín dụng.
+ Hình thức này được được áp dụng trong các trường hợp: Các dự án đầu tư đòi
hỏi một khoản vốn lớn mà các ngân hàng riêng lẻ thì không đáp ứng hết được. Ngân hàng
thường chỉ được phép đầu tư vốn tới một mức độ nhất định so với tổng nguồn vốn của
mình và không được đầu tư qúa nhiều vốn vào một công ty để đảm bảo an toàn vốn tài
sản. Thậm chí đối với một vài dự án ngân hàng có thể đáp ứng toàn bộ nhưng rủi ro quá
lớn ngân hàng không muốn đảm nhận hết. Do vậy, cho vay đồng tài trợ là một họat động
tín dụng giúp ngân hàng phân tán rủi ro và có thể sử dụng tối đa nguồn vốn của họ cho
đầu tư vào các dự án dài hạn.

18. 10
- Cho vay trực tiếp theo dự án:
+ Đây là hình thức tín dụng trung dài hạn phổ biến trong nền kinh tế thị trường.
Ngân hàng thương mại tiến hành mọi hoạt động và tự chịu trách nhiệm với từng dự án
đầu tư của khách hàng mà họ đã lựa chọn để tài trợ.
Chính vì vậy, công việc của ngân hàng không chỉ đơn thuần là cho vay mà còn phải
quán xuyến hàng loạt các công việc khác có liên quan đến thực thi có hiệu quả của dự
án như: quy hoạch sản xuất, thiết kế, quy trình công nghệ, tiêu chuẩn thiết bị máy móc,
giá cả thị trường, hiệu quả đầu tư. Bởi vì việc quy định cấp một khoản tín dụng sẽ ràng
buộc ngân hàng với người vay trong một số thời gian, cho nên cần phải nghiên cứu
một cách nghiêm túc và xem xét kỹ lưỡng các rủi ro có thể xảy ra.
1.2.3.2. Tín dụng thuê mua
- Thuê mua là hình thức cho vay tài sản thông qua một hợp đồng tín dụng thuê
mua qua đó người cho thuê chuyển giao tài sản thuộc quyền sở hữu của mình cho
người đi thuê sử dụng và người thuê có trách nhiệm thanh toán tiền thuê trong suốt
thời hạn thuê và có thể được quyền sở hữu tài sản thuê, được quyền mua tài sản thuê
hoặc được quyền thuê tiếp theo các điều kiện đã được hai bên thoả thuận.
+ Tài sản thuê bao gồm cả động sản và bất động sản:
 Động sản chủ yếu gồm máy móc thiết bị, ô tô dây chuyền công nghệ…
 Bất động sản chủ yếu là cửa hàng, văn phòng làm việc, cơ sở sản xuất…
Về mặt pháp lý tài sản thuê thuộc quyền sở hữu của người cho thuê còn đi thuê
chỉ được quyền sử dụng. Vì vậy, người đi thuê không đựơc bán chuyển nhượng cho
người khác. Song họ được hưởng những lợi ích do việc sử dụng tài sản đó đem lại,
đồng thời chịu phần vốn rủi ro có liên quan đến tài sản. Tín dụng thuê mua có một số
hình thức như: thuê mua có tham gia của ba bên, thuê mua có sự tham gia của hai bên,
tái thuê mua (sale – base back), thuê mua hợp tác (levereged lease, thuê mua giáp lưng
(under lease)…
1.2.4. Vai trò của tín dụng trung và dài hạn trong nền kinh tế thị trường
1.2.4.1. Đối với nền kinh tế
Phát triển cho vay tín dụng trung dài hạn sẽ giảm bớt đáng kể các khoản bao
cấp từ ngân sách cho đầu tư xây dựng cơ bản và giảm bớt thâm hụt ngân sách. Xuất
phát từ chức năng tập trung và phân phối lại vốn trong nền kinh tế tín dụng trung dài

19. 11
hạn đã thu hút được nguồn vốn dư thừa, tạm thời nhàn rỗi để đưa vào sản xuất kinh
doanh, đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, từ đó phục vụ cho sự tăng trưởng của
nền kinh tế.
Mặt khác, trong quá trình cho vay, để tránh rủi ro ngân hàng luôn đánh giá,
phân tích khả năng tài chính và thường xuyên giám sát hoạt động sản xuất kinh doanh
của doanh nghiệp để có thể điều chỉnh, tác động kịp thời khi cần thiết, hướng cho hoạt
động của doanh nghiệp đi đúng hướng, từng bước tạo tiền đề vật chất cho xã hội.
Mặc dù là một đơn vị kinh doanh, nhưng các ngân hàng quốc doanh vẫn là một
bộ phận của nhà nước, hoạt động tín dụng trung dài hạn cũng nhằm thực hiện các mục
tiêu phát triển kinh tế quốc gia thông qua các chính sách ưu đãi trong tín dụng. Về
nguyên tắc, ngân hàng ưu đãi đối với các công trình sản xuất trực tiếp tạo ra sản phẩm
hàng hoá và thắt chặt điều kiện vay vốn với doanh nghiệp trong lĩnh vực kinh doanh
dịch vụ.
Đầu tư tín dụng trung dài hạn của ngân hàng theo trọng điểm của ngành và
trong nội bộ từng ngành góp phần hình thành cơ cấu kinh tế hợp lý. Hoạt động tín
dụng đã tạo ra cơ sở vật chất kĩ thuật vững chắc cho nền kinh tế phát triển lâu dài, góp
phần tăng cường kim ngạch xuất khẩu, tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp
trong cạnh tranh trên thị trường quốc tế.
Ngoài ra, tín dụng trung dài hạn của ngân hàng còn góp phần ổn định đời sống,
tạo ra công ăn việc làm và ổn định trật tự xã hội bởi lẽ tín dụng trung dài hạn đầu tư
vào những lĩnh vực mới,cải tạo và nâng cao năng lực sản xuất nên sẽ tạo nhiều công
ăn việc làm cho người lao động.
1.2.4.2. Đối với doanh nghiệp
Trong môi trường kinh tế cạnh tranh, để có thể tồn tại và phát triển được thì các
doanh nghiệp phải không ngừng đầu tư vào tài sản cố định. Bởi lẽ tài sản cố định là tư
liệu chủ yếu, chiếm bộ phận lớn trong tổng giá thành, là yếu tố quan trọng quyết định
lợi thế cạnh tranh…Tuy nhiên, trong thực tế giá trị tài sản cố định thường rất cao, nếu
chỉ trông chờ vào nguồn vốn tự tích luỹ thì cần phải mất rất nhiều thời gian doanh
nghiệp mới đổi mới được tài sản cố định và sẽ bị tụt lại xa so với các doanh nghiệp có
vốn đã trang bị hiện đại. Vì thế lối thoát duy nhất cho doanh nghiệp là đi vay để đổi
mới. Khi tìm kiếm các nguồn vốn từ bên ngoài, doanh nghiệp mong muốn có đựơc

20. 12
những khoản tín dụng trung dài hạn từ ngân hàng. Có người cho rằng cách tốt nhất để
huy động vốn là doanh nghiệp phát hàng cổ phiếu, trái phiếu huy động vốn dài hạn.
Chúng ta không phủ nhận những mặt tích cực của thị truờng chứng khoán trong việc
phục vụ nhu cầu bổ sung vốn cho doanh nghiệp, nhưng hình thức này chỉ phát huy
hiệu quả ở những nước có thị trường vốn và thị trường chứng khoán hoàn hảo. Thậm
chí ở những nước này trong nhiều trường hợp doanh nghiệp có thể giảm bớt những
khoản chi phí mà lẽ ra họ phải trả khi tổ chức phát hành chứng khoán. Đối với những
khoản đi vay doanh nghiệp được chủ động điều hành các hoạt động kinh doanh, tiến
hành các dự án lớn mà không phải phân chia quyền lực nếu lựa chọn việc tài trợ thông
qua phát hành cổ phiếu, không phải đối phó với các trái phiếu hay cổ phiếu ưu đãi khi
doanh nghiệp không còn cần vốn nữa và có ý muốn thu lại số cổ phiếu này. Mặt khác,
việc trả nợ trung dài hạn cũng được ấn định theo định kỳ theo từng kỳ hạn hợp lý và
ổn định.Vì vậy, doanh nghiệp có cơ sở để thực hiện trách nhiệm trả nợ của họ.
Như vậy, tín dụng trung dài hạn đã giúp các doanh nghiệp đầu tư xây dựng
nhà xưởng, mua sắm máy móc thiết bị… để cải tiến công nghệ sản xuất, nâng cao chất
lượng sản phẩm tạo điều kiện mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh và mở rộng chiếm
lĩnh thị trường mới. Có thể nói, tín dụng trung dài hạn là trợ thủ đắc lực cho các doanh
nghiệp đạt được mục tiêu kinh doanh: lợi nhuận, an toàn, phát triển không ngừng...
trong khi nguồn vốn trung - dài hạn doanh nghiệp có trong tay không đủ đáp ứng nhu
cầu.
1.2.4.3. Đối với ngân hàng
Nếu ngân hàng có một nguồn vốn ổn định trong thời gian dài để đầu tư dài hạn
sẽ tạo ra lợi nhuận cao hơn rất nhiều so với việc dùng nó để cho vay ngắn hạn, vì mỗi
món vay trung dài hạn cấp cho doanh nghiệp thường là rất lớn, lãi suất cao. Bên cạnh
khoản lợi nhuận hấp dẫn, tín dụng trung dài hạn còn là vũ khí cạnh tranh rất có hiệu
quả giữa các ngân hàng với nhau. Với các sản phẩm này, ngân hàng sẽ phục vụ tốt hơn
cho các chủ doanh nghiệp và thu hút ngày càng nhiều khách hàng đến với ngân hàng.
Khi xác định mở rộng cho vay trung dài hạn, các ngân hàng không chỉ nhìn vào lợi ích
trước mắt mà còn nhìn vào lợi ích lâu dài hơn đó là mở rộng tín dụng trung dài hạn để
đẩy mạnh cho vay ngắn hạn. Các doanh nghiệp sau khi được ngân hàng cho vay vốn,
trang bị máy móc mới hay xây dựng mở rộng, năng lực sản xuất sẽ tăng lên, doanh

21. 13
nghiệp lại cần có nhiều vốn lưu động hơn để đáp ứng cho sản xuất. Lúc này người đầu
tiên mà doanh nghiệp tìm đến chính là các ngân hàng đã đầu tư cho họ. Bởi lẽ, doanh
nghiệp dễ dàng tìm được sự thông cảm vì hai bên đã hiểu nhau, ngân hàng đã nắm
được tình hình tài chính và các khoản thu chi của doanh nghiệp nên các dịch vụ sẽ tiện
lợi hơn.
1.3. Chất lượng tín dụng trung và dài hạn trong họat động của ngân hàng
thương mại
1.3.1. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn
1.3.1.1. Về phía khách hàng
- Các chỉ tiêu định tính:
+ Dự án sử dụng vốn vay trung dài hạn của ngân hàng có đủ cơ sở pháp lý, kinh
tế, kỹ thuật để thực hiện được.
+ Vốn vay được sử dụng đúng mục đích và có hiệu quả, đảm bảo đủ khả năng
trả ngân hàng nợ gốc và lãi, trang trải chi phí khác và để lại cho doanh nghiệp một
khoản thu nhập
- Các chỉ tiêu định lượng:
+ Thời gian thi công, thực hiện dự án đảm bảo đúng tiến độ.
+ Chi phí phải không được vượt quá mức chi phí cho phép.
+ Doanh thu phải không được thấp hơn mức doanh thu dự kiến.
+ Lợi nhuận phải đạt hoặc vượt quá mức lợi nhuận đã định trong dự án.
1.3.1.2. Về phía ngân hàng
- Các chỉ tiêu định tính:
+ Cho vay phải tuân thủ ba nguyên tắc: vốn vay phải được đảm bảo bằng tài sản
đảm bảo nợ vay, phải hoàn trả vốn, lãi đúng thời hạn và theo cam kết tại hợp đồng tín
dụng đã ký.
+ Cho vay phải tuân thủ các điều kiện như lập hồ sơ cho vay, có phương án sản
xuất kinh doanh, có báo cáo tài chính, sản xuất kinh doanh có hiệu quả, có tài sản thế
chấp hợp pháp… kèm theo đó là việc kiểm tra trước, trong và sau khi vay.
- Các chỉ tiêu định lượng:
+ Chỉ tiêu dư nợ:

22. 14
𝐶ℎỉ 𝑡𝑖ê𝑢 𝑑ư 𝑛ợ =
𝐷ư 𝑛ợ 𝑡í𝑛 𝑑ụ𝑛𝑔 𝑡𝑟𝑢𝑛𝑔 𝑑à𝑖 ℎạ𝑛
𝑇ổ𝑛𝑔 𝑑ư 𝑛ợ 𝑡í𝑛 𝑑ụ𝑛𝑔
Chỉ tiêu này cho thấy biến động tỷ trọng dư nợ trung dài hạn trong tổng dư nợ
tín dụng của một ngân hàng qua các thời kỳ khác nhau. Có thể nghiên cứu biến động
quy mô, khối lượng tín dụng trung dài hạn. Nếu chỉ xem xét tử số, tỷ lệ này càng cao
chứng tỏ mức độ phát triển ngày càng có uy tín. Vì tín dụng trung dài hạn có rất nhiều
rủi ro tiềm ẩn, thế mà dư nợ là lớn chứng tỏ mối quan hệ khách hàng – Ngân hàng là
tin cậy.
Ngoài ra, ta còn cần xét thêm về cơ cấu dư nợ, xem dư nợ tín dụng trung dài hạn
chiếm tỷ trọng bao nhiêu phần trăm trong tổng dư nợ. Tỷ lệ này cho biết, quy mô của
tín dụng trung dài hạn. Tuy nhiên, tùy theo tình hình và tính chất, định hướng hoạt
động của mỗi ngân hàng mà cơ cấu đó khác nhau.
+ Chỉ tiêu nợ quá hạn:
𝑇ỷ 𝑙ệ 𝑛ợ 𝑞𝑢á ℎạ𝑛 =
𝑁ợ 𝑞𝑢á ℎạ𝑛 𝑡í𝑛 𝑑ụ𝑛𝑔 𝑡𝑟𝑢𝑛𝑔 𝑑à𝑖 ℎạ𝑛
𝑇ổ𝑛𝑔 𝑑ư 𝑛ợ 𝑡í𝑛 𝑑ụ𝑛𝑔
Ngân hàng sẽ chuyển các khoản vay không trả được nợ khi đến hạn thành các
khỏan vay quá hạn. Nợ quá hạn có thể do nguyên nhân từ phía doanh nghiệp, do các
nguyên nhân khách quan hoặc do xác định không hợp lý thời gian vay, phương thức
hoàn trả hay một số yếu tố khác của hợp đồng. Nợ quá hạn là điều không mong muốn
của ngân hàng. Nó làm giảm hiệu quả tín dụng của ngân hàng và các ngân hàng luôn
tìm cách giảm tỷ lệ này.
Hoặc:
𝑇ỷ 𝑙ệ 𝑛ợ 𝑞𝑢á ℎạ𝑛 =
𝑁ợ 𝑞𝑢á ℎạ𝑛 𝑡í𝑛 𝑑ụ𝑛𝑔 𝑡𝑟𝑢𝑛𝑔 𝑑à𝑖 ℎạ𝑛
𝑇ổ𝑛𝑔 𝑑ư 𝑛ợ 𝑡í𝑛 𝑑ụ𝑛𝑔 𝑡𝑟𝑢𝑛𝑔 𝑑à𝑖 ℎạ𝑛
Chỉ tiêu này cho thấy trong 100% dư nợ tín dụng trung – dài hạn thì có bao nhiêu
phần trăm là nợ quá hạn. Thể hiện tỷ lệ nợ không thanh toán đúng hạn trên tổng dư nợ.
Các ngân hàng có tỷ lệ này thấp chứng tỏ hiệu quả tín dụng cao.
+ Chỉ tiêu nợ khó đòi (nợ xấu)
𝑇ỷ 𝑙ệ 𝑛ợ 𝑥ấ𝑢 =
𝑁ợ 𝑥ấ𝑢 𝑐ủ𝑎 𝑡í𝑛 𝑑ụ𝑛𝑔 𝑡𝑟𝑢𝑛𝑔 𝑑à𝑖 ℎạ𝑛
𝑇ổ𝑛𝑔 𝑑ư 𝑛ợ 𝑡í𝑛 𝑑ụ𝑛𝑔 𝑡𝑟𝑢𝑛𝑔 𝑑à𝑖 ℎạ𝑛
Nếu tỷ lệ này cao thì nó phản ánh rằng món cho vay của ngân hàng có chất lượng
rất thấp, hoạt động của ngân hàng không có hiệu quả và các chỉ tiêu khác để đánh giá

23. 15
chất lượng tín dụng trung dài hạn trở nên không có giá trị. Vì vậy chỉ tiêu này không
có hoặc càng thấp càng tốt.
+ Chỉ tiêu lợi nhuận:
𝑇ỷ 𝑙ệ 𝑙ợ𝑖 𝑛ℎ𝑢ậ𝑛 =
𝐿ợ𝑖 𝑛ℎ𝑢ậ𝑛 𝑡ừ 𝑡í𝑛 𝑑ụ𝑛𝑔 𝑡𝑟𝑢𝑛𝑔 𝑑à𝑖 ℎạ𝑛
𝑇ổ𝑛𝑔 𝑑ư 𝑛ợ 𝑡í𝑛 𝑑ụ𝑛𝑔 𝑡𝑟𝑢𝑛𝑔 𝑑à𝑖 ℎạ𝑛
Thông qua chỉ tiêu này, ta sẽ thấy được khả năng sinh lời của tín dụng trung dài
hạn. Bất kỳ một khoản tín dụng nào cho dù đó là khoản ngắn hạn hay trung dài hạn
không thể xem là có chất lượng cao nếu nó không đem lại lợi nhuận thực tế cho ngân
hàng. Tuy nhiên đối với các ngân hàng, đặc biệt là các ngân hàng quốc doanh thì lợi
nhuận nhiều khi không phải là cái đích để ngân hàng hướng tới mà điều quan trọng là
thực hiện được chủ trương, chính sách của Đảng và nhà nước. Đặc biệt đối với Ngân
hàng TMCP Đại chúng Việt Nam, với chức năng cho vay trung dài hạn với mức lãi
suất kể cả lãi suất ưu đãi tín dụng để thực hiện các đường lối, chính sách của Đảng và
Nhà nước thì trong nhiều trường hợp lợi nhuận không phải là mục tiêu mà ngân hàng
cần phải hướng tới. Nói như vậy không có nghĩa là ngân hàng không quan tâm tới lợi
nhuận. Vì sự tồn tại và phát triển của bản thân ngân hàng mà ngân hàng không thể cho
vay các món vay có lợi nhuận bằng không hoặc nhỏ hơn không. Nhìn chung nếu như
các chỉ tiêu khác giữa các dự án cho vay là như nhau thì dự án cho vay nào đem lại lợi
nhuận cao hơn vẫn thường được các ngân hàng ưu ái hơn. Thường thì chỉ tiêu này
càng cao càng tốt.
1.3.2. Những nhân tố ảnh hưởng chất lượng tín dụng trung và dài hạn
1.3.2.1. Các nhân tố khách quan
- Môi trường kinh tế:
Môi trường kinh tế thay đổi theo chiều hướng tốt thì chất lượng của các khoản
tín dụng trung dài hạn sẽ được nâng cao. Ngược lại, sẽ làm cho chất lượng các khoản
tín dụng trung dài hạn xấu đi ngoài ý muốn. Ví dụ khi nền kinh tế có hiện tượng lạm
phát tăng vọt, giá cả đồng tiền giảm sút, chỉ số giá cả tăng nhanh gây khó khăn cho sản
xuất kinh doanh, tác động xấu đến khả năng thu hồi công nợ của ngân hàng. Hay khi
có sự biến động lớn trong tỷ giá do sự thay đổi chính sách tiền tệ của Nhà nước, đồng
nội tệ bị giảm giá, các doanh nghiệp có vốn bằng ngoại tệ mà không có nguồn thu
bằng ngoại tệ sẽ gặp khó khăn trong việc trả nợ ngân hàng.

24. 16
Nói như vậy không có nghĩa là chỉ môi trường kinh tế trong nước này thay đổi
sẽ tác động tới chất lượng tín dụng trung dài hạn mà sự thay đổi của môi trường kinh
tế thế giới cũng gây ảnh hưởng không nhỏ, đặc biệt là đối với doanh nghiệp hoạt động
xuất nhập khẩu. Sự thay đổi ấy thể hiện trực tiếp qua sự biến động về nhu cầu thị
trường, sự biến động về tỷ giá khiến cho các doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu
bị thua lỗ ảnh hưởng tới việc trả nợ ngân hàng của doanh nghiệp
- Môi trường chính trị - xã hội:
Môi trường chính trị - xã hội ổn định sẽ giúp cho các doanh nghiệp mạnh dạn
đầu tư lâu dài cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Ngược lại, nếu môi trường chính trị
- xã hội mà bất ổn thì các doanh nghiệp sẽ không dám mạnh dạn đầu tư mà chỉ duy trì
ở mức tái sản xuất giản đơn để bảo đảm an toàn vốn. Điều này sẽ ảnh hưởng tới quy
mô các khoản tín dụng trung dài hạn của ngân hàng, các món vay chủ yếu sẽ là ngắn
hạn còn khoản tín dụng trung dài hạn sẽ không có hoặc rất nhỏ vì sự không ổn định về
chính trị - xã hội dẫn đến việc kinh doanh của doanh nghiệp gặp nhiều rủi ro, bất trắc
hơn nên nó sẽ ảnh hưởng tới công tác thu nợ của ngân hàng.
Tuy nhiên, không chỉ có tình hình chính trị xã hội mà cả tình hình chính trị - xã
hội ở nước ngoài cũng có ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng trung dài hạn bởi vì hiện
nay các quan hệ kinh tế - xã hội ngày càng được mở rộng cho nên các loại hình doanh
nghiệp đa quốc gia cũng ngày càng tăng cả về số lượng và quy mô hoạt động. Vì vậy,
mọi biến động về kinh tế - xã hội ở nước ngoài đều có ảnh hưởng tới tình hình kinh tế,
chính trị, xã hội trong nước và ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng trung dài hạn.
- Môi trường pháp lý:
Môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng của ngân hàng nói riêng và cho hoạt
động của các doanh nghiệp trong nền kinh tế nói chung là một nhân tố rất quan trọng
ảnh hưởng tới khả năng phát sinh nợ quá hạn. Hệ thống pháp luật quốc gia với các bộ
luật và văn bản dưới luật chưa được đầy đủ, đồng bộ, hợp lý sẽ không đảm bảo môi
trường cạnh tranh lành mạnh cho các hoạt động kinh tế, là nguyên nhân trực tiếp dẫn
đến rủi ro trong sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, gây nên các khoản nợ quá
hạn cho ngân hàng. Như vậy, pháp luật có vị trí hết sức quan trọng đối với hoạt động
ngân hàng nói chung và chất lượng tín dụng trung dài hạn nói riêng.
- Môi trường tự nhiên:

25. 17
Thông thường khi thiên tai xảy ra, nó thường gây thiệt hại rất lớn cho các ngành
sản xuất, dịch vụ, gây ra các biến động xấu ngoài dự kiến trong mối quan hệ tín dụng
giữa ngân hàng và các khách hàng của mình làm cho vốn của ngân hàng đầu tư vào
các doanh nghiệp sẽ ít nhiều bị ảnh hưởng và dẫn tới rủi ro làm giảm chất lượng tín
dụng.
1.3.2.2. Các nhân tố chủ quan
- Về phía khách hàng:
+ Năng lực của khách hàng:
Do hạn chế về khả năng, họ không dự đoán đúng những biến động lên xuống
của nhu cầu thị trường hoặc do yếu kém trong quản lý, trong việc giới thiệu, quảng cáo
sản phẩm mà hoạt động của doanh nghiệp không thể phát triển hoặc do thiếu kinh
nghiệm trên thương trường mà doanh nghiệp dễ dàng bị gục ngã trong cạnh tranh…
Tất cả những điều đó khiến cho chất lượng tín dụng bị ảnh hưởng ngoài ý muốn của cả
ngân hàng lẫn khách hàng.
+ Sự trung thực của khách hàng:
Nếu khách hàng trung thực, sử dụng vốn vay đúng mục đích thì xác suất xảy ra
rủi ro sẽ giảm đi đáng kể vì tính khả thi của dự án cũng đã được ngân hàng thẩm định
một cách kỹ càng trước khi ra quyết định cho vay. Nhưng việc sử dụng vốn vay sai
mục đích của khách hàng đã góp phần không nhỏ vào việc đổ bể của các tổ chức tín
dụng.
Chẳng hạn như sử dụng vốn vay đầu tư vào tài sản cố định, vào bất động sản,
sau đó các tài sản này bị sụt giá dẫn đến việc doanh nghiệp không trả được nợ cho
ngân hàng. Các doanh nghiệp còn chiếm dụng vốn lẫn nhau dẫn đến các doanh nghiệp
làm ăn nghiêm chỉnh gặp khó khăn trong việc trả nợ ngân hàng.
+ Rủi ro trong công việc kinh doanh của khách hàng:
Rủi ro trong kinh doanh của doanh nghiệp sẽ xảy ra nếu việc tính toán triển
khai dự án đầu tư sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp trong khoa học, không thực
hiện kỹ càng… Tuy nhiên trong một số trường hợp cho dù phương án sản xuất kinh
doanh của người đi vay đã được tính toán một cách chi tiết, khoa học, chính xác đến
mức tối đa thì công việc đầu tư vẫn luôn chứa đựng khả năng xảy ra rủi ro do những
thay đổi bất ngờ, ngoài ý muốn và bất khả kháng của các điều kiện sản xuất kinh

26. 18
doanh, gây tác động xấu đến công việc làm ăn, mang lại rủi ro cho doanh nghiệp. Ví
dụ các thiệt hại doanh nghiệp phải gánh chịu do sự biến động của thị trường cung cấp
như: khi giá cả nguyên vật liệu biến động tăng vọt làm tăng giá thành công xưởng của
sản phẩm, nếu giá bán của sản phẩm không thay đổi nó sẽ làm cho thu nhập tạo ra trên
một sản phẩm giảm, làm giảm tổng lợi nhuận được của cả dự án, ảnh hưởng xấu tới
việc trả nợ ngân hàng. Nếu đảm bảo thu nhập của mình, doanh nghiệp nâng giá bán
của sản phẩm lên thì điều này sẽ làm cho việc tiêu thụ sản phẩm gặp khó khăn, khả
năng thu hồi vốn sản xuất bị chậm trễ, dễ dàng vi phạm việc trả nợ ngân hàng về mặt
thời hạn.
- Về phía ngân hàng:
+ Công tác thẩm định:
 Thẩm định dự án đầu tư:
Thẩm định dự án đầu tư là việc tổ chức, xem xét một cách khách quan, khoa
học và toàn diện các nội dung cơ bản có ảnh hưởng đến công cuộc đầu tư để ra quyết
định đầu tư và cho phép đầu tư.
Mục đích của việc thẩm định dự án đầu tư là nhằm giúp ngân hàng rút ra kết
luận chính xác về tính khả thi, hiệu quả kinh tế, khả năng trả nợ và những rủi ro có thể
xảy ra của dự án để đưa ra quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay.
Thông qua công tác thẩm định, ngân hàng sẽ phát hiện, bổ sung thêm những
giải pháp nhằm nâng cao tính khả thi của dự án đồng thời làm cơ sở để xác định số
tiền cho vay, thời gian cho vay, mức thu nợ hợp lý, tạo điều kiện thuận lợi cho doanh
nghiệp hoạt động có hiệu quả.
Công tác thẩm định tập trung ở hai nội dung:
Thẩm định toàn diện các nội dung của luận chứng kinh tế, kỹ thuật, báo cáo
kinh tế của các dự án tiền khả thi.
Thẩm định toàn diện tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính của
doanh nghiệp.
Bước đầu tiên của thẩm định dự án là phải thu thập thông tin sau đó sẽ tiếp đến
tiến hành phân tích những thông tin đó. Những thông tin thu thập phải đồng bộ, từ
nhiều nguồn khác nhau như:
Thẩm định về phương diện thị trường:

27. 19
Kiểm tra cân đối cung cầu về sản phẩm của dự án, tuỳ theo phạm vi tiêu thụ
sản phẩm ở trong nước hay xuất khẩu:
Nhu cầu của thị trường, dự báo mức độ gia tăng
Sản phẩm có thể đáp ứng nhu cầu thị trường về khối lượng và chất lượng.
Đánh giá những sản phẩm có khả năng thay thế sản phẩm của dự án trong
tương lai, độ bền của nhu cầu sử dụng của sản phẩm thay thế.
. Khả năng đáp ứng các nguồn cung cấp đầu vào: tính ổn định và tính thường
xuyên của nguồn cung ứng.
Căn cứ vào khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp về sản phẩm:
Ưu thế tương đối của sản phẩm do dự án sản xuất về: giá thành, chất lượng,
mẫu mã, điều kiện lưu thông và tiêu thụ.
Khả năng và uy tín của doanh nghiệp trong quan hệ thị trường về sản phẩm,
kênh phân phối, khả năng nắm bắt thông tin.
Những con số cụ thể về khả năng tiêu thụ sản phẩm ở quá khứ và tương lai.
Thẩm định về phương diện kỹ thuật:
Xem xét việc lựa chọn địa điểm và mặt bằng xây dựng dự án, việc lựa chọn
hình thức đầu tư và công suất của dự án.
Khai thác tiềm năng sẵn có và lâu dài, có khả năng đáp ứng được nhu cầu cần
thiết, tối ưu hoá hiệu quả của dự án.
Nhu cầu về dây chuyền công nghệ và lựa cho thiết bị máy móc, khả năng tìm
kiếm, lựa chọn công nghệ thích hợp, kiểm tra tính pháp lý của hợp đồng chuyển giao
công nghệ.
Thẩm định tiến độ thực hiện của dự án.
Thẩm định về phương diện tổ chức:
Xem xét cơ cấu tài chính: vấn đề về quyền lợi và trách nhiệm được kết nối
như thế nào.
Năng lực tài chính, quản lý của nhóm điều hành, của nhân viên: có những
hoạt động đào tạo trước mắt và lâu dài.
Thẩm định về mặt tài chính của dự án:
Đây chính là vấn đề cốt lõi nhất khi thẩm định dự án đầu tư đối với bất kỳ một
ngân hàng nào khi đưa ra quyết định cho vay mà đặc biệt là cho vay trung dài hạn.

28. 20
Thẩm định về mặt tài chính được coi là sự đảm bảo tối thiểu cho khoản vay sắp cung
cấp. Thẩm định tài chính bao gồm các nội dung chính là:
Vốn xây lắp: thường được tính toán trên cơ sở khối lượng công tác xây lắp và
đơn giá xây lắp tổng hợp hay suất vốn đầu tư.
Vốn thiết bị: căn cứ vào danh mục thiết bị để kiểm tra giá cả mua và chi phí
vận chuyển, bảo quản theo quy định của nhà nước. Đối với những thiết bị được chuyển
giao công nghệ thì tính gồm cả chi phí chuyển giao công nghệ.
Vốn kiến thiết cơ bản khác: cần tính tới nhu cầu vốn lưu động ban đầu và nhu
cầu bổ sung vốn lưu động và những khoản mục chi phí cần thiết khác.
Dựa trên những tính toán cơ bản thì chủ dự án có trách nhiệm bỏ một phần vốn
tự có của mình vào tổng khoản vay và đó được coi là điều kiện cần đảm bảo về uy tín
và độ an toàn, phòng tránh rủi ro của khoản tín dụng trung dài hạn.
Tiến độ bỏ vốn đầu tư: có ý nghĩa rất quan trọng, đặc biệt là đối với những
công trình có thời gian xây dựng dài, cần thiết phải phân bổ tiến độ bỏ vốn theo giai
đoạn thích hợp để tạo điều kiện cho việc điều hành vốn của ngân hàng.
Yếu tố quyết định trực tiếp cho việc lựa chọn cho vay hay không chính là khả
năng sinh lợi của dự án vì ngân hàng cũng là một đơn vị sản xuất kinh doanh nên họ
cũng phải quan tâm tới lợi nhuận của dự án. Vì vậy, trước khi bỏ vốn đầu tư, khách
hàng và ngân hàng thường tiến hành thẩm định tính khả thi của dự án qua một số chỉ
tiêu sau:
Khả năng thu nhập của dự án trên doanh thu và chi phí vận hành hàng năm
của dự án
Doanh thu thuần = Doanh thu toàn bộ - Thuế VAT
𝑇ỷ 𝑠𝑢ấ𝑡 𝑙ợ𝑖 𝑛ℎ𝑢ậ𝑛 =
𝐿ã𝑖 𝑡ℎ𝑢ầ𝑛
𝑇ổ𝑛𝑔 𝑣ố𝑛 đầ𝑢 𝑡ư
∗ 100
Nếu tỷ suất lợi nhuận của dự án > lãi suất tiền gửi thì nên đầu tư
Thời gian hoàn vốn: là số năm mà dự án cần thiết phải hoạt động để tổng số
lợi nhuận và khấu hao thu được bù đắp số vốn đầu tư bỏ ra ban đầu.
𝑇ℎờ𝑖 𝑔𝑖𝑎𝑛 ℎ𝑜à𝑛 𝑣ố𝑛 =
𝑉ố𝑛 đầ𝑢 𝑡ư
(𝐿ợ𝑖 𝑛ℎ𝑢ậ𝑛 + 𝑘ℎấ𝑢 ℎ𝑎𝑜) 𝑏ì𝑛ℎ 𝑞𝑢â𝑛 𝑚ộ𝑡 𝑛ă𝑚

29. 21
Thời gian hoàn vốn phản ánh hiệu quả của đầu tư, thời gian hoàn vốn càng nhanh thì
hiệu quả đầu tư càng có hiệu quả.
Giá trị hiện tại ròng (NPV): cho ta biết quy mô của thu nhập từ dự án trong
suốt quá trình hoạt động từ khi khởi đầu cho đến khi kết thúc.
NPV = i
n
i
i
n
i r
Ci
r
Ti
)
1
(
)
1
( 0
0 






Trong đó:
n: số năm
r: tỷ lệ chiết khấu
Ti: khoản thu của dự án ở năm thứ i
Ci: khoản chi cho đầu tư ở năm thứ i
Ngân hàng cho vay khi NPV > 0 vì khi đó dự án có tính khả thi, doanh nghiệp sẽ có lãi
và có thể trả nợ ngân hàng.
Chỉ tiêu suất thu hồi nội bộ (IRR):
Suất thu hồi nội bộ là lãi suất chiết khấu mà tương ứng với nó giá trị của NPV = 0
2
1
1
2
1
1
)
(
NPV
NPV
r
r
NPV
r
IRR




Suất thu hồi nội bộ là lãi suất lớn nhất mà dự án có thể chịu đựng được. Dự án
có tính khả thi khi IRR > lãi suất vay dự án vì khi đó doanh nghiệp vừa trả được nợ
ngân hàng và vừa có lãi.
+ Chính sách tín dụng:
Chính sách tín dụng của một ngân hàng là kim chỉ nam cho hoạt động tín dụng
của ngân hàng đó. Bên cạnh việc phải phù hợp với đường lối phát triển của nhà nước
thì chính sách tín dụng còn phải đảm bảo kết hợp hài hoà quyền lợi của người gửi tiền,
người đi vay và quyền lợi của chính bản thân ngân hàng. Chính sách tín dụng phải tạo
ra sự công bằng, không những phải đảm bảo an toàn cho hoạt động của ngân hàng mà
còn phải đảm bảo đủ sức hấp dẫn đối với khách hàng. Một chính sách tín dụng đồng
bộ, thống nhất và đầy đủ, đúng đắn sẽ xác định phương hướng đúng đắn cho cán bộ tín
dụng. Ngược lại, một chính sách tín dụng không đầy đủ, đúng đắn và thống nhất sẽ tạo

30. 22
ra định hướng lệch lạc cho hoạt động tín dụng, dẫn đến việc cấp tín dụng không đúng
đối tượng tạo kẽ hở cho người sử dụng vốn không đem lại hiệu quả kinh tế, dẫn đến
rủi ro tín dụng.
Ví dụ về chính sách lãi suất, khi lãi suất cho vay quá cao thì khách hàng sẽ
không đến vay ngân hàng, ngân hàng sẽ bị ứ đọng vốn gây một hiệu quả tồi tệ đến
hoạt động của ngân hàng. Ngược lại, nếu lãi suất cho vay quá thấp thì sẽ có rất nhiều
khách hàng đến vay và lúc này ngân hàng khó có khả năng đáp ứng hết khả năng về
vốn trung dài hạn cho khách hàng.
+ Chất lượng nhân sự:
Con người là yếu tố quyết định đến sự thành bại trong quản lý vốn tín dụng nói
riêng cũng như trong hoạt động của ngân hàng nói chung. Việc tuyển chọn sự có đạo
đức nghề nghiệp tốt, có tinh thần trách nhiệm, tâm huyết với nghề, giởi chuyên môn,
am hiểu và có kiến thức phong phú về thị trường đặc biệt trong lĩnh vực tham gia đầu
tư vốn, năm vững những văn bản pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng, có
năng lực phân tích và xử lý dự án xin vay, đánh giá tài sản thế chấp, giám sát số tiền
cho vay ngay từ khi cho vay đến khi thu hồi được nợ hoặc xử lý xong món nợ theo quy
định của ngân hàng… sẽ giúp cho ngân hàng có thể ngăn ngừa được những sai phạm
có thể xảy ra khi thực hiện chi kỳ khép kín của một khoản tín dụng.
+ Công tác tổ chức ngân hàng:
Công tác tổ chức không chỉ tác động tới chất lượng tín dụng mà còn tác động tới mọi
hoạt động của ngân hàng. Nếu công tác tổ chức không khoa học sẽ làm ảnh hưởng tới
thời gian ra quyết định đối với món vay, không đáp ứng kịp thời các yêu cầu của
khách hàng, không theo dõi sát sao được công việc.
+ Thông tin tín dụng:
Những thông tin chính xác về khách hàng sẽ giúp ích rất nhiều cho ngân hàng
trong những công việc có liên quan đến việc cho vay, theo dõi và quản lý tiền vay.

31. 23
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI
NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂN
THỜI
2.1. Sơ lược về ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam Chi Nhánh Tân Thời
2.1.1. Quá trình hình thành Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam chi
nhánh Tân Thời
Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam (PVcomBank) được thành lập theo
Quyết định số 279/GP-NHNN ngày 16/9/2015 của Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng
chính thức đi vào hoạt động từ ngày 01/10/2015, trên cơ sở hợp nhất giữa Tổng công
ty Tài chính cổ phần Dầu khí Việt Nam (PVFC) và Ngân hàng TMCP Phương Tây
(WesternBank). PVcomBank có tổng tài sản đạt 100.000 tỷ đồng, vốn điều lệ 9.000 tỷ
đồng, trong đó cổ đông lớn là Tập đoàn Dầu khí Việt Nam (chiếm 52%) và cổ đông
chiến lược Morgan Stanley (6,7%), quy mô hoạt động tại 30 chi nhánh, 67 phòng giao
dịch và 04 quỹ tiết kiệm tại các tỉnh thành trọng điểm của cả nước… Chi nhánh Quảng
Ninh thành lập theo Nghị quyết số 1212/NQ-PVB ngày 08/10/2015 của Hội đồng quản
trị PVcombank. Tên chi nhánh: Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam -
Chi nhánh Quảng Ninh. Tên tiếng Anh: Vietnam Public Joint Stock Commercial Bank
- Quang Ninh Branch. Tên viết tắt: PVcombank Quảng Ninh. Địa chỉ trụ sở Chi
nhánh: Số 129 đường 25/4, Phường Bạch Đằng, TP Hạ Long.
Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam – PVcombank có tổng tài sản đạt gần
100.000 tỷ đồng, vốn điều lệ 9.000 tỷ đồng, trong đó cổ đông lớn là Tập đoàn Dầu khí
Việt Nam (chiếm 52%) và cổ đông chiến lược Morgan Stanley (chiếm 6,7%). Với
mạng lưới khi mới hợp nhất là 102 điểm giao dịch, trong đó có 1 hội sở, 30 chi nhánh,
67 phòng giao dịch và 4 quỹ tiết kiệm tại các tỉnh thành trọng điểm trên toàn quốc.
PVcombank tự hào là một trong 18 Ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam với tiềm lực
lớn về tài chính, khả năng ứng dụng công nghệ và thế mạnh dịch vụ chuyên nghiệp
trên cả hai mảng bán buôn và bán lẻ. PVcombank là địa chỉ ngành hàng tin cậy, uy tín
của các doanh nghiệp và cá nhân có nhu cầu cung cấp các giải pháp tài chính trọn gói,
toàn diện vì lợi ích tối đa của khách hàng. Với phương châm “khách hàng là trọng
tâm”, PVcombank cam kết không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, năng
lực quản trị điều hành, ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại, hứa hẹn mở ra cơ hội

32. 24
phát triển ổn định bền vững, gia tăng lợi ích cho cổ đông, khách hàng với dịch vụ linh
hoạt, thông minh và an toàn.
Bằng những thế mạnh sẵn có và nỗ lực không ngừng nhằm mang tới trải nghiệm về chất
lượng dịch vụ tốt nhất cho mọi khách hàng, PVcombank đang từng bước khẳng định uy tín và
thương hiệu trên thị trường tài chính tiền tệ, trở thành một trong những ngân hàng lớn mạnh
và quen thuộc với Ngân hàng Đại chúng Việt Nam – PVcombank “Ngân hàng không khoảng
cách”
PVCOMBANK Tân Thới ngân hàng PVcom Bank
Địa chỉ: 375-377 đường Trường Chinh, phường Tân Thới Nhất, quận 12, Thành phố
Hồ Chí Minh
Số điện thoại: 028 3592 0489
Số điện thoại cũ: 08 3592 0489 (Mã vùng cũ)
Số Fax: 028 3592 0799
Số Fax Cũ: 08 3592 0799
2.1.2. Tầm nhìn sứ mệnh, mục tiêu phát triển và giá trị cốt lõi
2.1.2.1. Tầm nhìn sứ mệnh
Với nguồn nhân lực tốt, trình độ chuyên nghiệp, thái độ thân thiện và tận tâm
cùng với hệ thống công nghệ hàng đầu, PVcombank xác định sứ mệnh của bản
thân “trở thành một ngân hàng có đội ngũ nhân sự chuyên nghiệp, có đầy đủ năng lực
để cung cấp dịch vụ chất lượng cao tới khách hàng, chung tay đóng góp cho sự phát
triển của cộng đồng và gia tăng giá trị cho các cổ đông”.
2.1.2.2. Mục tiêu phát triển
PVcombank nỗ lực phấn đấu trở thành một trong bảy ngân hàng thương mại cổ
phần hàng đầu Việt Nam trong vòng 5 năm tới.
Tận dụng ưu thế về công nghệ hiện đại, nguồn nhân lực chất lượng cao về bề dày
kinh nghiệm trong cung cấp các dịch vụ cho các doanh nghiệp trong ngành Dầu khí,
năng lượng, hạ tầng cũng như sự yêu mến tin tưởng của quý khách hàng,
PVcombank đặt mục tiêu đứng đầu về cung cấp dịch vụ trong lĩnh vực năng
lượng khu vực với tổng tài sản năm 2017 đạt 235.000 tỷ đồng và sẽ trở thành một
trong năm ngân hàng có chỉ số an toàn cao nhất Việt Nam.
Về chất lượng dịch vụ, PVcombank phấn đấu trở thành đơn vị hàng đầu trong
việc cung cấp các dịch vụ tài chính và giải pháp ngân hàng. Và bên cạnh đó,

33. 25
PVcombank cũng xây dựng hình ảnh một ngân hàng thân thiện và gần gũi với khách
hàng, đúng với slogan “Ngân hàng không khoảng cách”
2.1.2.3. Giá trị cốt lõi
Để thực hiện thành công chiến lược, hoàn thành sứ mệnh và đạt được mục tiêu đề ra,
PVcombank chú trọng duy trì các giá trị cốt lõi:
Khách hàng là trọng tâm.
Nguồn nhân lực là tài sản quý giá nhất.
Tính trung thực được đặt lên hàng đầu.
Hiệu quả được coi trọng.
2.1.3. Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Đại chúng Việt Nam – Tân Thời

34. 25
Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức
CHI NHÁNH TÂN THỚI
Ban Giám Đốc
Phòng
kế
toán
Phòng
hành
chính
tổng
hợp
Phòng
khách
hàng cá
nhân
Phòng
khách
hàng
doanh
nghiệp
Phòng
khách
hàng
doanh
nghiệp
lớn
Phòng Phòng
Quản dịch vụ
lý tín khách
dụng hàng
Trưởng
phòng
Chuyên viên
khách hàng
doanh nghiệp
Chuyên
viên Kế
Toán
Lái
xe
công
vụ
Nhân
viên
hành
chính
tổng
hợp
Lễ
tân
Thư
ký
Chuyên
viên
phân
tích và
hỗ trợ
kinh
doanh
Chuyên
viên
phân
tích và
hỗ trợ
kinh
doanh
Chuyên
viên
khách
hàng
doanh
nghiệp
lớn
Kiểm
soát
viên
Trưởng
quỷ
Chuyên
viên
hậu
kiểm
Chuyên
viên
khách
hàng
doanh
nghiệp
Chuyên
viên cao
cấp
Giao
dịch
viên
Nhân
viên
kiểm
ngân,
lái xe

35. 26
+ Chức năng và nhiệm vụ chính của các phòng ban
Phòng dịch vụ khách hàng
Thực hiện chức năng cung cấp các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho khách
hàng theo quy định của Ngân hàng.
Nhiệm vụ của phòng dịch vụ khách hàng là: cung cấp các sản phẩm, dịch vụ;
thực hiện các giao dịch; lập chứng từ, in sao kê, quản lý các loại tài khoản; thực
hiện các báo cáo liên quan.
Phòng quản lý tín dụng
Chức năng thẩm định, đánh giá các hồ sơ tín dụng, đầu tư, đầu mối thực hiện
công tác pháp chế và quản lý tín dụng tại chi nhánh.
Nhiệm vụ của phòng tín dụng và dịch vụ tài chính:
□ Thực hiện các thủ tục về tài sản đảm bảo, giải ngân, kiểm tra giám sát
các khoản vay và thu hồi nợ khách hàng.
□ Lập, phân tích, đánh giá tài chính tín dụng tại chi nhánh.
□ Cung cấp thông tin về tình hình tài chính tín dụng.
Phòng khách hàng doanh nghiệp lớn
Chức năng cung cấp các dịch vụ huy động vốn và dịch vụ tư vấn tài chính
doanh nghiệp. Gồm hai bộ phận:
Bộ phận huy động vốn doanh nghiệp có nhiệm vụ: tìm kiếm khách hàng, thực
hiện huy động vốn, phối hợp công tác huy động vốn thông qua kênh phát hành giấy
tờ có giá của ngân hàng.
Bộ phận dịch vụ tài chính có nhiệm vụ: thực hiện các dịch vụ tư vấn tài chính
doanh nghiệp, các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ và các sản phẩm phát sinh; cung
cấp dịch vụ môi giới.
Phòng khách hàng doanh nghiệp
Phòng khách hàng doanh nghiệp có chức năng tiếp thị sản phẩm dịch vụ, phát
triển thị trường, tìm kiếm và chăm sóc khách hàng, thực hiện nghiệp vụ trình cấp tín

36. 27
dụng bao gồm thu xếp vốn, cho vay, chiết khấu, bảo lãnh,… huy động vốn các tổ
chức, doanh nghiệp ngoài ngành Dầu khí.
Nhiệm vụ của phòng khách hàng doanh nghiệp: phát triển thị trường, tìm kiếm
khách hàng, cung cấp sản phẩm dịch vụ, thu hồi nợ, thực hiện báo cáo định kỳ,...
Phòng khách hàng cá nhân
Thực hiện chức năng cung cấp các sản phẩm, dịch vụ tài chính cá nhân theo sản
phẩm, dịch vụ; phát triển đối tượng khách hàng cá nhân theo quy định chăm sóc,
khai thác khối khách hàng cá nhân; phối hợp các đơn vị khác để thúc đẩy bán chéo
các sản phẩm khác của PVcombank chi nhánh Tân Thời, hỗ trợ các đơn vị kinh
doanh tại chi nhánh; tính toán hiệu quả mang lại của từng khách hàng, nhóm khách
hàng, từng sản phẩm, nhóm sản phẩm của chi nhánh; tính toán hiệu quả hoạt động
bán hàng của phòng, chuyên viên.
Phòng hành chính tổng hợp
Là đơn vị quản lý tại chi nhánh, có chức năng thực hiện hỗ trợ, thực hiện công
tác kế hoạch, lập trình và phát triển phần mềm, quản trị mạng và trang thiết bị, thông
tin truyền thông, đầu mối thực hiện công tác tổ chức, nhân sự, tiền lương, đào tạo,
công tác hành chính quản trị.
Nhiệm vụ của phòng hành chính tổng hợp:
□ Công tác tổ chức nhân sự và đào tạo: thực hiện, hỗ trợ thực hiện công
tác tổ chức, nhân sự, đào tạo và tiền lương theo phân công, ủy quyền và quy định nội
bộ của PVcombank.
□ Công tác kế hoạch: thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến kế hoạch
theo phân công, ủy quyền và quy định nội bộ của PVcombank.
□ Công tác thông tin và công nghệ tài chính: thực hiện, hỗ trợ thực hiện
các nhiệm vụ liên quan tới công nghệ thông tin theo phân công, ủy quyền và quy
định nội bộ của PVcombank.
Phòng tài chính kế toán

37. 28
Chức năng quản lý và triển khai công tác hoạch định kế toán, kiểm soát, cân
đối nguồn vốn tại chi nhánh, quản lý tài sản tiền vốn, thực hiện kế hoạch tài chính
do ngân hàng giao để đảm bảo hoạt động kinh doanh tại chi nhánh.
Nhiệm vụ của phòng khách hàng doanh nghiệp: phát triển thị trường, tìm kiếm
khách hàng, cung cấp sản phẩm dịch vụ, thu hồi nợ, thực hiện báo cáo định kỳ,...
Phòng khách hàng cá nhân
Thực hiện chức năng cung cấp các sản phẩm, dịch vụ tài chính cá nhân theo sản
phẩm, dịch vụ; phát triển đối tượng khách hàng cá nhân theo quy định chăm sóc,
khai thác khối khách hàng cá nhân; phối hợp các đơn vị khác để thúc đẩy bán chéo
các sản phẩm khác của PVcombank chi nhánh Tân Thời, hỗ trợ các đơn vị kinh
doanh tại chi nhánh; tính toán hiệu quả mang lại của từng khách hàng, nhóm khách
hàng, từng sản phẩm, nhóm sản phẩm của chi nhánh; tính toán hiệu quả hoạt động
bán hàng của phòng, chuyên viên.
Phòng hành chính tổng hợp
Là đơn vị quản lý tại chi nhánh, có chức năng thực hiện hỗ trợ, thực hiện công
tác kế hoạch, lập trình và phát triển phần mềm, quản trị mạng và trang thiết bị, thông
tin truyền thông, đầu mối thực hiện công tác tổ chức, nhân sự, tiền lương, đào tạo,
công tác hành chính quản trị.
Nhiệm vụ của phòng hành chính tổng hợp:
□ Công tác tổ chức nhân sự và đào tạo: thực hiện, hỗ trợ thực hiện công
tác tổ chức, nhân sự, đào tạo và tiền lương theo phân công, ủy quyền và quy định nội
bộ của PVcombank.
□ Công tác kế hoạch: thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến kế hoạch
theo phân công, ủy quyền và quy định nội bộ của PVcombank.
□ Công tác thông tin và công nghệ tài chính: thực hiện, hỗ trợ thực hiện
các nhiệm vụ liên quan tới công nghệ thông tin theo phân công, ủy quyền và quy
định nội bộ của PVcombank.
Phòng tài chính kế toán

38. 29
Chức năng quản lý và triển khai công tác hoạch định kế toán, kiểm soát, cân
đối nguồn vốn tại chi nhánh, quản lý tài sản tiền vốn, thực hiện kế hoạch tài chính
do ngân hàng giao để đảm bảo hoạt động kinh doanh tại chi nhánh.
2.1.4. Các nghiệp vụ và dịch vụ hiện có
Hoạt động huy động vốn: nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền
gửi tiết kiệm và các loại tiền gửi khác; phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín
phiếu, trái phiếu để huy động vốn trong nước và ngoài nước.
Cấp tín dụng dưới các hình thức: cho vay; chiết khấu, tái chiết khấu công cụ
chuyển nhượng và giấy tờ có giá khác; bảo lãnh ngân hàng; bao thanh toán trong
nước, bao thanh toán quốc tế.
Cung ứng các phương tiện thanh toán và các dịch vụ thanh toán: thực hiện dịch
vụ thanh toán trong nước bao gồm séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm
thu, thư tín dụng, thẻ ngân hàng, dịch vụ thu hộ và chi hộ; thực hiện dịch vụ thanh
toán quốc tế.
Vay vốn Ngân hàng Nhà nước dưới hình thức tái cấp vốn theo quy định của
Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và hướng dẫn của NHNN Việt Nam.
Vay vốn của tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính trong nước và ngoài nước theo
quy định của pháp luật và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Mở tài khoản:
□ Mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước và duy trì trên tài khoản
tiền gửi này số dư bình quân không thấp hơn mức dự trữ bắt buộc.
□ Mở tài khoản thanh toán cho khách hàng tại ngân hàng và tại các tổ
chức tín dụng khác.
□ Mở tài khoản tiền gửi, tài khoản thanh toán ở nước ngoài theo quy định
của pháp luật về ngoại hối.
Tổ chức và tham gia các hệ thống thanh toán:
□ Tổ chức thanh toán nội bộ, tham gia hệ thống thanh toán liên ngân hàng
quốc gia.
□ Tham gia hệ thống thanh toán quốc tế.
Góp vốn mua cổ phần theo quy định của pháp luật và hướng dẫn của Ngân hàng

39. 30
Nhà nước Việt Nam.
Ủy thác, nhận ủy thác, đại lý trong lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng.
Tư vấn tài chính doanh nghiệp, tư vấn mua, bán, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp và
tư vấn đầu tư.
2.1.5. Tình Hình Kinh Doanh Trong Giai Đoạn 2014-2016 Tại Ngân hàng TMCP
Đại chúng Việt Nam Chi nhánh Tân Thời
Bảng 2.1: Tình hình họat động kinh doanh của chi nhánh giai đoạn 2014-2016
Đơn vị: Tỷ đồng
Mục tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Thu nhập 611 329 417
Chi phí 551 1.754 364
Chênh lệch thu nhập-chi phí 60 -1.425 53
Vốn huy động 3.245 3.679 2.967
Dư nợ 1.801 1.416 1.245
Chênh lệch lãi suất bình quân 3,0% 3,1% 2,57%
(Nguồn: Báo cáo họat động kinh doanh của chi nhánh qua các năm)
Thông qua bảng báo cáo trên ta có thể nhận định được tình hình kinh doanh của
chi nhánh trong giai đoạn 2014-2016:
Năm 2015
 Vốn huy động:
Tổng nguồn vốn đạt 3.679 tỷ đồng, so với năm 2014 tăng 433 tỷ đồng, tỷ lệ tăng là
13,3%.
Trong đó: Nguồn vốn bằng vàng quy đổi VNĐ là 562 tỷ đồng
 Dư nợ:
Tổng dư nợ trong năm 2015 đạt được 1.416 tỷ đồng, giảm 385 tỷ đồng so với năm
2014, tỷ lệ giảm 21,4% so với năm 2014.
 Thu nhập:
Tổng thu đạt 329 tỷ đồng, giảm 282 tỷ đồng, tỷ lệ giảm 46.1% so với năm 2014
Trong đó:
 Thu từ hoạt động tín dụng: 326 tỷ đồng, giảm 208 tỷ đồng so với năm 2014, tỷ
lệ giảm 39%. Chiếm 99.1%/ tổng thu

40. 31
 Thu dịch vụ: 1.3 tỷ đồng, giảm 0.7 tỷ đồng so với năm 2014, tỷ lệ giảm 35%.
Chiếm 0.4%/ tổng thu
 Chi phí:
Tổng chi đạt 1.754 tỷ đồng, tăng 1.243 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 243.2% so với năm 2014
Trong đó: Chi trả lãi tiền gửi, tiền vay: 350 tỷ đồng, chiếm 20%/ tổng chi phí và bằng
91.1% so với năm 2014
 Chênh lệch thu nhập-chi phí:
Chênh lệch này là -1425 tỷ đồng, mức chênh lệch này là quá lớn Do chi phí lớn hơn
nhiều so với thu nhập nên đã làm con số này bị âm.
Năm 2016:
 Vốn huy động:
Tổng nguồn vốn đạt 2.967 tỷ đồng, so với năm 2015 giảm 712 tỷ đồng, tỷ lệ giảm là
19%.
Trong đó: Nguồn vốn bằng vàng quy đổi VNĐ là 1.090 tỷ đồng
 Dư nợ:
Tổng dư nợ trong năm 2015 đạt được 1.416 tỷ đồng, giảm 385 tỷ đồng so với năm
2014, tỷ lệ giảm 21,4% so với năm 2014.
 Thu nhập:
Tổng thu đạt 417 tỷ đồng, tăng 88 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 26.7% so với năm 2015
Trong đó:
 Thu từ hoạt động tín dụng: 360 tỷ đồng, tăng 34 tỷ đồng so với năm 2015, tỷ lệ
tăng 10.4%. Chiếm 86.3%/ tổng thu
 Thu dịch vụ: 8 tỷ đồng, tăng 6.8 tỷ đồng so với năm 2015, tỷ lệ tăng 520.7% và
tăng 224.2% so với kế hoạch. Chiếm 1.9%/ tổng thu
 Chi phí:
Tổng chi đạt 364 tỷ đồng, giảm 1.385 tỷ đồng, tỷ lệ giảm 79% so với năm 2015
Trong đó: Chi trả lãi tiền gửi, tiền vay: 366 tỷ đồng, giảm 84 tỷ đồng so với năm 2015
 Chênh lệch thu nhập-chi phí:
Chênh lệch đạt 53.47 tỷ đồng. Tăng 6.94% so với kế hoạch.

41. 32
2.2. Thực trạng tín dụng trung dài hạn tại ngân hàng TMCP Đại Chúng
Việt Nam Chi Nhánh Tân Thời giai đoạn 2014-2016
2.2.1. Quy trình thực tập và công việc thực tế tại Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt
Nam - Chi nhánh Tân Thới
2.2.1.1. Làm quen với phòng tín dụng
Tuần thực tập đầu tiên ,tôi đã tìm hiểu được một số thông tin mình cần về cơ
cấu tổ chức, phòng ban. Dù chưa thực sự được làm việc nhưng tôi vẫn thấy vui,tôi đã
được làm quen với một môi trường mới,lạ lẫm hơn so với ở trường đại học. Và nó
giúp tôi có thêm tự tin để tiếp tục cho công việc của những tuần tiếp theo. Tôi làm
quen với các anh chị trong phòng tín dụng và công việc của từng người đang được
phân công.
2.2.1.2. Đọc hồ sơ của khách hàng liên quan đến cho vay
Đọc một số tài liệu về ngân hàng và nghiên cứu các hợp đồng của khánh hàng liên
quan đến cho vay
Tại nơi thực tập tôi nhận được được sự chỉ dẫn tận tình của các anh chị trong
Phòng tín dụng, được họ cầm tay chỉ việc, hướng dẫn tại chỗ (hướng dẫn lý thuyết và
cả thực hành) nên công việc được giao hoàn thành nhanh chóng và đạt kết quả. Nếu
gặp phải bất kỳ vấn đề nan giải trong việc dịch bài, tôi tìm cách hỏi các anh chị có
kinh nghiệm và nhận được cách dịch hợp lý trong từng trường hợp.
2.2.1.3. Tìm hiểu về các biểu mẫu và quy trình liên quan đến cho vay
Tôi thực hiện tìm hiểu về các biểu mẫu và quy trình liên quan đến cho vay trung và
dài hạn Dù là cũng khá đơn giản nhưng tôi vẫn cảm thấy rất vui vì được học hỏi một
điều mới mẻ , có liên quan ít nhiều đến chuyên ngành mà tôi đang học. Nó sẽ giúp tôi
tự tin hơn để có thực hiên được những công việc khó khăn hơn sau này
2.2.1.4. Sắp xếp hồ sơ vay
Trước khi bắt đầu sắp xếp hồ sơ vay tiêu dùng cụ thể, tôi thường đọc lướt qua một
lượt để hiểu nội dung cơ bản rồi mới tiến hành sắp xếp. Vì đây là một công việc khá
mới mẻ và có nhiều hồ sơ phát sinh liên quan nên tôi cần thêm sự hướng dẫn của anh
Tân, chuyên viên tín dụng. Sau khi hoàn thành, tôi kiểm tra lại lần nữa trước khi đưa
cho anh kiểm tra và chỉnh sửa.

42. 33
2.2.1.5. Photo các tài liệu
Thực hành một số kỹ năng văn phòng đơn giản như: photo một số tài liệu, máy
scan
Tôi có thể học hỏi thêm vừa có thể sử dụng giúp cho công việc thực tập trôi
chảy hơn.
2.2.1.6. Đánh giá, và tìm hiểu về hồ sơ khách hàng
Tôi được anh Tân giao cho các hồ sơ khách hàng vay tiêu dùng và anh bắt đầu
hướng dẫn tôi cách đánh giá, tìm hiểu sơ bộ như thế nào cho chính xác và hiệu quả.
Bước đầu tôi đã nắm được cơ bản và tự thực hiện công việc một mình. Sau khi đánh
giá xong tôi giao lại để anh Tân xem lại và cho nhận xét giúp tôi rút kinh nghiệm lần
sau.
2.2.1.7. Đi thực tế theo sát người hướng dẫn để tìm hiểu quy trình cho vay
Tiếp xúc khách hàng
Trong quá trình tiếp xúc khách hàng, nhân viên tín dụng tìm hiểu sơ bộ về
khách hàng: Mục đích vay của khách hàng là gì? Công việc của khách hàng hiện nay
là gì? Nguồn thu nhập hàng tháng từ đâu? Bao nhiêu? Có đủ khả năng thanh toán định
kỳ cho NH hay không?….Bên cạnh đó nhân viên tín dụng còn phải tiến hành định giá
sơ bộ về TSĐB của khách hàng: mãi lực thị trường của tài sản đó, tính hợp pháp của
tài sản đảm bảo…
Hướng dẫn khách hàng chuẩn bị những giấy tờ cấn thiết:
- Phương án sử dụng vốn – các tài liệu chứng minh cho phương án vay như hoá
đơn, hợp đồng kinh tế, các giấy tờ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay.
- Hộ khẩu, CMND của vợ, chồng ( bản photo)
- Giấy kết hôn (nếu chưa kết hôn phải có sát nhận của UBND xã, phường nơi cư
trú là vẫn còn trong tình trạng độc thân)
- Những giấy tờ chứng minh nguồn thu nhập, các giấy tờ liên quan đến tài sản thế
chấp, tài sản bảo lãnh của bên thứ ba…
Tôi được làm việc thực sự như một nhân viên chính thức tại chi nhánh, dù công
việc khá bận rộn và tôi còn phải dành thời gian để làm báo cáo nhưng tôi thấy đã học
hỏi được nhiều điều, không chỉ là công việc,mà còn sự hòa đồng với tổ chức,với các

43. 34
anh chị đồng nghiệp. Hi vọng những trải nghiệm này sẽ giúp tôi có thêm kinh nghiệm
cho công việc trong tương lai.
2.2.2. Quy trình cho vay trung dài hạn
Quy trình cho vay được bắt đầu từ khi CBTD tiếp nhận hồ sơ khách hàng và kết
thúc khi kế toán viên tất toán - thanh lý hợp đồng tín dụng, được tiến hành theo ba
bước:
- Thẩm định trước khi cho vay;
- Kiểm tra, giám sát trong khi cho vay;
- Kiểm tra, giám sát, tổ chức thu hồi nợ sau khi cho vay.
Quy trình cho vay được khái quát bằng sơ đồ quy trình tín dụng sau:
Sơ đồ 2.2: Sơ đồ quy trình tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt
Nam chi nhánh Tân Thời

44. 35
NHU CẦU
KHÁCH HÀNG
 Tiếp nhận yêu
cầu khách hàng
 Tìm hiểu triển
vọng
 Tham khảo ý
kiến bên ngoài
THẨM ĐỊNH
 Mục đích vay
 HĐKD
 Quản lý
 Số liệu
THƯƠNG LƯỢNG
 Kỳ hạn
 Thanh toán
 Các điều khoản
 Bảo đảm tiền vay
 Các vấn đề khác
PHÊ DUYỆT
 Cán bộ quản
trị rủi ro
 Giám
đốc/Tổng
giám đốc
THỦ TỤC HỒ SƠ & GIẢI NGÂN
THỦ TỤC HỒ SƠ
 Dự thảo hợp đồng
 Xem xét hồ sơ
 Kiểm tra tài sản bảo đảm
 Miễn bỏ giấy tờ pháplý
 Các vấn đề khác
GIẢI NGÂN
 Thủ tục hồ sơ hoàn
tất
 Chuyển tiền
QUẢN LÝ DANH MỤC
QUẢN LÝ TD
 Số liệu
 Các điều khoản
 Bảo đảm tiền vay
 Thanh toán
 Đánh giá tín dụng
Trả nợ đúng hạn
Dấu hiệu bất thường
 Nhận biết sớm
 Chính sách xử lý
 Quản lý
 Dấu hiệu cảnh báo
 Cố gắng thu hồi nợ
 Biện pháp pháp lý
 Tái cơ cấu
THANH TOÁN
 Trả đủ gốc
 Trả đủ lãi
TỔN THẤT
 Không trả nợ
gốc
 Không trả nợ
lãi
Xác định thị
trường và các
thị trường mục
tiêu
ĐỀ XUẤT TÍN DỤNG

45. 36
Bước 1: Tiếp nhận hồ vay: Phòng dịch vụ khách hàng tiếp nhận hồ sơ vay từ
khách hàng.
Kiểm tra và hướng dẫn các điều kiện, thủ tục, hồ sơ vay vốn cho khách hàng.
Bước 2: Xác minh, thẩm định: P.DVKH tiến hành thu thập thông tin, xác minh
thẩm định TSĐB, tình hình họat động kinh doanh, tình hình tài chính và các vấn đề
liên quan đến khoản vay.
Tổng hợp và lập tờ trình lên ban giám đốc
Bước 3: Công chứng thế chấp, đăng ký TSĐB: Sau khi tờ trình đã được duyệt
thuận, P. DVKH tiến hành công chứng thế chấp tài sản đảm bảo, đăng ký tài sản đảm
bảo theo quy định.
Bước 4: Giải ngân: Sau khi thủ tục công chứng, đăng ký TSĐB hoàn tất,
P.DVKH nhận giấy tờ bản chính TSBĐ của khách hàng và chuyển hồ sơ cho P.QLTD
kiểm tra và trình ký giải ngân.
P.QLTD tiến hành nhập kho hồ sơ và lưu giữ hồ sơ vay theo quy định.
Thông báo giải ngân cho phòng thanh toán.
Bước 5: Thu lãi vốn vay định kỳ: P.DVKH theo dõi đốn đốc khách hàng để thu
lãi, vốn vay định đúng hạn.
Bước 6: Thanh toán nợ vay: P. DVKH tiến hành hạch toán, thu vốn, lãi.
Chuyển hồ sơ sang P.QLTD trình giải chấp và bàn giao hồ sơ cho khách hàng.
P.QLTD lưu hồ sơ
2.3 Thực trạng tín dụng trung dài hạn tại chi nhánh Tân Thời giai đoạn 2014-
2016
2.3.1. Phân tích tình hình dư nợ:
Tốc độ tăng trưởng dư nợ:
Tốc độ tăng trưởng dư nợ qua từng năm giai đoạn 2014-2016
Khi đánh giá tín dụng trung dài hạn, ta thường quan tâm đến quy mô tín dụng.
Và quy mô tín dụng được thể hiện thông qua chỉ tiêu về Dư nợ.