Chuyên đề Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng Đông Á.docx

Viết thuê đề tài giá rẻ trọn gói - KB Zalo/Tele : 0973.287.149
Luanvanmaster.com – Cần Kham Thảo - Kết bạn Zalo/Tele : 0973.287.149
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGUYỄN TẤT THÀNH
KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG
----------------------
Đề tài:
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN
DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN
HÀNG ĐÔNG Á- CHI NHÁNH PHAN THIẾT –
BÌNH THUẬN
GVHD: Trịnh Xuân Hoàng
SVTH: Bùi Thế Phong
Lớp: 17DTC.CL1A
TP Hồ Chí Minh tháng 12/2018

NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP

.........................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
TP. Hồ Chí Minh, ngày……..tháng……năm 2018

NHẬN XÉT GIÁO VIÊN
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
Điểm: Giáo viên hướng dẫn

DANH MỤC HÌNH ẢNH – BẢNG BIỂU
Hình 1.Sơ đồ cơ cấu tổ chức phòng ban của Đông Á – Phan Thiết Bình Thuận. ......4
Bảng 1. Doanh số cho vay dài hạn theo mục đích cho vay của ngân hàng trong ba
năm (2015-2017).......................................................................................................15
Bảng 2. Doanh số cho vay dài hạn theo mục đích cho vay của ngân hàng trong quý I
năm (2017-2018).......................................................................................................17
Bảng 3. Doanh số thu nợ dài hạn theo mục đích cho vay của ngân hàng trong ba
năm (2015-2017).......................................................................................................18
Bảng 4. Doanh số thu nợ dài hạn theo mục đích cho vay của ngân hàng trong quý I
năm (2017-2018).......................................................................................................19
Bảng 5. Doanh số cho vay trung hạn theo mục đích cho vay của ngân hàng trong ba
năm (2015-2017).......................................................................................................20
Bảng 6. Doanh số cho vay trung hạn theo mục đích cho vay của ngân hàng trong
quý I năm (2017-2018)..............................................................................................21
3.2.2.Phân tích doanh số thu nợ trung hạn theo mục đích vay..................................22
Bảng 7. Doanh số thu nợ trung hạn theo mục đích cho vay của ngân hàng trong ba
năm (2015-2017).......................................................................................................22
Bảng 8. Doanh số thu nợ trung hạn theo mục đích cho vay của ngân hàng trong quý
I năm (2017-2018).....................................................................................................23

Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng Đông Á-
chi nhánh Phan Thiết – Bình Thuận
SVTH: Bùi Thế Phong GVHD : Th.S Trịnh Xuân Hoàng
Trang 1
CHƯƠNG 1
KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
ĐÔNG Á CHI NHÁNH BÌNH THUẬN
1.1.Giới thiệu về ngân hàng Ngân hàng TMCP Đông Á
1.1.1.Lịch sử hình thành và quá trình phát triển
Được thành lập và chính thức đi vào hoạt động ngày 01/07/1992 với số vốn
điều lệ 20 tỉ đồng (trong đó có 20% vốn của các pháp nhân) và 3 phòng nghiệp vụ
chính là tín dụng, ngân quỹ và kinh doanh. Với tầm nhìn, mục tiêu, chiến lược
hướng đến lĩnh vực bán lẻ, ngân hàng TMCP Đông Á đã khẳng định vị trí hàng đầu
về việc phát triển ứng dụng công nghệ không ngừng của mình trong hệ thống Ngân
hàng TMCP tại Việt Nam.
Thế mạnh công nghệ của Đông Á chính là việc sở hữu một hệ thống hạ tầng
ứng dụng tốt, một đội ngũ kỹ thuật chuyên môn cao để đảm bảo hoạt động của hệ
thống công nghệ và nhanh chóng cho ra đời các sản phẩm dịch vụ tiện ích có hàm
lượng công nghệ cao, từ đó nâng cao khả năng phục vụ khách hàng, tạo lợi thế cạnh
tranh và khác biệt cho Đông Á.
Trải qua gần 24 năm hoạt động, những thành tựu vượt bậc của Ngân hàng
TMCP Đông Á được thể hiện qua những con số ấn tượng:
- 5.000 tỷ đồng là số vốn điều lệ tính đến 31.12.2015
- 87.258 tỷ đồng: tổng tài sản đến cuối năm 2015
- 9 Khối 36 phòng ban trung tâm thuộc hội sở cùng 3 công ty thành viên và 223
chi nhánh, phòng giao dịch trên toàn quốc
- 4.183 người: tổng số cán bộ, nhân viên
- 4.112 lượt CBNV: được đào tạo kiến thức, kỹ năng cho đội ngũ phát triển kinh
doanh, vận hành và các nghiệp vụ liên quan
- Trên 7,5 triệu khách hàng Cá nhân và Doanh nghiệp
- 1,6 tỷ USD doanh số chi trả Kiều hối.
Mạng lưới hoạt động
 1 Hội sở, 1 Sở giao dịch, 150 chi nhánh và phòng giao dịch
 900 máy giao dịch tự động - ATM

Trang 2
 1500 điểm chấp nhận thanh toán bằng Thẻ - POS
* NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á- CHI NHÁNH BÌNH THUẬN
Ngân hàng Đông Á đã có mặt tại BÌNH THUẬN được gần 20 năm, nhưng
trước đây chỉ là một điểm giao dịch nhỏ. Ngày 27/7/2004, ngân hàng Đông Á- chi
nhánh Phan Thiết - Bình Thuận chính thức được thành lập trên cơ sở sáp nhập
ngân hàng cổ phần Nông Thôn Tân Hiệp vào ngân hàng Đông Á. Trụ sở chính
được đặt tại 74-75-76 Tôn Đức Thắng, Phường Xuân An, Phan Thiết , Bình
Thuận. Hoạt động của chi nhánh chủ yếu là kinh doanh tín dụng, chi trả kiều hối,
thu đổi ngoại tệ, tiết kiệm, thanh toán quốc tế, bảo lãnh và một số dịch vụ khác…
1.1.2.Tầm nhìn, sứ mệnh, giá trị cốt lõi
Tầm nhìn: Trở thành ngân hàng bán lẻ tốt nhất và hướng đến một Tập đoàn
Tài chính Ngân hàng hàng đầu Việt Nam – Vươn ra quốc tế, được khách hàng
mến yêu, tín nhiệm và giới thiệu.
Sứ mệnh: Bằng trách nhiệm, niềm đam mê và trí tuệ, chúng ta cùng nhau
kiến tạo nên những điều kiện hợp tác hấp dẫn khách hàng, đối tác, cổ đông, cộng
sự và cộng đồng.
Giá trị cốt lõi: Chúng tôi xác định giá trị cốt lõi của Ngân hàng TMCP Đông
Á chính là Niềm tin – Trách nhiệm – Đoàn kết – Nhân văn – Tuân Thủ - Nghiêm
Chính – Đồng hành – Sáng tạo.
1.1.3.Các kênh giao dịch
Ngân hàng Đông Á truyền thống (hệ thống 223 điểm giao dịch trên 55
tỉnh thành)
Ngân hàng Đông Á Tự động (hệ thống hơn 1.016 máy ATM với 250 máy
ATM Thế hệ mới “Gửi & Rút tiền báo có tức thì”)
Ngân Hàng Đông Á Điện Tử (DongA eBanking với 4 phương thức giao dịch
là SMS Banking, Mobile Banking, Phone Banking và Internet Banking)
1.1.4.Thông tin cổ đông
Ngân hàng TMCP Đông Á có 100% cổ đông trong nước. Tính đến
31/12/2015
Tổng số vốn cổ phần của cổ đông pháp nhân chiếm tỉ lệ 40,68%
Tổng số vốn cổ phần của cổ đông thể nhân chiếm tỉ lệ 59,32%

Trang 3
Căn cứ vào danh sách cổ đông cập nhật vào ngày 31/12/2015, những cổ đông
pháp nhân sở hữu tỉ lệ lớn bao gồm:
- Công ty Cổ Phần Xây dựng Bắc Nam 79: 10% VĐL
- Công ty Cổ Phần Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận (PNJ): 7,7% VĐL
- Văn phòng Thành ủy TP.HCM: 6,9% VĐL
- Công ty TNHH MTV Du lịch Thương mại Kỳ Hòa: 3,78% VĐL
- Công ty CP Vốn An Bình: 2,73%
- Công ty TNHH MTV XD và KD Nhà Phú Nhuận: 2,14%
1.2.Tổng quan về ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á chi nhánh Phan
Thiết Bình Thuận
1.2.1.Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh Phan Thiết - Bình Thuận hay còn gọi
là Đông Á – Bình Thuận là phòng giao dịch trực thuộc ngân hàng Đông Á Chi
nhánh Phan Thiết - Bình Thuận, địa điểm tọa lạc tại 74-75-76 Tôn Đức Thắng,
Phường Xuân An, Phan Thiết , Bình Thuận
Gần đây, thực hiện theo đề án “Tái cấu trúc Chi Nhánh và Phòng Giao Dịch”
của ngân hàng TMCP Đông Á, đã làm cho PGD Đông Á – Bình Thuận tinh gọn
hơn, hiệu động hiệu quả hơn. Đồng thởi, theo quyết định của Hội Sở PGD Đông
Á – Bình Thuận nhanh chóng thực hiện “Mô hình giao dịch một cửa” – khách
hàng chỉ cần giao dịch với một giao dịch viên và nhận kết quả từ giao dịch viên
đó, làm cải thiện năng suất lao động của nhân viên do rút ngắn được thời gian giao
dịch với khách hàng.
Song song với những công tác trên, theo quyết định từ Hội Sở Đông Á –
Bình Thuận còn triển khai tách bạch giữa hoạt động phát triển kinh doanh và cấp
tín dụng nhằm dễ dàng kiểm soát hoạt động tín dụng, cũng như đánh giá hiệu quả
hoạt động phi tín dụng làm tiền đề cho các chiến lược phát triển sắp tới. Phân định
rõ ràng giữa công tác thẩm định và phê duyệt tạo nên sự minh bạch trong hoạt
động tín dụng, hạn chế rủi ro quản trị.

Trang 4
1.2.2.Cơ cấu tổ chức
Hình 1.Sơ đồ cơ cấu tổ chức phòng ban của Đông Á – Phan Thiết Bình Thuận.
1.2.3.Chức năng của các phòng ban
Ban Giám Đốc
1 Giám Đốc và 1 Phó Giám Đốc có chức năng tổ chức, chỉ đạo thực hiện các
quyết định từ ngân hàng Đông Á – chi nhánh Phan Thiết - Bình Thuận, giám sát
quá trình thực hiện của các phòng ban theo đúng qui định nội bộ và chính sách
chung của chi nhánh.
Bộ phận kinh doanh
Phòng phát triển kinh doanh: gồm 2 nhân viên phát triển kinh doanh thực
hiện nhiệm vụ xây dựng và mở rộng mối quan hệ với khách hàng, giới thiệu khách
hàng cho nhân viên thuộc phòng quan hệ khách hàng cá nhân. Nghiên cứu, phát
triển thị trường mới, hỗ trợ xúc tiến bán hàng.Phân tích, đánh giá hiệu quả hoạt
động bán hàng của Đông Á – Bình Thuận, từ đó đưa ra chiến lược phù hợp đẩy
mạnh công tác bán hàng.
Phòng tín dụng:
2 nhân viên thuộc phòng quan hệ khách hàng cá nhân chịu trách nhiệm chủ
lực trong việc bán sản phẩm cho Đông Á – Bình Thuận, đồng thời thực hiện các
BAN GIÁM ĐỐC
Bộ phận
kinh
doanh
P. Phát
triển
kinh
doanh
NV.
Phát
triển
kinh
doanh
P. Tín
dụng
NV.
Quan hệ
khách
hàng
Bộ phận
kế toán
Thủ
quỹ
Kiểm
ngân
Bộ phận
ngân
quỹ
Kiểm
soát
viên
Giao
dịch
viên
Bộ phận
hành
chánh

Trang 5
công việc sau, tìm kiếm khách hàng có nhu cầu sử dụng dịch vụ của ngân hàng, tiếp
xúc và thực hiện hỗ trợ tư vấn cho khách hàng. Hướng dẫn và trợ giúp khách hàng
trong việc hoàn thiện hồ sơ, thủ tục theo đúng qui định của ngân hàng, lập tờ trình
thẩm định hay báo cáo thẩm định theo qui định, trình các cấp xét duyệt, hoàn thiện
hồ sơ theo đúng qui định và thực hiện giải ngân theo yêu cầu cho khách hàng. Theo
dõi, giám sát khoản vay, thực hiện đôn đốc khách hàng trả nợ gốc và lãi. Trích lập
dự phòng, thực hiện tất toán hợp đồng vay và tiến hành giải chấp cho khách hàng
khi khoản vay kết thúc.
1 nhân viên thẩm định tín dụng: Thực hiện các công tác trong qui trình thẩm
định tín dụng. Phân tích và đánh giá thông tin hồ sơ ra quyết định chấp nhận hoặc từ
chối hồ sơ.
Bộ phận kế toán
2 giao dịch viên, thực hiện việc giao dịch trực tiếp với khách hàng tại quầy,
tiếp nhận và kiểm đếm tiền mặt, phát hiện và xử lý tiền giả theo đúng qui định của
Ngân Hàng Nhà Nước, khai thác nhu cầu khách hàng, thực hiện tư vấn, giới thiệu
sản phẩm cho khách hàng, tiếp thu ý kiến của khách hàng và thực hiện kiến nghị với
cấp lãnh đạo để có đề xuất cải tiến đáp ứng hài lòng của khách hàng, tuyệt đối bảo
mật thông tin cho khách hàng, hạch toán các nghiệp vụ liên quan đến ngân hàng
thống kế toán
1 kiểm soát viên kiểm tra và phê duyệt các giao dịch của các Giao dịch viên
chuyển đến trong ngày theo sự phân cấp, phân quyền của lãnh đạo cấp trên. Đối
chiếu và kiểm tra tính chính xác giữa các chứng từ mà Giao dịch viên thực hiện
trong ngày với bảng liệt kê giao dịch cuối ngày của Giao dịch viên.
Bộ phận ngân quỹ
1 thủ quỹ và 1 kiểm ngân thực hiện các công việc kiểm đếm, đóng gói, bốc
xếp, vận chuyển tiền mặt, tài sản quý, GTCG. Thực hiện thu, chi tiền mặt đối với
khách hàng và các đối tượng liên quan. Thực hiện tiếp quỹ ATM và kiểm quỹ ATM
hằng ngày.
Bộ phận hành chánh

Trang 6
Thực hiện nhiệm vụ lưu trữ hồ sơ, chứng từ, quản lý kho chứng từ tài liệu
Đông Á – Bình Thuận. Kiểm tra cơ sở vật chất tại đơn vị, thực hiện các nhiệm vụ
mà cấp trên giao phó.

Trang 7
CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN
2.1.Một số vấn đề về tín dụng
2.1.1.Một số khái niệm cơ bản
2.1.1.1. Doanh số cho vay.
Doanh số cho vay là tổng số tiền mà Ngân hàng đã giải ngân dưới hình thức tiền
mặt hoặc chuyển khoản trong một khoảng thời gian nhất định. Sự tăng trưởng của
doanh số cho vay thể hiện qui mô tăng trưởng của công tác tín dụng. Nếu Ngân
hàng có nguồn vốn mạnh thì doanh số cho vay có thể cao hơn nhiều lần so với các
Ngân hàng có nguồn vốn nhỏ.
2.1.1.2.Doanh số thu nợ.
Là toàn bộ các món nợ mà Ngân hàng đã thu về từ các khoản cho vay của Ngân
hàng kể cả năm nay và những năm trước. Doanh số cho vay chỉ phản ánh số lượng
và qui mô tín dụng của Ngân hàng chứ chưa phản ảnh được hiệu quả sử dụng vốn
của Ngân hàng cũng như đơn vị vay vốn, vì hiệu quả sử dụng vốn được thể hiện ở
việc trả nợ vay của khách hàng.
2.1.1.3.Dư nợ.
Là chỉ tiêu phản ánh tại một thời điểm xác định nào đó Ngân hàng hiện còn cho
vay bao nhiêu, và đây cũng là khoản Ngân hàng cần phải thu về.
Dư nợ cho vay có thể được hiểu là hệ số giữa doanh số cho vay và thu nợ. Như
vậy, chỉ tiêu dư nợ cho vay là khoản tiền đã giải ngân mà Ngân hàng chưa thu hồi
về. Dư nợ cho vay là chỉ tiêu xác thực để đánh giá về qui mô hoạt động tín dụng
trong từng thời kỳ. Đây là một chỉ tiêu không thể thiếu khi nói đến hoạt động tín
dụng của Ngân hàng.
2.1.1.4.Nợ quá hạn.
Là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ khi đến hạn mà khách hàng không trả được
cho Ngân hàng, không có nguyên nhân chính đáng thì Ngân hàng sẽ chuyển từ tài
khoản dư nợ sang tài khoản quản lý khác gọi là nợ quá hạn. Nợ quá hạn là chỉ tiêu
phản ánh chất lượng của nghiệp vụ tín dụng tại Ngân hàng.
Nợ quá hạn là những khoản nợ đã đến kỳ hạn trả nhưng chưa được thanh toán
và Ngân hàng đã làm thủ tục chuyển sang nợ quá hạn.

Trang 8
2.1.2.Khái niệm về tín dụng và phân loại tín dụng
2.1.2.1. Khái niệm về tín dụng
Tín dụng là sự vay mượn vì tín dụng là một sự chuyển nhượng kịp thời một
lượng giá trị dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử
dụng, sau đó hoàn trả với một lượng lớn hơn. Trong thực tế, hoạt động tín dụng rất
phong phú, đa dạng. Nhưng hoạt động được gọi là hoạt động tín dụng nếu nó hội
đủ ba yếu tố sau:
- Có sự chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị từ người này sang người
khác.
- Sự chuyển giao này chỉ mang tính tạm thời.
- Kết thúc thời gian chuyển nhượng là sự hoàn trả lại lượng giá trị ban đầu
cho người chủ sở hữu và người sử dụng còn phải trả thêm cho người chủ sở hữu
một lượng giá trị dư thêm gọi là lợi tức tín dụng.
2.1.2.2.Phân loại tín dụng
a.Tín dụng ngắn hạn
Là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm, thường được dùng để cho vay bổ sung
thiếu hụt tạm thời vốn huy động như: mua sắm nguyên vật liệu, vật tư hàng hóa
phục vụ cho sản xuất và tiêu dùng.
b.Cho vay trung hạn
Là loại tín dụng có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm, thường được vay để mua sắm tài
sản cố định, hiện đại hóa trang thiết bị.
c.Cho vay dài hạn
Là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, thường được sử dụng để đáp ứng cho nhu
cầu cơ bản, các chương trình có quy mô lớn.
2.1.3.Chức năng của tín dụng
2.1.3.1.Tập trung, phân phối lại vốn tiền tệ trên cơ sở có hoàn trả
Tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ là hai quá trình thống nhất trong sự vận
hành của hệ thống tín dụng. Ở đây, sự có mặt của tín dụng được xem như chiếc cầu
nối giữa các nguồn cung - cầu về vốn tiền tệ.
Thông qua chức năng này, tín dụng đã trực tiếp tham gia điều tiết các nguồn

Trang 9
vốn tạm thời thừa từ các cá nhân, các tổ chức kinh tế để bổ sung kịp thời cho những
doanh nghiệp, nhà nước hay các cá nhân đang gặp thiếu hụt về vốn. Hay nói cách
khác: Ở khâu tập trung, tín dụng là nơi tập hợp những nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi
trong xã hội, còn ở khâu phân phối lại vốn tiền tệ - tín dụng là nơi đáp ứng nhu cầu
vốn cho doanh nghiệp, các cá nhân và cho cả ngân sách.
2.1.3.2.Chức năng tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông
Nhờ hoạt động tín dụng mà có thể phát huy chức năng tiết kiệm tiền mặt và
chi phí lưu thông cho xã hội, điều này thể hiện qua các mặt sau:
Hoạt động tín dụng, trước hết tạo điều kiện cho sự ra đời của các công cụ
lưu thông tín dụng như: thương phiếu, kỳ phiếu ngân hàng, các loại séc, các
phương tiện thanh toán hiện đại như: thẻ tín dụng, thẻ thanh toán cho phép thay thế
một số lượng lớn tiền mặt lưu hành (kể cả tiền đúc bằng kim loại quý như trước
đây và tiền giấy như hiện nay) nhờ đó làm giảm bớt các chi phí có liên quan như: in tiền, đúc tiền,
vận chuyển và bảo quản tiền.
2.1.3.3.Chức năng phản ánh và kiểm soát các hoạt động kinh tế
Chức năng này được phát huy tác dụng phụ thuộc vào sự phát triển của
hai chức năng trên. Thông qua quá trình tập trung và phân phối lại vốn, tín dụng
góp phần phản ánh được mức độ phát triển kinh tế về các mặt như: khối lượng tiền
tệ nhàn rỗi trong xã hội, nhu cầu vốn trong từng thời kỳ từ đó giúp chúng ta có cái
nhìn tổng quát về những quan hệ cân đối lớn trong nền kinh tế, đặc biệt là quan hệ
giữa tích lũy và tiêu dùng.
Như vậy, với chức năng phản ánh và kiểm soát các hoạt động kinh tế sẽ
góp phần giải quyết tình trạng mất cân đối cục bộ của nền kinh tế với những giải
pháp khắc phụ kịp thời, từ đó phát huy vai trò quản lý và điều tiết vĩ mô của nền
kinh tế. Điều này, cũng có nghĩa là tín dụng được vận dụng như một trong những
đòn bẩy kích thích kinh tế không thể thiếu trong quá trình tổ chức quản lý kinh tế-
tài chính, kiểm soát và thúc đẩy các hoạt động kinh tế quốc dân.
2.1.4.Mặt tiêu cực của tín dụng.
Nếu để tín dụng phát triển tràn lan, không kiểm soát thì chẳng những không làm
cho nền kinh tế phát triển mà lạm phát có thể gia tăng ảnh hưởng đến toàn bộ đời
sống kinh tế - xã hội.

Trang 10
Tín dụng cung ứng vốn đầy đủ và kịp thời tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình
sản xuất kinh doanh được diễn ra liên tục, đồng thời góp phần đầu tư phát triển
kinh tế. Tín dụng là một trong những công cụ để tập trung vốn một cách hữu hiệu
và còn là công cụ thúc đẩy tích tụ vốn cho các tổ chức kinh tế. Nó là cầu nối giữa
tiết kiệm và đầu tư. Có thể nói trong mọi nền kinh tế xã hội tín dụng đều phát huy
vai trò to lớn của nó, tạo ra động lực phát triển mạnh mẽ mà không một công cụ
nào có thể thay thế được.
2.1.5.Bản chất tín dụng.
- Thứ nhất: Phân phối tín dụng dưới hình thức cho vay. Ở giai đoạn này, vốn
tiền tệ hay giá trị vật tư hàng hóa được chuyển từ người vay sang người đi vay, đây
là đặc điểm cơ bản khác với việc mua bán thông thường.
- Thứ hai: Sử dụng vốn tín dụng trong quá trình tái sản xuất. Sau khi nhận
được vốn tín dụng, người đi vay được quyền sử dụng giá trị đó để thỏa mãn một
mục đích nhất định. Tuy nhiên, người đi vay không có quyền sở hữu về giá trị đó,
mà chỉ được tạm thời trong một thời gian nhất định.
- Thứ ba: Sự hoàn trả của tín dụng. Đây là giai đoạn kết thúc một vòng tuần
hoàn của tín dụng, sau khi vốn tín dụng đã hoàn thành một chu kỳ sản xuất để trở lại
hình thái tiền tệ, thì người đi vay hoàn lại cho người cho vay cả vốn gốc và lãi.
2.1.6.Nguyên tắc tín dụng.
2.1.6.1.Vốn vay luôn được đảm bảo bằng các nguồn vốn
tương đương.
Nguyên tắc này xuất phát từ sự yêu cầu của quy luật lưu thông tiền tệ nhằm làm
cho sự vận động của tiền tệ gắn liền với sự vận động của vật tư hàng hóa giữ vững
sức mua của tiền.
Thực hiện nguyên tắc này đòi hỏi ngay từ khi nhận tiền vay và trong suốt quá
trình sử dụng vốn vay đơn vị phải có một số hàng hóa vật tư tương đương làm đảm
bảo cho khoản vay đó.
2.1.6.2.Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích đã cam kết.
Hộ sản xuất vay vốn phải có trách nhiệm sử dụng vốn vay đúng mục đích đã
cam kết trong quá trình kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của hộ sản xuất nếu

Trang 11
Ngân hàng phát hiện hộ sản xuất sử dụng vốn vay sai mục đích thì Ngân hàng tiến
hành thu hồi vốn trước thời hạn.
2.1.6.3.Vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc lẫn lãi.
Đây là nguyên tắc không thể thiếu của tín dụng. Nó được đặt trên các cơ sở
sau:
- Xuất phát từ đặc điểm tạm thời nhàn rỗi của tín dụng và tổ chức tín
dụng chỉ là trung gian huy động vốn đó để cho vay. Cho nên, khi sử dụng vốn một thời
gian nhất định đơn vị hoàn trả lại cho tổ chức tín dụng, hoàn trả lại cho người sở hữu
nó.
- Trong nền kinh tế thị trường tín dụng hoạt động dựa trên cơ sở kinh
doanh, cho nên ngoài việc hoàn trả vốn vay đơn vị vay phải hoàn trả một số tiền
ứng với lãi suất vay.
2.2.Rủi ro tín dụng
2.2.1.Khái niệm
Rủi ro tín dụng là sự xuất hiện những biến cố không lường trước được do
nguyên nhân khách quan hay chủ quan mà khách hàng không trả được nợ cho ngân
hàng một cách đầy đủ khi đến hạn, từ đó tác động xấu đến hoạt động của ngân hàng
và có thể làm cho ngân hàng phá sản.
2.2.2.Hậu quả của rủi ro tín dụng
 Về phía ngân hàng
Một khi rủi ro xảy ra thì những thiệt hại về mặt uy tín và vật chất của ngân
hàng là khó tránh khỏi vì ngân hàng là người đi vay và cho vay.
Tác động trực tiếp của rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh của ngân
hàng như làm cho ngân hàng thiếu tiền chi trả cho người gửi tiền, vì ngân hàng kinh
doanh chủ yếu bằng nguồn vốn huy động. Khi rủi ro xảy ra tức ngân hàng không
thu được nợ gốc và lãi trong cho vay đúng hạn thì việc thanh toán của ngân hàng
không thể đảm bảo được.
Như vậy, rủi ro tín dụng sẽ làm cho ngân hàng mất cân đối trong việc thanh
toán, dần làm cho ngân hàng lỗ lã và có nguy cơ phá sản.
 Về phía hoạt động kinh tế xã hội
Kinh doanh ngân hàng có liên quan đến hoạt động của toàn bộ nền kinh tế và

Trang 12
xã hội, đến tất cả các doanh nghiệp và đến toàn bộ các tầng lớp dân cư. Chính vì
vậy, rủi ro tín dụng xảy ra có thể làm phá sản một ngân hàng, rồi lây lan ra nhiều
ngân hàng, chắc chắn khi đó sẽ tác động đến tâm lý của dân chúng. Lúc đó, nhiều
người sẽ đua nhau đến ngân hàng để rút tiền trước thời hạn. Khi đó, rủi ro tín dụng
sẽ tác động đến toàn bộ hoạt động kinh tế xã hội, làm cho các doanh nghiệp gặp khó
khăn, gây ra tình trạng thất nghiệp.
2.3.Đảm bảo tín dụng
2.3.1.Khái niệm
Bảo đảm tín dụng là phương tiện tạo cho chủ ngân hàng có sự bảo đảm rằng
có một nguồn vốn khác để hoàn trả hoặc bảo chi nếu công việc cho vay bị phá sản.
2.3.2.Vai trò của đảm bảo tín dụng
Đảm bảo tín dụng sẽ tạo động lực cho người vay trả nợ ngân hàng: Vì giá trị
của một món vay thường nhỏ hơn giá trị của tài sản làm đảm bảo. Một ngân hàng
thường cho khách hàng vay tối đa 70% giá trị tài sản thế chấp, cũng có khi thấp
hơn, tùy thuộc vào từng loại tài sản đảm bảo. Như vậy trong trường hợp người đi
vay không chủ động thực hiện trả nợ cho ngân hàng thì khi ngân hàng phát mãi tài
sản của khách hàng thì họ cũng chỉ thiệt hại.
Đảm bảo tín dụng sẽ làm nản lòng những người đi vay nhưng có ý định giật
nợ. Đối với những người đi vay có ý định lừa đảo nếu ngân hàng cho vay tín chấp
thì điều đó đối với họ sẽ dễ thực hiện hơn. Một khi ngân hàng đặt yêu cầu người đi
vay phải có tài sản làm đảm bảo thì làm cho ý định lừa đảo không còn vì có được
những lợi ích đối với tài sản làm đảm bảo.
2.3.3.Các hình thức bảo đảm tín dụng:
Thế chấp tài sản: Là việc bên đi vay dùng tài sản là bất động sản thuộc sở
hữu của mình hoặc giá trị quyền sử dụng đất hợp pháp để bảo đảm thực hiện nghĩa
vụ đối với bên cho vay.
Cầm cố tài sản: Là việc bên đi vay giao tài sản là động sản thuộc sở hữu của
mình cho bên vay để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trả nợ, nếu tài sản cầm cố có đăng

Trang 13
ký quyền sở hữu thì các bên có thể thõa thuận bên cầm cố vẫn giữ tài sản cầm cố
hoặc giao cho bên thứ ba giữ.
Bảo lãnh: Là việc bên thứ ba cam kết với bên cho vay (người nhận bảo lành)
sẽ thực hiện nghĩa vụ cho bên đi vay (người được bảo lãnh) nếu khi đến thời hạn mà
người được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ.
2.4.Quan niệm về chất lượng tín dụng
Chất lượng tín dụng là việc đáp ứng yêu cầu của khách hàng ( người gửi tiền
và người vay tiền) phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại,
phát triển của ngân hàng.
+ Đối với khách hàng: tín dụng phát ra phải phù hợp với mục đích sử dụng
của khách hàng với lãi suất và kỳ hạn hợp lý, thủ tục đơn giản, thu hút được nhiều
khách hàng, nhưng vẫn phải đảm bảo nguyên tắc tín dụng. Đáp ứng nhu cầu của
khách hàng, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh doanh có
hiệu quả.
+ Đối với sự phát triển kinh tế xã hội: tín dụng phục vụ sản xuất và lưu thông
hàng hóa, góp phần giải quyết việc làm, khai thác khả năng tiềm tàng trong nền
kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt các mối quan
hệ giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế.
+ Đối với ngân hàng thương mại: Phạm vi mức độ giới hạn tín dụng phải phù
hợp với thực lực của bản thân ngân hàng, đảm bảo được nguyên tắc hoàn trả đúng
kỳ hạn và có lãi của tín dụng, hạn chế thấp nhất mức rủi ro trong quá trình hoạt
động và cạnh tranh trên thương trường, mang lại lợi nhuận và đảm bảo thanh toán
cho ngân hàng.
2.5.Phương pháp nghiên cứu
2.5.1.Phương pháp thu thập số liệu
Thu thập số liệu thứ cấp bao gồm các báo cáo tài chính của ngân hàng Đông
Á-chi nhánh Phan Thiết – Bình Thuận như: Bảng Cân đối kế toán, bảng thu nhập lãi
lỗ, các tạp chí, báo…và các tài liệu khác có liên quan đến đề tài nghiên cứu.

Trang 14
2.5.2.Phương pháp phân tích
So sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân
tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. Kết quả so sánh biểu hiện khối lượng qui
mô của các hiện tượng kinh tế.
Số tuyệt đối là: mức độ biểu hiện qui mô, khối lượng, giá trị của một chỉ tiêu
kinh tế nào đó trong thời gian và địa điểm cụ thể. Nó có thể tính bằng thước đo hiện
vật, giá trị… Số tuyệt đối là cơ sở tính các chỉ số khác.
So sánh bằng số tương đối: Là kết quả, là phép chia giữa chỉ số của kỳ
phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế, kết quả so sánh biểu hiện kết cấu,
mối quan hệ, tốc độ phát triển, mức độ phổ biến của các hiện tượng kinhtế.
Đồng thời sử dụng phương pháp này cũng cần chú ý một số nguyên tắc sau
Lựa chọn tiêu chuẩn để so sánh
Tiêu chuẩn để so sánh là chỉ tiêu của kỳ được chọn làm căn cứ so sánh gọi là
gốc so sánh, các gốc so sánh có thể là:
Tài liệu năm trước nhằm đánh giá xu hướng phát triển của các chỉ tiêu.
Điều kiện so sánh
Về thời gian: các chỉ tiêu được tính trong cùng một khoảng thời gian hạch
toán, phải thống nhất trên 3 mặt: cùng phản ánh một nội dung kinh tế, cùng phương
pháp tính toán và cùng đơn vị đo lường.
Về mặt không gian: các chỉ tiêu cần được quy đổi về cùng qui mô và điều
kiện kinh doanh tương tự nhau.
Đối với mục tiêu 4 đánh giá hiệu quả tín dụng của ngân hàng sẽ sử dụng các
chỉ tiêu hiệu quả để đánh giá như

Trang 15
CHƯƠNG 3
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VA DÀI HẠN
TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG Á- CHI NHÁNH PHAN THIẾT -
BÌNH THUẬN
3.1.Phân tích tình hình sử dụng vốn dài hạn
3.1.1.Phân tích doanh số cho vay dài hạn theo mục đích vay
Nhìn chung doanh số cho vay dài hạn của ngân hàng không ổn định qua ba
năm, cụ thể doanh số cho vay dài hạn năm 2015 là 6.049 triệu đồng, năm 2016 là
25.560 triệu đồng tăng 19.511 triệu đồng tăng 322,55% so với năm 2015, và đến
năm 2017 nó giảm rất mạnh chỉ còn 2.389 triệu đồng giảm 23.171 triệu đồng giảm
90,65%. Trong đó, doanh số cho vay dài hạn được chia thành ba loại là cho vay
mua nhà, sửa nhà; cho vay đầu tư máy móc thiếtbị; cho vay khác gồm cho vay phục
vụ nông nghiệp nông thôn, cho vay tài trợ xây dựng…Nhưng chủ yếu ngân hàng
tập trung cho vay mua nhà và sửa nhà thể hiện qua bảng sau:
Bảng 1. Doanh số cho vay dài hạn theo mục đích cho vay của ngân hàng trong
ba năm (2015-2017)
ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm
2015
Năm
2016
Năm
2017
2016/2015 2017/2016
Số tiền (%) Số tiền (%)
Mua nhà, sửa nhà 2.238 18.672 2.186 16.434 734,32 -16.486 -88,29
Đầu tư máy móc
thiết bị
3.515 2.798 93 -717 -20,40 -2.705 -96,68
Khác 296 4.090 110 3.794 128,18 -3.980 -97,31
Tổng 6.049 25.560 2.389 19.511 322,55 -23.171 -90,65
Nguồn: phòng kinh doanh- tín dụng ngân hàng Đông Á- chi nhánh Phan Thiết -
Bình Thuận
Mua nhà, sửa nhà: năm 2015 là 2.238 triệu đồng, năm 2016 là 18.672 triệu
đồng tăng 16.434 triệu đồng tăng 734,32% so với năm 2015, kinh tế ngày càng phát

Trang 16
triển, đời sống của người dân ngày càng được nâng cao nhu cầu xây dựng nhà cửa,
sửa chữa nhà cũng ngày càng cao, năm 2017 là 2.186 triệu đồng giảm
16.486 triệu đồng giảm 88,29%. Do tình hình kinh tế chung của cả nước bị
lạm phát cao nên ảnh hưởng đến đời sống người dân nên nhu cầu xây dựng nhà cửa,
sửa chữa nhà cũng giảm.
Đầu tư máy móc thiết bị: Nhìn chung giảm điều qua các năm, cụ thể năm
2015 là 3.515 triệu đồng, năm 2016 là 2.798 triệu đồng giảm 717 triệu đồng giảm
20,4%, và đến năm 2017 thì nó giảm mạnh chỉ còn 93 triệu đồng giảm 2.705 triệu
đồng giảm 96,68%. Nguyên nhân là do nhiều doanh nghiệp không đủ điều kiện để
vay vốn như tài sản thế chấp còn quá ít, hoạt động kinh doanh kém hiệu quả, nợ
nhiều, đa phần số nợ vay của doanh nghiệp hiện đang lớn hơn nhiều so với vốn điều
lệ. Đối với cho vay tiếp tục trong điều kiện phát triển kinh tế, khi mà lãi suất cho
vay giảm thấp đến mức tương đối có lợi cho nhà sản xuất thì việc gia tăng nguồn
vốn vay từ ngân hàng là một áp lực lớn.
Cho vay khác: Nhìn chung doanh số cho vay khác không ổn định qua các
năm, cụ thể năm 2015 là 296 triệu đồng, năm 2016 là 4.090 triệu đồng tăng 3.794
triệu đồng tăng 128,18%, và đến năm 2017 thì nó lại giảm mạnh còn 110
triệu đồng giảm 3.980 triệu đồng giảm 97,31%. Qua phân tích ta thấy doanh số cho
vay năm 2017 của cho vay dài hạn khác giảm là do tình hình kinh tế xã hội bị khủng
hoảng nên các hoạt động sản xuất kinh doanh bị đình trệ, đời sống của người dân
gặp nhiều khó khăn nên các doanh nghiệp, cá nhân không có nhu cầu vay vốn
nhiều.
Còn đối với doanh số cho vay theo quý thì chỉ có quý I-2017 là có cho vay
dài hạn còn quý I-2018 thì không có cho vay dài hạn nên không thể so sánh giữa
quý I-2018 và quý I-2017.

Trang 17
Bảng 2. Doanh số cho vay dài hạn theo mục đích cho vay của ngân hàng trong
quý I năm (2017-2018)
Nguồn: phòng kinh doanh- tín dụng
3.1.2.Phân tích doanh số thu nợ dài hạn theo mục đích vay
Nhìn chung doanh số thu nợ qua ba năm của ngân hàng không ổn định, cụ
thể năm 2015 là 5.431 triệu đồng, năm 2016 là 7.668 triệu đồng tăng 2.237 triệu
đồng tăng 41,19%, năm 2017 thì giảm xuống chỉ còn 5.257 triệu đồng giảm 207
triệu đồng giảm 4,66% so với năm 2016.Đối với doanh số thu nợ theo quý thì tăng ,
cụ thể quý I-2017 là 2.041 triệu đồng, quý I-2018 là 5.277 triệu đồng tăng
3.236 triệu đồng tăng 158,55% so với quý I-2017. Trong đó
Mua nhà, sửa nhà: năm 2015 là 2.041 triệu đồng, năm 2016 là 4.447 triệu
đồng tăng 2.406 triệu đồng tăng 117,88%, năm 2017 là 4.240 triệu đồng giảm 207
triệu đồng giảm 4,66% so với năm 2016. Cũng như trong cho vay dài hạn thì cho
vay trung hạn cũng giảm trong năm 2017 là do tình hình kinh tế xã hội năm 2017
gặp khó khăn nên nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp và cá nhân giảm. Trong
quý I-2017, nó đạt 1.184 triệu đồng, quý I-2018 đạt 4.274 triệu đồng tăng 3.090
triệu đồng tăng 260,98% so với quý I-2017. Nguyên nhân là các tháng đầu năm
2018 tình hình kinh tế tăng trưởng trở lại, sản xuất kinh doanh của người dân có
khả quan nên thu nợ cao hơn quý I-2017.
Chỉ tiêu Quý I- 2017 Quý I- 2018
I-2018/I-2017
Số tiền %
Mua nhà, sửa nhà 362 - - -
Đầu tư máy móc thiết bị 320 - - -
Khác 109 - - -
Tổng 791 - - -

Trang 18
Bảng 3. Doanh số thu nợ dài hạn theo mục đích cho vay của ngân hàng trong
ba năm (2015-2017)
Chỉ tiêu
Năm
2015
Năm
2016
Năm
2017
2016/2015 2017/2016
Mua nhà, sửa nhà 2.041 4.447 4.240 2.406 117,88 -207 -4,66
Đầu tư máy móc thiết bị 2.521 1.994 175 -527 -20,90 -1.819 -91,22
Khác 869 1.227 841 358 41,20 -386 -31,46
Tổng 5.431 7.668 5.257 2.237 41,19 -2.411 -31,44
Đầu tư máy móc thiết bị: Nhìn chung doanh số thu nợ của mục này giảm đều qua
các năm, cụ thể năm 2015 là 2.521 triệu đồng, năm 2016 là 1.994 triệu đồng giảm
527 triệu đồng giảm 20,9%, năm 2017 là 175 triệu đồng giảm 1.819 triệu đồng
giảm 91,22% so với năm 2016. Nguyên nhân là do trong quá trình cho vay, ngân
hàng đều rất khó đánh giá chính xác về tình hình hoạt động, năng lực tài chính,
năng lực quản lý vốn… của khách hàng vay vốn. Bởi vì số liệu trong bảng báo cáo
thường không chính xác với thực tế nó chỉ là giấy tờ hợp lệ để vay vốn, nên khó
tránh khỏi rủi ro cho ngân hàng đặc biệt khi tình hình kinh tế khó khăn trong năm
2017.
Cho vay khác: Nhìn chung doanh số thu nợ của mục này không ổn định qua
ba năm, cụ thể năm 2015 là 869 triệu đồng, năm 2016 là 1.227 triệu đồng, năm
2017 là 841 triệu đồng. Nguyên nhân là do năm 2016 tình hình kinh tế ổn định
nên thu nợ của ngân hàng cũng tốt hơn còn năm 2017 tình hình kinh tế khó khăn
nên việc thu nợ của ngân hàng cũng giảm.

Trang 19
Bảng 4. Doanh số thu nợ dài hạn theo mục đích cho vay của ngân hàng trong
quý I năm (2017-2018)
Còn doanh số thu nợ của mục này qua các quý như sau: quý I-2017 là 531
triệu đồng, quý I-2018 là 158 triệu đồng giảm 373 triệu đồng giảm 70,25% so với
quý I-2017. Nguyên nhân của là do ngành đánh bắt thuỷ hải sản ở Phan Thiết đang
gặp nhiều khó khăn, hiện giá xăng dầu tăng cao hơn nhiều so với các năm trước,
sản lượng khai thác ngày thấp đi nên ảnh hưởng đến việc đánh bắt của người dân,
làm cho lợi nhuận giảm đi nhiều, điều đó phần nào ảnh hưởng đến tình hình thu nợ
của ngân hàng.
Cho vay khác: Nhìn chung doanh số thu nợ cho vay khác của ngân hàng
không ổn định cụ thể năm 2015 là 869 triệu đồng, năm 2016 là 1.227 triệu đồng
tăng 358 triệu đồng tăng 41,2%, năm 2017 giảm còn 841 triệu đồng giảm 386 triệu
đồng giảm 31,46% so với năm 2016. Nguyên nhân việc thu hồi nợ năm 2017 giảm
là do Việc thu hồi nợ đối với các hộ nông dân còn thấp, do có nhiều khoản vay vào
cuối năm chưa đến hạn dẫn đến thu hồi nợ giảm. Mặt khác, ngân hàng cho giãn nợ
đối với các hộ sản xuất theo mùa vụ. Yếu tố thời tiết có ảnh hưởng trực tiếp đến kết
quả sản xuất của người dân, nếu không thuận lợi họ sẽ thua lỗ thì khả năng thu nợ
của ngân hàng không cao.
Còn doanh số thu nợ của mục này qua các quý như sau: quý I-2017 là 326 triệu
đồng, quý I-2018 là 845 triệu đồng tăng 519 triệu đồng tăng 158,55% so với quý I-
2017. Nguyên nhân là các tháng đầu năm 2018 tình hình kinh tế tăng trưởng trở lại,
I-2018/I-2017
Số tiền %
Mua nhà, sửa nhà 1.184 4.274 3.090 260,98
Đầu tư máy móc thiết bị 531 158 -373 -70,25
Khác 326 845 519 159,20
Tổng 2.041 5.277 3.236 158,55

Trang 20
sản xuất kinh doanh của người dân có khả quan nên thu nợ cao hơn quý I-2017.
Còn doanh số thu nợ của mục này qua các quý như sau: quý I-2017 là 326
triệu đồng, quý I-2018 là 845 triệu đồng tăng 519 triệu đồng tăng 158,55% so với
quý I-2017. Nguyên nhân là các tháng đầu năm 2018 tình hình kinh tế tăng trưởng
trở lại, sản xuất kinh doanh của người dân có khả quan nên thu nợ cao hơn quý I-
2017.
3.2.Phân tích tình hình sử dụng vốn trung hạn
3.2.1.Phân tích doanh số cho vay trung hạn theo mục đích vay
Bảng 5. Doanh số cho vay trung hạn theo mục đích cho vay của ngân hàng
trong ba năm (2015-2017)
Nguồn: phòng kinh doanh- tín dụng ngân
Nhìn chung doanh số cho vay trung hạn của ngân hàng giảm dần qua ba năm, cụ
thể doanh số cho vay trung hạn năm 2015 là 24.664 triệu đồng, năm 2016 là 22.571
triệu đồng giảm 801 triệu đồng giảm 9,21% so với năm 2015, và đến năm 2017 nó
giảm rất mạnh chỉ còn 10.449 triệu đồng giảm 4.295 triệu đồng giảm 54,37% so
với năm 2016.
Trong đó, doanh số cho vay dài hạn được chia thành ba loại là cho vay mua nhà,
sửa nhà; cho vay tài trợ xây dựng; cho vay khác
Doanh số cho vay trung hạn của mua nhà, sửa nhà giảm dần qua ba năm, cụ thể
năm 2015 là 8.701 triệu đồng, năm 2016 là 7.900 triệu đồng giảm 801 triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm
2015
Năm
2016
Năm
2017
2016/2015 2017/2016
Mua nhà, sửa nhà 8.701 7.900 3.605 -801 -9,21 -4.295 -54,37
Tài trợ xây dựng 1.554 6.428 5.287 4.874 313,64 -1.141 -17,75
Khác 14.409 8.243 1.557 -6.166 -42,79 -6.686 -81,11
Tổng 24.664 22.571 10.449 -2.093 -8,49 -12.122 -53,71

Trang 21
giảm 9,21% so với năm 2015, Và năm 2017 là 3.605 triệu đồng giảm 4.295 triệu
đồng giảm 54,37% so với năm 2016. Nguyên nhân là do tình hình giá vật tư xây
dựng năm 2016, 2017 tăng nhanh nên nhu cầu vay vốn trung hạn để mua nhà, sửa
nhà của người dân trong tỉnh ngày càng giảm.Doanh số cho vay trung hạn của tài
trợ xây dựng thì không ổn định qua ba năm, cụ thể năm 2015 là 1.554 triệu đồng,
năm 2016 là 6.428 triệu đồng tăng 4.874 triệu đồng tăng 313,64% so với năm 2015,
do nhu cầu xây dựng nhà ở củangười dân tăng cao, đặc biệt là ở 2 dự án lớn của
Thành Phố Phan Thiết: khu lấn biển và khu 16 hecta. Và năm 2017 là 5.287 triệu
đồng giảm 1.141 triệu đồng giảm 17,75% so với năm 2016. Nguyên nhân là do tình
hình năm 2017 kinh tế không tốt nên nhu cầu vay vốn trung hạn tài trợ xây dựng
giảm.
Doanh số cho vay trung hạn của cho vay khác thì giảm đều qua các năm, cụ
thể năm 2015 là 14.409 triệu đồng, năm 2016 là 8.243 triệu đồng giảm 6.166 triệu
đồng giảm 42,79% so với năm 2015, năm 2017 là 1.557 triệu đồng giảm 6.686 triệu
đồng giảm 81,11% so với năm 2016. Nguyên nhân là do ngân hàng tập trung vốn
vào cho vay các khoản vay trung hạn khác có nhiều đảm bảo hơn như mua nhà sửa
nhà đảm bảo bằng giấy tờ nhà. Đồng thời, năm 2017 thì tình hình kinh tế suy giảm
nên việc cho vay với các khoản có ít đảm bảo như cho vay nông nghiệp được giảm.
Bảng 6. Doanh số cho vay trung hạn theo mục đích cho vay của ngân hàng
trong quý I năm (2017-2018)
I-2018/I-2017
Số tiền %
Mua nhà, sửa nhà 1.206 7.794 6.588 546,27
Tài trợ xây dựng 1.757 11.357 9.600 546,39
Khác 483 3.118 2.635 545,55
Tổng 3.446 22.269 18.823 546,23
Doanh số cho vay trung hạn theo quý thì lại tăng cụ thể quý I-2017 là 3.446
triệu đồng, quý I-2018 là 22.269 triệu đồng tăng 18.823 triệu đồng tăng 546,23% so

Trang 22
với quý I-2017. Trong đó, doanh số cho vay trung hạn của mua nhà, sửa nhà quý I-
2017 là 1.206 triệu đồng, quý I-2018 là 7.794 triệu đồng tăng 6.588 triệu đồng tăng
546,27% so với quý I-2017.
Doanh số cho vay trung hạn của tài trợ xây dựng tăng, cụ thể quý I-2017 là
1.757 triệu đồng, quý I-2018 là 11.357 triệu đồng tăng 9.600 triệu đồng tăng
546,39% so với quý I-2017.
Doanh số cho vay trung hạn của cho vay khác cũng tăng, cụ thể quý I-2017
là 483 triệu đồng, quý I-2018 là 3.118 triệu đồng tăng 2.635 triệu đồng tăng
545,55% so với quý I-2017.
Nguyên nhân doanh số cho vay trung hạn trong quý I-2018 tăng là do các
tháng đầu năm tình hình kinh tế đã trở lại ổn định nên các doanh nghiệp và cá nhân
vay vốn để tiếp tục các dự án còn dở dang trong năm 2017 không làm do giá cả các
mặt hàng đầu vào không ổn định.
3.2.2.Phân tích doanh số thu nợ trung hạn theo mục đích vay
Bảng 7. Doanh số thu nợ trung hạn theo mục đích cho vay của ngân hàng
trong ba năm (2015-2017)
Chỉ tiêu
Năm
2015
Năm
2016
Năm
2017
2016/2015 2017/2016
Mua nhà, sửa nhà 5.809 9.418 6.654 3.609 62,13 -2.764 -29,35
Tài trợ xây dựng 3.792 4.582 2.941 790 20,83 -1.641 -35,81
Khác 6.995 11.933 9.449 4.938 70,59 -2.484 -20,82
Tổng 16.596 25.933 19.044 9.337 56,26 -6.889 -28,51
Nhìn chung doanh số thu nợ trung hạn của ngân hàng không ổn định qua ba
năm, cụ thể doanh số thu nợ trung hạn năm 2015 là 16.596 triệu đồng, năm 2016 là
25.933 triệu đồng tăng 9.337 triệu đồng tăng 56,26% so với năm 2015, và đến năm
2017 là 19.044 triệu đồng giảm 6.889 triệu đồng giảm 28,51% so với năm 2016.
Trong đó,

Trang 23
Doanh số thu nợ trung hạn của mua nhà, sửa nhà không ổn định qua ba năm,
cụ thể năm 2015 là 5.809 triệu đồng, năm 2016 là 9.418 triệu đồng tăng 3.609 triệu
đồng tăng 62,13% so với năm 2015, năm 2017 là 6.654 triệu đồng giảm 2.764 triệu
đồng giảm 29,35% so với năm 2016.
Doanh số thu nợ trung hạn của tài trợ xây dựng thì không ổn định qua ba
năm, cụ thể năm 2015 là 3.792 triệu đồng, năm 2016 là 4.582 triệu đồng tăng 790
triệu đồng tăng 20,83% so với năm 2015, năm 2017 là 2.941 triệu đồng giảm 1.641
triệu đồng giảm 35,81% so với năm 2016. Nguyên nhân là do:
Doanh số cho vay trung hạn của cho vay khác thì cũng không ổn định qua
ba, cụ thể năm 2015 là 6.995 triệu đồng, năm 2016 là 11.933 triệu đồng tăng 4.938
triệu đồng tăng 70,59% so với năm 2015, năm 2017 là 9.449 triệu đồng giảm 2.484
triệu đồng giảm 20,82% so với năm 2016.
Qua phân tích, ta thấy doanh số thu nợ của ngân hàng trong năm 2016 tăng,
nguyên nhân là do năm 2016 tình hình kinh tế ổn định, đồng thời sự tích cực của
cán bộ công nhân viên trong công tác thu hồi nợ nên doanh số thu nợ năm 2016
tăng so với năm 2015. Còn đến năm 2017 doanh số thu nợ giảm là do tình hình
kinh tế chung của cả nước không ổn định chịu ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng
kinh tế toàn cầu nên đời sống kinh tế của người dân khó khăn nên công tác thu hồi
nợ của ngân hàng giảm làm doanh số thu nợ giảm.
Bảng 8. Doanh số thu nợ trung hạn theo mục đích cho vay của ngân hàng
trong quý I năm (2017-2018)
I-2018/I-2017
Số tiền %
Mua nhà, sửa nhà 1.111 3.246 2.135 192,17
Tài trợ xây dựng 1.619 4.730 3.111 192,16
Khác 445 1.298 853 191,69
Tổng 3.175 9.274 6.099 192,09

Trang 24
Doanh số thu nợ trung hạn theo quý thì lại tăng cụ thể quý I-2017 là 3.175 triệu
đồng, quý I-2018 là 9.274 triệu đồng tăng 2.135 triệu đồng tăng 192,17% so với
quý I-2017. Trong đó, doanh số thu nợ trung hạn của mua nhà, sửa nhà quý I- 2017
là 1.111 triệu đồng, quý I-2018 là 3.246 triệu đồng tăng 2.135 triệu đồng tăng
192,17% so với quý I-2017.
Doanh số thu nợ trung hạn của tài trợ xây dựng tăng, cụ thể quý I-2017 là 1.619
triệu đồng, quý I-2018 là 4.730 triệu đồng tăng 3.111 triệu đồng tăng 192,16% so
với quý I-2017.
Doanh số thu nợ trung hạn của cho vay khác cũng tăng, cụ thể quý I-2017 là 445
triệu đồng, quý I-2018 là 1.298 triệu đồng tăng 853 triệu đồng tăng 191,69% so với
quý I-2017.
Ta thấy doanh số thu nợ của ngân hàng trong quý I-2018 tăng là do các tháng đầu
năm 2018 tình hình kinh tế chung trở lại ổn định và các doanh nghiệp vừa và nhỏ
cũng thi nhau trả các khoản nợ của ngân hàng để có thể vay vốn ưu đãi của ngân
hàng theo chính sách của chính phủ hỗ trợ 4% lãi suất nên làm cho doanh số thu nợ
trung hạn của ngân hàng tăng trong quý I-2018.
3.3.Kết luận về hoạt động tín dụng trung và dài hạn.
3.3.1.Các yếu tố thuộc môi trường tác nghiệp.
3.3.1.1.Tình hình kinh tế xã hội
Bình Thuận Là một trong những tỉnh thuộc vùng Duyên Hải Nam Trung Bộ,
là tỉnh có sự độc đáo về điều kiện tự nhiên: vừa có đồng bằng, vừa có biển, đảo, lại
vừa có rừng núi.
Với vị thế địa kinh tế đặc sắc như vậy, đã tạo cho Bình Thuận nhiều thế
mạnh về nông nghiệp, thủy sản, công nghiệp vật liệu xây dựng và du lịch...Cơ sở
hạ tầng những năm gần đây phát triển khá, giao thông nội ô các thị trấn, thị xã được
nâng cấp, các tuyến giao thông liên huyện, liên ấp, liên xã đã được lưu thông cả
bằng đường bộ, đường thủy, những tuyến đường này đã đóng vai trò quan trọng
trong phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh.
Khí hậu ôn hoà, quỹ đất dồi dào, màu mỡ là điều kiện lý tưởng để Phan
Thiết – Bình Thuận phát triển nông nghiệp và thủy sản. Sản xuất nông nghiệp,

Trang 25
trọng tâm là lúa gạo là một trong những thế mạnh nổi trội của tỉnh cũng như của cả
vùng. Về công nghiệp, Phan Thiết – Bình Thuận phát triển các nhà máy chế biến
các sản phẩm nông thuỷ sản với công nghệ hiện đại phục vụ tiêu dùng trong nước
và xuất khẩu..
 Cơ hội:
-Sự hình thành và phát triển nhiều khu công nghiệp, trung tâm thương mại,
khu du lịch…, chính sách kêu gọi vốn đầu tư trong và ngoài nước đã tạo nên một số
lượng khách hàng tiềm năng cho ngân hàng.
-Nhiều dự án đầu tư lớn như: dự án đầu tư xây dựng khu lấn biển Thành phố
Phan Thiết, các khu công nghiệp nằm vùng ven thành phố sẽ thu hút vốn đầu tư của
ngân hàng, từ đó sẽ tạo ra nhiều triển vọng cho sự phát triển hoạt động kinh doanh
của Chi nhánh.
 Thách thức :
- Số lượng các doanh nghiệp trên địa bàn ít, quy mô hoạt động không lớn,
việc quy hoạch sắp xếp lại các doanh nghiệp nhà nước do địa phương quản lý đang
tiến hành, các vùng kinh tế có quy hoạch nhưng việc triển khai thực hiện còn chậm.
- Điều khó khăn đối với hoạt động của ngân hàng hiện nay là nhiều doanh
nghiệp không đủ điều kiện để vay vốn như tài sản thế chấp còn quá ít, hoạt động
kinh doanh kém hiệu quả, nợ nhiều, đa phần số nợ vay của doanh nghiệp hiện đang
lớn hơn nhiều so với vốn điều lệ. Đối với cho vay tiếp tục trong điều kiện phát triển
kinh tế, khi mà lãi suất cho vay giảm thấp đến mức tương đối có lợi cho nhà sản
xuất thì việc gia tăng nguồn vốn vay từ ngân hàng là một áp lựclớn.
- Trong quá trình cho vay, ngân hàng rất khó đánh giá chính xác về tình hình
hoạt động, năng lực tài chính, năng lực quản lý vốn… của khách hàng vay vốn. Bởi
vì số liệu trong bảng báo cáo thường không chính xác với thực tế nó chỉ là giấy tờ
hợp lệ để vay vốn, nên khó tránh khỏi rủi ro cho ngân hàng.
-Ý thức chấp hành pháp luật của người dân chưa cao, dẫn đến việc xử lý các
món nợ quá hạn của ngân hàng còn hạn chế.
3.3.1.2.Đối thủ cạnh tranh.
Cùng với sự phát triển ngày càng cao về kinh tế - xã hội của tỉnh nhà, các tổ

Trang 26
chức tín dụng nhà càng phát triển về số lượng lẫn chất lượng. Dẫn đến sự cạnh tranh
gay gắt của các tổ chức tín dụng, gây nhiều khó khăn cho ngân hàng trong việc kinh
doanh.
 Cơ hội: Do phải cạnh tranh gây gắt với các tổ chức tín dụng khác trên địa
bàng nên ngân hàng phải cạnh tranh với các tổ chức khác thông qua thời gian làm
thủ tục cho vay, thái độ của nhân viên đối với khách hàng, tính hiện đại của công
nghệ thong tin của ngân hàng…Từ đó, ngân hàng ngày càng nâng cao năng lực của
nhân viên, công nghệ thông tin của ngân hàng ngày càng hiện đại hóa đáp ứng nhu
cầu của người dân.
 Thách thức: Tính chất căng thẳng không chỉ thể hiện ở mức độ cạnh tranh
giữa các ngân hàng khi lãi suất liên tục được đẩy lên và các chiêu khuyến mãi hút
khách liên tục đưa ra. Sự căng thẳng còn ở trong chính mỗi ngân hàng khi lãi suất
tăng lên và áp lực kinh doanh có lãi ngày càng lớn.
Bên cạnh đó, các ngân hàng cũng đẩy mạnh cho vay tiêu dùng cá nhân với lãi
suất cao nhất lên tới 16,5%/năm, cũng như kinh doanh vốn trên các thị trường khác
để kiếm lãi bù vào thì rủi ro cao.
3.3.1.3.Chính sách của chính phủ
Ngân hàng thương mại là doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, đây là một ngành
nghề rất nhạy cảm, tất cả các chính sách của nhà nước đều có tác động đến ngân
hàng gián tiếp hoặc trực tiếp như:
Sự thay đổi luật pháp luôn ảnh hưởng mạnh mẽ đến hoạt động sản xuất kinh
doanh cho các pháp nhân kinh tế, do vậy sự thay đổi này ảnh hưởng mạnh đến hoạt
động của ngân hàng. Hợp đồng tín dụng là hợp đồng có thời hạn và được ký kết
trước hoặc sau khi có văn bản pháp luật ban hành và có hiệu lực, do vậy nếu nội
dung một hợp đồng tín dụng ký kết trước khi văn bản pháp luật ban hành mà trái
với nội dung của văn bản pháp luật đó thì rất dễ dàng nhận lấy rủi ro. Đối với doanh
nghiệp nếu bị một văn bản pháp luật chi phối các hành vi hợp đồng mà họ đã ký kết
thì nhất định việc kinh doanh của họ sẽ gặp nhiều khó khăn và những khó khăn này
sẽ dẫn đến việc họ sẽ không trả được nợ cho ngân hàng, từ đó ảnh hưởng đến hoạt
động của ngân hàng.

Trang 27
Chính sách tiền tệ của ngân hàng nhà nước đặc biệt là chính sách lãi suất,
chính sách tín dụng đều có liên quan và ảnh hưởng mạnh đến hoạt động ngân hàng.
Khi ngân hàng nhà nước hạ lãi suất có thể dẫn đến các ngân hàng thương mại không
thu hút được vốn tiền mặt và có thể mất khả năng thanh toán. Khi ngân hàng nhà
nước tăng lãi suất lên thì các ngân hang sẽ khó cho vay và bị ứ đọng vốn.
Một số chính sách của nhà nước hiện nay ảnh hưởng đến ngân hàng tạo ra cơ
hội cũng như thách thức cho ngân hàng như sau:
 Cơ hội:
Nhà nước có chính sách hỗ trợ lãi xuất 4% cho các doanh nghiệp, thì các
Ngân hàng thương mại ở tỉnh Bình Thuận ước miễn lãi suất cho khách hàng với số
tiền trên 200 tỷ đồng. Số tiền này, sẽ góp phần tích cực trong việc duy trì sản xuất-
kinh doanh; tạo việc làm; giảm giá thành sản phẩm hàng hóa và ngăn chặn suy
giảm kinh tế. Đây là các khoản vay khá an toàn vì doanh nghiệp chỉ phải trả lãi suất
thấp và ngân hàng được nhận một phần lãi từ ngân sách cấp bù... Tuy lợi nhuận ít,
nhưng an toàn cao và số lượng lớn.
 Thách thức:
Theo quy định hiện hành, lãi suất cho vay VND không được vượt quá 150%
lãi suất cơ bản mà lãi suất cơ bản hiện nay là 7%,. Như vậy, mức lãi suất ngân hàng
cho vay có thể áp dụng tối đa là 10,5%. Tuy nhiên, trong những ngày qua, các ngân
hàng thương mại như đã tăng khá mạnh lãi suất huy động lên trên 9%
Có thể thấy, chênh lệch giữa 2 mức đi vay và cho vay đã xích lại khá gần
nhau. Con số chênh lệch khoảng 1% là tương đối nguy hiểm đối với các ngân hàng
thương mại
Với việc kinh doanh như trên của các ngân hàng thương mại rất khó có thể
kiếm lãi. Nên các ngân hàng đã đẩy mạnh cho vay tiêu dùng cá nhân với lãi suất
cao, cũng như kinh doanh vốn trên các thị trường khác để kiếm lãi bù vào nhưng
đối với các khoản đầu tư này thì ngân hàng phải chịu rủi ro cao.

Trang 28
CHƯƠNG 4
MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO CHẤT
LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN
HÀNG NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á CHI NHÁNH
PHAN THIẾT - BÌNH THUẬN

Chuyên đề Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng Đông Á.docx

Recommended

Recommended

More Related Content

Similar to Chuyên đề Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng Đông Á.docx

Similar to Chuyên đề Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng Đông Á.docx (17)

More from Dịch vụ viết thuê đề tài trọn gói 😊 Liên hệ ZALO/TELE: 0973.287.149

More from Dịch vụ viết thuê đề tài trọn gói 😊 Liên hệ ZALO/TELE: 0973.287.149 (20)

Recently uploaded

Recently uploaded (16)

Chuyên đề Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng Đông Á.docx