1. Argumentace výběru: Toto téma jsem si vybrala z toho důvodu, že se velice zajímám o oblast financí,
bankovnictví, neboť si myslím, že je to velmi důležité znát pro budoucí život a navíc je to i téma pro
zpracování mé bakalářské práce.
Název práce: Úvěr
Anotace:
Cílem této práce je vysvětlení pojem úvěr a náležitosti s ním spojené. V první části je vysvětlen pojem
úvěr. V další části jsou vysvětleny základní pojmy, které bezprostředně souvisí s úvěrem. Třetí část práce
je věnována funkci úvěru a v poslední části jsou uvedeny dva příklady úvěru KB.
Klíčová slova:
Úvěr, úrok, úroková marže, úroková míra, osobní úvěr, profi úvěr
Zdroje:
Odborný článek: proč považuji tento článek za relevantní?
 Článek je kvalitně zpracován
 Není komerčně zaměřen
 Je uveden autor v textu
 Autor je v tématu erudovaný
 Informace jsou objektivní, přesné
Odborná literatura: knihy, které jsem použila dobře zachycují danou problematiku, kterou jsem v této
práci zachytila.
Webové stránky: tyto stránky jsem použila zejména z toho důvodu, že jsem chtěla zachytit nějaký příklad
úvěru a vybrala jsem si proto společnost KB, a proto jsem vybrala jejich stránku, na které by měly být
pravdivé informace.

2. ÚVĚR
1.1 Pojem úvěr
Úvěr lze chápat jako dočasné poskytnutí peněžních prostředků osobě, která o úvěr u banky
zažádá. Příjemce úvěru poté s poskytnutými finančními prostředky může volně disponovat, ale
zároveň se zavazuje k vrácení poskytnuté částky, která bude navýšena o předem sjednaný úrok.
Z hlediska banky je úvěr chápán jako aktivní obchod banky, který je vykazován v bankovní
rozvaze (v tzv. bilanci banky). Tyto volné finanční prostředky, které by jinak ležely nevyužity, jsou
poskytovány právě formou úvěru těm, kteří v určitou dobu nedisponují dostatečným množství
finančních prostředků a z jistého důvodu si potřebují tyto prostředky opatřit. Výše jsem uváděla,
že se jedná o poskytnutí těchto volných prostředků osobě. Ovšem ne vždy se musí jednat pouze
o fyzickou osobu, ale naopak velmi často je úvěr využíván i právnickými osobami1. Pro obchodní
společnosti produkující statky a služky je úvěr jeden ze způsobů možného financování své
aktivity.
V dnešní době banky nabízejí široké možnosti v poskytování úvěrů, a to zejména úvěrů
podnikatelských. Podnikatelské úvěry se liší zejména svou splatností, způsobem zajištěním či
účelem. 2
1.2 Základní pojmy
Úrok
Úrok je chápán jako cena za poskytnutí volných peněžních prostředků. Z pohledu vypůjčovatele
(dlužníka) představuje úrok náklad, z pohledu půjčovatele (banky) pak výnos. Lze ho tedy definovat jako
rozdíl mezi vypůjčenou a vrácenou částkou peněz.
Banka musí vždy získávat peněžní prostředky levněji, než je půjčuje, jinak by její činnost nebyla
ekonomicky přínosná. Poskytuje-li banka úvěr, očekává zhodnocení investovaných cizích peněz, tj.
návratnost poskytnuté částky navýšenou právě o zmiňovaný úrok z tohoto úvěru. Tento úrok musí
1
Právnická osoba je právní pojem. Jsou to uměle vytvořené subjekty, které v právních vztazích vystupují a jednají
jako lidé. Jedná se např. o různé typy obchodních společností.
2
viz [7]

3. minimálně pokrýt náklady spojené se získáním peněz, s provozem banky a navíc je ještě očekáván přínos
k zisku.3
Úroková marže
Úroková marže představuje rozdíl mezi přijatými úroky a vyplacenými úroky a tvoří převážnou část zisku
bank. Jako příklad si můžeme uvést situaci, kdy banka poskytuje úrok z vkladů ve výši 1,5% a současně
dlužník musí zaplatit úrok z poskytnutého úvěru ve výši 15%. Vzniklý rozdíl se nazývá úroková marže.
Nejedná se ovšem o čistý zisk banky, jak by se mohlo zdát, ale pouze o hrubý zisk, neboť banka musí
uhradit své náklady.
Úroková míra
Úroková míra je hlavním měřítkem při stanovování výše úrokové částky. „Úroková míra vyjadřuje podíl
úroku na zapůjčené částce, resp. poměr úroku k velikosti zapůjčené peněžní sumy, nejčastěji v procentech
za jeden rok.“4
Úroková míra ovlivňuje rozhodování ekonomických subjektů. Tyto subjekty ovšem musí zohledňovat, jak
úrokovou míru reálnou, tak nominální. Nominální úroková míra je sazba, která je běžně uváděna ve
smlouvách o úvěru (resp. vkladu). Zatímco reálná úroková míra je vlastně nominální úroková míra
očištěná o inflaci5.
1.3 Funkce úvěru
„Úvěry jsou rentabilním druhem bankovních aktiv a vytvářejí podstatnou část zisku.“6 V tomto případě
jsou volné peněžní prostředky bankou poskytnuty vypůjčovatelům (úvěry). V opačném případě, kdy
banka obdrží tyto peněžní prostředky k úschově (vklady), se jedná o bankovní pasiva.
Bankovní úvěry plní jak funkce mikroekonomické, tak funkce makroekonomické.
Z mikroekonomického pohledu (tedy z pohledu úvěrového subjektu, dlužníka, vypůjčovatele) je úvěr
chápán jako peněžní příjem či důchod zmiňovaného subjektu, který představuje jeho disponibilní peněžní
fond. Jde tedy o důchodovou funkci úvěru.7
3
viz [1]
4
viz [1]
5
Inflace je v tomto případě rovna oslabení reálné hodnoty peněžní částky za dané období.
6
viz [2]
7
viz [1]

4. Z pohledu makroekonomických funkcí se jedná o tři funkce a to emisní, distribuční a kreační.
1.4 Úvěr od Komerční banky
Komerční banka (dále jen KB) se řadí mezi přední bankovní instituce v ČR. Jedná se o univerzální banku,
která nabízí širokou škálu služeb v oblasti investičního, podnikového a retailového bankovnictví. Koncem
roku 2011 využívalo služeb KB na 1,6 milionů klientů. 8 Na následujícím grafu můžeme vidět počet klientů
od roku 2006 do roku 2011.
Graf 1 Počet klientů KB
Data z: http://www.kb.cz/file/u/about-bank/investor-relations/annual-reports/annual-report-2011/cz/
07c-sluzby-klientum.html
Tato banka nabízí širokou nabídku úvěrů. Uvedeme si jen dva příklady:
1. Osobní úvěr (nebo-li půjčka bez rizika)
 Jedná se o úvěr poskytovaný občanům České republiky, cizincům s trvalým pobytem
v ČR nebo občanům členských zemí EU s povolením k pobytu v ČR (přechodnému či
trvalému pobytu)
 Úvěr může být hotovostní i bezhotovostní v max. výši 2 500 tis. Kč s max. splatností 6 let9
8
viz [3]
9
viz [4]

5. 2. Profi úvěr
 Tento úvěr je určen zejména pro právnické osoby a fyzické osoby podnikatele
 Profi úvěr může mít charakteristiku úvěru krátkodobého, střednědobého nebo
dlouhodobého
 Použití Profi úvěru:
 Financování oběžných prostředků
 Financování investičního majetku
 Financování provozních potřeb10
 Od 16. 4. 2012 nabízí KB zcela nový produkt – pojištění schopnosti splácet k Profi úvěru.
„S jeho pomocí získají klienti možnost ochrany proti nepříznivým životním situacím pro
sebe i své blízké.“11
10
viz [5]
11
viz ]6]

6. Odborné publikace
[1] KOLEKTIV AUTORŮ: Bankovnictví. 5. přepracované vydání. Praha: Bankovní institut,
2004. 292 s. ISBN 80-7265-035-1
[2] POLIDAR, Vojtěch. Management bank a bankovních obchodů. 2. upravené vydání. Praha:
Ekopress, s.r.o. 1999. 450 s. ISBN 80-86119-11-4
Internetové zdroje
[3] http://www.kb.cz/cs/o-bance/o-nas/zakladni-informace.shtml
[4] http://www.kb.cz/cs/lide/obcane/pujcka-bez-rizika-osobni-uver.shtml
[5] http://www.kb.cz/cs/firmy/firmy-s-obratem-pod-60-milionu/profi-uver.shtml
[6] http://www.kb.cz/cs/o-bance/tiskove-centrum/tiskove-zpravy/komercni-banka-nabizi-moznost-
doplnkoveho-pojisteni-k-profi-uveru-1414.shtml
Odborný článek
[7] RUMEL, Michal. Banky rozšiřují nabídku podnikatelských úvěrů. Dostupné z:
http://www.finance.cz/zpravy/finance/184527/?auth=5122f60cc7adc63a5a02181ee5e0589e
Seznam grafů
Graf 1 Počet klientů v KB