Dokumen ini menyajikan berbagai prinsip operasional produk dan jasa yang ditawarkan oleh lembaga keuangan syariah, termasuk bagi hasil, jual beli, sewa, dan jasa. Selain itu, juga diuraikan skema penghimpunan dan penggunaan dana, serta metode pembiayaan seperti mudharabah, musyarakah, dan ijarah. Penjelasan lengkap mengenai rukun, akad, serta contoh perhitungan bagi hasil dan produk pembiayaan juga disertakan.

1. Prinsip Operasional Prinsip Bagi Hasil ( Musyarakah/Mudharabah ) Prinsip Jual Beli ( Murabahah/Salam/Istishna ) Prinsip Sewa ( al Ijarah ) Prinsip Jasa-jasa ( Ju’alah )

2. Skema Operasional BMT POOLING DANA SUMBER DANA: Simp Wadiah Simp Mudharabah Simp. Berjangka Mudharabah Equity Pembiayaan/Jual Beli: Murabahah Istisna Salam Bagi Hasil: Mudharabah Musyakarah Sewa Ijarah Bagi Hasil Marjin Porsi BMT 100% pendapatan BMT Income Distribution Porsi Anggota Alhamdulillah ...

3. Produk & Jasa BMT Simp. Berjangkao Simpanan Berjangka Operasional BMT Penghimpunan Dana Penggunaan Dana Jasa Layanan BMT Wadiah ( Yad Dhamanah ) Mudharabah Equity Financing Debt Financing Ijaroh Qord Simpanan Simpanan

4. Produk Pembiayaan (Financing) Equity Financing Mudharabah Musyarakah Mutlaqah (tidak bersyarat) Muqayyadah (bersyarat) Musyarakah (kerjasama dua pihak atau lebih)

5. Produk Pembiayaan (Financing) lanjutan… Debt Financing Barang-barang Barang - uang Barter  Uang - Barang Uang - uang Jual Beli (Bai) Murabahah (margin) Bithaman Ajil (cicil) Sewa Menyewa (Ujro) Ijarah (sewa) Ijarah Wa Iqtina (sewa beli) Salam (indent-> pertanian) Istisna (indent -> manufacture) Sharf (tukar valas) X (tidak boleh)

6. Sumber Dana Bank Syariah 1. Modal (SW, SP, SPK) 2. Dana Pihak III : - Titipan (wadiah)  Simpanan Simp. Berjangka - Investasi/penyertaan (mudharabah)  Simpanan Simp. Berjangka 3. Dana Pihak II - Penyertaan dari LK/LKS lain

7. Penghimpunan Dana Pihak III Prinsip Wadiah Yad adh-Dhamanah BMT dpt memanfaatkan & menyalurkan dana yg disimpan serta menjamin bahwa dana tsb dpt ditarik setiap saat oleh pemilik dana keuntungan & kerugian sepenuhnya milik BMT (pemilik dana dapat diberi bonus tanpa perlu diperjanjikan dulu) dpt mengenakan biaya administrasi tidak boleh overdraft (saldo merah)

8. Wadiah yad adh-dhamanah Anggota (penitip) BMT (Penyimpan) Anggota pengguna dana 1.Titip dana 4. Beri bonus 3. Bagi hasil 2. Pemanfaatan dana

9. Penghimpunan Dana (lanjutan …) Prinsip Wadiah Yad al-amanah BMT tidak boleh memanfaatkan & menyalurkan dana / barang yg disimpan / dititip Menjamin bahwa dana / barang tsb dapat ditarik setiap saat oleh pemilik dana Dapat mengenakan biaya administrasi

10. Wadiah yad al-amanah Anggota Muwaddi’ (penitip) BMT Mustawda’ (penyimpan ) 1. Titip uang/barang 2. Bebankan biaya penitipan

11. Rukun Wadiah Penitip / pemilik barang / harta (muwaddi’) Penerima titipan / orang yang menyimpan (mustawda’) Barang / harta yang dititipkan Aqad / Ijab Qabul

12. Prinsip Mudharabah Tidak ada pembatasan bagi BMT dalam menggunakan dana BMT wajib memberitahukan nisbah & tata cara pemberian keuntungan dan/atau perhitungan pembagian keuntungan serta risiko yg dpt timbul dr penyimpanan dana Dana dpt ditarik setiap saat oleh pemilik dana sesuai perjanjian ) Penghimpunan Dana (lanjutan…)

13. Rukun Mudharabah Shahibul maal (pemilik modal / angota) Mudharib (BMT) Amal (pekerjaan) Hasil (bagi hasil) Aqad / Ijab qabul

14. Mudharabah Mutlaqah Penabung / Deposan Shahibul Maal BMT : -Mudharib -Wkl Shahibul Maal 1. Titip dana 4.Bagi Hasil 2 . Pemanfaatan dana 3. Bagi Hasil Pengusaha

15. Rumus perhitungan Bagi Hasil Simpanan & Simp. Berjangka Mudharabah saldo rata-rata angota x keuntungan yang diperoleh untuk deposito x nisbah Saldo rata-rata Produk Contoh : Bapak Ahmad memiliki Simp. Berjangka Rp. 10.000.000,- Jangka waktu 1 bulan Nisbah = Deposan 57% dan BMT 43 %, dgn asumsi rata-rata saldo Simp. berjangka jangka waktu 1 bln Rp. 950.000.000,- dan keuntungan yang diperoleh u/ deposito 1 bln Rp. 30.000.000,-. Keuntungan Bp Ahmad sbb: (10.000.000 : 950.000.000) x 30.000.000 x 57 % = 180.000 (before tax)

16. Produk Pembiayaan Prinsip Jual Beli (Bai’) Bai’ al-Murabahah Bai’ bistsaman Ajil (jual beli dg cara cicilan) Bai’ as-Salam (jual beli dg inden utk pertanian) Bai’ al-Istishna’ (jual beli dg order utk manufacture) Prinsip Bagi Hasil (Syirkah) Mudharabah (Trust Financing/investment) Musyarakah (Partnership) Jasa (Qardh) Prinsip Sewa (Ijarah)

17. Murabahah Pembiayaan pengadaan barang, menjual barang dengan harga beli ditambah keuntungan Harga = Cost + Profit Contoh : A ingin membeli motor, harga motor tsb 4.000.000 bank ingin mendapat keuntungan 800.000 selama 2 th, sehingga harga yg ditetapkan 4.800.000 dan nasabah dapat mencicil 200.000 per bulan Produk Pembiayaan (lanjutan…) Prinsip Jual Beli

18. Murabahah BMT Anggota 2. Akad 6. Bayar 1. Negosiasi Pemasok/Toko/Pabrikan 4. Kirim Barang 3. Bayar Uang 5. Dokumen

19. Produk Pembiayaan (lanjutan…) Prinsip Jual Beli Bai’ as-Salam (jual beli berdasar pesanan misal utk agribisnis) Pembelian barang u/ penghantaran ( delivery) yg ditangguhkan dgn pembayaran dimuka dan pd waktu yg bersamaan, bank dapat mencari pembeli produk tsb Catatan : Bayar sekaligus lunas saat jatuh tempo pembayaran Contoh : Petani butuh dana Rp. 2 juta u/ mengelola sawahnya dan BMT akan membeli gabahnya u/ jk wktu 4 bln sebanyak 2 ton dgn harga Rp. 2 juta, pd saat jth tempo petani menyerahkan hasilnya dan BMT menjualnya dg harga Rp. 1.200/kg, shg keuntungan BMT adalah Rp. 400.000

20. Rukun Salam Pembeli (Muslim / salam) Penjual (Muslam ilaihi) Barang Harga Ijab-qabul

21. Bai’ as-Salam Anggota Penjual Pembeli BMT 1. Negosiasi Pesanan 2. Pemesanan Barang Angota & Bayar Tunai 4. Kirim Pesanan 5. Bayar tunai setelah pesanan selesai dibuat 3. Kirim dokumen

22. Produk Pembiayaan (lanjutan…) Prinsip Jual Beli Bai’ al-istishna’ Sama seperti Salam dgn pembayaran dpt di muka, dicicil atau di belakang (u/ manufaktur, kecil-menengah, konsturksi) Catatan : Bayar cicilan setelah barang selesai dibuat Contoh : Tn B ingin membangun rumah & membutuhkan dana Rp. 30 juta, setelah selesai pembangunan, bank menjual rumah tsb ke Tn B Rp. 39 juta dgn jangka waktu 3 thn.

23. Rukun Istishna’ Produsen Pemesan Barang Harga Sighat

24. Bai’ al-Istishna’ Anggota Konsumen (pembeli) Produsen Pembuat Bank Penjual 1. Pesan 2. Beli dengan bayar cicil 3. Jual

25. Produk Pembiayaan (lanjutan…) Prinsip Bagi Hasil (Syirkah) Mudharabah Mutlaqah Pemilik dana memberikan keleluasaan penuh kepada pengelola untuk mempergunakan dana Modal 100 % Bank (revenue/profit sharing) Contoh : Tn X membutuhkan modal u/ berdagang Rp 30 juta dan diperoleh pendapatan Rp 5 juta perbulan. Dari pendapatan ini disisihkan u/ tabungan pengembalian modal Rp 2 juta dan sisanya dibagi hasil misal 60% : 40 %

26. Mudharabah Mutlaqah Rugi Laba 60 % 40 % 0 % 100 % Repayment of Capital 100 % modal management

27. Produk Pembiayaan (lanjutan…) Prinsip Bagi Hasil (Syirkah) Mudharabah Muqqayadah Pemilik dana menentukan syarat dan pembatasan kepada pengelola dana u/ jangka waktu, tempat, dan jenis usaha

28. Produk Pembiayaan (lanjutan…) Prinsip Bagi Hasil (Syirkah) Al-Musyarakah (Partnership) Pembiayaan proyek dgn pendanaan dari BMT dan Anggota dgn keuntungan & resiko akan ditanggung bersama sesuai kesepakatan Contoh : Tn C akan melaksanakan proyek senilai Rp 100 juta, & hanya punya modal Rp 50 juta + Rp 50 juta (pembiayaan dr BMT) keuntungan dari proyek Rp 20 juta. Dg nisbah bagi hasil 50:50, di akhir proyek Tn C hrs mengembalikan dana Rp 50 juta + Rp 10 juta

29. Al-Musyarakah (Partnership) Anggota Asset Value BMT Pembiayaan Proyek / Usaha Keuntungan / Kerugian Bagi hasil keuntungan / kerugian sesuai porsi kontribusi modal

30. Ijarah Wa Iqtina akad sewa-menyewa suatu barang antara bank dengan nasabah dimana nasabah diberi kesempatan untuk membeli obyek sewa pada akhir akad atau dalam dunia usaha dikenal dengan finance lease . Harga sewa dan harga beli ditetapkan bersama di awal perjanjian. obyek sewa yang ditransaksikan antara lain meliputi properti, peralatan, alat-alat transportasi, dan alat-alat berat Produk Pembiayaan (lanjutan…) Prinsip Sewa Beli (Ijarah) Sub Menu Main Menu

31. Ijarah wa Iqtina’ Sub Menu Main Menu

32. Terimakasih Wassalamu’alaikum wr. wb.