Presentació de la liquidació del pressupost municipal de 2013, Manresa

1. Liquidació
pressupost 2013
Manresa, 11 de març de 2014

2. Liquidació pressupost 2013
 Resultat pressupostari ajustat:
 2013: 3.931.936,20 €
 2012: 2.763.498,81 €
 Romanent de tresoreria (dèficit acumulat):
 2013: - 859.988,84 €
 2012: - 3.490.681,96 €
 Reducció dèficit acumulat 2012: 2.630.693,12 €

3. Moviment pressupostari
 Romanent de tresoreria 2012: -3.490.681,96
 +Resultat presupostari comptable 2.872.448,75
 - Modificació de drets i obligacions -1.173.248,46
 +Var. despeses finançament afectat 1.264.476,37
 -Var. Provisió per insolvències - 332.983,54
Romanent de tresoreria 2013: -859.988,84

4. Moviment pressupostari
 Modificació de drets
2012 2013
 Baixes de subvencions -969.860,76 € -281.657,96 €
 Altes subvencions i fallits 30.685,39 € 0
 Anul·lacions recaptació -250.267,29 € -494.359,44 €
 Fallits de recaptació* -511.195,32 € -643.113,55 €
 Modificació d’obligacions
31.274,18 € 245.882,49 €
 TOTAL: -1.173.284,46 €

5. Moviment pressupostari
 Anul·lacions de recaptació:
Any Import (€)
1996
1997
1998
2007
2008
2009
2010
2011
2012
171,27
178,11
181,71
3.420,00
2.258,35
1.259,89
4.538,20
18.381,54
463.970,37
TOTAL 494.359,44

6. Moviment pressupostari
 Fallits de recaptació:
Anys Import (€) Observacions
IVTM IAE/TI IBI/ES/GU Plusvàlues Multes Altres
1999 137,91 100%
2000 164,35 100%
2001 168,85 100%
2002 709,58 41% 59%
2003 723,10 48% 14% 38%
2004 3.096,61 44% 3% 45% 1% 6%
2005 8,964,77 23% 1% 16% 42% 13% 5%
2006 14.554,81 26% 1% 36% 24% 10% 4%
2007 35.480,93 36% 9% 22% 4% 24% 5%
2008 93.137,63 36% 5% 26% 2% 26% 4%
2009 124.469,22 40% 7% 25% 5% 19% 3%
2010 152.726,37 40% 5% 15% 2% 33% 4%
2011 123.192,13 49% 2% 17% 3% 26% 2%
2012 85.587,29 63% 0% 7% 5% 22% 3%
Total 643.113,55 44% 4% 19% 5% 25% 3%

7. Moviment pressupostari
 Variació de despeses amb finançament
afectat
 2013: 3.491.594,96 €
 2012: 4.756.071,33 €
 Actuacions destacades
 Complex Vell Congost
 Torre Lluvià
 Parc Central
 Polígon Pont Nou
 Zona Concòrdia
 TOTAL: 1.264.476,37 €

8. Moviment pressupostari
 Variació de provisions per incidències
(morosos):
 2013: -5.539.164,14 €
 2012: -5.206.180,60 €
 TOTAL: -332.983,54

9. Moviment pressupostari
 Provisió per insolvències
2012 2013
 Deutes tributaris per cobrar 2013 3.578.180,33 4.132.424,16
 4 i més 1.136.081,12 1.708.942,53
 3-4 1.109.132,76 1.107.704,59
 2-3 737.743,38 726.283,43
 1-2 378.338,55 400.507,54
 De l’exercici corrent 216.884,52 188.950,07
 Deutes d’Administracions Públiques 838.485,08 662.208,64
 Despeses Club Natació Manresa 789.515,19 744.531,34
 TOTAL 5.206.180,60 5.539.164,14

10. Endeutament
 Coeficient d’endeutament
 2013: *104,88 %
 2012: 122,91 % (*116,52%)
 2011: 118,45 %
 Per primer cop des de 2008 (101,65%), el
coeficient d’endeutament se situa per sota del
límit legals establert (110%)
 Endeutament viu 31-12-2013
 73.718.919,36 €
* Canvi de normativa 2012: el càlcul del deute ja no inclou el retorn de les liquidacions
definitives de la participació en el PIE 2008 i 2009.