Quản trị rủi ro tín dụng tại Phòng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Chư Păh, tỉnh Gia Lai.doc

Viết đề tài giá sinh viên – ZALO: 0917.193.864 -
VIETKHOALUAN.COM
Tải tài liệu tại kết bạn zalo :
0917.193.864
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
PHẠM THỊ HƢƠNG
QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHÒNG
GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ
HỘI HUYỆN CHƢ PĂH, TỈNH GIA LAI
TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH
DOANH Mã số: 834.01.01
Đà Nẵng - Năm 2022

VIETKHOALUAN.COM
Tải tài liệu tại kết bạn zalo : 0917.193.864
Công trình đƣợc hoàn thành tại
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG
Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS. PHẠM THỊ LAN HƢƠNG
Phản biện 1: TS. Nguy n Xuân L n
Phản biện 2: PGS TS Phạm Thị ch uy n
Luận văn đƣợc bảo vệ trƣớc Hội đồng chấm Luận văn tốt
nghiệp thạc sĩ Quản trị kinh doanh tại Trƣờng Đại học Kinh tế, Đại
học Đà Nẵng vào ngày 12 tháng 3 năm 2022
Có thể tìm hiểu luận văn tại:
 Trung tâm Thông tin-Học liệu, Đại học Đà Nẵng

 Thƣ viện trƣờng Đại học Kinh tế, ĐHĐN

VIETKHOALUAN.COM
1
MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài
Hoạt động cho vay là một trong những hoạt động mang lại
nguồn thu nhập chủ yếu, chiếm phần lớn trong hoạt động của ngân
hàng và luôn tiềm ẩn những rủi ro lớn gây ra ảnh hƣởng lớn đến kết
quả kinh doanh của ngân hàng. Chính vì vậy, quản trị rủi ro tín dụng
luôn là vấn đề đƣợc quan tâm trong suốt quá trình hoạt động của
ngân hàng.
Là một loại hình Ngân hàng đặc biệt, không hoạt động vì mục
tiêu lợi nhuận mà vì mục ti u xóa đói giảm nghèo, góp phần đảm bảo an
sinh xã hội. Ngân hàng Ch nh sách x hội (NHCSXH) đƣợc thành lập để
thực hiện các chƣơng trình t n dụng ch nh sách đối với ngƣời nghèo và
các đối tƣợng chính sách khác. Đồng thời, các chƣơng trình tín dụng ch
nh sách đƣợc thực hiện cho vay ủy thác qua 4 tổ chức Hội đoàn thể (Hội
Liên hiệp Phụ nữ Việt Nam, Hội Nông dân Việt Nam, Hội Cựu chiến
binh Việt Nam, Đoàn Thanh ni n Cộng sản Hồ Chí Minh) đ phát huy
sức mạnh tổng hợp của cả hệ thống chính trị - xã hội, tạo nên một kênh
dẫn vốn, quản lý vốn tín dụng chính sách xã hội an toàn, hiệu quả Tuy
nhi n ch nh đối tƣợng vay của NHCSXH
đ tiềm ẩn nhiều rủi ro không trả đƣợc nợ nên rủi ro tín dụng rất d
xảy ra, cùng với phƣơng thức cho vay tín chấp, chủ yếu không có tài
sản đảm bảo đ phần nào ảnh hƣởng đến việc quản lý nợ vay của
NHCSXH. Tại thời điểm nhận bàn giao (năm 2003), nợ quá hạn tại
NHCSXH lên tới 13,7%. Ngân hàng Chính sách xã hội không ngừng
tập trung thực hiện củng cố và nâng cao chất lƣợng tín dụng chính
sách xã hội. Từ việc chủ động cải thiện chất lƣợng nợ trong hoạt
động hệ thống và trong từng mắt xích của dây chuyền thực hiện và
giám sát cho vay, đến việc thành lập ban chỉ đạo củng cố, nâng cao

VIETKHOALUAN.COM
2
chất lƣợng tín dụng tại khu vực Tây Nam bộ và các chi nhánh có
chất lƣợng hoạt động thấp, chủ động báo cáo cấp ủy chính quyền,
các cơ quan li n quan về tình hình thực hiện tín dụng ch nh sách, đề
nghị tăng cƣờng sự quan tâm của các cấp, ngành đối với việc triển
khai tín dụng ch nh sách ƣu đ i tr n địa bàn đ góp phần kiểm soát tỷ
lệ nợ quá hạn của toàn hệ thống NHCSXH ở mức thấp. T nh đến
cuối năm 2020, nợ quá hạn và nợ khoanh chỉ chiếm khoảng dƣới
1%/tổng dƣ nợ, vốn vay đến đúng đối tƣợng thụ hƣởng.
Vì vậy Quản trị rủi ro tín dụng là một trong những vấn đề
quan tâm hàng đầu của NHCSXH nhằm góp phần đảm bảo nguồn
vốn vay đƣợc đầu tƣ hiệu quả, đúng đối tƣợng, bảo tồn và duy trì
nguồn vốn trong công tác giảm nghèo, ngăn chặn đẩy lùi t n đụng
đen, đảm bảo thực hiện hiệu quả chủ trƣơng, ch nh sách mục tiêu về
giảm nghèo, tạo việc làm, phát triển an sinh xã hội và kinh tế theo
định hƣớng xã hội chủ nghĩa Tại Phòng giao dịch (PG ) NHCSXH
huyện Chƣ Păh, tỉnh Gia Lai hiện nay, với quy mô tăng trƣởng tín
dụng ngày càng cao, đến 30/06/2021, tổng dƣ nợ đạt 329 746 triệu
đồng với 9 870 hộ dƣ nợ, các chƣơng trình t n dụng nâng mức cho
vay và thời hạn vay để đáp ứng nhu cầu sản xuất trong giai đoạn đẩy
mạnh phong trào xây dựng nông thôn mới và đẩy lùi t n dụng đen tại
địa phƣơng Đối tƣợng thụ hƣởng t n dụng ch nh sách đang có dƣ nợ
tại PG NHCSXH huyện hiện nay là các khách hàng cá nhân thuộc hộ
gia đình dân tộc thiểu số nghèo, hộ gia đình ch nh sách sống ở các
vùng đặc biệt khó khăn, các x vùng sâu, vùng xa và sản xuất kinh
doanh chủ yếu để chăm sóc các cây công nghiệp có t nh chất mùa vụ,
thu hoạch hằng năm nhƣ cà ph , cao su, bời lời, mì,… và chăn nuôi
nông hộ nhỏ lẻ bò, heo,… bị ảnh hƣởng nhiều bởi biến động giá cả
thị trƣờng, tình hình thi n tai, dịch bệnh,… Khi tăng trƣởng t n dụng

VIETKHOALUAN.COM
3
cao, đối tƣợng vay vốn tiềm ẩn rủi ro nhƣng năng lực quản lý chƣa
theo kịp, còn nhiều hạn chế, bất cập cần đƣợc khắc phục nhằm bảo
toàn nguồn vốn t n dụng ch nh sách trong thời gian tới o vậy, công
tác kiểm tra, kiểm soát, quản trị rủi ro cần phải đƣợc chú trọng và
cần những bƣớc tiến mạnh mẽ hơn để đƣa hoạt động của PG
NHCSXH phát triển bền vững Với những lý do nêu trên tôi lựa chọn
đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng tại Phòng giao dịch Ngân hàng
Chính sách xã hội huyện Chư Păh, tỉnh Gia Lai” làm đề tài luận
văn thạc sỹ của mình
2. Mục tiêu nghiên cứu
Nghiên cứu hệ thống hóa những cơ sở lý thuyết về rủi ro tín
dụng, quản trị rủi ro tín dụng và luận giải những căn cứ về sự ra đời
và hoạt động đặc thù của NHCSXH để cho thấy những rủi ro tín
dụng chính sách mà Ngân hàng này thƣờng gặp phải.
Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng
của PGD NHCSXH huyện Chƣ Păh, tỉnh Gia Lai trong thời gian 3,5
năm hoạt động gần đây nhất bằng số liệu và tình hình thực tế Qua đó
đánh giá những mặt thành công, những tồn tại, hạn chế và nguyên
nhân.
Tr n cơ sở lý thuyết và thực ti n, đề xuất các giải pháp nhằm
hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại PGD NHCSXH huyện
Chƣ Păh, tỉnh Gia Lai.
3. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu
3.1 Đối tượng nghiên cứu:
Đối tƣợng nghiên cứu là rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín
dụng tại PGD NHCSXH huyện Chƣ Păh, tỉnh Gia Lai.
3.2 Phạm vi nghiên cứu:
Phạm vi không gian: Đề tài đƣợc thực hiện tại PGD NHCSXH

VIETKHOALUAN.COM
4
huyện Chƣ Păh, tỉnh Gia Lai.
Phạm vi thời gian: Đề tài sử dụng số liệu thứ cấp li n quan đến
rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng của PGD NHCSXH huyện
Chƣ Păh trong giai đoạn từ năm 2018 đến tháng 6/2021 và đề xuất
giải pháp trong thời gian tới.
4. Phƣơng pháp nghiên cứu
Luận văn sử dụng phƣơng pháp nghi n cứu dữ liệu thứ cấp thu
thập từ tài liệu và dữ liệu Ngân hàng, phân tích, thống kê dữ liệu.
Các kết luận và giải pháp đề xuất đƣợc đúc kết từ quá trình thu thập,
tổng hợp thông tin, tƣ liệu trong thực tế công tác Qua đó, đối chiếu
với cơ sở lý thuyết để làm rõ nội dung nghiên cứu.
5. Bố cục đề tài
Ngoài phần Mục lục, mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu
tham khảo, luận văn đƣợc chia thành 3 chƣơng:
Chƣơng 1: Cơ sở lý thuyết về rủi ro t n dụng và quản trị rủi ro
t n dụng.
Chƣơng 2: Thực trạng công tác quản trị rủi ro t n dụng tại
Phòng giao dịch Ngân hàng ch nh sách x hội huyện Chƣ Păh, tỉnh
Gia Lai.
Chƣơng 3: Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro t n dụng tại
Phòng giao dịch Ngân hàng ch nh sách x hội huyện Chƣ Păh, tỉnh
Gia Lai.
6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu

VIETKHOALUAN.COM
5
CHƢƠNG 1
CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG
VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
1.1. RỦI RO TÍN DỤNG
1.1.1. Khái niệm
Theo khoản 1 điều 2, Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN về
phân loại, tr ch lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro t n dụng
trong hoạt động ngân hàng của tổ chức t n dụng thì khái niệm rủi ro t
n dụng (RRTD) đƣợc định nghĩa nhƣ sau: “RRT trong hoạt động
Ngân hàng của Tổ chức t n dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong
hoạt động ngân hàng của tổ chức t n dụng do khách hàng không thực
hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam
kết”
Nhƣ vậy, có thể kết luận “Rủi ro t n dụng là loại rủi ro phát
sinh trong quá trình cấp t n dụng của ngân hàng, biểu hiện tr n thực
tế qua việc khách hàng không trả đƣợc nợ hoặc trả nợ không đúng
hạn cho ngân hàng” [2, tr 201]
1.1.2. Phân loại rủi ro tín dụng
a. Phân loại theo nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín
dụng gồm:
- Rủi ro giao dịch
- Rủi ro danh mục
b. Phân loại theo suy biến rủi ro thì rủi ro tín dụng được
phân thành rủi ro khách quan và rủi ro chủ quan
- Rủi ro khách quan
- Rủi ro chủ quan
1.1.3. Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng
a. Nguyên nhân từ phía khách hàng vay

VIETKHOALUAN.COM
6
b. Nguyên nhân từ phía ngân hàng
c. Nhóm nguyên nhân khách quan
1.2. QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN
HÀNG
1.2.1. Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng
Quản trị rủi ro t n dụng (QTRRT ) là quá trình tiếp cận rủi ro
một cách khoa học, toàn diện và có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm
soát, phòng ngừa và giảm thiểu những tổn thất, mất mát, những ảnh
hƣởng bất lợi của rủi ro Quản trị rủi ro bao gồm các bƣớc: nhận
dạng rủi ro, phân t ch rủi ro, đo lƣờng rủi ro, kiểm soát, phòng ngừa
và tài trợ rủi ro.
1.2.2. Nguyên tắc chung về quản trị rủi ro tín dụng
Theo Hiệp ƣớc asel II do Ủy ban giám sát hoạt động ngân
hàng ban hành (2004) QTRRTD đảm bảo các nguy n tắc sau đây:
- Xây dựng chiến lƣợc QTRR và ch nh sách t n dụng th ch
hợp.
- Hoạt động theo quy trình cấp tín dụng hợp lý.
- Xây dựng và tuân thủ quy trình quản lý, đánh giá và kiểm
soát tín dụng.
- Đảm bảo quy trình kiểm soát đầy đủ đối với rủi ro tín dụng.
o đặc thù của NHCSXH, việc tuân thủ đầy đủ các quy định
của Basel sẽ gây khó khăn cho quá trình hoạt động. Do đặc điểm của
đối tƣợng khách hàng mà NHCSXH phục vụ và nhiệm vụ xã hội mà
Ngân hàng đảm nhận. Vì vậy, cần có sự điều chỉnh phù hợp với đặc
thù tín dụng chính sách khi áp dụng Basel vào QTRRTD tại
NHCSXH nhƣ phân khúc thị trƣờng, xác định khẩu vị rủi ro trong
chính sách tín dụng, xếp hạng tín nhiệm và cơ chế quản trị RRTD
theo danh mục tín dụng.

VIETKHOALUAN.COM
7
1.2.3. Quy trình quản trị rủi ro tín dụng
Quản trị rủi ro bao gồm các bƣớc : Nhận dạng rủi ro, đo
lƣờng rủi ro, kiểm soát rủi ro và tài trợ rủi ro đảm bảo nguy n tắc là
các bƣớc trong quy trình có sự li n kết, gắn bó với nhau, tạo thành
một chuỗi li n tục, nhằm đảm bảo kiểm soát đƣợc rủi ro theo mục
tiêu đề ra.
a. Nhận dạng rủi ro
Nhận dạng rủi ro là quá trình xác định li n tục và có hệ thống
đối với các hoạt động kinh doanh của ngân hàng thông qua phân t ch
khách hàng, môi trƣờng kinh doanh, đặc thù các sản phẩm, dịch vụ
và quy trình nghiệp vụ. Phân tích rủi ro cơ bản đƣợc thực hiện thông
qua các phƣơng pháp sau:
- Phân tích thông tin tài chính và phi tài chính
- Thẩm định thực tế
- Sử dụng bảng liệt k (check – list)
- Phân t ch hồ sơ tổn thất trong quá khứ
- Phân t ch lƣu đồ
Việc áp dụng các phƣơng pháp cần có sự linh hoạt, sáng tạo, phù
hợp với thực tế để chất lƣợng công tác nhận diện rủi ro đạt chất
lƣợng cao.
b. Đo lường rủi ro
Đo lƣờng rủi ro là việc thu thập số liệu, phân t ch và đánh giá,
xác định mức rủi ro tr n cơ sở các chỉ ti u định t nh và định lƣợng,
làm căn cứ để xác định giới hạn t n dụng tối đa cho một khách hàng
Có thể sử dụng nhiều mô hình khác nhau để đánh giá RRT
- Mô hình định t nh – Mô hình 6C bao gồm 6 yếu tố sau:
Character (Tƣ cách ngƣời vay)
Capacity (Năng lực của ngƣời đi vay)

VIETKHOALUAN.COM
8
Cash flow ( òng tiền)
Collateral (Đảm bảo tiền vay)
Conditions (Các điều kiện)
Control (Kiểm soát)
Nhìn chung, mô hình 6C tƣơng đối đơn giản, tuy nhiên nó phụ
thuộc vào mức độ ch nh xác của nguồn thu thập thông tin, trình độ
phân tích và khả năng dự báo của C T
- Mô hình lƣợng hóa rủi ro t n dụng
+ Mô hình điểm số Z ( Z – Credit scoring model)
+ Mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng
Các yếu tố quan trọng li n quan đến khách hàng sử dụng trong
mô hình cho điểm t n dụng ti u dùng bao gồm: Hệ số t n dụng, tuổi
đời, trạng thái tài sản, số ngƣời phụ thuộc, sở hữu nhà, thu nhập,
điện thoại cố định, số tài khoản cá nhân, thời gian công tác,…
+ Mô hình xếp hạng của Moody’s và Standard & Poor’s:
c. Kiểm soát rủi ro
Công việc trọng tâm của công tác quản trị là kiểm soát rủi ro
Kiểm soát rủi ro là việc sử dụng các biện pháp, kỹ thuật, công cụ,
chiến lƣợc và các chƣơng trình hành động để ngăn ngừa, né tránh
hoặc giảm thiểu những tổn thất, những ảnh hƣởng không mong đợi
có thể xảy ra với ngân hàng. Có các biện pháp kiểm soát rủi ro nhƣ :
- Né tránh rủi ro
- Ngăn ngừa rủi ro
- Giảm thiểu tổn thất do rủi ro gây ra
- Trung hoà RRTD
- Chuyển giao rủi ro
d. Tài trợ rủi ro
Tài trợ RRT là việc sử dụng những kỹ thuật và công cụ để tài trợ

VIETKHOALUAN.COM
9
cho chi ph của rủi ro và tổn thất khi rủi ro xảy ra Trong đó, các ngân
hàng thƣờng sử dụng phổ biến một số công cụ để tài trợ nhƣ sau:
- Xử lý RRT từ nguồn dự phòng:
- Phát m i tài sản đảm bảo để tài trợ RRT
- án nợ cho các công ty có nghiệp vụ mua bán nợ để xử lý rủi ro
- Chứng khoán hoá các khoản vay và các tài sản khác
1.2.4. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả quản trị rủi ro tín
dụng
a. Mức giảm tỷ lệ nợ quá hạn
b. Mức giảm tỷ lệ nợ xấu
c. Mức giảm tỷ lệ xoá nợ ròng so với tổng dư nợ
d. Mức giảm tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng
1.3. ĐẶC ĐIỂM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG
NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI
1.3.1. NHCSXH trong hệ thống Ngân hàng Việt Nam
a. Khái niệm Ngân hàng Chính sách xã hội
ựa theo Quyết định số 131/QĐ-TTG và điều 17 Luật tổ chức
t n dụng Việt Nam 2010 về thành lập NHCSXH định nghĩa: “Ngân
hàng ch nh sách là ngân hàng phục vụ ngƣời nghèo với mục ti u xoá
đói giảm nghèo, không vì mục ti u lợi nhuận”
b. Sự ra đời của Ngân hàng Chính sách xã hội Việt
Nam c. Đặc thù của Ngân hàng Chính sách xã hội Việt
Nam 1.3.2. Đặc điểm của tín dụng chính sách
1.3.3. Mục tiêu của quản trị rủi ro tín dụng chính sách
1.3.4. Quản trị rủi ro tín dụng chính sách của NHCSXH
1.3.4.1. Về chỉ tiêu định tính
- Khả năng xây dựng và năng lực quản trị thực thi chiến lƣợc
quản trị RRT của l nh đạo ngân hàng.

VIETKHOALUAN.COM
10
- Khả năng tham mƣu cho Cấp ủy, ch nh quyền địa phƣơng
về công tác quản trị rủi ro.
1.3.4.2. Về chỉ tiêu định lượng
Việc đánh giá hiệu quả hoạt động quản trị RRT NHCSXH
cần đƣa vào th m một số chỉ ti u đánh giá quan trọng nữa đó là mức
giảm tỷ lệ nợ khoanh và nợ bị chiếm dụng, xâm tiêu.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1

VIETKHOALUAN.COM
11
CHƢƠNG 2
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
TẠI PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH
XÃ HỘI HUYỆN CHƢ PĂH, TỈNH GIA LAI
2.1. GIỚI THIỆU CHUNG VỀ PHÒNG GIAO DỊCH
NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN CHƢ PĂH,
TỈNH GIA LAI
2.1.1. Sơ lƣợc về lịch sử hình thành và phát triển
Phòng giao dịch NHCSXH huyện Chƣ Păh đƣợc thành lập
theo Quyết định số 320/QĐ-HĐQT ngày 10/5/2003 của Chủ tịch Hội
đồng quản trị Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam nhằm tách tín
dụng chính sách ra khỏi tín dụng thƣơng mại tr n cơ sở tổ chức lại
Ngân hàng Phục vụ ngƣời nghèo Đây là đơn vị thành viên trực thuộc
NHCSXH tỉnh Gia Lai, đại diện pháp nhân theo ủy quyền của Giám
đốc NHCSXH tỉnh Gia Lai trong việc chỉ đạo, điều hành các hoạt
động của PGD NHCSXH tr n địa bàn huyện Chƣ Păh
2.1.2. Chức năng, nhiệm vụ
2.1.3. Cơ cấu tổ chức và nhân sự
2.1.4. Cơ chế hoạt động tín dụng
Đối tƣợng khách hàng: PGD NHCSXH huyện Chƣ Păh thực
hiện cho vay các đối tƣợng khách hàng gồm: hộ nghèo, hộ cận nghèo,
hộ mới thoát nghèo, hộ dân tộc thiểu số, hộ sản xuất kinh doanh tại vùng
khó khăn; đối tƣợng vay vốn để giải quyết việc làm; HSSV có hoàn
cảnh khó khăn; đối tƣợng ch nh sách đi lao động có thời hạn ở nƣớc
ngoài Ngoài ra, NHCSXH còn cho vay các đối tƣợng chính sách khác
theo các quyết định của Thủ tƣớng Chính phủ.
Phƣơng thức cho vay và giải ngân vốn:
Hiện nay, Các chƣơng trình t n dụng tại PGD NHCSXH huyện

VIETKHOALUAN.COM
12
Chƣ Păh thực hiện theo phƣơng thức cho vay uỷ thác một số nội
dung công việc trong quy trình cho vay cho 4 tổ chức chính trị - xã
hội là Hội phụ nữ, Hội Nông dân, Hội Cựu chiến binh, Đoàn thanh
niên, thông qua Tổ Tiết kiệm và vay vốn (gọi tắt là phƣơng thức cho
vay uỷ thác).
Lãi suất cho vay: Do Chính phủ, Thủ tƣớng Chính phủ quyết
định theo từng thời kỳ, từng chƣơng trình t n dụng.
Mức cho vay: Đối với chƣơng trình cho vay hộ nghèo do Hội
đồng quản trị NHCSXH quyết định và công bố cho từng thời kỳ Đối
với các chƣơng trình t n dụng khác do Chính phủ, Thủ tƣớng Chính
phủ quyết định theo từng chƣơng trình tín dụng cụ thể.
2.1.5. Tình hình hoạt động của PGD NHCSXH huyện
Chƣ Păh trong giai đoạn từ năm 2018-6/2021
2.2. THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN
TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN
HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN CHƢ PĂH
2.2.1. Thực trạng và nguyên nhân rủi ro tín dụng tại
PGD NHCSXH huyện Chƣ Păh
a. Thực trạng rủi ro tín dụng tại PGD NHCSXH huyện
Chư Păh
Rủi ro chƣơng trình cho vay hộ nghèo và chƣơng trình cho
vay hộ sản xuất kinh doanh vùng khó khăn chiếm tỷ trọng lớn trong
cơ cấu nợ xấu tại PG Năm 2018, nợ xấu cho vay hộ nghèo là 288,87
triệu đồng, chiếm tỷ lệ 44,9% nợ xấu và nợ xấu hộ cận nghèo là 70
triệu đồng, chiếm 10,9% nợ xấu của PG Nợ xấu của nhóm chƣơng
trình nghèo (hộ nghèo và hộ cận nghèo) chiếm đến 55,8% trong cơ
cấu nợ xấu Tỷ lệ này có xu hƣớng giảm dần qua các năm tiếp theo,
cụ thể nợ xấu nhóm chƣơng trình nghèo giảm xuống còn

VIETKHOALUAN.COM
13
45,4% năm 2019, 40,2% năm 2020 và 32,6% t nh đến 30/06/2021
Trong khi đó nợ xấu chƣơng trình hộ sản xuất kinh doanh vùng khó
khăn có xu hƣớng tăng qua các năm Năm 2018, nợ xấu hộ sản xuất
kinh doanh vùng khó khăn là 188,79 triệu đồng, chiếm 29,3% cơ cấu
nợ xấu Năm 2019, nợ xấu chƣơng trình này vẫn duy trì ở mức cao là
181,42 triệu đồng, chiếm tỷ lệ 37,5 % và tăng l n 200 triệu đồng năm
2020 với tỷ lệ 40%
b. Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng tại PGD NHCSXH
huyện Chư Păh
*Rủi ro từ môi trƣờng nội bộ:
- Trình độ cán bộ còn nhiều hạn chế
- Không tuân thủ quy tình t n dụng
- Khả năng đánh giá rủi ro kém
*Rủi ro do tác động b n ngoài
- Rủi ro do nguy n nhân bất khả kháng
- Rủi ro do thị trƣờng
- Rủi ro từ môi trƣờng pháp lý
*Rủi ro đến từ phía khách hàng:
Trong 14 chƣơng trình t n dụng ch nh sách đang thực hiện tại
PG NHCSXH huyện Chƣ Păh, theo nhƣ bảng 2 7, dƣ nợ chƣơng
trình hộ gia đình nghèo và chƣơng trình hộ sản xuất kinh doanh
vùng khó khăn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu nợ xấu tại PG .
Nhóm đối tƣợng ch nh sách hộ gia đình nghèo và hộ sản xuất kinh
doanh vùng khó khăn có những đặc điểm ri ng biệt dẫn đến rủi ro t n
dụng khi cho vay các đối tƣợng ch nh sách này

VIETKHOALUAN.COM
14
Bảng 2.9. Cơ cấu khách hàng dƣ nợ tại PGD NHCSXH huyện
Chƣ Păh
Đơn vị tính: Hộ
Chỉ ti u 2018 2019 2020 30/06/2021
Số khách hàng dƣ nợ 9.273 9.536 9.662 9.819
Khách hàng vay hộ
nghèo, hộ cận nghèo, hộ 4.125 3.868 4.568 3.986
mới thoát nghèo
Trong đó tỷ lệ hộ dân tộc
thiểu số vay hộ nghèo, hộ
84% 85,4% 86,1% 87%
cận nghèo, mới thoát
nghèo
(Nguồn: PGD NHCSXH huyện Chư Păh, tỉnh Gia Lai)
Các hộ gia đình nghèo, dân tộc thiểu số có những đặc điểm
chủ yếu cần đƣợc nhận thức để có những ch nh sách phù hợp trong
quan hệ t n dụng:
- Thƣờng rụt rè, tự ti, t tiếp xúc, phạm vi giao tiếp hẹp.
- ị hạn chế về khả năng nhận thức và kỹ năng sản xuất kinh
doanh.
- Phong tục, tập quán sinh hoạt và những truyền thống văn
hóa của hộ gia đình nghèo, dân tộc thiểu số cũng tác động đến nhu
cầu t n dụng
- Hộ gia đình nghèo, dân tộc thiểu số chủ yếu là lao động
giản đơn thƣờng bị ảnh hƣởng bởi biến đổi kh hậu và di n biến dịch
bệnh phức tạp hoặc những ngành nghề thủ công buôn bán nhỏ
Hộ vay sản xuất kinh doanh tại vùng khó khăn, nơi mà kinh tế
x hội chậm phát triển về hạ tầng cơ sở, dịch vụ x hội, thu nhập

VIETKHOALUAN.COM
15
bình quân đầu ngƣời thấp, kinh tế chủ yếu tập trung nông nghiệp và
chăn nuôi n n điều kiện sản xuất phụ thuộc rất nhiều vào yếu tố thời
tiết, giá cả, dịch bệnh n cạnh đó các mô hình sản xuất kinh doanh
quy mô nhỏ, lẻ, đầu tƣ cây trồng vật nuôi chƣa ứng dụng khoa học
kỹ thuật n n dẫn đến rủi ro t n dụng
2.2.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại PGD
NHCSXH huyện Chư Păh
a. Thực trạng nhận diện rủi ro tín dụng
Nhận diện rủi ro đóng vai trò then chốt, đặc biệt là nhận diện
RRTD quyết định đến hiệu quả hoạt động tín dụng chính sách, PGD
NHCSXH huyện Chƣ Păh chủ yếu nhận dạng rủi ro qua các hình
thức sau:
Nhận diện rủi ro thông qua phân tích hồ sơ vay vốn, các thông
tin tài chính, phi tài chính của khách hàng, thẩm định thực tế, quy
chế quản trị rủi ro của ngân hàng, phân tích tổn thất trong quá khứ và
check list. Công tác nhận diện rủi ro tín dụng chủ yếu đƣợc thực
hiện với khách hàng mới xin vay vốn Đối với các khách hàng cũ thì
PG chƣa thực sự chú trọng trong khâu nhận dạng rủi ro.
b. Thực trạng đo lường rủi ro tín dụng
Hiện nay, tại bƣớc đo lƣờng RRTD, đối với khâu tiếp nhận hồ
sơ và đánh giá khách hàng, PG đang thực hiện theo mô hình định
tính 6C kết hợp với phƣơng thức xếp hạng tín dụng nội bộ.
PGD NHCSXH huyện Chƣ Păh thƣờng xuy n đánh giá, phân
loại đối tƣợng khách hàng để lƣợng hóa rủi ro đối với từng đối
tƣợng khác nhau. Hằng năm, PGD phối hợp với chính quyền địa
phƣơng rà soát, lập danh sách hộ nghèo, hộ cận nghèo, mới thoát
nghèo đủ điều kiện vay vốn, chƣa đủ điều kiện vay vốn, không đủ
điều kiện vay vốn để làm cơ sở bình xét cho vay.

VIETKHOALUAN.COM
16
PGD thực hiện theo mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng. Cụ
thể, theo các chỉ ti u định t nh và định lƣợng nhƣ sau:
* Uy tín cách sống
* Năng lực tài chính
* Năng lực kinh doanh
* Tính khả thi của Phƣơng án, dự án sản xuất - trả nợ
PGD áp dụng hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng nội
bộ đƣợc NHCSXH xây dựng dựa tr n cơ sở mô hình xếp hạng tín
dụng của Standard & Poors.
Căn cứ vào tổng điểm đạt đƣợc, khách hàng sẽ đƣợc phân loại
theo các mức xếp hạng AAA, AA, A, , , , CCC, CC, C, , từ đó ngân
hàng làm cơ sở để đƣa ra quyết định t n dụng đối với từng khách
hàng.
c. Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng
Để kiểm soát RRT , ngân hàng đ thực hiện theo các biện pháp
nhƣ sau:
Cơ cấu danh mục cho vay để phân tán rủi ro
Kiểm soát tuân theo hệ thống giám sát RRTD
Kiểm soát trước, trong và sau khi cho vay
d. Thực trạng tài trợ rủi ro tín dụng
Trích lập dự phòng rủi ro
Xử lý nợ xấu: có 3 biện pháp để xử lý nợ xấu do nguyên nhân
khách quan gồm gia hạn nợ, khoanh nợ và xóa nợ.
2.3. ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH
XÃ HỘI HUYỆN CHƢ PĂH
2.3.1. Những mặt thành công
Thứ nhất, Đội ngũ cán bộ NHCSXH huyện Chƣ Păh, tỉnh Gia

VIETKHOALUAN.COM
17
Lai đƣợc đào tạo chính quy, tuổi đời còn trẻ tạo sức mạnh, sự năng
động trong công việc, năng lực cán bộ ngày càng đƣợc nâng cao.
Thứ hai, chi nhánh đ chú trọng đến việc nhận diện rủi ro nhằm
đƣa ra phƣơng pháp xử lý hạn chế RRTD.
Thứ ba, quy trình tín dụng không ngừng đƣợc cải thiện, hợp lý
và khá chặt chẽ từ bƣớc lập hồ sơ, thu thập thông tin, phân tích chỉ
tiêu tài ch nh, … Nâng cao công tác thẩm định, phối hợp với các Hội
đoàn thể nhận ủy thác trong công tác xét duyệt, đảm bảo cho vay
đúng đối tƣợng, đúng mục đ ch, tuy n truyền vận động hộ vay nâng
cao nhận thức có vay có trả.
2.3.2. Những mặt tồn tại, hạn chế và nguyên
nhân a. Đối với Ngân hàng Chính sách xã hội
- Chính sách tín dụng do NHCSXH Việt Nam chƣa hoàn thiện
- Chƣa tuân thủ nghiêm chính sách tín dụng đƣợc ban hành.
- Cơ chế phối hợp giữa PGD NHCSXH huyện Chƣ Păh và các
cơ quan có li n quan chƣa thực sự hiệu quả.
- Do mô hình QTRRT đƣợc áp dụng trong hệ thống NHCSXH
là mô hình quản trị rủi ro phân tán, các PGD có quyền tự quyết cao
và phụ thuộc rất lớn vào đội ngũ cán bộ mỗi PGD. NHCSXH Việt
Nam chƣa có chiến lƣợc QTRRTD cho cả hệ thống nên hiện nay
công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ đối với PG chủ yếu do phòng
Kiểm tra, kiểm soát nội bộ của chi nhánh và Hội sở ch nh Tại Phòng
giao dịch NHCSXH cấp huyện hiện nay không cán bộ kiểm tra chuy
n trách
- Đối với cán bộ ngân hàng, chƣa quan tâm đúng mức công tác
đào tạo, bồi dƣỡng, nâng cao năng lực chuyên môn, nghiệp vụ. Công
tác tổ chức đào tạo và tập huấn nghiệp vụ ngoại ngành cho cán bộ xã,
cán bộ Hội đoàn thể và Tổ TK&VV chƣa chú trọng đến chất lƣợng.

VIETKHOALUAN.COM
18
b. Đối với khách hàng
Thứ nhất, nhận thức về khả năng trả nợ của khách hàng còn
hạn chế.
Thứ hai, khách hàng có tâm lý ỷ lại, chờ vào sự cấp phát của
Nhà nƣớc.
Thứ ba, các khách hàng ch nh sách thƣờng thiếu kinh nghiệm,
kỹ năng kinh doanh, chƣa biết tính toán hoặc tính toán thiếu cơ sở
ảnh hƣởng đến khả năng trả nợ. Khách hàng vay vốn bỏ đi khỏi nơi
cƣ trú để đến các địa phƣơng khác nhằm tìm kiếm việc làm nhƣng
không bị ràng buộc chặt chẽ về việc phải khai báo với chính quyền
cấp cơ sở về việc tạm vắng hoặc chuyển đi
c. Đối với các chủ thể khác có liên quan như: Tổ TK&VV,
hội đoàn thể nhận ủy thác, chính quyền địa phương
Về chính quyền địa phƣơng
Về các tổ chức chính trị xã hội, Tổ TK&VV: Phƣơng thức cho
vay ủy thác mang tính xã hội hóa mang lại nhiều hiệu quả nhƣng
đồng thời vẫn còn tồn tại nhiều bất cập dẫn đến RRTD.

VIETKHOALUAN.COM
19
CHƢƠNG 3
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
TẠI PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ
HỘI HUYỆN CHƢ PĂH TỈNH GIA LAI
3.1. NHỮNG CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KIẾN NGHỊ NHẰM
HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PGD
NHCSXH HUYỆN CHƢ PĂH
3.1.1. Mục tiêu phát triển kinh tế xã hội của huyện Chƣ
Păh trong thời gian tới
Phát triển kinh tế tr n cơ sở nền nông nghiệp kết hợp mở rộng
và phát triển các ngành nghề truyền thống và dịch vụ tạo ra nhiều
việc làm có thu nhập ổn định cho nhân dân
Xây dựng phát triển chƣơng trình mục ti u quốc gia xây dựng
nông thôn mới, phấn đấu đến 2021 tỷ lệ x đạt tiêu chuẩn nông thôn
mới là 30% và 70% vào năm 2025.
3.1.2. Định hƣớng hoạt động của PGD NHCSXH huyện
Chƣ Păh
Hàng năm, hoàn thành 100% kế hoạch t n dụng đƣợc giao,
phấn đấu tăng trƣởng dƣ nợ hàng năm từ 10% trở l n.
Chú trọng thu hồi nợ đến hạn theo phân kỳ, tiếp tục duy trì
công tác phân tích, xây dựng các phƣơng án thu hồi nợ quá hạn theo
từng món vay theo chỉ đạo của Giám đốc chi nhánh giảm tỷ lệ nợ
quá hạn/tổng dƣ nợ dƣới 0 1% Các Tổ TK&VV sẽ đƣợc chấm điểm
phân loại tổ các năm trƣớc để xây dựng kế hoạch củng cố Tổ
TK&VV, nâng cao chất lƣợng hoạt động tại điểm giao dịch x , tỷ lệ
thu nợ, thu l i đạt 95%, giải ngân đạt 100% hàng năm.
Tăng cƣờng công tác kiểm tra, kiểm soát, phân t ch và giám

VIETKHOALUAN.COM
20
sát, cảnh báo từ xa
Phối hợp cơ quan chuy n ngành hƣớng dẫn kỹ thuật canh tác,
trồng trọt, chăn nuôi, phƣơng thức làm ăn hiệu quả nhằm mục ti u
giảm nghèo bền vững, đảm bảo an sinh x hội tại địa bàn.
3.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN QUẢN
TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PGD NHCSXH HUYỆN CHƢ
PĂH, TỈNH GIA LAI
3.2.1. Giải pháp về nhận diện rủi ro
PG NHCSXH huyện Chƣ Păh cần thực hiện quy trình cho vay
chặt chẽ, tuân thủ nguy n tắc t n dụng trong quá trình xử lý nợ nhằm
hạn chế rủi ro
Trong quy trình cho vay, khâu quan trọng là nâng cao hiệu quả
công tác thẩm định t n dụng và phân t ch t n dụng RRT bắt đầu từ
những thẩm định và phân t ch t n dụng thiếu thận trọng và không ch
nh xác dẫn đến sai lầm trong quyết định cho vay Nếu làm tốt công
tác này sẽ kiểm soát đƣợc RRT ở mức thấp nhất
Cùng với việc thẩm định hồ sơ trƣớc khi giải ngân thì việc rà
soát thông tin khách hàng, thông tin khoản vay trƣớc khi vay vốn để
tránh tình trạng: Sai sót thông tin khách hàng, món vay tr n hệ thống.
Sau khi quyết định t n dụng, thực hiện giải ngân đúng quy
trình, thủ tục, tiếp tục tuy n truyền cho khách hàng về ý thức trả nợ
có vay có trả, hƣớng dẫn sử dụng các phần mềm ứng dụng tr n điện
thoại di động về hoạt động t n dụng ch nh sách x hội, biết đọc, hiểu
thông tin trên bi n lai hàng tháng, tr n các tin nhắn của NHCSXH gửi
để chủ động nắm bắt thông tin về lịch trả nợ, số dƣ nợ và tiền gửi,
trạng thái nợ.
Giai đoạn tiếp theo là kiểm tra sử dụng vốn vay sau khi cho
vay, CBTD theo dõi địa bàn trực tiếp đi cùng với Hội đoàn thể nhận

VIETKHOALUAN.COM
21
ủy thác thực hiện nghi m túc việc kiểm tra sử dụng vốn vay của
khách hàng sau khi vay vốn nhƣ: 100% món vay trong thời gian 30
ngày kể từ khi ngân hàng giải ngân. Đối với nhóm khách hàng nghèo
(hộ nghèo, hộ cận nghèo, hộ mới thoát nghèo), dân tộc thiểu số cần
áp dụng biện pháp trả góp nhiều kỳ hạn trả nợ, mỗi kỳ khách hàng
trả một số tiền nhỏ, để tạo thói quen cho ngƣời vay có ý thức trả nợ
dần, giảm áp lực khi đến hạn cuối để hạn chế rủi ro t n dụng tại địa
bàn Trong quá trình giám sát khoản vay, hội đoàn thể nhận ủy thác
cần li n kết phối hợp với các cơ quan khuyến nông tổ chức tập huấn,
tƣ vấn, hỗ trợ kỹ thuật cho khách hàng sử dụng vốn hiệu quả Đối với
nhóm khách hàng hộ sản xuất kinh doanh vùng khó khăn, thƣờng
xuy n rà soát các món vay có trạng thái 03 tháng trở l n không hoạt
động, món vay l i tồn cao để kịp thời có các biện pháp đôn đốc hiệu
quả, thông báo nợ đến hạn trƣớc 03 tháng cho khách hàng để chuẩn
bị tiền trả nợ ngân hàng
3.2.2. Giải pháp về đo lƣờng rủi ro
Tập trung cải tiến công tác xếp hạng t n dụng nội bộ Để hạn
chế RRT , việc đánh giá phân loại khách hàng là hết sức cần thiết
NHCSXH huyện cần linh hoạt trong việc áp dụng các chỉ ti u định t nh
và định lƣợng phù hợp với hoạt động kinh doanh, đối tƣợng khách
hàng và t nh chất rủi ro của từng loại dịch vụ t n dụng
Chủ động xây dựng hệ thống phân loại đánh giá t n dụng
khách hàng theo đặc điểm kinh tế của địa phƣơng để sớm nhận biết
những khách hàng có dấu hiệu, nguy cơ nợ xấu, chây ỳ hoặc bỏ
trốn,… để sớm có biện pháp xử lý
Trong công tác vận hành chƣơng trình chấm điểm, xếp hạng t
n dụng và phân loại khách hàng, cần đào tạo, nâng cao năng lực cho
CBTD, hạn chế đến mức thấp nhất những sai sót trong quá trình thực

VIETKHOALUAN.COM
22
hiện.
3.2.3. Giải pháp về kiểm soát rủi ro
* Đa dạng hóa các phƣơng thức cho vay nhằm phù hợp với
nhu cầu vay vốn và khả năng trả nợ của khách hàng, điều chỉnh mức
cho vay đối với từng chƣơng trình phù hợp với từng loại khách hàng
và phƣơng án xin vay, góp phần hạn chế RRTD.
* Kiểm tra trƣớc, trong và sau khi cho vay: cần nâng cao chất
lƣợng hoạt động của Hội nhận uỷ thác và tổ TK&VV, tăng cƣờng
chất lƣợng công tác tự kiểm tra của PGD NHCSXH huyện.
3.2.4. Giải pháp về tài trợ rủi ro
PGD NHCSXH phối hợp với UBND xã, các hội đoàn thể, Ban
quản lý tổ TK&VV thƣờng xuy n phân t ch, đánh giá thực trạng và
khả năng thu hồi các khoản nợ đ vay để xử lý phù hợp đồng thời
trích lập dự phòng ch nh xác hơn.
3.2.5. Giải pháp khác
* Công tác đào tạo, tập huấn
* Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin trong hoạt động t n
dụng
* Công tác tuy n truyền t n dụng ch nh sách x hội
3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
3.3.1. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc
Nâng cao chất lƣợng quản lý, điều hành. n cạnh đó, NHNN
cần nghi n cứu và tạo ra hành lang pháp lý để thực hiện hoạt động
bảo hiểm t n dụng nhƣ bảo hiểm tiền vay, các công cụ phái sinh t n
dụng Ngoài ra, NHNN cũng cần tổ chức các lớp đào tạo để các ngân
hàng bao gồm NHCSXH nắm đƣợc các nghiệp vụ bảo hiểm t n
dụng, phái sinh t n dụng để áp dụng trong thực tế hoạt động, giúp
ngân hàng phòng ngừa và phân tán RRT

VIETKHOALUAN.COM
23
3.3.2. Kiến nghị với NHCSXH
Thứ nhất, hoàn thiện bộ máy quản trị NHCSXH, xây dựng
chiến lƣợc QTRRT cho toàn hệ thống
Thứ hai, xác định mức độ chấp nhận của một số chỉ ti u li n
quan đến RRT trong hệ thống NHCSXH, đồng thời quy định trách
nhiệm của C T , l nh đạo trực tiếp đơn vị trong việc sử dụng các
chỉ ti u cảnh báo RRT để cảnh báo, điều hành hoạt động của đơn vị
Thứ ba, cần tiếp tục nghi n cứu, hoàn thiện mô hình tổ chức và
bộ máy theo hƣớng gọn nhẹ, hiện đại hóa. Đề xuất bổ sung Trƣởng
thôn trong việc thực hiện kiểm tra 100% món vay sau khi giải ngân
đối với ngƣời vay tại địa bàn thôn
Thứ tƣ, hoàn thiện mô hình NHCSXH cấp tỉnh và PG
NHCSXH cấp huyện
3.3.3. Kiến nghị với cấp ủy Đảng, chính quyền địa phƣơng
Thứ nhất, gắn với vai trò tự quản của Chủ tịch U N cấp x -
thành vi n an đại diện HĐQT NHCSXH cấp huyện trong tổ chức vận
hành hoạt động t n dụng ch nh sách x hội theo đúng quy định, đạt
hiệu quả
Thứ hai, ch nh quyền địa phƣơng có trách nhiệm quản lý toàn
bộ dƣ nợ vay NHCSXH tại địa phƣơng để có những giải pháp kịp
thời thu hồi nợ
Thứ ba, ch nh quyền địa phƣơng phối hợp các cơ quan chuy n
ngành kết hợp t n dụng chính sách với các hoạt động hỗ trợ nâng cao
phƣơng thức sản xuất kinh doanh hiệu quả.

VIETKHOALUAN.COM
24
KẾT LUẬN
Trải qua quá trình xây dựng và phát triển, đồng hành cùng
ngƣời nghèo và các đối tƣợng ch nh sách, đƣợc sự hỗ trợ của cấp
ủy, chính quyền địa phƣơng, sự phối hợp chặt chẽ của các Hội đoàn
thể, PGD NHCSXH huyện Chƣ Păh đ thực hiện các chƣơng trình t n
dụng đạt hiệu quả về kinh tế - xã hội. Cùng với việc tăng trƣởng tín
dụng, chất lƣợng tín dụng không ngừng đƣợc nâng cao. PGD
NHCSXH luôn chú trọng đến công tác QTRRTD duy trì đƣợc tỷ lệ
nợ quá hạn, nợ khoanh ở mức thấp và có xu hƣớng giảm dần từ năm
2018 - 2021. Trong quá trình nghiên cứu vấn đề quản trị RRTD, luận
văn đ đạt đƣợc kết quả sau:
- Hệ thống hoá các vấn đề về quản trị RRTD tại Ngân hàng,
các nhân tố ảnh hƣởng và làm rõ các ti u ch đánh giá hiệu quả của
công tác này.
- Phân tích thực trạng QTRRTD tại PGD NHCSXH huyện
Chƣ Păh thông qua các ti u ch đ đề xuất ở Chƣơng 1 Qua đó, đánh
giá những mặt thành công, hạn chế và nguyên nhân chính có liên
quan đến công tác QTRRTD tại PGD, làm cơ sở đề xuất các giải
pháp, kiến nghị trong Chƣơng 3.
- Nêu lên những giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện, nâng
cao hiệu quả công tác QTRRTD tại PGD nói riêng và của NHCSXH
Việt Nam nói chung.
Trong quá trình nghiên cứu do hạn chế về thời gian và khả năng
nghiên cứu, cũng nhƣ số liệu thu thập chƣa đầy đủ, luận văn không
tránh khỏi những thiếu sót, hạn chế. Tác giả rất mong nhận đƣợc góp
ý, phê bình của quý Thầy, Cô để hoàn thiện hơn luận văn của mình./.

Quản trị rủi ro tín dụng tại Phòng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Chư Păh, tỉnh Gia Lai.doc

Recommended

Recommended

More Related Content

Similar to Quản trị rủi ro tín dụng tại Phòng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Chư Păh, tỉnh Gia Lai.doc

Similar to Quản trị rủi ro tín dụng tại Phòng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Chư Păh, tỉnh Gia Lai.doc (10)

More from dịch vụ viết đề tài trọn gói 0973287149

More from dịch vụ viết đề tài trọn gói 0973287149 (20)

Recently uploaded

Recently uploaded (20)

Quản trị rủi ro tín dụng tại Phòng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Chư Păh, tỉnh Gia Lai.doc