Wat zegt een #EBI Essentiele Beleggers Informatie document dat alleen inzicht geeft in de financiele risico's? Zonder de #NettoImpact Wat zegt de #ESG score van een investering? Zonder de #NettoImpact? Niet genoeg! Daarom is er nu de Essentiele Beleggers Impact Informatie Met toelichting hier: https://www.slideshare.net/alcanne/ebii-essentiele-beleggers-impact-informatiepdf

1. EBII Essentiële Beleggers IMPACT Informatie 2023
Dit document geeft informatie over Impact Intenties; Impact Indicator, Types &
Netto Impact; Missie, Visie, Strategie & Tactiek & Impact Management; Afweging
van Materiële Impact Risico’s & Kansen; (Sub)Sector GlobalGoal score & ESG Risico’s;
Soort Materialiteit (Belang); Impact Kader & Meetstandaarden van dit:
IMPACT INVESTERINGS FONDS
Doelen en Investeringsbeleid
Dit Impact Investeringsinstrument heeft als doel positieve impact te vergroten /
negatieve impact te verminderen / Netto Positieve Impact te bereiken in: …
(sub)sector, geografie, marktfase, -type en/of op specifieke doelen, thema’s.
• Fonds benchmarks zijn Nationaal, Regionaal eg EU, Continentaal, UN Global Goals
(doel) voortgang…. • Inkomen wordt (actief) uitgekeerd of passief geherinvesteerd
(op verzoek). • Het Fonds houdt schuld en (certificaten) van aandelen aan gericht
op: katalyseren van impact, additionele impact en disruptieve impact innovatie.
• Het wordt gemanaged conform de Impact Management Project principes.
• Portfolio transactie kosten zijn gericht op minimaal effect op de impact
prestatie(s). • Aanbevolen investeringsprofiel (tijd): Geduldig kapitaal.
IMPACT INDICATOR
. 0 1 2 3 4 5 6 .
LAAG HOOG
UITLEG: Hoge Impact 6: Het fonds kan financieel rendement opgeven voor Impact;
5: Het fonds investeert in Basis Behoeften met financieel rendement; 4: Het fonds
investeert in Oplossingen (ImpactTech) met financieel rendement; 3: Het fonds
investeert in Materiële ESG (Milieu, Mens, Beleid) Kansen & financieel rendement;
2: Het fonds investeert in Materiële ESG Risico’s met financieel rendement; 1: Het
fonds sluit schadelijke industrieën & producten uit; 0: Het fonds investeert (ook) in
destructieve industrieën & producten en totalitaire regimes.
IMPACT TYPEs & NETTO IMPACTIMPACT THEMAs
DoGOOD: BasisBehoeften & DoGOOD: Toegang* & Schaal
ImpactTech voordelen
DoBETTER: Impact Transitie DoBETTER: Producten/Portfolio
DoLESSHarm: Operationeel DoLESSHarm: ESG Risico’s….
DoNOHarm: Uitsluiting, Exclusie DoNOHarm: AGTAFF/Product(en)
NET IMPACT: Impact Effectiviteit *Betaalbaar & Beschikbaar
Alcohol, Gokken, Tabak, Porno,
Wapens, Fossiele Energie
Drs Alcanne J Houtzaager, Inclusive2
Impact Investing, Tools & Thought Pieces p. 1

2. Missie, Visie, Strategie en Tactiek, Theory of Change
Beschrijft hoe het fonds Netto Positieve Impact wil bereiken en de mijlpalen op de
Impact Route: Ontkoppelen van (economische) Groei en Negatieve Impact bv door
efficiency, (Palmolie) certificaten; Negatieve Impact Verlagen & Positieve impact
Vergroten tot en een constructieve Impact Economie.
Impact Management van het Fonds @Impact Management Project
Wat, Wie, Hoe Veel, Bijdrage, Risico’s: Impact Bewijs, Uitvoering, Afstemming,
Belanghebbenden, , Impact Afname, Impact Houdbaarheid, Externe Impact,
Onverwachtte Impact, Mitigatie (verzachten, compenseren van Negatieve Impact).
(Sub)SECTOR(en) & MATERIËLE
IMPACT Belangrijke Impact Risico’s
& Impact Kansen:
Wereldwijd, ongeacht (sub)Sector
Regionaal, (Sub)Sector Specifiek
Lokaal, Ondernemings Specifieke
Risico’s & Kansen, de USP2:
Unique Solution Propositie2
SECTOR IMPACT LADDER (% & score) Environment ( ) Social ( ) Risks Ladder
Food & Beverages (36) Metals Mining Fossil Fuel (6) - (5)
Healthcare (33) Agribusiness & Commodity Foods (5) - (2)
Resource Transformation (29) Environmental Services Transport (4) - (2)
(Non)Renewable Recources (24) Building Materials (4) - (2)
Technology & Information (21) Technology HW & Semiconductor (4) - (4)
Consumption & Infrastructure (20) Retail (3) - (3)
Transportation (18) Technology SW & Services (1) - (4)
Services (17) Healthcare (2) - (2)
Finance (14) Banks & Asset managers (1) - (1)
Uit Global Goal contribution RG Eccles et al. Naar ES Risks per (sub) sector door grote
Ook voor Sub Sectoren ESG Research, Morningstar/Sustainalytics,
Alternatief incl. EU Taxanomy by JA van Zanten ESG RiskRaters (samenvatting) Eg MSCI
@ROBECO & Erasmus Universiteit, Rotterdam. Fitch, Russell, FTSE, Refinitiv, S&P, Moody,
Bloomberg, CSRHub….
Vuistregel: Hoe hoger de Sector score, bijdrage focus op positieve impact eg F&B:
voedingswaarde & de armsten; Zorg:: Toegang: Bereikbaarheid en Betaalbaarheid
etc. Hoe hoger ES Risicos: focus op verlagen van negatieve impact. G=Governance
Drs Alcanne J Houtzaager, Inclusive2
Impact Investing, Tools & Thought Pieces p. 2

3. MATERIALITEITs TYPEs
Dubbele Materialiteit: Duurzaamheid & Financiele Risico’s voor Winstgevendheid;
(Sub)Sector Materialiteit: SASB Finder, Best-in-Class ESG leaders, ESG winnaars;
Wereldwijde Materialiteit: Global Goals bijdrage voor Welvaart, Winst voor allen;
Dynamische Materialiteit: Markt/Event bv. Pandemie, Geopolitiek, Natuurramp(en)
IMPACT BEOORDELING methode: (V) or (-)
SASB Sustainability Standards: Milieu, Mensen & Sociaal Kapitaal, BusinessModel &
Innovatie, Leiderschap & Goed bestuur. ( )
Nieuw in 2022: Product Innovatie & Portfolio Diversificatie ( - )
ESRS ESG Materiële Impact Risico’s & Kansen: ‘Van Binnen naar Buiten, Welvaart
Data verzamelen; Beoordelen; Rapporteren; (met) Actie: Plan, Implementatie,
Voortgang; & Controleerbare, Meetbare doelen ( )
ISSB/IFRS Sustainability & Climate Disclosures: ‘van Buiten naar Binnen’, Winst
gericht. ‘Climate’ met de SASB Sector Milieu standaarden ( )
Compacte ESG voor WorldEconomicForum: Stakeholders Kapitalisme:
People, Planet, Prosperity, Governance ( )
HarvardBS: ImpactWeigthedAccounting: Product, Werk & Organisatie ( )
IMPACT MEETSTANDAARDEN:
GRI Global Reporting Initiative, 1000(en?) Universeel, (40) Sectoren & Topics ( )
IRIS+ GIobal Impact Investing Network, honderden Thema’s, Global Goals ( )
Impact Investerings Instrumenten & AuM%: Groene, Klimaat, Blauwe, Sociale,
Sustainability Linked, Transitie Bonds obligaties (beursgenoteerd); ESG (bank)
leningen, krediet (prestatie incentives, geoormerk)t; Sociaal, Zorg, Preventie,
Humanitair, Onderwijs… Impact Bonds (private equity); Inclusieve impact
investeringen: impact ETFs & Fondsen; retail Chari Bonds, (gereguleerde) crowd-
funding voor impact (platform of investering), Geduldig en Gemengd Kapitaal:
Publiek, Privaate, Filantropie PPP); Giften (om impact investeringen te kickstarten
of te de-risken); Technische Assistentie van investeerders, NGOs, academia….
BONUS IMPACT: Impact Incentives, Bekende Transparante (portfolio) impact
investeerders, Issuers, Underwriter(s); Geverifieerde & Gecertificeerde impact
keurmerken en ranglijsten bijv. (donker)groene fondsen, wereldbolletjes voor
ESG/Impact fondsen, B Corps: Benefit Corporations, en impact financiering / /
innovatie competities, nominaties & prijzen…..
Een Impactvol 2023!
Vragen & Opmerkingen zijn welkom, Open to Work:
https://www.linkedin.com/in/alcannehoutzaager/
Drs Alcanne J Houtzaager, Inclusive2
Impact Investing, Tools & Thought Pieces p. 3