2. 1. Тотальный контроль контрагента до момента заключения договора
2. Использование дополнительных способов и мер по предотвращению возникновения
дебиторской задолженности
3. Активные действия со стороны кредитора
4. Своевременное выставление счетов и доскональноеведение документации, учет документов
5. Работа с контрагентом по предоплате
6. Создание резервного фонда для покрытия дебиторской задолженности
1. Отсутствие преддоговорного анализа «репутации» контрагента
2. Отсутствие желания производить «лишние» расходы
3. Отсутствие выработанного плана действий
4. Погоня за количеством заключенных договоров
5. Несвоевременное выставление счетов и составление документов
6. Мошенничествои обман контрагента, стечение обстоятельств
Причины бесконтрольного роста дебиторской задолженности
и способы их устранения. Планирование дебиторской задолженности
Причиныростадебиторской задолженности:
Способыустраненияростадебиторской задолженности:
3. Сбор информации о клиенте, проверка полномочий лиц, заключающих сделку.
Основаниядля проверкиконтрагентов:
Стадиипроверкиконтрагентов:
1. Признание сделок недействительными
2. Доначисление налогов
3. Увеличение дебиторской задолженности
Проверка правоспособности ЮЛ – ЕГР
Получение выписки из ЕГР
Сбор информации о контрагенте с помощью Интернет – Сервисов
Запрос дополнительных документов у контрагента (копии учредительных документов,
копии лицензий, документы подтверждающие полномочия лиц, заключающих договор,
бухгалтерские балансы и т.д.)
Проверка контрагента по «черным» спискам
Проверка контрагента должна начинаться до момента заключения договора с ним
1.
2.
3.
4.
5.
4. Договорная работа и выбор форм расчетов
Исключения типовых договоров
Прогнозирование возможных рисков и закрепление
мер по их предотвращению в договоре
(взаимозачет, медиация, разумные сроки и т.д.)
Включение в договор обеспечительных мер
Выполнение работ/оказание услуг только после получения предоплаты от
контрагента
3.
4.
1.
2.
5. и т.д.
Неустойка Залог Удержание
Поручительство Гарантии Задаток
1. 2. 3.
4. 5. 6.
Инструменты обеспечения исполнения обязательств
Обеспечительный
платеж
7.
6. Альтерантивные варианты погашения задолженности
Перемена лиц
в обязательстве
Прекращение
обязательств
1. 2.
Переговоры,
посредничество
3.
Взаимозачет Медиация
4. 5.
Мировое
соглашение
6.
7. Претензионная и исковая работас дебиторскойзадолженностью.
Медиацияи исполнительная надпись нотариуса.
Возбуждение исполнительногопроизводства
Претензионная работа
с дебиторскойзадолженностью:
Контроль за возникновением дебиторской задолженности
Проверка Должника
Составление претензии с расчетом всех штрафных санкций,
включением всех способов досудебного урегулирования спора
Направление претензии Должнику по всем известным адресам
Контроль хода рассмотрения претензии
Постоянный контакт с Должником
1.
2.
3.
4.
5.
6.
8. Поиск юриста/адвоката
Контроль Должника после направления претензии
Проверка Должника
Составление искового заявления, после истечения срока
на рассмотрение претензии
Подача искового заявления
Контроль хода рассмотрения искового заявления
Участие в судебных процессах
Постоянный контакт с Должником
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
Исковаяработа
с дебиторскойзадолженностью:
Претензионная и исковая работас дебиторскойзадолженностью.
Медиацияи исполнительная надпись нотариуса.
Возбуждение исполнительногопроизводства
9. Обсуждение применения медиации при заключении договора
Поиск медиатора
Постоянный контакт с Должником
Заключение соглашения
о применении медиации
Контроль за сроками исковой давности
Заключение медиативного соглашения
и контроль за его исполнением
Принудительное исполнение
медиативного соглашения
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Медиация:
Претензионная и исковая работас дебиторскойзадолженностью.
Медиацияи исполнительная надпись нотариуса.
Возбуждение исполнительногопроизводства
Проверка наличия всех документов для совершения
исполнительной надписи нотариуса
Поиск нотариуса
Направление претензии Должнику
Совершение исполнительной надписи нотариуса
Выставление платежного требования
к расчетному счету Должника
Отзыв платежного требования
Постоянный контакт с Должником
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Исполнительнаянадпись нотариуса:
10. Исполнительноепроизводство:
Претензионная и исковая работас дебиторскойзадолженностью.
Медиацияи исполнительная надпись нотариуса.
Возбуждение исполнительногопроизводства
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Предъявление исполнительного документа на исполнение
Взаимодействие с судебным исполнителем
(личный прием, еженедельныезвонки и т.д.)
Подготовка и подача всех данных о Должнике судебному исполнителю
Использование мер по обеспечению исполнительного производства
Еженедельноеознакомление с материалами исполнительного производства
Обжалование действий/бездействий судебных исполнителей
Постоянный контакт с Должником
11. Условияпризнания дебиторскойзадолженностибезнадежной
к получению. Сроки, основанияи порядок ее списания
Условияпризнаниядебиторскойзадолженности
безнадежнойк получению:
Истечение срока исковой давности (истечение общего срока исковой давности – 3 года)
Истечение срока давности для предъявления исполнительных документов к
исполнению в случае возвращения взыскателю исполнительного документа,
по которому взыскание не произведено, либо произведено частично, в связи с отсутствием
у должника денежных средств на счетах в банках и иного имущества
Ликвидация Должника и исключение его из ЕГР
Смерть должника или объявление его умершим
1.
2.
3.
4.
12. Условияпризнания дебиторскойзадолженностибезнадежной
к получению. Сроки, основанияи порядок ее списания
Срокдля признания дебиторскойзадолженностибезнадежной:
Общий срок — 3 года
Специальный срок
1.
2.
1.
2.
Приказ руководителя
Акт инвентаризации расчетов с поставщиками и подрядчиками, покупателями
и заказчиками, прочими дебиторами и кредиторами, иной первичный учетный документ
Основаниясписаниябезнадежнойдебиторскойзадолженности:
13. Субсидиарнаяответственность
Субсидиарная ответственность: привлечение собственниковимущества, учредителя(участников) и других
лиц, имеющих праводавать обязательные указания, к субсидиарной
ответственностипо долгам, принадлежащимим юридическихлиц
1.
2.
3.
4.
— право взыскания неполученного долга с другого обязанного лица, если первое лицо не может его
внести
Собственник имущества – участники, учредители
Руководитель
Ликвидатор/ председатель ликвидационной комиссии
Иные лица, имеющие право давать обязательные для должника указания, либо имеющие возможность иным
образом определять его действия
Субъектыпривлеченияк субсидиарнойответственности
14. Основаниядля привлеченияк субсидиарнойответственности:
Субсидиарная ответственность: привлечение собственниковимущества, учредителя(участников) и других
лиц, имеющих праводавать обязательные указания, к субсидиарной
ответственностипо долгам, принадлежащимим юридическихлиц
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Должник нарушил требования законодательных актов, регулирующих порядок ликвидации юридического лица
Исключения Должника из ЕГР, без проведения процедуры банкротства
Наличие причинно-следственнойсвязи между нарушениями и последствиями
Несвоевременная подача заявления о банкротстве
Преднамеренное банкротство, доведение до банкротства
Наличие виновных (умышленных) действий учредителя (участника) или иных лиц, в том числе руководителя юридического лица, имеющих право давать
обязательные для этого юридического лица указания,
либо возможность иным образом определять его действия (Декрет № 7 - Начало действия документа - 26.02.2018)
Способыпривлеченияк субсидиарнойответственности:
Подача искового заявления о привлечении к субсидиарной ответственности1.