Jenni Gallardo Imma Molas

1. La millor solució integral de
control intern: el gran aliat de
l’òrgan interventor

4. Qui som nosaltres?
Jenni Gallardo Imma Molas
Responsable de projecte de Control Intern Cap del Servei d’Assistència a l’Òrgan Interventor
Audifilm Grupo AL Diputació de Girona

5. Algunes idees clau abans de començar
− Pla provincial d’administració electrònica
− Versió independent de qualsevol programari
− Exercici informatitzat del control
− Facilita: un model homogeni, alta capacitat de gestió i un reduït temps de resposta.
− Valor públic
− Més del 85% dels municipis de la província de Girona
− Més de 350 entitats locals

6. Però... i què inclou aquest mòdul?

7. Però... i què inclou aquest mòdul?
Funció interventora (FUI)
Es preveuen totes les actuacions obligatòries en matèria de funció interventora:
− Fiscalització limitada prèvia de requisits bàsics
− Omissió
− Intervenció Comprovació material de la inversió
− Bestretes de Caixa fixa i pagaments a justificar

8. Però... i què inclou aquest mòdul?
Funció inteventora (FUI)
Compta amb l’inventari d’àrees expedients i actuacions subjectes a aquesta
funció interventora.També recull i es presenta la normativa referent a cada
requisit a fiscalitzar.

10. Però... i què inclou aquest mòdul?
Funció interventora (FUI)
L’eina ofereix els models normalitzats per generar la documentació, els quals
estan adaptats als requisits que estableixen els òrgans de control extern.

12. Però... i què inclou aquest mòdul?
Funció interventora (FUI)
El resultat dels informes es calcula de forma automàtica, en funció de les
respostes que s’han seleccionat per part de l’òrgan interventor.

13. Però... i què inclou aquest mòdul?
Funció interventora (FUI)
L’omissió adaptada a l’últim informe del Tribunal de Cuentas (informe
1415/2021).

15. Però... i què inclou aquest mòdul?
Funció interventora (FUI)
L’eina també disposa d’un entorn que permet fer el seguiment dels expedients
subjectes a la intervenció de la comprovació material de la inversió durant
l’execució del contracte fins i tot prèviament a la revisió del mateix.

17. Però... i què inclou aquest mòdul?
Funció interventora (FUI)
També disposa de metadades que permeten obtenir informació agregada i
facilitarà la presa de decisions a mig i llarg termini.

18. Però... i què inclou aquest mòdul?
Funció interventora (FUI)
Després de tot aquest recorregut i derivat de tota aquesta feina, tindrem
l’automatització de l’informe anual resultat de la funció interventora que
preveu l’art. 15 del Reglament!

22. Però... i què inclou aquest mòdul?
Control permanent no planificable (CPNP)
Es preveuen tots aquells informes previs obligatoris que l’òrgan interventor ha
de fer a les diferents entitats del sector local amb pressupost limitatiu
(ajuntaments, organismes autònoms i consorcis).

23. Però... i què inclou aquest mòdul?
Control permanent no planificable (CPNP)
El mòdul compta amb l’inventari de tipus matèria i actuacions que deriven en un
informe.

25. Però... i què inclou aquest mòdul?
Control permanent no planificable (CPNP)
L’eina ofereix els models normalitzats per generar la documentació,
l’estructura dels informes s’adequa al que demana l’òrgan de control extern.

26. Idees de tancament
− És un model que permet implantar-se a la totalitat dels municipis.
− Es pot posar en marxa de forma immediata.
− Permet reduir debilitats i millorar la gestió.
− És un mòdul àmpliament consolidat des del 2018.

27. Anècdotes i experiències

28. Tots els reptes són oportunitats!