Tổ chức vận hành công ty và Kiểm soát nội bộ

Giamdoc.net | 2020 - Chuyên gia Vũ Long

SETUP CÔNG TY | Giamdoc.net
Chương
trình, kế
hoạch
thực
hiện
KSNB
Tầm nhìn
Khung
mô
hình
kinh
doanh
Sứ mệnh
CHIẾN
LƯỢC
GIÁ TRỊ CỐT LÕI
• Giá trị CL 01
• ….
MỤC TIÊU CHIẾN LƯỢC
1. Khách hàng
2. Tài chính
3. Quản trị vận hành
4. Xu hướng, học hỏi
• Chiến lược công ty
• Chiến lược kinh doanh
• Chiến lược chức năng
Sơ đồ tổ chức – chức năng nhiệm vụ từng phòng ban
& hệ thống quy chế, thiết chế văn hóa, triết lý KD
Cơ chế
vận
hành
hoạt
động
1. Kế hoạch cấp công ty | OKR
2. Kế hoạch cấp bộ phận | OKR
3. Kế hoạch từng vị trí | OKR
4. Hệ thống báo cáo
5. Toàn bộ quy trình, biểu mẫu
6. Tiêu chuẩn, quy chuẩn
7. Nhận diện & quản trị rủi ro
8. Truyền thông nội bộ
TÒAN CẢNH HỆ THỐNG QUẢN TRỊ VẬN HÀNH CÔNG TY
1. Định mức / hạn mức
2. Phân quyền, phân nhiệm
3. Giao khoán & đánh giá kết quả
giao khoán
Ghi chú: 2
2Giamdoc.net | 2020 - Chuyên gia Vũ Long

BƯỚC 1
SƠ ĐỒ TỔ CHỨC, CHỨC NĂNG NHIỆM VỤ
• Căn cứ chiến lược và quy mô kinh doanh
• Phân tích, dự báo số lượng giao dịch để ước tính định biên
• Trình bày tổ chức theo CHỨC NĂNG | MA TRẬN | HÀNG NGANG
• Làm rõ chức năng nhiệm vụ cấp phòng ban / bộ phận
• Làm rõ vai trò, trách nhiệm, quyền hạn của các NS phụ trách
• Bản chức năng nhiêm vụ phòng ban bộ phận kèm theo quyết định
bổ nhiệm nhân sự cấp trưởng
Ghi chú: 3
Note:

6
Nhóm / Vị trí 03 3 Nhóm / Vị trí 03 3
Nhóm / Vị trí 04 2
Nhóm / Vị trí 01 3 Nhóm / vị trí 01 1
GIÁM ĐỐC / BAN GIÁM ĐỐC
ĐỊNHHƯỚNG&CHỈĐẠO
PHÒNG / BP 01 7 PHÒNG / BP 02 4 PHÒNG / BP 03
Nhóm / Vị trí 02 1 Nhóm / Vị trí 02
12
HỆTHỐNGKẾHOẠCH,BÁOCÁO&KSNB
Ghi chú: 4
Note:

Thuộc
TÊN CÔNG TY | Giamdoc.net
GIÁM ĐỐC ĐIỀU HÀNH
HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ & KIỂM SOÁT VẬN HÀNH
Cácquychế,quyđịnhvàkiểmsoátnộibộ
Trợ lý / hoặc cấp phó …
Bộ phận / Phòng 02
1……
2……
3……
Phụ trách chihs
HỆ THỐNG QUY TRÌNH VẬN HÀNH VÀ TÁC NGHIỆP QUẢN LÝ
TCKT HCNS KHÁC …
1. Phụ trách KT
2. Kế toán 1
3. Kế toán 2…
1. Trưởng phòng
2…….
3…
1………..
2……….
3……….
Mã vị trí Mã vị tríTên vị trí công việc
HOẠTĐỘNGSẢNXUẤTKINHDOANH
Bộ phận / Phòng 03 ?
1……
2……
3……
Bộ phận / Phòng 01
?
?
1……
2……
3……
SỨ MỆNH, TẦM NHÌN: Ghi tuyên bố sứ mênh, tầm nhìn
TUYÊN BỐ CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ: Ghi ngắn gọn
TUYÊN BỐ CHẤT LƯỢNG SẢN PHẨM: Ghi ngắn gọn
CHI TIẾT MÃ VÀ DANH MỤC VỊ TRÍ LÀM VIỆC
ThuộcTên vị trí
• Mô hình ma trận
• Tạo ma trận tổ chức
bằng cách chia công ty
rõ rệt thành 2 khối:
Khối tạo ra giá trị hay
còn gọi là “Khối sản
xuất kinh doanh”, khối
còn lại là “Khối quản
lý, kiểm soát”.
• Có thể bố trí nhân sự
phụ trách CMO
Ghi chú: 5

Phòng / Bộ phận:
Khối
Mẫu:
TT CHỨC NĂNG VAI TRÒ TRÁCH NHIỆM
1
2
3
4
5
6
1
2
3
4
5
6
1
2
3
4
5
6 …
CHỨC NĂNG NHIỆM VỤ
ĐỐI VỚI NGƯỜI ĐỨNGĐẦU
Sản xuất kinh doanh / Quản lý
QUYỀN HẠNNHIỆM VỤ
Giamdoc.net
Phận sự /
nhiệm vụ
làm gì trong
cầu trúc tổ
chức
Phân rã, cụ thể hóa, số nhiều của “chức năng”
Làm nhóm việc
này để làm gì /
đạt đến ntn?
Những gì phải
tuân thủ, trả về
kết quả gì?
Được quyết
định gì để hoàn
thành chức
năng
Ghi chú: 6
Note:

BƯỚC 2
VIẾT CƠ CHẾ VẬN HÀNH
• Vẽ lưu đồ theo ‘dòng chảy kinh doanh trong công ty của
bạn”
• Xuất phát từ BSC đến kế hoạch và phân rã triển khai
• Viết mô tả thật rõ ràng kế hoạch triển khai ra sao, làm
thế nào
• Cơ chế trao quyền, quản lý với các trụ cột chính: Mua
hàng; Bán hàng; Nhân sự; Quản trị văn phòng
Ghi chú: 7
Note:

BƯỚC 3
Phân rã mục tiêu cho từng
Phòng ban / Bộ phận; Xây
dựng định mức chi phí tương
ứng với mục tiêu; Ký thành văn
bản giao khoán với trưởng bộ
phận.
Không quên làm hạn mức và ủy
quyền phê duyệt / ký duyệt
1 Ví dụ: Doanh thu cả năm Tỷ 120
2 Ví dụ: Doanh thu SP chủ chốt Tỷ 80
3 Ví dụ: Doanh thu BQ tháng Tỷ 10
1 Ví dụ: Tăng khách hàng mới K/H 50
2 Ví dụ: Tăng giá trị PO bình quân Triệu 200
3 Ví dụ: Tỷ lệ công nợ quá hạn % 10
2.1 ĐINH BIÊN NHÂN SỰ & QUỸ LƯƠNG ĐVT Tính theo Công thức tính / Phương thức giao Kỳ tính Giá trị (VNĐ)
Tổng nhân sự bộ phận Số lượng giao dịch / Thời gian giao dịch Năm
Tổng quỹ lương Phòng / Bộ phận Theo cơ chế lương công ty Năm
Trong đó
Lương cơ bản Năm
Lương KPI Năm
Lương vị trí Năm
Bảo hiểm bắt buộc Năm
2.2 ĐỊNH PHÍ NGOÀI LƯƠNG, THƯỞNG ĐVT Tính theo Công thức tính / Phương thức giao Kỳ tính Giá trị (VNĐ)
2.3 BIẾN PHÍ THEO HOẠT ĐỘNG ĐVT Tính theo Công thức tính / Phương thức giao Kỳ tính Giá trị (VNĐ)
2.4 CÁC LỢI ÍCH KINH TẾ NGOÀI LƯƠNG ĐVT Tính theo Công thức tính / Phương thức giao Kỳ tính Giá trị (VNĐ)
Thưởng theo doanh thu đạt - tháng
Thưởng theo doanh thu đạt - Quý
Vượt mục tiêu ….. 3 tháng liên tiếp
Vượt mục tiêu …. Cả năm từ … %
II. GIAO KHOÁN CHI PHÍ & LỢI ÍCH KINH TẾ
O1
O2
CAM KẾT MỤC TIÊU & KẾT QUẢ CHỦ CHỐT
Căn cứ theo mục tiêu (Bảng BSC) công ty được cụ thể
hóa bằng kế hoạch tài chính kinh doanh, phân rã
nhiệm đến Phòng / Bộ phận ….. Với 2 mục tiêu chủ chốt
O1, O2 và các KR (kết quả chính) cần đạt được:
Ghi chú: 8
Note:

Cuối cùng:
Hãy kiểm soát chủ động toàn bộ
hoạt động công ty.
Trước tiên: Hãy có kiến thức về
vận hành và KSNB
Ghi chú: 9
Note:

KSNB là để vận hành trơn chu, chủ động
ngay cả với rủi ro, để tạo ra môi trường tốt!
MÔI TRƯỜNG CÔNG TY TỐT LÀ ???
Ghi chú: 10
Note:

HIỂU ĐÚNG, ĐỂ LÀM ĐÚNG
1. Kiểm soát nội bộ
2. Kiểm toán nội bộ
3. Kiểm tra, giám sát
4. Đánh giá nội bộ
5. Ban kiểm soát công ty
Thảo luận: Chúng ta phân biệt rõ 5 nội dung nêu trên, sau đó chúng ta hiểu thế nào về KSNB
Ghi chú: 11
Note:

CHU TRÌNH VẬN HÀNH
1. Môi trường kiểm soát
2. Hoạt động kiểm soát
3. Hệ thống thông tin & truyền
thông nội bộ
4. Chỉ dẫn, huấn luyện, làm mẫu
5. Nhận diện rủi ro & quản trị
rủi ro chủ động
Phạm vi: KIỂM SOÁT NỘI BỘ LÀ 1 HỆ THỐNG BAO TRÙM
Ghi chú: 12
Note:

HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ
thông nội bộ
4. Chỉ dẫn, huấn luyện
Công ty của bạn đã xây dựng được MÔI TRƯỜNG KIỂM SOÁT HOÀN CHỈNH CHƯA?
MÔI TRƯỜNG KIỂM SOÁT
• Sứ mệnh, tầm nhìn, chiến lược công ty
• Triết lý KD, quan điểm quản trị - lãnh đạo
& văn hóa doanh nghiệp, đạo đức lan tỏa
• Hệ thống các nội quy, quy chế: TC/NS/KD
• Các quy định tiêu chuẩn chất lượng quản
lý, chất lượng sản phẩm dịch vụ, chất
lượng thông tin.
Ghi chú: 13
Note:

thông nội bộ
Thực trạng: Hoạt động kiểm soát trong DN thường buông lỏng hoặc làm theo kiểm “sai vặt”
HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT
• Cơ chế vận hành & Hệ thống kế hoạch
• Định mức / Hạn mức & quy định tuân thủ
• Các quy trình tác nghiệp: Mua hàng, Bán hàng,
Thanh toán, Công nợ, Đầu tư, Nhân sự, MKT…
• Hệ thống biểu mẫu tác nghiệp kèm theo từng “Nút”
công việc trong quy trình.
• Chương trình làm việc, biểu mẫu kiểm soát của
Phòng / Ban / Bộ phận phụ trách KSNB.
Ghi chú: 14
Note:

3. Hệ thống thông tin &
truyền thông nội bộ
Hãy tự đánh giá xem ở công ty của bạn đang có nguy cơ rủi ro thông tin gì để khắc phục.
THÔNG TIN & TRUYỀN THÔNG
• Tổ chức hệ thống thông tin & lưu trữ. Dòng thông tin
có được từ dòng công việc theo cơ chế vận hành.
• Biện pháp bảo vệ hệ thống thông tin, quyền tiếp cận
thông tin phù hợp | THÔNG TIN LÀ TÀI SẢN
• Hệ thống báo cáo kinh doanh / hoạt động…& số liệu
tài chính kế toán
• Các kênh truyền thông nội bộ: Họp / Thông báo /
Sách / Teambuilding / Diễn đàn, đào tạo NB, Online…
• Hoạt động truyền thông & phụ trách truyền thông
Ghi chú: 15
Note:

thông nội bộ
CHỈ DẪN – HUẤN LUYỆN – LÀM MẪU
• Chính sách đào tạo nội bộ (OJT) / chứng chỉ kép
• Xóa bỏ chuyên môn hóa cơ bản trong DN (SME)
• Cụ thể hóa tài liệu hướng dẫn đến chi tiết, ví dụ
“SALE MANUAL”
• Định kỳ tiến hành đánh giá theo tiêu chuẩn
• Chỉ dẫn, huấn luyện kịp thời sai mỗi cải tiến
• Yêu cầu cam kết & thể chế hóa đúng thời điểm
Ghi chú: 16
Note:

thông nội bộ
5. Nhận diện rủi ro & quản
trị rủi ro chủ động
NHẬN DIỆN & QUẢN TRỊ RỦI RO
• Đánh giá rủi ro & thiết lập rủi ro
• Lập kế hoạch rủi ro, Đề xuất ngăn ngừa rủi
ro tối đa
• Đề xuất giải pháp ngăn chặn / xử lý rủi ro, Kịch bản
xử lý rủi ro chủ động
• Cuối cùng: dự phòng / bảo hiểm rủi ro
• (Có khoảng 12 loại rủi ro chính trong DN, nhận diện
rủi ro theo từng tiến trình của BUSINESS PROCESS)
Ghi chú: 17
Note:

Phân loại
kiểm soát
Danh mục theo chương trình KSNB
Kỳ thực
hiện
Thời hạn
quy định
Thời hạn
kiêm
soát
Phương
thức
Phụ
trách
Tài liệu / phương thức / phần
mềm
Báo cáo
I A B C D E F G
1.1 Tuân thủ Định hướng chỉ đạo hoạt động năm, biên bản họp triển khai
1.2 Tuân thủ Kế hoạch tài chính - kinh doanh đơn vị thành viên [Tháng / Năm]
1.3 Tuân thủ Kế hoạch tài chính - dòng tiền đơn vị thành viên [Năm / Tháng / Tuần]
1.4 Chính xác Báo cáo tài chính kinh doanh đơn vị thành viên theo năm
1.5 Chính xác Báo cáo quản trị tài chính kinh doanh đơn vị thành viên [Tháng / Quý]
1.6 Chính xác Báo cáo tình hình điều chỉnh & thực thi kế hoạch điều chỉnh [Phát sinh]
1.7 Tuân thủ Ký duyệt hồ sơ, hợp đồng theo thẩm quyền được ủy quyền
1.8 Tuân thủ Nội dung kiểm soát khác [Ghi rõ]
II A B C D E F G
2.1 Tuân thủ Kế hoạch kinh doanh & bán hàng của Phòng kinh doanh [Kỳ / Dự án]
2.2 Định mức Chương trình bán hàng & chính sách giá [Kỳ / Dự án]
2.3 Tiến trình Quy trình theo đuổi khách hàng tiềm năng & chốt deal
2.4 Tuân thủ Bộ hợp đồng, chứng từ ứng trước của KH, hóa đơn
2.5 Tiến trình Quy trình giao nhận, ký xác nhận hoàn thành quá trình bán
2.6 Tuân thủ Cập nhật Data trước bán hàng và Data khách hàng
2.7 Tuân thủ Cập nhật và báo cáo theo yêu cầu và tiêu chuẩn dịch vụ của công ty
2.8 Chính xác Báo cáo kinh doanh & bán hàng của Phòng kinh doanh
2.9 Bộ hồ sơ Xử lý khiếu nại / hủy cọc / đổi trả với khách hàng
2.10 Tiến trình Tiếp nhận / xử lý phản hồi / khiếu nại của khách hàng
CÔNG TY … [GIAMDOC.NET]
CHƯƠNG TRÌNH VÀ QUY ĐỊNH KIỂM SOÁT NỘI BỘ
Trình tự kiểm soát
Ghi tóm tắt cách
làm ở đây
BAN GIÁM ĐỐC / BAN ĐIỀU HÀNH CÔNG TY THÀNH VIÊN / CỬA HÀNG
HOẠT ĐỘNG KINH DOANH, BÁN HÀNG, MARKETING
Ghi tóm tắt cách
làm ở đây
Ghi chú: 18
Note:

Năm: 2018
TT Công tác kế hoạch, báo cáo định kỳ Đơn vị
Lịch quy
định
Ngày nộp
bản cứng
Ngày nộp
bản mềm
Tình trạng Kèm theo Đánh giá /Đề nghị / Yêu cầu
LOGO CHECK-LIST KẾ HOẠCH & BÁO CÁO CỦA BAN ĐIỀU HÀNH
Kỳ tháng:CÔNG TY … [GIAMDOC.NET]
Ghi chú: 19
Note:

Tại: Tháng 1 Năm 2018
Số báo cáo Số kiểm tra Giá quy định Giá thực hiện Báo cáo Kiểm tra
1 Tên sản phẩm / nhóm SP 1
CỘNG
Từ tháng
trước
PS tháng này Tổng xử lý Giá trị BC
Giá trị hạch
toán
Giá trị kiểm
tra
Chênh hạch
toán với kiểm
tra
1 Đặt cọc của khách
2 Hợp đồng bán
3 Bộ thủ tục giao nhận
4 Hóa đơn bán hàng
5 Giấy báo có
6 Phiếu thu tiền
B. Hồ sơ bán hàng
Kiểm tra
tại
Kết luận kiểm soát viên
A. Kết quả báo cáo bán hàng
Số kế
hoạch
Số lượng Giá bán Doanh thu kế
hoạch
Doanh thu thực hiện
Kính gửi:
Nguồn số liệu và tra cứu
khi thực hiện KSNB
1. Kết quả theo dõi, giám sát hàng ngày
2. Hồ sơ tại bộ phận mua hàng, kế toán
3. Hồ sơ, số liệu phần mềm kếtoán
Người thực hiện: Ghi họ và tên
BÁO CÁO KIỂM SOÁT NỘI BỘ
01
Mẫu
KSNB01-BH
LOGO
CÔNG TÁC BÁN HÀNG, CUNG CẤP DỊCH VỤ PHÒNG KINH DOANH
• So sánh kế hoạch, thực
hiện, kiểm chứng báo cáo
• Lấy mẫu để đánh giá hồ
sơ theo quy trình, quy
chuẩn
• Đối soát chéo để đánh giá
tính phù hợp, khớp số liệu
• Đưa ra ý kiến dựa theo
tiêu chuẩn, quy chuẩn,
định mức, hạn mức
Ghi chú: 20
Note:

Kế hoạch Thực hiện
Số báo cáo Số kiểm tra Giá phê duyệt Giá thực hiện Báo cáo Kiểm tra
1 Tên vật tư / nhóm VTHHDV01
CỘNG
Số giao dịch
kế hoạch
Số giao dịch
thực hiện
Giá trị thực
hiện
Tiến độ thực
hiện
Đạt tiêu
chuẩn, chất
lượng
Đủ hồ sơ,
chứng từ
Đúng trình
tự phê duyệt
1 Kế hoạch mua theo tháng
2 Bảng kê đơn hàng / HĐ - tuần
3 Bảng kê thanh toán NCC- tuần
4 Ký đơn hàng, hợp đồng
5 Tình hình giao nhận hàng
6 Thanh toán, nợ phải trả
Kết luật kiểm soát viên
Giá trị mua trong tháng (Doanh số mua)
Tổng số lượng đơn hàng / giao dịch mua đã thực hiện
Chi tiết dưới đây là các giao dịch phát hiện bất tuân thủ số lượng & giá mua
B. Hồ sơ mua hàng ĐVT
A. Kết quả mua hàng chính
Lượng kế
hoạch
Lương mua đã thực hiện
LOGO
02
Mẫu
Người thực hiện: Ghi họ và tên KSNB02-MH
Giá mua Giá trị kế
hoạch
Giá trị thực hiện
MUA HÀNG PHÒNG ……….
Kính gửi:
2. Hồ sơ tại bộ phận mua hàng,kếtoán
3. Hồ sơ, số liệu phần mềm kếtoán
Giá trị thanh toán nhà cun cấp phát sinh
Đánh giá % kế hoạch mua đã hoàn thành
• So sánh kế hoạch, thực hiện,
kiểm chứng báo cáo mua hàng
• Lấy mẫu để đánh giá hồ sơ theo
quy trình, quy chuẩn
• Đánh giá chất lượng NCC
• Đánh giá tuân thủ việc phê duyệt
hồ sơ mua hàng
• …
Ghi chú: 21
Note:

Tăng Giảm Tăng Giảm Số lượng GD Giá trị sai lệch
1 Giao dịch thanh toán tiền
2 Giao dịch nợ phải thu KH
3 Giao dịch nợ phải trả NCC
4 Giao dịch tín dụng NH
5 Ghi nhận doanh thu TM
6 Ghi nhận doanh thu DV
7 Ghi nhận giá vốn TM
8 Ghi nhận giá vốn DV
9 Ghi nhận chi phí bán hàng
10 Ghi nhận chi phí QLDN
CỘNG
Giá trị phát
sinh
Số dư kỳ
trước
Số dư cuối kỳ
này
%PS so vói
doanh thu
%PS So với
doanh số
mua
%SD so với
vốn CSH
Vượt định mức
theo kiểm tra
1 Giao dịch đặt cọc của KH x x
2 Giao dịch đặt cọc cho NCC x
3 Nợ phải thu trong hạn x
4 Nợ phải thu quá hạn dưới 60N x x
5 Nợ phải thu quá hạn trên 60N x x
6 Tổng giá trị vay ngân hàng
LOGO
03
Mẫu
Người thực hiện: Ghi tên người thực hiện KSNB03
Số GD có sai lệch giá trị
TÀI CHÍNH KẾ TOÁN & THUẾ KẾ TOÁN
Kính gửi:
2. Hồ sơ tại bộ phận mua hàng, kế toán
3. Hồ sơ, số liệu phần mềm kế toán
A. Hồ sơ và nghiệp vụ hạch toán
Số lượng
giao dịch
Trong đó số lượng GD Giá trị đã ghi sổ (Tr.đ) Không tuân
thủ hồ sơ,
trình tự
B. Công nợ & tín dụng công ty
Số lần giao
dịch
• Tiếp cận sổ sách kế toán,
báo cáo hàng tháng
• Tiếp cận tờ khai thuế
• Đặt nhiều số liệu từ nhiều
nguồn trên cùng 1 bản
báo cáo để đánh giá
• Tập trung vào vấn đề lớn
• Dựa vào thống kê trong
lịch sử
• Đánh giá thực hiện định
mức chi phí, dòng tiền
Ghi chú: 22
Note:

VẬN HÀNH KẾ HOẠCH & BÁO CÁO
1. Không vận hành kế hoạch & hệ thống
báo cáo thì chẳng có gì để có thể giao
khoán hoặc đánh giá & kiểm soát.
2. Kế hoạch lập ra để hành động chứ
không phải để điều chỉnh và “xin lỗi”.
3. Ít nhất đội ngủ của phải luôn có “tinh
thần” kế hoạch – báo cáo: đùng mẫu,
đúng ngày, đúng số liệu.
Tạo sự đồng thuận và truyền thông về cơ chế vận hành
thông qua hệ thống kế hoạch & báo cáo
Ghi chú: 23
Note:

• KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH KINH DOANH
• Lấy kế hoạch làm kim chỉ nam
1. Mục tiêu công ty cả năm | BSC -> OKR
2. Kế hoạch bán, PR, QC, doanh thu bán ra
3. Kế hoạch sản xuất / Dự án / Xây lắp
4. Kế hoạch mua hàng & cung ứng
5. Kế hoạch đầu tư, mua sắm mới, sửa chữa, bảo trì
6. Kế hoạch nhân sự, chi phí nhân sự
7. Kế hoạch dòng tiền | Sống còn của hoạt động KD
8. Kế hoạch chi phí | Quản trị tốt để có CT giảm phí
9. Kết quả kinh doanh dự kiến, phân tích hòa vốn
10. Kế hoạch vốn, giải pháp vốn, phân bổ vốn
Ghi chú: 24
Note:

• LẬP KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH
KINH DOANH
• Lấy kế hoạch làm kim chỉ nam
1. Mục tiêu công ty cả năm | BSC -> OKR
2. Kế hoạch nguồn vốn & phân bổ vốn kinh doanh
3. Kế hoạch bán, PR, QC, doanh thu bán ra
4. Kế hoạch sản xuất / Dự án / Xây lắp
5. Kế hoạch mua hàng & cung ứng
6. Kế hoạch đầu tư, mua sắm mới, sửa chữa, bảo trì
7. Kế hoạch nhân sự, chi phí nhân sự
8. Kế hoạch dòng tiền | Sống còn của hoạt động KD
9. Kế hoạch chi phí | Quản trị tốt để có CT giảm phí
10. Kết quả kinh doanh dự kiến, phân tích hòa vốn
 Phương pháp?
 Trình tự làm?
 Căn cứ số liệu?
 Trách nhiệm?
 Kiểm chứng chất
lượng KH?
Ghi chú: 25
Note:

1. WHY | TẠI SAO: phải làm?
2. WHAT | VIỆC GÌ: (Task)
3. WHERE | Ở ĐÂU
4. WHEN | KHI NÀO: / Bắt đầu / Kết thúc
5. WHO | AI: Nhân sự nào, bộ phận nào
6. (by) WHOM | VỚI AI: Đối tượng, KH
7. HOW | NHƯ THẾ NÀO: Phương pháp, trình tự, GP
8. HOW MUCH | BAO NHIÊU / Doanh thu, CP, thời gian
• Đừng làm một mình, hãy làm theo nhóm
• Có lịch trình rõ ràng và tạo thành “TẬP QUÁN”
 Phương pháp?
 Trách nhiệm?
lượng KH?
6W2H
Ghi chú: 26
Note:

1. Thông điệp / Chủ trương / Định hướng
2. Xác định trọng điểm ưu tiên trong kỳ
3. Chuẩn bị tài liệu / số liệu tham khảo (Bên
trong / Bên ngoài)
4. Lập dự thảo
5. Họp chốt -> Ký -> Phân rã -> Giao việc
6. Hiệu chỉnh: Theo lịch / Bất Thường
7. Có kịch bản xử lý phát sinh
 Phương pháp?
 Trách nhiệm?
lượng KH?
Tham chiếu
Ghi chú: 27
Note:

1. Số liệu tự nghiên cứu nếu có
2. Số liệu thống kê thứ cấp
3. Thống kê quá khứ
4. Dự báo, suy đoán
5. Tham vấn khách hàng / Đối tác / NCC
 Phương pháp?
 Trách nhiệm?
lượng KH?
Tham chiếu
Ghi chú: 28
Note:

1. Lập kế hoạch là trách nhiệm toàn công ty
2. Có người phụ trách cho từng mảng, đưa
vào là 1 KPI công việc
3. Có người phản biện / Kiểm chứng / Phải
chịu trách nhiệm giải trình (KSNB)
4. Đừng “ÂM THẦM” lập kế hoạch
5. Thảo luận mở (Chấp nhận ý kiến khác, đa dạng thành phần)
6.Câu hỏi giải pháp
 Phương pháp?
 Trách nhiệm?
lượng KH?
Trong cơ chế vận
hành công ty
Ghi chú: 29
Note:

1. Độ nhạy của kế hoạch nên < 10% nếu ở kỳ
“Ổn định”.
2. Đối chiếu với quá khứ, với ngành
3. Kiểm chứng giá trị với khách hàng, đối tác,
nhà cung cấp
4. Đặt nhiều số trên cùng 1 bảng so sánh
5. Tập trung vào tỷ trọng
6. Cân đối so sánh với định mức, hạn mức
7. Đúng kỳ, đúng hạn, đúng trách nhiệm
8. Kiểm chứng truyền thông, triển khai
 Phương pháp?
 Trách nhiệm?
lượng KH?
Khống chế độ nhạy
Ghi chú: 30
Note:

• PHÂN RÃ KẾ HOẠCH THÁNG
• CHIA VIỆC CHO PHÒNG / BAN
• Phòng ban chia việc cho nhân sự
Ghi chú: 31
Note:

HỆ THỐNG QUY TRÌNH, BIỂU MẪU
1. Quy trình, biểu mẫu kinh doanh: MUA / BÁN
2. Quy trình, biểu mẫu sản xuất: DỰ ÁN / SẢN
XUẤT / XÂY LẮP…
3. Quy trình – Quy chuẩn hồ sơ – Biểu mẫu: Tài
chính / Kế toán / Báo cáo thuế / Nhân sự
4. Quy trình, biểu mẫu cá biệt khác…
5. Quy trình, giải pháp phòng ngừa, xử lý rủi ro
Ghi chú: 32
Note:

CẢNH BÁO: Đừng hành
chính hóa giao dịch
kinh doanh; Đừng gài
nhân viên; Đừng chấp
nhận LÝ DO lỡ
KẾ HOẠCH
Không chỉ trích! Không công kích! Không lý do & đổ lỗi! Chỉ thảo luận & nêu giải pháp
Ghi chú: 33
Note:

Ghi chú: 34

Tổ chức vận hành công ty và Kiểm soát nội bộ

Recommended

Recommended

More Related Content

Similar to Tổ chức vận hành công ty và Kiểm soát nội bộ

Similar to Tổ chức vận hành công ty và Kiểm soát nội bộ (20)

Recently uploaded

Recently uploaded (15)

Tổ chức vận hành công ty và Kiểm soát nội bộ