Juridiske problemstillinger innen bank og finans @ First Tuesday Bergen Ragnhild Georgsen - Advokat @ Deloitte Advokatfirma Ragnhild Georgsen er advokat i Deloitte og har arbeidet mye med problemstillinger rundt Know Your Customer («KYC») og anti-hvitvasking for ulike banker. Ragnhild vil gi en rask juridisk innføring (5-10 min) i hvorfor KYC er viktig for banker og finansinstitusjoner. Introen til Ragnhild er interessant som en innledning til Antonio Senatore sin presentasjon av hvordan Know Your Customer («KYC») kan løses ved å benytte Blockchain teknologi. KYC tematikken får dermed en juridisk introduksjon med en teknologisk løsning.

1. Blockchain - fremtidens teknologi
Hvitvaskingsregelverket
05.09.2017
Advokat Ragnhild Georgsen

2. 2© 2017 Deloitte Advokatfirma AS
Sweden
Finland
Norway
UK
Denmark
Hvitvaskingsregelverket
Internasjonal påvirkning

3. 3© 2017 Deloitte Advokatfirma AS
3
Hvitvasking
Straffbar bruk
Verdier
Utbytte
fra straffbar handling
Utbytte
som er vasket hvitt
Finansinstitusjon
Terrorfinansiering
Hvitvasking og terrorfinansiering
Hva er forskjellen?

4. 4© 2017 Deloitte Advokatfirma AS
Hvitvasking
Økning i profesjonelle aktører

5. 5© 2017 Deloitte Advokatfirma AS
www.vg.no
Terrorfinansiering
Legitime midler benyttes til terrorhandlinger
Terrorfinansiering kan
stamme både fra
lovlig og kriminell
virksomhet.
Til forskjell fra
hvitvasking, så
fokuserer ikke
terrorfinansiering på
pengenes opprinnelse,
men hva pengene
skal brukes til.
Utfordringen er å
identifisere formålet
som en risiko.

6. 6© 2017 Deloitte Advokatfirma AS
Kjenn din kunde («KYC»)
Forebygging og forhindring av hvitvasking og terrorfinansiering
Customer Due
Diligence
Eierskap
& kontroll
Midlenes
opprinnelse
Identifisere
RR og AP
Screening
For å forhindre, oppdage eller identifisere
hvitvasking eller terorfinansiering, er
kundekontroll (Customer Due
Diligence) et grunnleggende krav etter
hvitvaskingsloven.
Poenget er å avdekke:
• Hvem er kunden?
• Hva gjør kunden?
• Hvilke ytelser ønsker kunden?

7. 7© 2017 Deloitte Advokatfirma AS
KYC
Illustrativt eksempel på Due Diligence sjekkliste
INDIVIDUALS SDD CDD EDD ODD
ID V ID V ID V
Full name (including title)  No     
Primary residential address  No     
Correspondence address(es)  No  No   
Date of birth  No     No
Citizenship (including dual
citizenship)
No No  No   
Occupation  No  No   
Sole traders only:
Nature of Business
 No  No  No 
Purpose of the account /
relationship
 No  No  No 
Source of wealth No No No No   
Source of funds No No  No   
Expected account / product
activity
 No  No  No 
PEPs and Sanctions screening    
Adverse Media screening No No  
For EDD, specific documentation
/evidence supporting the
mitigation of the identified high
risk factors
No No  
Risikovurdering av den
enkelte kunde påvirker den
rapporteringspliktiges krav
til å identifisere og
dokumentere kunden,
kundeforholdets formål og
art.

8. 8© 2017 Deloitte Advokatfirma AS
Brudd på regelverket
Konsekvenser

9. 9© 2017 Deloitte Advokatfirma AS
Takk for meg!
Deloitte Advokatfirma AS
Damsgårdsveien 135
Postboks 6013, Postterminalen
5892 Bergen
Mobile: +47 950 90 726
rgeorgsen@deloitte.no
Member of
Deloitte Touche Tohmatsu
Ragnhild Georgsen
Manager | Advokat
Deloitte Forensic Services

10. Deloitte Legal means the legal practices of Deloitte Touche Tohmatsu Limited member firms or their affiliates that provide legal services and
Deloitte Tax means the tax practices of Deloitte Touche Tohmatsu Limited member firms or their affiliates.
Deloitte AS and Deloitte Advokatfirma AS are the Norwegian affiliates of Deloitte NWE LLP, a member firm of Deloitte Touche Tohmatsu Limited
("DTTL"), its network of member firms, and their related entities. DTTL and each of its member firms are legally separate and independent entities.
DTTL (also referred to as "Deloitte Global") does not provide services to clients. Please see www.deloitte.no for a more detailed description of DTTL
and its member firms.
Deloitte Norway conducts business through two legally separate and independent limited liability companies; Deloitte AS, providing audit,
consulting, financial advisory and risk management services, and Deloitte Advokatfirma AS, providing tax and legal services.
Deloitte provides audit, consulting, legal, financial advisory, risk management, tax and related services to public and private clients spanning
multiple industries. Deloitte serves four out of five Fortune Global 500® companies through a globally connected network of member firms in more
than 150 countries bringing world-class capabilities, insights, and high-quality service to address clients’ most complex business challenges. To
learn more about how Deloitte’s approximately 245,000 professionals make an impact that matters, please connect with us on Facebook, LinkedIn,
or Twitter.
This communication contains general information only, and none of Deloitte Touche Tohmatsu Limited, its member firms, or their related entities
(collectively, the "Deloitte Network") is, by means of this communication, rendering professional advice or services. Before making any decision or
taking any action that may affect your finances or your business, you should consult a qualified professional adviser. No entity in the Deloitte
Network shall be responsible for any loss whatsoever sustained by any person who relies on this communication.
© 2017 Deloitte Advokatfirma AS