1. BAÙO CAÙO THÖÔØNG NIEÂN

4. Muïc luïc
Phaùt bieåu cuûa Chuû tòch HÑQT 06
K
eát quaû hoaït ñoäng kinh doanh 2008 vaø keá hoaïch 2009 09
Baùo caùo taøi chính ñaõ kieåm toaùn 16
Maïng löôùi chi nhaùnh 40
4 | www.mhb.com.vn

5. Söï thaønh coâng cuûa MHB trong
naêm qua chính laø nhôø vaøo söï tin
töôûng cuûa khaùch haøng cuõng nhö söï
taän taâm cuûa hôn 2.800 nhaân vieân
MHB vôùi cam keát luoân ñaët quyeàn lôïi
vaø söï ñaùp öùng nhu caàu cuûa khaùch
haøng leân haøng ñaàu trong moïi hoaït
ñoäng ngaân haøng.
www.mhb.com.vn | 5

6. Phaùt bieåu cuûa
Chuû tòch Hoäi ñoàng Quaûn trò
MHB ñaõ vöøa thöïc hieän ñöôïc
muïc tieâu, chuû tröông cuûa Chính phuû
vaø Ngaân haøng Nhaø nöôùc trong vieäc
choáng laïm phaùt, vöøa chia seû ñöôïc
khoù khaên chung vôùi doanh nghieäp,
caùc thaønh phaàn kinh teá, goùp phaàn
ñaûm baûo duy trì saûn xuaát, oån ñònh
cuoäc soáng nhöng vaãn ñaûm baûo hoaøn
thaønh keá hoaïch ñeà ra.
6 | www.mhb.com.vn

7. ình hình thò tröôøng kinh teá vaø taøi chính toaøn caàu trong naêm 2008 coù nhieàu dieãn bieán phöùc taïp vöôït qua moïi döï
ñoaùn. Khuûng hoaûng cho vay theá chaáp baát ñoäng saûn döôùi chuaån ôû Myõ ñaõ taùc ñoäng xaáu ñeán thò tröôøng taøi chính,
tieàn teä toaøn caàu buoäc nhieàu ngaân haøng vaø toå chöùc taøi chính lôùn phaûi phaù saûn, saùp nhaäp, hay phaûi nhôø söï trôï
giuùp cuûa Chính phuû. Vaø heä quaû laø nhöõng phieân tröôït doác daøi cuûa thò tröôøng chöùng khoaùn Phoá Wall. Cuoäc khuûng hoaûng
naøy ñaõ lan sang Chaâu AÂu vaø Chaâu AÙ khi thò tröôøng chöùng khoaùn theá giôùi lieân tuïc giaûm ñieåm maïnh trong thôøi gian vöøa
qua. Töø ñoù daãn ñeán suy thoaùi kinh teá toaøn caàu vaø keùo daøi trong moät thôøi gian.
Maët baèng giaù caû taát caû caùc loaïi haøng hoùa gia taêng theo giaù xaêng daàu vaø giaù löông thöïc thöïc phaåm. Trong ba quyù
ñaàu naêm 2008, giaù daàu löûa gaàn ñaït möùc treân 140USD/thuøng vaø tieáp tuïc duy trì ôû möùc ñoä cao, buoäc theá giôùi cuõng
nhö Vieät Nam phaûi cô caáu laïi toaøn boä neàn kinh teá cho phuø hôïp vôùi maët baèng giaù ñaàu vaøo, ñaàu ra môùi cao gaáp nhieàu
laàn. Tình hình saûn xuaát kinh doanh gaëp khoù khaên vaø toác ñoä taêng tröôûng chaäm laïi, thu nhaäp, ñôøi soáng ngöôøi daân bò
aûnh höôûng.
C
uoäc khuûng hoaûng kinh teá theá giôùi ñaõ aûnh höôûng saâu saéc ñeán neàn kinh teá Vieät Nam - moät nöôùc coù neàn kinh teá môû
vôùi toång doanh soá xuaát nhaäp khaåu cao hôn 160% GDP. Noù khoâng chæ aûnh höôûng tröïc tieáp ñeán doøng voán ñaàu tö tröïc
tieáp, giaùn tieáp nöôùc ngoaøi ñoå vaøo Vieät Nam maø coøn taïo ra taâm lyù baát oån cuûa caùc nhaø ñaàu tö trong nöôùc. Laïm phaùt
ôû möùc kyû luïc treân 22%, buoäc Chính phuû, Ngaân haøng Nhaø nöôùc phaûi thöïc hieän haøng loaït caùc bieän phaùp ñeå kieåm soaùt
laïm phaùt, thaét chaët toác ñoä taêng tieàn trong löu thoâng nhö taêng tyû leä döï tröõ baét buoäc, mua tín phieáu baét buoäc, naâng
laõi suaát cô baûn… Caùc bieän phaùp thaét chaët tieàn teä laøm cho moät soá ngaân haøng do khoâng tuaân thuû caùc tieâu chí veà an
toaøn gaëp khoù khaên, khoâng coøn nguoàn ñeå ñaûm baûo thanh khoaûn vaø cung öùng tín duïng cho khaùch haøng cuûa mình. Töø
ñoù daãn ñeán laõi suaát lieân ngaân haøng taêng ñoät bieán, keùo theo cuoäc chaïy ñua laõi suaát huy ñoäng tieàn gôûi.
Trong boái caûnh khoù khaên ñoù, thaønh coâng lôùn nhaát cuûa MHB trong naêm 2008 laø ñaõ vöôït qua nhöõng côn soùng gioù thôøi
kyø choáng laïm phaùt, laõi suaát phi maõ, thieáu huït thanh khoaûn traàm troïng trong heä thoáng ngaân haøng, cuõng nhö thôøi kyø
giaûm phaùt, laõi suaát haï nhanh choùng. MHB ñaõ vöøa thöïc hieän ñöôïc muïc tieâu, chuû tröông cuûa Chính phuû vaø Ngaân haøng
Nhaø nöôùc trong vieäc choáng laïm phaùt, vöøa chia seû ñöôïc khoù khaên chung vôùi doanh nghieäp, caùc thaønh phaàn kinh teá,
goùp phaàn ñaûm baûo duy trì saûn xuaát, oån ñònh cuoäc soáng nhöng vaãn ñaûm baûo hoaøn thaønh keá hoaïch ñeà ra.
Naêm 2009 seõ laø moät naêm ñaày khoù khaên. Döï baùo trong naêm 2009, khuûng hoaûng taøi chính tieáp tuïc lan roäng vaø traàm
troïng hôn sang lónh vöïc kinh teá treân nhieàu maët, caû veà doanh thu (do giaù caét giaûm) laãn khoái löôïng (thu heïp saûn xuaát,
caét giaûm lao ñoäng) trong caùc lónh vöïc chuû choát cuûa neàn kinh teá nhö xuaát nhaäp khaåu, ñaàu tö nöôùc ngoaøi, kieàu hoái,
du lòch...…
K
hoù khaên kinh teá coù aûnh höôûng lôùn ñeán hoaït ñoäng ngaân haøng noùi chung vaø MHB noùi rieâng: Doanh nghieäp vöøa vaø
nhoû (chieám tyû troïng lôùn trong khaùch haøng MHB) laø boä phaän deã toån thöông nhaát trong neàn kinh teá do nhu caàu trong
nöôùc vaø xuaát khaåu suùt giaûm, khaû naêng taøi chính yeáu; Nhu caàu phaùt trieån chöa cao do khoù khaên veà ñaàu ra vaø taâm
lyù baát an veà thò tröôøng cuûa nhaø ñaàu tö vaø saûn xuaát; Nhu caàu vay mua, söõa chöõa nhaø giaûm suùt; Do Ngaân haøng Nhaø
nöôùc nôùi loûng chính saùch tieàn teä (giaûm tyû leä döï tröõ baét buoäc, hoaøn traû tín phieáu) neân coù khaû naêng dö thöøa voán trong
ngaén haïn; Caùc ngaân haøng tieáp tuïc gaëp nhieàu khoù khaên veà cheânh leäch laõi suaát ñaàu vaøo, ñaàu ra do laõi suaát cô baûn
haï ñoät ngoät. …
T
uy nhieân naêm 2009 cuõng laø thôøi cô toát ñeå theå hieän ñöôïc vai troø, ngoïn côø, vò theá cuûa MHB trong vieäc trieån khai
caùc döï aùn phaùt trieån khu daân cö, ñoâ thò môùi, phaùt trieån haï taàng cô sôû do khoâng coøn côn soát ñaàu cô baát ñoäng saûn.
Caùc ngaân haøng nöôùc ngoaøi, cuõng nhö nhieàu ngaân haøng coå phaàn trong nöôùc chöa theå taäp trung nguoàn löïc ñeå phaùt
trieån…cuõng laø cô hoäi toát ñeå MHB coù theâm thôøi gian ñeå xaây döïng, cô caáu laïi hoaït ñoäng, trieån khai heä thoáng ngaân haøng
coát loõi, saép xeáp laïi caùn boä, nhaân vieân theo moâ hình môùi vaø phaùt trieån maïng löôùi, ñeå gia taêng chaát löôïng dòch vuï vaø
vaên hoùa phuïc vuï khaùch haøng.
S
öï thaønh coâng cuûa MHB trong naêm qua chính laø nhôø vaøo söï tin töôûng cuûa khaùch haøng cuõng nhö söï taän taâm cuûa hôn
2.800 nhaân vieân MHB vôùi cam keát luoân ñaët quyeàn lôïi vaø söï ñaùp öùng nhu caàu cuûa khaùch haøng leân haøng ñaàu trong
moïi hoaït ñoäng ngaân haøng.
Chuû tòch Hoäi ñoàng quaûn trò
Huyønh Nam Duõng
www.mhb.com.vn | 7

8. 8 | www.mhb.com.vn

9. KEÁT QUAÛ
HOAÏT ÑOÄNG
KINH DOANH
www.mhb.com.vn | 9

10. Tính ñeán 31/12/2008, toång taøi saûn
cuûa MHB ñaït treân 35.000 tyû ñoàng,
taêng 30% so vôùi naêm 2007, vöôït
chæ tieâu do Hoäi ñoàng quaûn trò ñaët
ra. MHB vaãn tieáp tuïc naèm trong
top 10 ngaân haøng daãn ñaàu veà toång
taøi saûn vaø maïng löôùi chi nhaùnh taïi
Vieät Nam.
10 | www.mhb.com.vn

11. NGUOÀN VOÁN
Naêm 2008, tình hình kinh teá theá giôùi vaø trong nöôùc coù nhieàu bieán ñoäng. Tuy nhieân, vôùi nhöõng noã löïc vaø höôùng ñi rieâng,
cuøng vôùi vieäc ñaåy maïnh phaùt trieån maïng löôùi vaø naâng cao chaát löôïng dòch vuï, MHB vaãn thu huùt ñöôïc moät löôïng lôùn
nguoàn tieàn göûi oån ñònh, phuïc vuï cho muïc tieâu phaùt trieån beàn vöõng cuûa ngaân haøng. Toång nguoàn voán ñeán 31/12/2008
taêng 7.746 tæ ñoàng, tæ leä taêng 28,13% so vôùi 31/12/2007, trong ñoù voán huy ñoäng taêng 19,81% so vôùi naêm 2007, löôïng
tieàn göûi coù kyø haïn chieám 95,40% nguoàn voán huy ñoäng. Tæ leä huy ñoäng voán trung vaø daøi haïn chieám gaàn 35% toång
nguoàn voán huy ñoäng.
Voán vay vaø uûy thaùc ñaàu tö cuõng khoâng ngöøng taêng. Naêm 2008, taêng 2.031 tyû ñoàng, tæ leä taêng 145,38%, so vôùi
31/12/2007. Trong ñoù, nguoàn voán töø caùc döï aùn taøi chính cuûa World Bank, AFD, JBIC vaãn duy trì oån ñònh ôû möùc cao
vôùi gaàn 1.000 tæ ñoàng. Döï kieán, MHB seõ tieáp tuïc ñöôïc löïa choïn ñeå thöïc hieän Döï aùn taøi trôï doanh nghieäp vöøa vaø nhoû
giai ñoaïn 3 (JBIC taøi trôï). Chính phuû Vieät Nam vaø AFD cuõng ñaõ thoáng nhaát ñöa Döï aùn tín duïng AFD 2 vaøo danh muïc
thöïc hieän trong naêm 2009.
2,17% 3,17%
35.162
Ñvt: tyû ñoàng
27.110
9,72%
Voán töï coù
Voán huy ñoäng
18.734
Voán ñi vay, uûy thaùc
12.630
Voán khaùc
8.197
84,95%
‘04 ‘05 ‘06 ‘07 ‘08
Bieåu ñoà toác ñoä taêng tröôûng nguoàn voán Bieåu ñoà cô caáu nguoàn voán naêm 2008
ÑAÀU TÖ VAØ TÍN DUÏNG
Naêm 2008, kinh teá theá giôùi chöùng kieán nhöõng bieán ñoäng maïnh meõ nhöng theo chieàu höôùng xaáu ñi roõ reät, neàn kinh
teá Vieät Nam cuõng khoâng ngoaïi leä. Khi laïm phaùt baét ñaàu coù daáu hieäu taêng leân töø Quí II/2008, Ngaân haøng Nhaø nöôùc
buoäc phaûi thöïc hieän chính saùch thaét chaët tieàn teä. Laõi suaát cô baûn lieân tuïc taêng cao laøm cho ñaàu ra tín duïng gaëp khoù
khaên.Tuy nhieân, thôøi ñieåm cuoái naêm laïi xuaát hieän tình traïng ngöôïc laïi laø neàn kinh teá giaûm phaùt, Ngaân haøng Nhaø nöôùc
thöïc hieän chính saùch nôùi loûng tieàn teä, laõi suaát cô baûn giaûm lieân tuïc laïi tieáp tuïc laøm cho hoaït ñoäng cuûa caùc Ngaân haøng
thöông maïi gaëp raát nhieàu khoù khaên.
Maëc duø cuõng phaûi gaùnh chòu taùc ñoäng khoâng ít töø cuoäc khuûng hoaûng naøy, MHB vaãn phaán ñaáu duy trì möùc taêng tröôûng
khaù. Tính ñeán thôøi ñieåm 31/12/2008 toång ñaàu tö ñaït 23.640 tyû ñoàng, taêng 14,5% so vôùi ñaàu naêm. Trong ñoù, dö nôï
cho vay ñaït 16.112 tyû ñoàng, taêng 18,43% so vôùi ñaàu naêm. Dö nôï tín duïng taïi MHB taäp trung chuû yeáu laø cho vay
Doanh nghieäp vöøa vaø nhoû, cho vay caù nhaân, hoä saûn xuaát kinh doanh.
20,15%
27%
3,83%
8,91%
16.112
35,86% 4,25%
13.604
Ñvt: tyû ñoàng XD, mua saém, söûa chöõa vaø phuïc vuï nhaø ôû
10.013
Noâng nghieäp vaø laâm nghieäp
8.469
Coâng nghieäp
2.273
6.169
1.206
Thöông nghieäp vaø dòch vuï
3.870
790
254
67
Vaän taûi kho baõi vaø thoâng tin lieân laïc
‘98 ‘99 ‘00 ‘01 ‘02 ‘03 ‘04 ‘05 ‘06 ‘07 ‘08 Caùc ngaønh khaùc
Bieàu ñoà dö nôï cho vay giai ñoaïn 1998 - 2008 Bieåu ñoà dö nôï theo ngaønh Kinh teá
www.mhb.com.vn | 11

12. THANH TOAÙN QUOÁC TEÁ
Vôùi nhöõng noã löïc trong phaùt trieån hoaït ñoäng thanh toaùn quoác teá,
toång doanh soá thanh toaùn quoác teá qua caùc naêm taêng ñeàu so vôùi
naêm tröôùc, cuï theå naêm 2008, toång doanh soá thanh toaùn xuaát nhaäp 13%
khaåu taêng hôn 40% so vôùi naêm 2007. 33%
Moät hình thöùc thanh toaùn môùi ñöôïc trieån khai trong naêm 2008, ñoù laø
thanh toaùn bieân maäu qua bieân giôùi Vieät-Trung baèng hình thöùc Internet
Banking. Duø chæ môùi trieån khai töø thaùng 5/2008 taïi 2 Chi nhaùnh Moùng L/C Xuaát
Caùi vaø Laïng Sôn, sau 7 thaùng hoaït ñoäng, doanh soá thanh toaùn xuaát L/C nhaäp
nhaäp khaåu qua bieân giôùi ñaõ ñaït ñöôïc gaàn 2.000 tyû VND. 3% 51% Nhôø thu
T/T
Nhaèm taïo thuaän lôïi vaø söï nhanh choùng cho caùc doanh nghieäp xuaát
nhaäp khaåu thöïc hieän caùc dòch vuï thanh toaùn quoác teá qua MHB, vieäc Bieåu ñoà cô caáu
môû roäng vaø duy trì quan heä ñaïi lyù vôùi caùc ngaân haøng nöôùc ngoaøi thanh toaùn quoác teá naêm 2008á
luoân ñöôïc chuù troïng. Cho ñeán nay, MHB ñaõ coù quan heä vôùi hôn 300
chi nhaùnh Ngaân haøng nöôùc ngoaøi taïi 50 quoác gia treân Theá giôùi.
Vôùi maïng löôùi Chi nhaùnh, phoøng giao dòch traûi daøi treân khaép ñaát nöôùc, hoaït ñoäng chi traû kieàu hoái cuõng ñaït ñöôïc keát
quaû khaù toát. Doanh soá chi traû taêng ñeàu qua töøng naêm, trung bình taêng 15%/naêm; soá ñieåm chi traû cuõng taêng daàn theo
söï phaùt trieån maïng löôùi cuûa MHB.
Trong thôøi gian tôùi, vôùi vieäc tieáp tuïc trieån khai hoaït ñoäng TTQT taïi taát caû caùc Chi nhaùnh caáp 1 cuõng nhö ñaåy maïnh
hoaït ñoäng TTQT taïi caùc tænh troïng ñieåm veà xuaát khaåu, hoaït ñoäng thanh toaùn bieân maäu Vieät Nam- Trung Quoác taïi Laïng
Sôn, Moùng Caùi, Laøo Cai. Ñoàng thôøi xuùc tieán trieån khai thanh toaùn bieân maäu Vieät Nam – Campuchia, MHB chaéc chaén
seõ ñaùp öùng ngaøy caøng toát hôn dòch vuï TTQT cho khaùch haøng ôû moïi mieàn ñaát nöôùc.
MAÏNG LÖÔÙI CHI NHAÙNH
Môû roäng maïng löôùi vaø caùc keânh phaân phoái saûn phaåm laø nhieäm vuï quan troïng nhaèm naâng cao lôïi theá caïnh tranh cuûa
Ngaân haøng, ñoàng thôøi taïo ñieàu kieän thuaän lôïi cho khaùch haøng coù theå tieáp caän ñöôïc caùc saûn phaåm dòch vuï taøi chính
cuûa ngaân haøng. Maëc duø ra ñôøi sau, nhöng MHB laø moät trong nhöõng ngaân haøng coù toác ñoä phaùt trieån maïng löôùi raát
nhanh. Duø ñang trong giai ñoaïn Ngaân haøng Nhaø nöôùc aùp duïng nhöõng quy ñònh khaét khe ñeå kieåm soaùt vieäc môû chi
nhaùnh, phoøng giao dòch môùi cuûa caùc ngaân haøng sao cho coù hieäu quaû thì MHB ñaõ khaúng ñònh ñöôïc thöông hieäu cuûa
mình thoâng qua vieäc ñöôïc caáp pheùp môû theâm 07 chi nhaùnh môùi taïi caùc khu vöïc kinh teá troïng ñieåm.
Rieâng naêm 2008, MHB ñaõ môû theâm ñöôïc 02 chi nhaùnh môùi, naâng caáp 05 phoøng giao dòch leân chi nhaùnh vaø ñöa vaøo
hoaït ñoäng theâm 12 phoøng giao dòch, naâng toång soá chi nhaùnh, phoøng giao dòch, ñieåm giao dòch cuûa MHB leân 162. Heä
thoáng maïng löôùi roäng vaø traûi daøi töø Laïng Sôn ñeán huyeän ñaûo Phuù Quoác laø neàn taûng vöõng chaéc ñeå MHB tieáp tuïc ñaåy
maïnh hoaït ñoäng kinh doanh, trieån khai roäng raõi caùc saûn phaåm, dòch vuï. Vôùi maïng löôùi hieän coù vaø söï phaùt trieån trong
thôøi gian tôùi laø tieàn ñeà quan troïng ñeå MHB coù theå taän duïng ñöôïc cô hoäi kinh doanh.
Naêm 2009, MHB döï kieán môû theâm 36 phoøng giao dòch chuû yeáu taäp trung taïi caùc tænh, thaønh phoá lôùn, caùc vuøng kinh teá
troïng ñieåm.
162
148
124
110
90
70
28
6
16
4
1
‘98 ‘99 ‘00 ‘01 ‘02 ‘03 ‘04 ‘05 ‘06 ‘07 ‘08
Heä thoáng maïng luôùi giai ñoaïn 1998 - 2008
12 | www.mhb.com.vn

13. 10 Kyû nieäm 10 naêm hoaït ñoäng MHB
(8/4/1998-8/4/2008)
162 Ñieåm giao dòch treân toaøn quoác
36 Chi nhaùnh döï kieán seõ
môû theâm vaøo 2009
www.mhb.com.vn | 13

14. DÒCH VUÏ THEÛ
Naêm 2008 ñaùnh daáu söï thaønh coâng trong coâng taùc keát noái cuûa Trung taâm Theû MHB vôùi caùc lieân minh theû lôùn nhö
Heä thoáng chuyeån maïch Banknetvn.Vôùi vieäc tham gia vaøo Heä thoáng Banknetvn, chuû theû cuûa MHB coù theå söû duïng dòch
vuï taïi hôn 3.500 maùy ATM vaø 11.000 maùy POS cuûa lieân minh theû VNBC vaø Banknetvn. Ñaëc bieät MHB ñaõ trôû thaønh
thaønh vieân chính thöùc cuûa Toå chöùc Visa.
Caùc dòch vuï ñaêng kyù theû online, theû lieân keát chöùng khoaùn…ñaõ ñöôïc trieån khai. Beân caïnh ñoù, caùc dòch vuï nhö chuyeån
tieàn töø taøi khoaûn theû sang taøi khoaûn tieát kieäm taïi maùy ATM, mua theû traû tröôùc ñaõ ñöôïc thöû nghieäm thaønh coâng.
Soá löôïng theû phaùt haønh trong naêm 2008 gaàn 60.000 theû, ñaït toác ñoä taêng tröôûng 200% so vôùi naêm 2007 ñöa toång soá
theû phaùt haønh cuûa MHB leân gaàn 100.000 theû. Vieäc boá trí caùc maùy ATM cuõng luoân ñöôïc quan taâm nhaèm naâng cao khaû
naêng phuïc vuï khaùch haøng cuõng nhö ñaûm baûo hieäu quaû trong coâng taùc kinh doanh.
MHB xaùc ñònh muïc tieâu trong naêm 2009 laø taäp trung phaùt trieån caùc dòch vuï tieän ích, trieån khai theâm doøng saûn phaåm
môùi, cung caáp caùc dòch vuï giaù trò gia taêng nhö thanh toaùn dòch vuï traû tieàn ñieän, nöôùc, ñieän thoaïi coá ñònh, Internet,
truyeàn hình caùp; phí baûo hieåm; veù maùy bay, taøu hoûa, cöôùc taxi… qua ñoù phaùt trieån caùc dòch vuï baùn leû thoâng qua saûn
phaåm theû. Döï kieán MHB seõ tieán haønh chaáp nhaän theû Visa vaøo thaùng 6/2009 vaø coù theå phaùt haønh theû Visa ra thò tröôøng
vaøo cuoái naêm 2009.
NGUOÀN NHAÂN LÖÏC
Ñeå ñaùp öùng yeâu caàu ñoåi môùi cuûa neàn kinh teá noùi chung vaø ngaønh ngaân haøng noùi rieâng, MHB raát chuù troïng vieäc ñaøo taïo
naâng cao trình ñoä nghieäp vuï cho caùn boä, nhaân vieân. Naêm 2008, MHB ñaõ toå chöùc 23 lôùp taäp huaán, hoäi nghò cho khoaûng
515 löôït caùn boä, nhaân vieân veà naâng cao nghieäp vuï tín duïng, nguoàn voán, thanh toaùn quoác teá, kieåm toaùn, nhaân söï... …
MHB cuõng raát chuù troïng tìm kieám nhaân söï coù phaåm chaát ñaïo ñöùc vaø naêng löïc toát. MHB luoân tích cöïc, chuû ñoäng trong
vieäc tuyeån duïng nhöõng sinh vieân öu tuù ñaït keát quaû cao trong hoïc taäp, coù trình ñoä ngoaïi ngöõ vaø vi tính cuõng nhö tieáp
nhaän, thu huùt nhöõng chuyeân vieân coù taâm huyeát vaø kinh nghieäm trong lónh vöïc taøi chính, ngaân haøng. Ñeán nay, toång soá
nhaân vieân cuûa MHB laø 2.843 ngöôøi, trong ñoù trình ñoä ñaïi hoïc vaø treân ñaïi hoïc laø 71%.
Döï kieán trong thôøi gian saép tôùi, MHB seõ xuùc tieán thaønh laäp Trung taâm ñaøo taïo nhaèm caäp nhaät lieân tuïc chuyeân moân
cho caáp quaûn lyù vaø naâng cao kyõ naêng cuûa nhaân vieân heä thoáng MHB.
2.843
2.580
2.338
2.057
1.815
1.584
ÑVT: ngöôøi
824
525
285
95 164
‘98 ‘99 ‘00 ‘01 ‘02 ‘03 ‘04 ‘05 ‘06 ‘07 ‘08
Bieåu ñoà taêng tröôûng nguoàn nhaân löïc giai ñoaïn 1998 - 2008
14 | www.mhb.com.vn

15. Keá hoaïch 2009
Xuaát phaùt töø nhöõng nhaän ñònh treân, hoaït ñoäng cuûa MHB trong naêm 2009 taäp
trung theo nhöõng ñònh höôùng chính nhö sau:
Ñoái vôùi doanh nghieäp vöøa vaø nhoû, hoä saûn xuaát gia ñình tieáp tuïc trieån khai toát
ñònh höôùng chính saùch cuûa Chính phuû trong vieäc ngaên chaën suy thoaùi, duy
trì, phaùt trieån saûn xuaát, oån ñònh an sinh xaõ hoäi nhöng caàn cô caáu laïi khaùch
haøng ñeå löïa choïn khaùch haøng hoaït ñoäng coù hieäu quaû, coù tieàm naêng phaùt
trieån. Tieáp tuïc phuïc vuï, nhöng cöông quyeát khoâng cho vay döôùi chuaån.
Ñaåy maïnh cho vay tieâu duøng, cho vay ñaàu tö vaøo caùc döï aùn phaùt trieån khu daân
cö, ñoâ thò môùi, cao oác, vaên phoøng, khaùch saïn, du lòch môùi baét ñaàu trieån khai.
Phaùt huy söùc maïnh heä thoáng ñeå phoái hôïp, huy ñoäng vaø söû duïng nguoàn voán
treân thò tröôøng 2 ñeå ñaàu tö coù hieäu quaû.
Môû roäng vaø phaùt trieån maïng löôùi phoøng giao dòch, nhaát laø taïi caùc thaønh phoá.
Thöïc hieän moät chieán löôïc, vaên hoùa kinh doanh höôùng ñeán khaùch haøng, thaønh
laäp vaø xaùc ñònh traùch nhieäm moät caùch roõ raøng hôn cho caùc boä phaän phuïc
vuï, chaêm soùc khaùch haøng.
Taêng cöôøng kieåm soaùt taäp trung ñoái vôùi caùc hoaït ñoäng moïi maët cuûa chi
nhaùnh, qua ñoù caùc phoøng, ban Hoäi sôû chính ngoaøi chöùc naêng höôùng daãn
nghieäp vuï, taêng cöôøng theâm caùc chöùc naêng chæ ñaïo, hoã trôï, höôùng daãn, kieåm
soaùt, quaûn lyù trong vieäc thöïc hieän caùc ñònh höôùng kinh doanh, qua ñoù naâng
cao söï chuaån hoùa trong caùc hoaït ñoäng cuûa toaøn heä thoáng, giaûm ruûi ro.
Caùc chæ tieâu toång theå nhö sau:
Taêng tröôûng toång taøi saûn 30%.
Taêng tröôûng hoaït ñoäng ñaàu tö 30%.
Tyû leä nôï xaáu döôùi 3%.
Taêng tröôûng nguoàn voán huy ñoäng 30%.
Doanh soá thanh toaùn quoác teá taêng 30%.
Phaùt haønh theû ñaït 200.000 theû vaøo cuoái naêm 2009.
Phaùt trieån maïng löôùi: thaønh laäp theâm 36 phoøng giao dòch, taäp trung vaøo caùc
thaønh phoá lôùn.
www.mhb.com.vn | 15

16. BAÙO CAÙO
KIEÅM TOAÙN
16 | www.mhb.com.vn

17. Ernst & Young Vietnam Limited
Daeha Business Center
15th Floor, 360 Kim Ma Street
Hanoi, S.R of Vietnam
Tel:
+84 4 3831 5100
Fax: +84 4 3831 5090
Soá tham chieáu: 60755042/13537143 www.ey.com
Baùo caùo kieåm toaùn ñoäc laäp
Kính göûi: Hoäi ñoàng Quaûn trò vaø Ban Toång Giaùm ñoác
Ngaân haøng Phaùt trieån Nhaø Ñoàng baèng Soâng Cöûu Long
Chuùng toâi ñaõ kieåm toaùn baûng caân ñoái keá toaùn cuûa Ngaân haøng Phaùt trieån Nhaø Ñoàng baèng Soâng Cöûu Long
(sau ñaây goïi taét laø "Ngaân haøng") laäp taïi ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2008, baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh
doanh, baùo caùo löu chuyeån tieàn teä cho naêm taøi chính keát thuùc cuøng ngaøy vaø caùc thuyeát minh ñi keøm
nhö ñöôïc trình baøy (sau ñaây ñöôïc goïi taét laø "caùc baùo caùo taøi chính"). Vieäc laäp caùc baùo caùo taøi chính naøy
thuoäc traùch nhieäm cuûa Ban Toång Giaùm ñoác cuûa Ngaân haøng. Traùch nhieäm cuûa chuùng toâi laø ñöa ra yù kieán
veà caùc baùo caùo taøi chính naøy döïa treân keát quaû kieåm toaùn cuûa chuùng toâi.
Cô sôû YÙ kieán Kieåm toaùn
Chuùng toâi ñaõ tieán haønh kieåm toaùn theo caùc quy ñònh cuûa Chuaån möïc Kieåm toaùn Vieät Nam vaø Quoác teá
ñöôïc aùp duïng taïi Vieät Nam. Caùc chuaån möïc naøy yeâu caàu chuùng toâi phaûi laäp keá hoaïch vaø thöïc hieän vieäc
kieåm toaùn ñeå ñaït ñöôïc möùc tin caäy hôïp lyù veà vieäc caùc baùo caùo taøi chính khoâng coù caùc sai soùt troïng
yeáu. Vieäc kieåm toaùn bao goàm vieäc kieåm tra theo phöông phaùp choïn maãu, caùc baèng chöùng veà soá lieäu vaø
caùc thuyeát minh treân caùc baùo caùo taøi chính. Vieäc kieåm toaùn cuõng bao goàm vieäc ñaùnh giaù caùc nguyeân taéc
keá toaùn ñaõ ñöôïc aùp duïng vaø caùc öôùc tính quan troïng cuûa Ban Toång Giaùm ñoác cuõng nhö ñaùnh giaù vieäc
trình baøy toång theå caùc baùo caùo taøi chính. Chuùng toâi tin töôûng raèng coâng vieäc kieåm toaùn cuûa chuùng toâi
cung caáp cô sôû hôïp lyù cho yù kieán kieåm toaùn.
YÙ kieán Kieåm toaùn
Theo yù kieán cuûa chuùng toâi caùc baùo caùo taøi chính cuûa Ngaân haøng, xeùt treân caùc khía caïnh troïng yeáu, phaûn
aùnh trung thöïc vaø hôïp lyù tình hình taøi chính cuûa Ngaân haøng vaøo ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2008 vaø keát quaû
hoaït ñoäng kinh doanh vaø tình hình löu chuyeån tieàn teä cho naêm taøi chính keát thuùc cuøng ngaøy theo caùc
Chuaån möïc Keá toaùn vaø Heä thoáng Keá toaùn caùc Toå chöùc Tín duïng Vieät Nam vaø tuaân thuû theo caùc quy
ñònh cuûa Ngaân haøng Nhaø nöôùc Vieät Nam.
Coâng ty traùch nhieäm höõu haïn Ernst & Young Vieät Nam
Michael Yu Lim Voõ Xuaân Minh
Phoù Toång Giaùm ñoác Kieåm toaùn vieân phuï traùch
Kieåm toaùn vieân coâng chöùng Kieåm toaùn vieân coâng chöùng
Soá ñaêng kyù: 0629/KTV Soá ñaêng kyù: 0923/KTV
Haø Noäi, Vieät Nam.
Ngaøy 26 thaùng 03 naêm 2009
www.mhb.com.vn | 17

18. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008
2008 2007
triệu đồng triệu đồng
TÀI S N
Ti nm t, vàng b c, á quý 145.326 227.371
Ti ng it i Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam (“NHNN”) 2.575.735 402.160
Ti n, vàng g i t i và cho vay các TCTD khác 7.290.274 4.557.699
Tiền, vàng gửi tại TCTD khác 7.290.274 4.557.699
Dự phòng rủi ro cho vay các TCTD khác - -
Ch ng khoán kinh doanh 450.000 350.000
Chứng khoán kinh doanh 450.000 350.000
Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh - -
Cho vay khách hàng 15.947.869 13.756.662
Cho vay khách hàng 16.112.073 13.924.999
Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng (164.204) (168.337)
Ch ng khoán ut 7.454.467 7.107.546
Chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán 7.253.695 6.906.323
Chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo hạn 200.772 201.223
Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư - -
Góp v n, ut dài h n 243.095 77.095
Đầu tư vào công ty con 72.000 36.000
Đầu tư dài hạn khác 171.095 41.095
Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn - -
Tài s nc nh 276.182 229.625
Tài sản cố định hữu hình 150.871 126.018
Nguyên giá tài sản cố định 274.562 236.861
Hao mòn tài sản cố định (123.691) (110.843)
Tài sản cố định vô hình 125.311 103.607
Nguyên giá tài sản cố định 131.237 108.780
Hao mòn tài sản cố định (5.926) (5.173)
Tài s n có khác 779.462 402.628
Lãi dự thu 310.539 193.276
Tài sản có khác 468.923 209.352
Dự phòng rủi ro cho các tài sản có nội bảng khác - -
T NG TÀI S N 35.162.410 27.110.786
18 | www.mhb.com.vn

19. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (tiếp theo)
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008
2008 2007
triệu đồng triệu đồng
N PH I TR
Các kho nn Chính phủ và NHNN 2.500.916 447.494
Ti ng i và vay các TCTD khác 14.759.875 7.970.080
Tiền gửi của các TCTD khác 14.759.875 7.969.996
Vay các TCTD khác - 84
Ti ng i của khách hàng 12.028.555 9.945.923
V n tài tr , u thác ut , cho vay mà TCTD ch u rủi ro 927.268 962.419
Phát hành gi yt có giá 3.105.059 6.022.464
Các kho nn khác 720.894 696.651
Các khoản lãi, phí phải trả 548.849 464.890
Thuế TNDN hiện hành phải trả - 16.931
Thuế TNDN hoãn lại 1.305 4.606
Nguồn thu sử dụng vốn giữ lại 38.606 38.637
Các khoản phải trả và công nợ khác 131.638 170.661
Dự phòng cho công nợ tiềm ẩn và cam kết ngoại bảng 496 926
T NG N PH I TR 34.042.567 26.045.031
V n chủ s h u
V n và các qu 1.119.843 1.065.755
V n của TCTD 816.794 810.191
Vốn điều lệ 816.794 810.191
Vốn khác - -
Các qu của TCTD 280.307 243.719
L i nhu n ch a phân phi 22.742 11.845
T ng n ph i tr và v n chủ s h u 35.162.410 27.110.786
CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN
2008 2007
triệu đồng triệu đồng
Ngh av n ti m n
Bảo lãnh vay vốn 83.608 66.166
Cam kết trong nghiệp vụ L/C 21.012 75.969
Bảo lãnh khác 225 151
104.845 142.286
www.mhb.com.vn | 19

20. BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008
2008 2007
THU NH P HO T NG triệu đồng triệu đồng
Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự 3.548.887 2.015.662
Chi phí lãi và các chi phí tương tự (3.115.600) (1.419.048)
THU NH P LÃI THU N 433.287 596.614
Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 20.862 7.782
Chi phí hoạt động dịch vụ (13.904) (7.888)
Lãi/(l ) thu n t ho t ng d ch v 6.958 (106)
Lãi/(l ) thu n t ho t ng kinh doanh ngo ih i 32.213 17.411
Lãi/(l ) thu n t mua bán ch ng khoán kinh doanh 51.189 1.242
Lãi/(l ) thu n t mua bán ch ng khoán ut - 10.313
Thu nhập từ hoạt động kinh doanh khác 21.470 1.879
Chi phí hoạt động kinh doanh khác - -
Lãi/(l ) thu n t ho t ng kinh doanh khác 21.470 1.879
Thu nh pt góp v n mua c ph n 3.968 -
T NG THU NH P HO T NG 549.085 627.353
CHI PHÍ HO T NG
Chi phí tiền lương (250.680) (236.827)
Chi phí khấu khao và khấu trừ (15.513) (23.417)
Chi phí hoạt động khác (221.257) (145.163)
T NG CHI PHÍ HO T NG (487.450) (405.407)
L i nhu n thu n t ho t ng kinh doanh tr c chi phí d
61.635 221.946
phòng rủi ro tín d ng
Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng (40.898) (33.923)
Hoàn nhập dự phòng rủi ro tín dụng 42.905 -
Hoàn nhập/(chi phí) dự phòng cho các cam kết ngoại bảng 506 (1.103)
T NG L I NHU N TR C THU 64.148 186.920
Chi phí thuế TNDN hiện hành (15.513) (47.731)
Thu nhập/(Chi phí) thuế TNDN hoãn lại 3.301 (4.606)
Chi phí thu TNDN (12.212) (52.337)
L i nhu n thu n trong n m 51.936 134.583
20 | www.mhb.com.vn

21. BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008
2008 2007
triệu đồng triệu đồng
L U CHUY N TI NT HO T NG KINH DOANH
Thu nhập lãi và phí dịch vụ 3.452.486 2.087.431
Chi phí lãi và chi phí dịch vụ (3.045.545) (1.290.284)
Lãi thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 32.213 28.966
Lãi thuần từ hoạt động mua bán chứng khoán KD và ĐT 41.770 (2.343)
Thu nhập/(lỗ) thuần từ hoạt động khác (200.627) (144.502)
Tiền thu các khoản nợ đã được xử lý xoá, bù đắp bằng nguồn dự
840 1.041
phòng rủi ro
Tiền chi trả cho nhân viên và hoạt động quản lý công vụ (124.785) (131.758)
Tiền thuế thu nhập thực nộp trong kỳ (44.399) (37.214)
L u chuy n ti n thu n t ho t ng kinh doanh
111.953 511.337
tr c nh ng thay iv tài s n và v nl u ng
Những thay đổi về tài sản hoạt động
(Tăng)/Giảm các khoản tiền gửi tại và cho vay các TCTD khác (47.847) (833.736)
(Tăng)/Giảm các khoản về KD và ĐT chứng khoán (446.921) (3.239.070)
(Tăng)/Giảm các khoản cho vay khách hàng (2.187.074) (3.811.055)
Giảm nguồn dự phòng để bù đắp tổn thất tín dụng (2.126) (2.945)
(Tăng)/Giảm khác về tài sản hoạt động (234.597) (46.043)
Những thay đổi về công nợ hoạt động
Tăng/(Giảm) các khoản nợ Chính phủ và NHNN 2.053.422 (494.471)
Tăng/(Giảm) các khoản tiền gửi, tiền vay các TCTD 6.789.795 670.638
Tăng/(Giảm) tiền gửi của khách hàng 2.082.632 4.940.059
Tăng/(Giảm) phát hành giấy tờ có giá (2.917.405) 2.641.475
Tăng/(Giảm) vốn tài trợ, UTĐT, cho vay mà TCTD chịu rủi ro (35.151) 237.077
Tăng/(Giảm) nguồn thu sử dụng vốn giữ lại (31) (41)
Tăng/(Giảm) khác về công nợ hoạt động (181.164) (3.722)
Chi từ các quỹ của TCTD (4.567) (4.455)
L u chuy n ti n thu n t ho t ng kinh doanh 4.980.919 565.048
L U CHUY N TI NT HO T NG UT
Mua sắm tài sản cố định (45.704) (90.223)
Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ 75 126
Tiền chi đầu tư, góp vốn vào các đơn vị khác (166.000) (41.095)
Tiền thu cổ tức và lợi nhuận được chia từ các khoản đầu tư,
368 -
góp vốn dài hạn
L u chuy n ti n thu n t ho t ng ut (211.261) (131.192)
L U CHUY N TI NT HO T NG TÀI CHÍNH
Tăng vốn điều lệ từ thu lãi trái phiếu Chính phủ Đặc biệt 6.600 6.600
L u chuy n ti n thu n t ho t ng tài chính 6.600 6.600
L u chuy n ti n thu n trong k 4.776.258 440.456
Ti n và các kho nt ng ng ti n t i th i i m uk 3.662.312 3.221.856
Ti n và các kho nt ng ng ti nt i th i i m cu ik 8.438.570 3.662.312
www.mhb.com.vn | 21

22. THUYẾT MINH CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008 và cho năm tài chính kết thúc cùng ngày
1. Gi i thi u v ngân hàng
Ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long (sau đây gọi tắt là “Ngân hàng”) là ngân hàng thương
mại Nhà nước được thành lập tại nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam.
Thành lập và hoạt động
Ngân hàng được thành lập ngày 18 tháng 9 năm 1997 theo quyết định số 769/TTg của Thủ tướng Chính
phủ. Ngân hàng được cấp giấy phép hoạt động kinh doanh theo quyết định số 408/1997/QĐ-NHNN5 của
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau đây gọi tắt là “NHNN”) ngày 18 tháng 12 năm 1997 với
thời hạn hoạt động là 99 năm, kể từ ngày 18 tháng 9 năm 1997.
Ngân hàng được thành lập nhằm thực hiện các giao dịch ngân hàng bao gồm huy động và nhận tiền gửi
ngắn hạn, trung hạn và dài hạn từ các tổ chức và cá nhân; cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với
các tổ chức và cá nhân trên cơ sở tính chất và khả năng nguồn vốn của ngân hàng; thực hiện các giao
dịch ngoại tệ, các dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế, chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có
giá khác, và các dịch vụ ngân hàng khác được NHNN cho phép.
Vốn điều lệ
Vốn điều lệ ban đầu của Ngân hàng do Chính phủ cấp là 500.000 triệu đồng. Vốn điều lệ của Ngân hàng
được Chính phủ cấp bổ sung theo từng thời kỳ. Vốn điều lệ của Ngân hàng tại thời điểm 31 tháng 12 năm
2008 là 816.794 triệu đồng (năm 2007: 810.191 triệu đồng).
Trụ sở
Ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long có trụ sở chính đặt tại số 9 Võ Văn Tần, Quận 3,
Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam. Vào thời điểm 31 tháng 12 năm 2008, Ngân hàng có một (1) Hội sở
chính, một (1)Sở Giao dịch, một (1) Văn phòng Đại diện ở Hà Nội, một (1) Trung tâm Thẻ, một (1) Ban
Quản lý Dự án, ba mươi tám (38) chi nhánh cấp 1 đang hoạt động ở khắp các Tỉnh và thành phố lớn trên
cả nước và một (1) công ty con.
Công ty con
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008, Ngân hàng có một công ty con như sau:
Tên Công ty Quyết định Thành lập số Lĩnh vực Hoạt động Tỷ lệ % sở hữu
Công ty Cổ phần Giấy phép hoạt động kinh doanh số Chứng khoán, 51,43%
Chứng khoán MHB 4103005787 do Phòng Kế hoạch – Đầu tư thị trường vốn
(“MHBS”) thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 25 tháng 12
năm 2006 và Quyết định số 45/UBCK-GPH-
DKD do Ủy ban Chứng khoán Nhà nước phê
duyệt ngày 28 tháng 12 năm 2006.
Nhân viên
Tổng số cán bộ công nhân viên của Ngân hàng vào ngày 31 tháng 12 năm 2008 là 2.843 người.
22 | www.mhb.com.vn

23. THUYẾT MINH CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008 và cho năm tài chính kết thúc cùng ngày
2. Các chính sách k toán chủ y u
2.1. Cơ sở lập các báo cáo tài chính
Các báo cáo tài chính của ngân hàng được trình bày theo đơn vị triệu đồng Việt Nam (“triệu đồng” hay
“triệu VNĐ”), được lập theo Hệ thống Kế toán các Tổ chức Tín dụng Việt Nam theo Quyết định số 479/QĐ
-NHNN2 ngày 29 tháng 04 năm 2004 do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành có hiệu lực
từ ngày 1 tháng 1 năm 2005, Quyết định số 16/2007/QĐ-NHNN ngày 18 tháng 04 năm 2007 củaThống đốc
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Hệ thống Chuẩn mực Kế toán Việt Nam do Bộ Tài chính ban hành.
2.2. Năm tài chính
Năm tài chính của Ngân hàng bắt đầu vào ngày 1 tháng 1 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12.
3. Ti nm t, vàng b c, á quý
2008 2007
triệu đồng triệu đồng
Tiền mặt bằng VNĐ 125.141 196.618
Tiền mặt bằng ngoại tệ 19.928 30.695
Kim loại quý, đá quý khác 257 58
145.326 227.371
4. Ti n g i t i Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam
2008 2007
triệu đồng triệu đồng
Tiền gửi thanh toán tại NHNN 2.575.735 402.160
2.575.735 402.160
5. Ti n, vàng g it i các TCTD khác và cho vay các TCTD khác
2008 2007
triệu đồng triệu đồng
Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác 7.290.274 4.557.699
Cho vay các TCTD khác - -
7.290.274 4.557.699
6. Ch ng khoán kinh doanh
2008 2007
triệu đồng triệu đồng
Chứng khoán Nợ - -
Chứng khoán Vốn - -
Tài sản ủy thác của Ngân hàng 450.000 350.000
Dự phòng giám giá chứng khoán kinh doanh - -
450.000 350.000
www.mhb.com.vn | 23

24. THUYẾT MINH CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008 và cho năm tài chính kết thúc cùng ngày
7. Cho vay khách hàng
2008 2007
triệu đồng triệu đồng
Cho vay các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nước 15.307.704 13.008.393
Cho vay chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá 44.211 94.649
Cho vay bằng vốn tài trợ, uỷ thác đầu tư 760.158 821.957
Nợ cho vay được khoanh và nợ chờ xử lý - -
16.112.073 13.924.999
7.1. Phân tích dư nợ theo thời gian gốc của dư nợ cho vay
2008 2007
triệu đồng triệu đồng
Nợ ngắn hạn 9.499.088 8.420.727
Nợ trung hạn 5.106.470 4.539.315
Nợ dài hạn 1.506.515 964.957
16.112.073 13.924.999
7.2. Phân tích dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng và theo loại hình doanh nghiệp
2008 2007
triệu đồng % triệu đồng %
Cho vay các TCKT 4.720.861 29,30 3.607.951 25,91
Doanh nghiệp nhà nước trung ương 420.118 2,62 299.880 2,15
Doanh nghiệp nhà nước địa phương 143.905 0,89 133.907 0,96
Công ty TNHH nhà nước 15.112 0,09 9.100 0,07
Công ty TNHH tư nhân 1.731.166 10,74 1.186.599 8,52
Công ty cổ phần nhà nước 310.274 1,93 213.246 1,53
Công ty cổ phần khác 682.740 4,24 685.359 4,92
Doanh nghiệp tư nhân 1.368.635 8,49 1.048.681 7,53
Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài 48.911 0,30 31.179 0,22
Cho vay cá nhân 11.376.470 70,61 10.305.715 74,01
Cho vay khác 14.742 0,09 11.333 0,08
16.112.073 100 13.924.999 100
24 | www.mhb.com.vn

25. 7.3. Phân tích dư nợ cho vay theo ngành
2008 2007
triệu đồng % triệu đồng %
Nông nghiệp và lâm nghiệp 1.452.558 9,01 1.263.653 9,08
Thuỷ sản 894.065 5,55 884.048 6,35
Công nghiệp khai thác mỏ 36.465 0,23 10.060 0,08
Công nghiệp chế biến 654.026 4,06 476.461 3,42
SX và PP điện khí đốt và nước 85.823 0,53 32.902 0,24
Xây dựng 4.482.017 27,82 4.058.814 29,15
Thương nghiệp, sửa chữa xe có động cơ, mô tô, xe
5.612.361 34,83 4.432.922 31,83
máy, đồ dùng cá nhân và gia đình
Khách sạn và nhà hàng 96.645 0,60 67.714 0,49
Vận tải, kho bãi thông tin liên lạc 627.428 3,89 480.098 3,45
Hoạt động tài chính 13.361 0,08 441.892 3,17
Hoạt động khoa học và công nghệ 4.222 0,03 3.966 0,03
Các hoạt động liên quan kinh doanh tài sản
180.391 1,12 43.275 0,31
và dịch vụ tư vấn
Quản lý Nhà nước và an ninh quốc phòng:
88 0,00 24 0,00
Đảng, đoàn thể, đảm bảo Xã hội bắt buộc
Giáo dục và đào tạo 23.502 0,15 14.559 0,10
Y tế và hoạt động cứu trợ Xã hội 18.662 0,12 11.008 0,08
Hoạt động văn hoá thể thao 1.075 0,01 535 0,00
Hoạt động phục vụ cá nhân và cộng đồng 1.797.203 11,15 1.598.325 11,48
Hoạt động dịch vụ tại hộ gia đình 132.093 0,82 103.065 0,74
Hoạt động các tổ chức và đoàn thể quốc tế 88 0,00 1.678 0,01
Ngành khác - - - -
16.112.073 100 13.924.999 100
www.mhb.com.vn | 25

26. THUYẾT MINH CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008 và cho năm tài chính kết thúc cùng ngày
8. Thay i (t ng/gi m) của d phòng rủi ro tín d ng
Thay đổi dự phòng rủi ro tín dụng trong năm của năm hiện hành bao gồm các khoản sau:
Dự phòng cụ thể Dự phòng chung Tổng cộng
triệu đồng triệu đồng triệu đồng
Số dư đầu kỳ 155.467 12.870 168.337
Số dự phòng đã trích trong năm - 40.898 40.898
Số dự phòng hoàn nhập trong năm (42.905) - (42.905)
Số dự phòng đã sử dụng để XLRR
- - -
từ tháng 1 đến tháng 11 trong năm
Các khoản mục khác - - -
Số dư dự phòng rủi ro tại thời điểm 30 tháng 11 112.562 53.768 166.330
Số DP đã sử dụng để XLRR trong tháng 12 (2.126) - (2.126)
Các khoản mục khác - - -
S d cu ik 110.436 53.768 164.204
S ti n ph i trích theo qui nh của Q 493
Số dư đầu kỳ 108.969 27.879 136.848
Số tiền đã trích/(hoàn nhập) trong năm 48.904 (14.981) 33.923
Số dự phòng đã sử dụng để XLRR từ tháng đến
- - -
tháng 11 trong năm
Các khoản mục khác 440 (28) 412
Số dư dự phòng rủi ro tại thời điểm 30 tháng 11 158.313 12.870 171.183
Số DP đã sử dụng để XLRR trong tháng 12 (2.945) - (2.945)
Các khoản mục khác 99 - 99
S d cu ik 155.467 12.870 168.337
Ngân hàng thực hiện việc phân loại nợ theo Điều 6, Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, Quyết định 18/2007/QĐ-
NHNN và theo chính sách phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng của Ngân hàng dựa trên kết quả
phân loại tổng dư nợ và các cam kết ngoại bảng tại thời điểm 30 tháng 11 năm 2008 theo các quy định hiện
hành.
26 | www.mhb.com.vn

27. 9. Ch ng khoán u t
2008 2007
triệu đồng triệu đồng
Ch ng khoán ut s n sàng bán
Ch ng khoán N
Chứng khoán Chính phủ 5.020.076 6.095.190
Chứng khoán Nợ do các TCTD khác phát hành 446.129 108.869
Chứng khoán Nợ do các TCKT trong nước phát hành 1.787.490 702.264
Chứng khoán Nợ nước ngoài - -
Ch ng khoán V n - -
D phòng gi m giá ch ng khoán s n sàng bán - -
Ch ng khoán ut gi n ngày áo h n
Chứng khoán Chính phủ 200.521 200.275
Chứng khoán Nợ do các TCTD khác phát hành 251 948
Chứng khoán Nợ do các TCKT trong nước phát hành - -
Chứng khoán Nợ nước ngoài - -
D phòng gi m giá CK ut gi n ngày áo h n - -
7.454.467 7.107.546
www.mhb.com.vn | 27

28. THUYẾT MINH CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008 và cho năm tài chính kết thúc cùng ngày
10. Tài s n c nh
10.1. Tài sản cố định hữu hình
Biến động của tài sản cố định hữu hình trong năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 như sau:
Phương tiện vận Dụng cụ quản
Nhà cửa, Máy móc
tải, thiết bị lý và tài sản Tổng số
vật kiến trúc thiết bị
truyền dẫn cố định khác
triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng
Nguyên giá
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2007 72.198 97.680 44.610 22.373 236.861
Tăng trong năm 21.542 23.797 12.869 7.577 65.785
Trong đó:
Mua mới 12.992 16.372 2.735 5.161 37.260
Điều chuyển 1.558 6.503 5.944 1.436 15.441
Khác 6.992 922 4.190 980 13.084
Giảm trong năm (6.186) (9.285) (7.678) (4.935) (28.084)
Trong đó:
Thanh lý - (1.817) - (110) (1.927)
Điều chuyển (1.558) (6.503) (5.944) (1.436) (15.441)
Điều chỉnh giảm (4.628) (965) (1.734) (3.389) (10.716)
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008 87.554 112.192 49.801 25.015 274.562
Trong đó:
Đã khấu hao hết 1.563 17.225 6.523 5.257 30.568
Chờ thanh lý - 1.029 - - 1.029
Kh u hao l yk
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2007 16.824 46.364 32.480 15.175 110.843
Chi phí khấu hao trong năm 3.170 7.606 2.454 1.474 14.704
Tăng do điều chuyển 148 3.415 3.666 1.348 8.577
Giảm trong năm (168) (4.988) (2.323) (2.954) (10.433)
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008 19.974 52.397 36.277 15.043 123.691
Giá tr còn l i
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2007 55.374 51.316 12.130 7.198 126.018
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008 67.580 59.795 13.524 9.972 150.871
28 | www.mhb.com.vn

29. Biến động của tài sản cố định hữu hình trong năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 như sau:
Phương tiện Dụng cụ quản
Nhà cửa, Máy móc
vận tải, thiết bị lý và tài sản Tổng số
vật kiến trúc thiết bị
truyền dẫn cố định khác
triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng
Nguyên giá
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2006 75.119 52.900 42.956 19.925 190.900
Tăng trong năm 6.743 48.554 3.882 3.609 62.788
Trong đó:
Mua mới 19 44.601 2.356 2.713 49.689
Xây dựng mới 6.724 731 - 658 8.113
Khác - 3.222 1.526 238 4.986
Giảm trong năm (9.664) (3.774) (2.228) (1.161) (16.827)
Trong đó:
Thanh lý - (1.029) (533) (487) (2.049)
Khác (9.664) (2.745) (1.695) (674) (14.778)
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2007 72.198 97.680 44.610 22.373 236.861
Kh u hao l yk
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2006 15.913 37.561 26.782 12.667 92.923
Chi phí khấu hao trong năm 1.102 9.257 6.263 4.558 21.180
Giảm trong năm (191) (454) (565) (2.050) (3.260)
Trong đó:
Thanh lý - (417) (33) (197) (647)
Điều chỉnh (191) (37) (532) (1.853) (2.613)
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2007 16.824 46.364 32.480 15.175 110.843
Giá tr còn l i
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2006 59.206 15.339 16.174 7.258 97.977
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2007 55.374 51.316 12.130 7.198 126.018
www.mhb.com.vn | 29

30. THUYẾT MINH CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008 và cho năm tài chính kết thúc cùng ngày
10.2. Tài sản cố định vô hình
Biến động của tài sản cố định vô hình trong năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 như sau:
Quyền sử Phần mềm Tài sản
Tổng số
dụng đất kế toán CĐVH khác
triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng
Nguyên giá
Số dư ngày 31 tháng 12 năm 2007 106.010 558 2.212 108.780
Tăng trong năm 31.249 1.092 1.368 33.709
Trong đó:
Mua mới 8.249 195 - 8.444
Điều chuyển 9.039 - 1.368 10.407
Khác 13.961 897 - 14.858
Giảm trong năm (9.039) - (2.213) (11.252)
Trong đó:
Điều chỉnh giảm - - (845) (845)
Điều chuyển (9.039) - (1.368) (10.407)
Số dư ngày 31 tháng 12 năm 2008 128.220 1.650 1.367 131.237
Trong đó:
Đã khấu hao hết 102 278 - 380
Kh u hao lu k
Số dư ngày 31 tháng 12 năm 2007 4.550 524 99 5.173
Tăng trong năm 916 73 - 989
Trong đó
Khấu hao trong năm 736 73 - 809
Điều chuyển 180 - - 180
Giảm trong năm (174) - (62) (236)
Trong đó:
Điều chuyển (174) - (62) (236)
Số dư ngày 31 tháng 12 năm 2008 5.292 597 37 5.926
Giá tr còn l i
Số dư ngày 31 tháng 12 năm 2007 101.460 34 2.113 103.607
Số dư ngày 31 tháng 12 năm 2008 122.928 1.053 1.330 125.311
30 | www.mhb.com.vn

31. Biến động của tài sản cố định vô hình trong năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 như sau:
Quyền sử Phần mềm Tài sản cố định
Tổng số
dụng đất kế toán vô hình khác
triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng
Nguyên giá
Số dư ngày 31 tháng 12 năm 2006 75.904 - - 75.904
Tăng trong năm 30.219 608 2.238 33.065
Trong đó
Mua mới 20.439 - 2.202 22.641
Xây dựng mới 9.780 - - 9.780
Điều chỉnh - 608 36 644
Giảm trong năm (114) (50) (25) (189)
Trong đó
Điều chỉnh (114) (50) (25) (189)
Số dư ngày 31 tháng 12 năm 2007 106.009 558 2.213 108.780
Kh u hao lu k
Số dư ngày 31 tháng 12 năm 2006 1.912 - - 1.912
Tăng trong năm 2.638 524 105 3.267
Trong đó
Chi phí khấu hao trong năm 2.109 23 105 2.237
Khác 529 501 - 1.030
Giảm trong năm - - (6) (6)
Trong đó
Điều chỉnh - - (6) (6)
Số dư ngày 31 tháng 12 năm 2007 4.550 524 99 5.173
Giá tr còn l i
Số dư ngày 31 tháng 12 năm 2006 73.992 - - 73.992
Số dư ngày 31 tháng 12 năm 2007 101.459 34 2.114 103.607
11. Tài s n có khác
2008 2007
triệu đồng triệu đồng
Các khoản lãi, phí phải thu 310.539 193.276
Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 81.437 29.700
Các khoản phải thu 83.496 83.500
Tài sản có khác 303.990 96.152
779.462 402.628
www.mhb.com.vn | 31

32. THUYẾT MINH CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008 và cho năm tài chính kết thúc cùng ngày
12. Các kho nn Chính phủ và Ngân hàng Nhà n c
2008 2007
triệu đồng triệu đồng
Vay NHNN
Vay theo theo các hợp đồng bán và mua lại (REPO) - 434.611
Vay nợ qua đêm Ngân hàng Nhà Nước 1.214.497 -
Vay cầm cố các giấy tờ có giá 1.286.419 -
Ti ng i KKH của KBNN b ng VN - 12.883
Vay B Tài chính - -
Các kho nn khác - -
2.500.916 447.494
13. Ti n vàng g i và vay của các T ch c Tín d ng khác
2008 2007
triệu đồng triệu đồng
Tiền, vàng gửi của các TCTD khác 14.759.875 7.969.996
Vay khác - 84
14.759.875 7.970.080
14. Ti ng i của khách hàng
2008 2007
triệu đồng triệu đồng
Tiền, vàng gửi không kỳ hạn 1.398.482 1.405.210
Tiền, vàng gửi có kỳ hạn 10.567.726 8.463.457
Tiền ký quỹ 36.127 54.889
Tiền gửi vốn chuyên dùng bằng VNĐ 1 23
Các khoản phải trả khách hàng khác 26.219 22.344
12.028.555 9.945.923
15. V n tài tr , u thác ut , cho vay dài h n
2008 2007
triệu đồng triệu đồng
Vốn nhận từ Cơ quan Phát triển Pháp qua Bộ Tài chính 523.618 523.618
Vốn nhận từ Dự án Tài Chính Nông thôn Giai đoạn II 311.707 430.158
Vốn nhận của Ngân hàng Thế giới 8.019 8.019
Vốn vay Bảo hiểm Xã hội Việt Nam 30.000 -
Vốn nhận từ Ngân hàng Phát triển Châu Á 7.052 624
Nguồn SMEFPII nhận của Ngân hàng Nhà Nước 46.872 -
927.268 962.419
32 | www.mhb.com.vn

33. 16. Phát hành gi yt có giá thông th ng
2008 2007
triệu đồng triệu đồng
Ch ng ch ti ng i - -
K phi u 1.104.998 2.523.936
Dưới 03 tháng 81.142 90.105
Dưới 06 tháng 437.536 36.550
Dưới 09 tháng 11.694 4.168
Dưới 364 ngày 463.253 2.383.519
Khác dưới 12 tháng 111.373 9.594
Trái phi u 2.000.061 3.498.528
Từ 12 tháng đến 24 tháng 1 1
Từ 24 tháng đến 60 tháng 2.000.060 3.498.527
Gi yt có giá khác - -
3.105.059 6.022.464
Giấy tờ có giá do ngân hàng phát hành bao gồm kì phiếu có kỳ hạn từ 3 tháng đến 364 ngày với lãi suất
từ 15,40%/năm đến 18,50%/năm với VNĐ và từ 7,10%/năm đến 7,50%/năm với USD (2007: 8,46% đến
9,36%/năm).
www.mhb.com.vn | 33

34. THUYẾT MINH CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008 và cho năm tài chính kết thúc cùng ngày
17. Tình hình th c hi n ngh av v i ngân sách nhà n c
Đơn vị: triệu đồng
Phát sinh trong kỳ
Số dư đầu kỳ Số dư cuối kỳ
Số phải nộp Số đã nộp
Thuế GTGT 134 4.094 (4.026) 202
Thuế GTGT dịch vụ 134 4.094 (4.026) 202
Thuế GTGT kinh doanh NT - - - -
Thuế TNDN hiện hành 16.931 15.513 (44.399) (11.955)
Thuế nhà đất - 1.698 (1.698) -
Tiền thuê đất - 768 (768) -
Các loại thuế khác 56 345 (370) 31
Các khoản phải nộp khác và các
- 1.361 (1.360) 1
khoản phí, lệ phí
17.121 23.779 (52.621) (11.721)
2008 2007
triệu đồng triệu đồng
Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp năm nay 15.513 47.731
Chi phí/(Thu nhập) thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại (3.301) 4.606
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p 12.212 52.337
Ngân hàng có nghĩa vụ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 28% trên tổng lợi nhuận chịu thuế.
18. V n và qu của T ch c Tín d ng
Tình hình thay đổi vốn của Ngân hàng trong năm 2008 được thể hiện trong bảng dưới đây:
Lợi nhuận
Quỹ đầu Quỹ dự Quỹ dự trữ Quỹ khen
sau thuế chưa
Chỉ tiêu Vốn điều lệ tư phát phòng tài bổ sung thưởng, Tổng cộng
phân phối/
triển chính vốn điều lệ phúc lợi
Lỗ luỹ kế
S d uk 810.191 119.312 24.420 14.661 85.326 11.845 1.065.755
T ng trong kì 6.603 28.610 5.723 3.013 3.809 11.092 58.850
Tăng vốn trong kỳ 6.600 - - - - - 6.600
Lợi nhuận tăng trong kỳ - - - - - 51.936 51.936
Tạm trích lập các quỹ
- 28.610 5.722 3.012 3.500 40.844 -
dự trữ cho kỳ
Công đoàn chuyển trả
- - - - 300 - 300
quỹ phúc lợi
Các khoản tăng khác 3 - 1 1 9 - 14
Gi m trong k - - - - (4.567) (195) (4.762)
Sử dụng trong kỳ - - - - (4.567) - (4.567)
Nộp phạt truy thu thuế
- - - - - (195) (195)
nhà thầu năm 2006
Các khoản giảm khác - - - - - - -
S d cu ik 816.794 147.922 30.143 17.674 84.568 22.742 1.119.843
34 | www.mhb.com.vn

35. 19. Thu nh p lãi và các kho n thu nh pt ng t
2008 2007
triệu đồng triệu đồng
Thu nhập lãi từ tiền gửi có kỳ hạn và cho vay các TCTD khác 447.637 185.523
Thu nhập lãi cho vay khách hàng 2.376.431 1.444.491
Thu lãi từ kinh doanh, đầu tư chứng khoán Nợ:
Thu lãi từ chứng khoán kinh doanh - -
Thu lãi từ chứng khoán đầu tư 692.861 377.226
Thu lãi từ hoạt động khác: 31.958 8.422
3.548.887 2.015.662
20. Chi phí lãi và các kho n chi phí t ng t
2008 2007
triệu đồng triệu đồng
Trả lãi tiền gửi 2.175.616 1.041.661
Trả lãi tiền vay 362.175 64.664
Trả lãi phát hành giấy tờ có giá 577.809 312.723
Chi phí hoạt động tín dụng khác - -
3.115.600 1.419.048
21. Lãi/(l ) thu n t ho t ng d ch v
2008 2007
triệu đồng triệu đồng
Thu nh pt ho t ng d ch v 20.862 7.782
Dịch vụ thanh toán 11.372 6.356
Hoạt động bảo lãnh 1.762 791
Hoạt động ngân quỹ 566 138
Nghiệp vụ ủy thác và đại lý 123 18
Thu phí dịch vụ khác 7.039 479
Chi phí ho t ng d ch v (13.904) (7.888)
Dịch vụ thanh toán (5.707) (3.755)
Hoạt động ngân quỹ (6.868) (3.707)
Chi phí dịch vụ khác (1.329) (426)
Lãi/ (L ) thu n t ho t ng d ch v 6.958 (106)
www.mhb.com.vn | 35