Dokumen tersebut membahas tentang lembaga keuangan dan jenis-jenisnya, termasuk bank. Ada dua jenis lembaga keuangan yaitu lembaga depositori seperti bank yang menghimpun dana masyarakat melalui simpanan, dan lembaga nondepositori seperti asuransi yang bekerja berdasarkan kontrak. Dokumen ini juga menjelaskan jenis-jenis bank seperti bank sentral, bank umum, bank perkreditan rakyat, serta bank syaria

2. LEMBAGA KEUANGAN
menurut Dahlan Siamat adalah badan usaha yang
kekayaannya terutama dalam bentuk aset keuangan atau
tagihan dibandingkan aset non finansial atau aset riil.

3. Lembaga keuangan dibedakan menjadi dua,
yaitu:
 Lembaga keuangan depositori (bank)
lembaga keuangan ini menghimpun dana secara
langsung dari masyarakat dalam bentuk simpanan.mis
: tabungan, giro, deposito
• Lembaga keuangan nondepositori (lembaga
keuangan bukan bank atau LKBB)
kegiatan usahanya bersifat kontraktual
(menarik dana dari masyarakat dengan
menawarkan kontrak untuk melindungi
nasabah dari resiko ketidak
pastian.Mis:asuransi,program pensiun

4. Lembaga
keuangan
Nondepositori
(LKBB)
kontraktual investasi
Depositori
(Bank)
bank

5. BANK INDONESIA (1)
BANK UMUM
(2)
BPR (3)
BANK
SYARIAH
(4)

6. BANK (lembaga depositori)
 Pierson
bank adalah badan yang menerima kredit.dari
pengertian tersebut, fungsi bank yang paling utama
adalah menerima kredit dari masyarakat
• Somary
bank adalah suatu badan yang berfungsi sebagai
pengambil dan pemberi kredit, baik untuk jangka
pendek maupun panjang

7.  Prof.G.M. Verryn Stuart
bank adalah suatu badan yang bertujuan untuk
memuaskan kebutuhan orang lain maupun
perusahaan lain dengan jalan memperedarkan alat-
alat penukar uang yang berupa uang giral
 A. Abdurrachman
bank adalah suatu jenis lembaga keuangan yang
melaksanakan berbagai macam jasa, seperti pinjaman,
mengedarkan mata uang, pengawasan terhadap mata
uang, bertindak sebagai tempat penyimpanan benda-
benda berharga, membiayai usaha perusahaan-
perusahaan dan lain sebagainya.

8.  UU RI No.7 Tahun 1992
bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari
masyarakat dalam bentuk simpanan dan
menyalurkannya kepada masyarakat dalam rangka
meningkatkan taraf hidup rakyat banyak
 UU RI No. 10 Tahun 1998 tentang perubahan atas
undang-undang No. 7 Tahun 1992 tentang perbankan
bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari
masyarakat dalam bentuk simpanan dan
menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk
kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka
meningkatkan taraf hidup rakyat banyak

9. BANK SENTRAL
Adalah bank yang mempunyai tugas pokok
mengatur, menjaga dan memelihara kestabilan nilai
rupiah serta mendorong kelancaran produksi dan
pembangunan serta kesempatan kerja guna
meningkatkan taraf hidup rakyat.
Tugas bank indonesia menurut UU No. 3 Tahun 2004
pasal 7 adalah
1. Menetapkan dan melaksanakan kebijakan moneter
kebijakan moneter adalah kebijakan yang diteapkan
dan dilaksanakan oleh bank indonesia untuk
mencapai dan memelihara kestabilan nilai rupiah
yang dilakuakan antara lain melalui pengendalian
jumlah uang yang beredar dan suku bunga

10. 2. Mengatur dan menjaga kelancaran sistem
pembayaran
bank indonesia merupakan lembaga satu-satunya
yang berwenang untuk mengeluarkan,
mengedarkan, mencabut, menarik dan
memusnahkan uang rupiah dari peredaran
3. Mengatur dan mengawasi bank
bank indonesia menetapkan peraturan, memberi
dan mencabut ijin dari usaha bank, melaksanakan
penagawasan dan memberi sanksi bagi bank yang
melanggar peraturan

11. BANK UMUM
Adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha seperti
menghimpun dana dan memberikan pinjaman serta jasa
lalulitas pembayaran dalam bidang keuangan kepada
masyarakat.
Usaha dan fungsi bank umum meliputi hal-hal sebagai
berikut:
1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk
simpanan berupa giro, deposito berjangka, sertifikat
deposito, tabungan dan lainnya

12. 2. Memberikan kredit dan menerbitkan surat
pengakuan utang
3. Membeli, menjual atau menjamin atas resiko sendiri
maupun untuk kepentingan dan atas perintah
nasabahnya
5. Menempatkan dan meminjamkan dana kepada bank
lain, baik dengan menggunakan sarana komunikasi
seperti surat maupun dengan wesel,cek atau sarana
lain
4. Memindahkan uang, baik untuk kepentingan sendiri
maupun kepentingan nasabah
6. Menerima pembayaran dari tagihan atas surat
berharga dan melakukan perhitungan dengan pihak
ketiga

13. 7. Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan
surat berharga
8. Melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan
pihak lain berdasarkan suatu kontrak
9. Melakukan penempatan dana kepada nasabah
lainnya dalam bentuk surat berharga yang tidak
tercatat di bursa
10. Membeli melalui pelelangan agunan, baik semua
atau sebagian, dalam hal debitur tidak memenuhi
kewajibannya kepada bank denganketentuan agunan
yang dibeli tersebut wajib dicairkan secepatnyame
11. Menyediakan pembayaran dan melakukan kegiatan
lain yang lazim dilakukan oleh bank sepanjang
sesuai dengan undang-undang dan ketentuan yang
ditetapkan oleh bank indonesia

14. BANK PERKREDITAN RAKYAT
Adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara
konvensional atau berdasarkan prinsip-prinsip syariah
yang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa dalam
lalu lintas pembayaran .lokasi BPR biasanya terletak di
kecamatan atau pedesaan
BPR melayani sektor informal di perkotaan dan
melayani kebutuhan petani, nelayan , peternak,
pedagang, pegawai atau pensiunan yang belum
terjangkau oleh bank umum.

15. ASAS BPR
Berdasarkan atas asas demokrasi, dengan prinsip kehati-
hatian, yang menghindari ciri-ciri negatif yakni free
fight liberalism, etatisme dan monopoli
FUNGSI BPR
Untuk menghimpun dan menyalurkan dana masyarakat
TUJUAN BPR
Menunjang dan melaksanakan pembangunan nasional
dalam rangka meningkatkan pemerataan, pertumbuhan
ekonomi dan stabilitas nasional ke arah peningkatan
kesejahteraan rakyat banyak

16. SASARAN BPR
Melayani kebutuhan petani, nelayan,
peternak,pedagang dan pengusaha kecil, pegawai dan
pensiunan yang sebelumnya belum terjangkau oleh
pelayanan dari bank umum, agar terlepas dari jeratan
rentenir atau pengijon.

17. USAHA BPR:
• Memberikan kredit kepada rakyat
• Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk
simpanan berupa deposito berjangka, tabungan dan
atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu
• Menyediakan pembiayaan bagi nasabah berdasarkan
prinsip bagi hasil sesuai dengan ketentuan yang
ditetapkan dalam peraturan pemerintah
• Menempatkan dana dalam bentuk Sertifikat Bank
Indonesia (SBI), deposito berjangka, sertifikat
deposito dan atau tabungan pada bank lain

18. BPR dilarang melakukan kegiatan sebagai berikut:
• Menerima simpanan dalam bentuk giro dan turut
serta dalam lalu lintas pembayaran
• Melakukan usaha dalam bentuk valuta asing
• Melakukan penyertaan modal dan melakukan usaha
perasuransian
• Melakukan usaha lain di luar kegiatan usaha
sebagaimana yang dimaksud dalam usaha BPR

19. BANK SYARIAH
Adalah bank yang dikelola sesuai dengan prinsip islam
yang mengharamkan memungut bunga dari suatu
transaksi ekonomi.konsep perbankan syariah didasrkan
pada ajaran agama islam, yakni:
• Larangan atas penetapan bunga
• Sebagai pengganti bunga dipakai/digunakan sistem
bagi hasil

20. Prinsip-prinsip bank syariah
 Prinsip Mudharabah
Prinsip ini mempunyai arti bahwa bank memberikan
modal, sedangkan para nasabah memberikan
keahliannya dan laba dibagi menurut kesepakatan
sebelumnya
 Prinsip Murahabah
Prinsip ini mempunyai arti bahwa para nasabah bank
membeli suatu komoditi dan menghendaki agar bank
mengirimkannya kepada mereka berdasarkan imbalan
tertentu menurut persetujuan awal antara kedua belah
pihak

21. •Prinsip musharakah
prinsip ini mempunyai arti bahwa bank dan
nasabah menjadi mitra dalam menjalankan usaha
yang disepakati

22. Perbedaan antara prinsip bagi hasil dan prinsip
bunga
PRINSIP BAGI HASIL
 Penentuan besarnya resiko bagi
hasil dibuat pd waktu akad
dengan berpedoman pada
kemungkinan untung dan rugi
 Besarnya nisbah bagi hasilsesuai
dg jumlah keuntungan
 Jmlh pembagian bagi hasil
meningkat sesuai dg
peningkatan jumlah pendapatan
 Tdk ada yg meragukan
kehalalan prinsip bagi hasil
 Bagi hasil tergantung pada
keuntungan proyek yang
dijalankan
PRINSIP BUNGA
 Penentuan bunga dibuat pd
waktu akad dg pedoman harus
selalu menguntungkan bank
 Besarnya persentase berdasar
jmlh uang yg di pinjamkan
 Jmlh pembayaran bunga tdk
meningkat meskipun jmlh
keuntungan berlipat ganda saat
keadaan ekonomi sedang baik
 Eksistensi bunga diragukan
kehalalannya oleh agama,
termasuk islam
 Pembayaran bunga tetap sprt yg
disepakati tanpa melihat
untung/rugi

23. PRODUK PERBANKAN
 KREDIT PASIF
 KREDIT AKTIF

24. KREDIT PASIF
 giro
 Tabungan berjangka/deposito berjangka
 Sertifikat deposito
Sama seperti deposito berjangka, hanya sertifikat
deposito bisa diperjual belikan
 tabungan
 Deposit on call adalah jenis tabungan tetap yang dapat
diambil setelah ada pemberitahuan terlebih dahulu
 Deposit automatic roll over adalah jenis deposito yang
jika uangnya tidak diambil sampai dengan waktu jatuh
tempo, deposito langsung diperpanjang dan bunganya
langsung dihitung secara otomatis

25. KREDIT AKTIF
 Kredit rekening koran adalah kredit yang diberikan
sesuai dengan kebutuhan
 Kredit reimburs (letter of kredit)adalah pinjaman yg
diberikan suatu bank kpd nasabah dg cara membayar
harga pembelian suatu barang
 Kredit aksep adalah kredit yang diberikan bank
dengan cara menanda tangani aksep yang ditarik oleh
nasabah. Setelah aksep ditandatangani bank, aksep
tersebut dapat dijial oleh nasabah
 Kredit dokumenter adalah kredit yg diberikan oleh
bank kpd nasabah atas jaminan dokumen yg
diserahkan oleh bank

26.  Kredit dengan jaminan surat-surat berharga
adalah kredit yang diberikan oleh bank kepada
pelanggan untuk membeli surat-surat berharga

27. Jasa-jasa perbankan
 Jual beli valuta asing
 Jasa penyimpanan
menyediakan jasa penyimpanan surat berharga dan
penyimpanan barang. Disimpan disebuah kotak yang
bernama safety box
 Pengiriman / transfer uang
 Pemberian jaminan
 Kartu kredit

28.  Cek perjalanan
 Inkaso
nasabah melaksanakan penagihan piutang (inkaso)
untuk nasabahnya
 ATM (Anjungan Tunai Mandiri)
 Kartu debit
dengan kartu debit kita dapat berbelanja tang uang
tunai.kartu debit langsung mendebit rekening kita
yang ada di bank yang bersangkutan

29. Manfaat menabung di bank
 Menumbuhkan sikap hemat
 Menambah penghasilan
• Memperkuat keamanan
 Meningkatkan produktifitas