proyeksi keuangan

1. BKD
KABUPATENDHARMASRAYA
MUSRENBANG KABUPATEN
TAHUN 2023
ARAH KEBIJAKAN KEUANGAN
KABUPATEN DHARMASRAYA
TAHUN 2024
Pulau Punjung, 11 Maret 2023

2. 1. Mendorong peningkatan kemandirian daerah melalui optimalisasi
peningkatan Pendapatan Daerah melalui
 Intensifikasi dan ekstensifikasi Pendapatan daerah
 Optimalisasi Aset Daerah
 Peningkatan dana perimbangan dan bagi hasil
2. Mendorong kepatuhan dalam memenuhi kewajiban belanja APBD
(Mandatory Spending) dan ketepatan waktu pelaporan
3. Mendorong peningkatan kualitas perencanaan APBD dan Belanja
Daerah
4. Mendorong peningkatan investasi

3. NO TAHUN APBD REALISASI %
1 2018 964.654.491.196 931.622.464.754 96,58%
2 2019 1.088.489.777.859 1.039.053.410.710 95,46%
3 2020 1.017.742.329.264 985.748.830.973 96,85%
4 2021 988.760.523.928 917.048.156.325 92,75%
5 2022 918.477.642.858 910.906.883.278 99,18%
6 2023 916.848.794.390

4. dalam (000)
THN DAU DAK DBH PUSAT DID DBH
PROVINSI
JUMLAH
PENDPTAN
TRANSFER
2018 502.298.085 193.590.735 26.825.860 17.500.000 38.096.135 721.410.440
2019 522.603.733 233.397.064 22.378.118 45.953.175 48.899.228 778.378.915
2020 535.658.048 249.013.348 18.349.221 46.554.026 43.543.037 747.908.111
2021 488.046.996 216.652.030 17.078.465 17.000.339 40.125.714 838.634.243
2022 472.606.168 187.370.966 22.305.076 6.527.889 60.871.766 797.437.653
2023 489.147.384 188.246.129 22.020.936 8.601.217 51.241.409 812.206.674

5. NO TAHUN PAD REALISASI %
1 2018 80.085.859.652 84.116.203.861 105,03%
2 2019 100.170.000.000 78.883.579.152 78,75%
3 2020 84.181.605.330 82.877.841.653 98,45%
4 2021 84.352.675.707 82.829.461.520 98,19%
5 2022 105.415.369.674
108.010.790.645
102,46%
6 2023 100.842.119.674

6. Rencana Anggaran Tahun 2024
Dengan lahirnya Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2022 tentang Hubungan
Keuangan Antara Pemerintah Pusat dan Daerah, terdapat 16 jenis pajak daerah
yang menjadi kewenangan Pemerintah Daerah, yang terdiri dari tujuh jenis pajak
yang pemungutannya merupakan kewenangan Pemerintah Provinsi dan sembilan
sembilan jenis pajak yang pemungutannya merupakan kewenangan Pemerintah
Kabupaten/Kota.
Undang-undang ini Mengamanatkan seluruh Kabupaten/Kota untuk membuat
Peraturan Daerah tentang Pajjak dan Retribusi Daerah dalam satu Perda,
Kabupaten Dharmasraya telah merancang Ranperda Pajak dan Retribusi dimana
Rancangan ini telah dibahas dan telah dilakukan konsultasi publik dengan wajib
pajak di Dharmasraya, Draf Ranpeda telah dikirim ke Kemenkum Ham untuk
menunggu pembahasan Harmonisasi, maka diharapkan kepada seluruh OPD
apabila masih ada Tarif atau kajian tarif yang akan direvisi segera menginfokan ke
Tim di Badan Keuangan Daerah Bidang Pendapatan Non PBB dan BPHTB

7. PENDAPATAN 2023 DAN ESTIMASI PENDAPATAN 2024
Pajak Daerah 22.776.715.953 Pajak Daerah 24.924.331.411
Retribusi Daerah 3.623.788.885 Retribusi Daerah 2.739.137.840
Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah
yang Dipisahkan
4.324.065.836
Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah
yang Dipisahkan
4.500.000.000
Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang
sah
72.917.549.000
Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang
sah
65.885.049.000
Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat 760.965.265.000 Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat 760.965.265.000
Pendapatan Transfer Antar Daerah 51.241.409.716 Pendapatan Transfer Antar Daerah 51.241.409.716
Pendapatan Hibah 3.800.000.000 Pendapatan Hibah 3.800.000.000
JUMLAH 919.648.794.390 JUMLAH 914.055.192.967
SELISIH KURANG - 5.593.601.423
JUMLAH PENDAPATAN DAERAH TAHUN 2023 ESTIMASI PENDAPATAN DAERAH TAHUN 2024

8. Pajak Hotel 180.000.000
Pajak Barang dan Jasa Tertentu - Jasa
Perhotelan
203.000.000
Pajak Restoran 1.425.000.000
Pajak Barang dan Jasa Tertentu - Makanan
dan/atau Minuman
1.800.000.000
Pajak Hiburan 3.000.000
Pajak Barang dan Jasa Tertentu - Jasa
Kesenian dan Hiburan
4.300.000
Pajak Reklame 235.000.000 Pajak Reklame 273.400.000
Pajak Penerangan Jalan Dihasilkan Sendiri 473.500.000
Pajak Barang dan Jasa Tertentu -Tenaga
Listrik dihasilkan sendiri
560.000.000
Pajak Penerangan Jalan Sumber Lain 12.500.000.000
Pajak Barang dan Jasa Tertentu -Tenaga
Listrik sumber lain
13.300.000.000
Pajak Parkir 6.000.000 Pajak Barang dan Jasa Tertentu - Jasa Parkir 6.750.000
Pajak Air Tanah 15.000.000 Pajak Air Tanah 17.500.000
Pajak Sarang Burung Walet 10.000.000 Pajak Sarang Burung Walet 12.000.000
Pajak Mineral Bukan Logam dan Batuan 425.000.000 Pajak Mineral Bukan Logam dan Batuan 389.600.000
Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan
Perkotaan (PBBP2)
4.504.215.953
Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan
Perkotaan (PBBP2)
4.557.781.411
Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan
Bangunan (BPHTB)
3.000.000.000
Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan
Bangunan (BPHTB)
3.800.000.000
JUMLAH 22.776.715.953 JUMLAH 24.924.331.411
PAJAK DAERAH TAHUN 2023 ESTIMASI PAJAK DAERAH TAHUN 2024

9. Pajak Hotel 180.000.000
Pajak Barang dan Jasa Tertentu - Jasa
Perhotelan
203.000.000
Pajak Restoran 1.425.000.000
Pajak Barang dan Jasa Tertentu - Makanan
dan/atau Minuman
1.800.000.000
Pajak Hiburan 3.000.000
Pajak Barang dan Jasa Tertentu - Jasa
Kesenian dan Hiburan
4.300.000
Pajak Reklame 235.000.000 Pajak Reklame 273.400.000
Pajak Penerangan Jalan Dihasilkan Sendiri 473.500.000
Pajak Barang dan Jasa Tertentu -Tenaga
Listrik dihasilkan sendiri
560.000.000
Pajak Penerangan Jalan Sumber Lain 12.500.000.000
Pajak Barang dan Jasa Tertentu -Tenaga
Listrik sumber lain
13.300.000.000
Pajak Parkir 6.000.000 Pajak Barang dan Jasa Tertentu - Jasa Parkir 6.750.000
Pajak Air Tanah 15.000.000 Pajak Air Tanah 17.500.000
Pajak Sarang Burung Walet 10.000.000 Pajak Sarang Burung Walet 12.000.000
Pajak Mineral Bukan Logam dan Batuan 425.000.000 Pajak Mineral Bukan Logam dan Batuan 389.600.000
Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan
Perkotaan (PBBP2)
4.504.215.953
Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan
Perkotaan (PBBP2)
4.557.781.411
Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan
Bangunan (BPHTB)
3.000.000.000
Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan
Bangunan (BPHTB)
3.800.000.000
JUMLAH 22.776.715.953 JUMLAH 24.924.331.411
PAJAK DAERAH TAHUN 2023 ESTIMASI PAJAK DAERAH TAHUN 2024

10. Retribusi Pelayanan Persampahan/
Kebersihan
200.000.000 Retribusi Pelayanan Kebersihan 164.000.000
Retribusi Pelayanan Pasar Retribusi Pelayanan Pasar 8.421.000
Retribusi Pengujian Kendaraan Bermotor 322.500.000 Hilang -
Retribusi Penyediaan dan/atau
Penyedotan Kakus
30.000.000 Hilang -
Retribusi Pelayanan Tera/Tera Ulang 50.000.000 Hilang -
Retribusi Pengawasan dan Pengendalian
Menara Telekomunikasi
500.000.000 Hilang -
Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah 1.384.558.400 Retribusi pemanfaatan aset Daerah 1.500.000.000
Retribusi pemanfaatan aset Daerah Alat
Pengujian Kendaraan
200.000.000
Retribusi pemanfaatan aset Daerah Mobil
Penyedot Kakus
30.000.000
Retribusi penyediaan Tempat Kegiatan Usaha -
Retribusi Tempat Khusus Parkir 30.000.000 Retribusi penyediaan tempat khusus parkir di luar badan jalan
13.020.840
Retribusi Rumah Potong Hewan 3.500.000 Retribusi pelayanan rumah pemotongan hewan ternak3.696.000
Retribusi Penjualan Produksi Usaha
Daerah
825.000.000 Retribusi Penjualan Produksi Usaha Daerah 450.000.000
Retribusi penyediaan tempat pelelangan
ikan, ternak, hasil bumi, dan hasil hutan
termasuk fasilitas lainnya dalam lingkungan
tempat pelelangan
10.000.000
Retribusi penyediaan tempat penginapan 40.000.000
Retribusi pelayanan tempat rekreasi,
pariwisata, dan olahraga
20.000.000
Retribusi Izin Mendirikan Bangunan 278.230.485 Retribusi PBG 300.000.000
JUMLAH 3.623.788.885 JUMLAH 2.739.137.840
RETRIBUSI DAERAH TAHUN 2023 ESTIMASI RETRIBUSI DAERAH TAHUN 2024

11. BagianLaba yang Dibagikankepada
PemerintahDaerah(Dividen) atas
PenyertaanModal pada BUMD
4.324.065.836
BagianLaba yang Dibagikankepada
PemerintahDaerah(Dividen) atas
PenyertaanModal pada BUMD
4.500.000.000
Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan
Tahun 2023
Estimasi Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang
Dipisahkan Tahun 2024

12. Hasil Penjualan Aset Tetap Lainnya 1.592.500.000 Hasil Penjualan Aset Tetap Lainnya 200.000.000
Hasil Kerja Sama Pemanfaatan BMD 180.000.000 Hasil Kerja Sama Pemanfaatan BMD 110.000.000
Jasa Giro Kas Daerah 1.100.000.000 Jasa Giro Kas Daerah 1.300.000.000
Jasa Giro Kas Bendahara 120.000.000 Jasa Giro Kas Bendahara 180.000.000
Tuntutan Ganti Kerugian Daerah terhadap
Bendahara
1.740.000.000
Tuntutan Ganti Kerugian Daerah terhadap
Bendahara
-
Tuntutan Ganti Kerugian Daerah terhadap
Pegawai Negeri Bukan Bendahara atau
Pejabat Lain
2.900.000.000
Tuntutan Ganti Kerugian Daerah terhadap
Pegawai Negeri Bukan Bendahara atau
Pejabat Lain
300.000.000
Penerimaan Komisi, Potongan, atau
Bentuk Lain
2.800.000.000
Penerimaan Komisi, Potongan, atau Bentuk
Lain
1.540.000.000
Pendapatan Denda atas Keterlambatan
Pelaksanaan Pekerjaan
160.000.000
Pendapatan Denda atas Keterlambatan
Pelaksanaan Pekerjaan
50.000.000
Pendapatan dari Pengembalian Kelebihan
Pembayaran Pajak Penghasilan Pasal 21
50.000.000
Pendapatan dari Pengembalian Kelebihan
Pembayaran Pajak Penghasilan Pasal 21
-
Pendapatan dari Pengembalian Kelebihan
Pembayaran Gaji dan Tunjangan
100.000.000
Pendapatan dari Pengembalian Kelebihan
Pembayaran Gaji dan Tunjangan
50.000.000
Pendapatan dari Pengembalian Kelebihan
Pembayaran Perjalanan Dinas
220.000.000
Pendapatan dari Pengembalian Kelebihan
Pembayaran Perjalanan Dinas
200.000.000
Pendapatan BLUD RSUD dan Puskesmas 54.801.063.000 Pendapatan BLUD RSUD dan Puskesmas 54.801.063.000
Pendapatan Dana Kapitasi JKN JKN pada
FTKP
7.153.986.000
Pendapatan Dana Kapitasi JKN JKN pada
FTKP
7.153.986.000
JUMLAH 72.917.549.000 JUMLAH 65.885.049.000
Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang sah
Tahun 2023
Eastimasi Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang sah
Tahun 2024

13. Dana Bagi Hasil (DBH) dari Pusat 22.020.936.000 Dana Bagi Hasil (DBH) dari Pusat 22.020.936.000
DAU Tidak Ditentukan Penggunaannya 300.805.012.000 DAU Tidak Ditentukan Penggunaannya 300.805.012.000
DAU Ditentukan Penggunaannya : DAU Ditentukan Penggunaannya :
- DAU Penggajian Formasi PPPK 58.668.492.000 - DAU Penggajian Formasi PPPK 58.668.492.000
- DAU Bidang Pendidikan 66.922.648.000 - DAU Bidang Pendidikan 66.922.648.000
- DAU Bidang Kesehatan 26.329.033.000 - DAU Bidang Kesehatan 26.329.033.000
- DAU Bidang Pekerjaan Umum 36.422.199.000 - DAU Bidang Pekerjaan Umum 36.422.199.000
Dana Alokasi Khusus (DAK) Fisik 60.509.917.000 Dana Alokasi Khusus (DAK) Fisik 60.509.917.000
Dana Alokasi Khusus (DAK) Non Fisik 127.736.212.000 Dana Alokasi Khusus (DAK) Non Fisik 127.736.212.000
Dana Insentif Daerah (DID) 8.601.217.000 Dana Insentif Daerah (DID) 8.601.217.000
Dana Desa (DD) 52.949.599.000 Dana Desa (DD) 52.949.599.000
JUMLAH 760.965.265.000 JUMLAH 760.965.265.000
Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat Tahun 2023
Estimasi Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat sama dengan
Tahun 2024

14. PendapatanBagi Hasil Pajak Kendaraan
Bermotor
11.398.508.059
PendapatanBagi Hasil Pajak Kendaraan
Bermotor
11.398.508.059
PendapatanBagi Hasil Bea Balik Nama
KendaraanBermotor
5.240.385.092
PendapatanBagi Hasil Bea Balik Nama
KendaraanBermotor
5.240.385.092
PendapatanBagi Hasil Pajak BahanBakar
KendaraanBermotor
21.441.853.995
PendapatanBagi Hasil Pajak BahanBakar
KendaraanBermotor
21.441.853.995
PendapatanBagi Hasil Pajak AirPermukaan 125.041.195 PendapatanBagi Hasil Pajak AirPermukaan 125.041.195
PendapatanBagi Hasil Pajak Rokok 13.035.621.375 PendapatanBagi Hasil Pajak Rokok 13.035.621.375
JUMLAH 51.241.409.716 JUMLAH 51.241.409.716
PendapatanTransferAntarDaerahTahun2023
Estimasi PendapatanTransferAntarDaerahTahun2024 sama
denganTahun2023

15. Pendapatan Hibah dari Badan/ Lembaga/
Organisasi DalamNegeri/ LuarNegeri
700.000.000
Pendapatan Hibah dari Badan/ Lembaga/
Organisasi DalamNegeri/ LuarNegeri
700.000.000
HibahAirMinumPedesaan(AMD) 1.000.000.000 HibahAirMinumPedesaan(AMD) 1.000.000.000
HibahSanitasi (AirLimbahSetempat) 2.100.000.000 HibahSanitasi (AirLimbahSetempat) 2.100.000.000
JUMLAH 3.800.000.000 JUMLAH 3.800.000.000
LAIN-LAINPENDAPATANDAERAH YANGSAH TAHUN2023
ESTIMASILAIN-LAINPENDAPATANDAERAH YANGSAH TAHUN
2024SAMADENGANTAHUN2023

16. Demikian…
BKD
KABUPATENDHARMASRAYA
TERIMA
KASIH