Измами и нередности в проекти по ЕСИФ.

1. СТРУКТУРНИТЕ
ФОНДОВЕ НА ЕС
# 8: Измами и нередности в проекти по
ЕСИФ
Магистърска програма „Европейски проекти“
Николай Янев

2. Пари и измами
• Уили Сътън, 1901-1980
• законът на Сътън:
• При поставяне на диагноза трябва да се търси най-
правдоподобната (най-пряката)
• to look for the obvious, even if it was nothing more than a hunch, and
take a shot at checking that out first (Sutton & Linn, 2004).
„Защо обирате банки?“ – „Защото парите са
там“.

3. Или по други причини
Ако някой ме беше попитал, вероятно щях да го кажа.
Това са думите, които почти всеки би произнесъл.
Както д-р Док каза, не може да бъде по-очевидно.
Или може?
Защо обирах банки? Защото се забавлявах. Обичах
го. Бях по-жив, когато бях вътре банката, ограбвайки
я, отколкото във всеки друг момент от живота си.
Наслаждавах се на всичко свързано с този акт
толкова, че една или две седмици по-късно търсех
следващата „работа“.
[Sutton & Linn, 2004]

4. Къде са парите?
[Източник: ЕК]
0
20000
40000
60000
80000
100000
120000
140000
160000
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Бюджет на ЕС - разходи в млн. евро
бюджетни разходи в млн. евро

5. Финансовите интереси на ЕС
• Memo, 14-487, EC, 17 юли 2014:
• EU financial interests include revenues, expenditures and assets
covered by the budget of the European Union and those covered
by the budgets of the institutions, bodies, offices and agencies and
the budgets managed and monitored by them
• Приходна част:
• митници, ДДС и процент от БВП на страните-членки
• Разходна част:
• разходи за политиките на ЕС: а) устойчив растеж, б)
земеделие, в) околна среда, г) свободи, сигурност и
правосъдие, д) външна политика и програми, е)
административни разходи

6. История на защитата
• 1970-1984: ЕС формира собствени ресурси
• 1975: създадена е Сметната палата
• 1985-1987: увеличен е размерът на приходи от ДДС
• 1988-1994: Създадена е многогодишната финансова
рамка
• 1988: създадено е звеното UCLAF, още: Anti-Fraud
Coordination Unit
• 1995-1999: Увеличаване на бюджета и промени в
изчисленията на ставките при събирането
• 1999: Създадена е европейската служба за борба с
измамите, OLAF /Office de Lutte Anti-Fraude/, след
корупционен скандал в комисията на Жак Сантер

7. Нередност
• чл. 2 (Регламент 1303/2013):
• „Нередност“ означава всяко нарушение на правото на Съюза
или на националното право, свързано с прилагането на тази
разпоредба, произтичащо от действие или бездействие на
икономически оператор, участващ в прилагането на
европейските структурни и инвестиционни фондове, което
има или би имало за последица нанасянето на вреда на
бюджета на Съюза чрез начисляване на неправомерен разход
в бюджета на Съюза.

8. Измама
• по определението на Чл.1, (а) от Конвенцията за
защита на финансовите интереси на Европейските
общности:
• Под „измама" следва да се разбира всяко умишлено действие,
свързано с:
• използването или представянето на грешни, неточни или
непълни декларации или документи, което води до злоупотреба
или неоправдано използване на средства от общия бюджет на
Европейските общности или бюджетите, управлявани от
Европейските общности или от тяхно име;
• прикриване на информация в нарушение на конкретно
задължение, водещо до резултатите, споменати в предходната
подточка;
• разходване на такива средства за цели, различни от тези, за
които са отпуснати първоначално.

9. Понятията се менят
• В доклада на Сметната палата от 1986 г. се говори за
измами и нередности изключително в контекста на
Селскостопанската политика
• В доклад на Европейската комисия от 1987 г.
“измама” е наречено всяко нарушение, независимо
дали е преднамерено или неволно
• През 1999 г. при създаването на OLAF, комисия от
независими експерти в доклада си върху
нарушенията, извършени от екипа на Жак Сантер,
разграничава за първи път “нередността” като
административно нарушение

10. Типове посегателства
• Разходна част на бюджета: структурните фондове,
външни донорски програми на ЕС, земеделски
плащания, директни плащания.
• Приходна част на бюджета: митнически измами,
контрабанда на цигари
• Вътрешни разследвания срещу администрацията на
ЕС (корупция и конфликт на интереси)
• Защита на еврото от фалшификации

11. Норми
• Чл. 325 от Договора за функциониране на Европейския
съюз (2007):
• Съюзът и държавите-членки се борят с измамата и с всяка
друга незаконна дейност, която засяга финансовите интереси
на Съюза
• Конвенция за защита на финансовите интереси на ЕС,
27/11/1995
• Регламент 2988/95 относно защитата на финансовите
интереси на Европейските общности, 18/12/1995
• Конвенция за борба с корупцията на длъжностни лица от
европейските общности и страните-членки на ЕС: 25/6/1997
• Решение на Комисията за създаване на OLAF
(1999/352/EC, ECSC, Euratom)
• Commission Anti-Fraud Strategy, 2011

12. Институции

13. Процедура

14. За четене и справки
1. Конвенция за защита на финансовите интереси на ЕС,
27/11/1995
2. Конвенция за борба с корупцията на длъжностни лица от
европейските общности и страните-членки на ЕС:
25/6/1997
3. Регламент 2988/95 относно защитата на финансовите
интереси на Европейските общности, 18/12/1995
4. European Commission, 2014. Questions and Answers: The
protection of EU financial interests and the fight against
fraud. MEMO, Brussels, 17 July 2014
5. Sutton’s Law in Medical Dictionary, 2009 [http://medical-
dictionary.thefreedictionary.com/Sutton%27s+law]
6. Sutton, W. and Linn, E., 2004: Where the Money Was.
Broadway Books, New York