Фондовете и защитата на финансовите интереси на ЕС: измами и нередности и апаратът за борба с тях.

1. Структурните фондове на ЕС - практически
насоки в търсене на финансиране
СУ Св. Климент Охридски - катедра “Европеистика”
Николай Янев
1
Занятие 7: фондовете и защитата на
финансовите интереси на ЕС

2. Където има пари...
2
 Закон на Сътън
 в медицината: “най-очевидната диагноза е най-
вероятната”
 в света на финансите: “където има събрани пари винаги
ще се намери някой, който ще опита да ги открадне
”Уили Сътън (Willie Sutton)

3. Уили Сътън
3
 Willie ‘The Actor’ Sutton: 30.06.1901 - 2.11.1980
 40-годишна криминална кариера
 банкови обири на стойност 2 млн.
 три бягства от затвора
 Диалог:
 репортерът Митч Онстад:
- “Защо обирате банки?”
 Уили Сътън:
- “Защото там са парите”.

4. “Финансовите интереси на ЕС”
4
 Бюджетът на ЕС:
 Приходна част
 % от ДДС
 импортни мита
 вноски от страните-членки
 Разходна част:
 Селскостопанската политика
 Фондовете
 Вътрешни програми
 Административни
 Външни и предприсъединителни програми

5. … и посегателствата срещу тях
5
 Измами със средства от фондовете
 Фалшификации на еврото
 Контрабанда
 ДДС измами
 >> Грижата за “доброто управление” в България
има конкретни, финансови мотиви

6. Размери на посегателствата
6
 2013 г.: 1294 сигнала за нередности
 2012 - 2013: 431+253 следствия
 2013: 353 препоръки за последващи действия от
страните-членки
Източник: The OLAF Report 2013

7. В структурните фондове
7
Източник: The OLAF Report 2013

8. Нередност
8
 Чл. 2 (36) от Регламент на Съвета № 1303/2013
 „нередност“ означава всяко нарушение на правото на
Съюза или на националното право, свързано с
прилагането на тази разпоредба, произтичащо от
действие или бездействие на икономически оператор,
участващ в прилагането на европейските структурни и
инвестиционни фондове, което има или би имало за
последица нанасянето на вреда на бюджета на Съюза
чрез начисляване на неправомерен разход в бюджета на
Съюза.

9. Икономически оператор
9
 Чл. 2 (37):
 икономически оператор“ означава всяко физическо или
юридическо лице или друг субект, които участват в
изпълнението на помощта от европейските структурни и
инвестиционни фондове, с изключение на държава-
членка, която упражнява правомощията си като
публичен орган

10. Измама
10
 Чл.1, (а) от Конвенцията за защита на финансовите
интереси на Европейските общности:
 Под „измама" следва да се разбира всяко умишлено
действие, свързано с:
 използването или представянето на грешни, неточни или непълни
декларации или документи, което води до злоупотреба или
неоправдано използване на средства от общия бюджет на
Европейските общности или бюджетите, управлявани от
Европейските общности или от тяхно име;
 прикриване на информация в нарушение на конкретно
задължение, водещо до резултатите, споменати в предходната
подточка;
 разходване на такива средства за цели, различни от тези, за които
са отпуснати първоначално.

11. Участници
11

12. Документи
12
 Глава 6 от договора за функционирането на ЕС: “Борба
с измамите”
 Решение на Комисията за създаване на OLAF
(1999/352/EC, ECSC, Euratom)
 Регламент 2988/1995: Защита на финансовите
интереси на ЕС
 Конвенция за защита финансовите интереси на
Европейските общности: 27/11/1995
 Конвенция за борба с корупцията на длъжностни лица
от европейските общности и страните-членки на ЕС:
25/6/1997
 Commission Anti-Fraud Strategy

13. OLAF
13
 Office de Lutte Anti-Fraude
 Anti-Fraud Coordination Unit: 1988 > към Генералния
секретариат на Европейската комисия
 1995: право на собствени разследвания
 1999: OLAF (Решение 1999/352)
 Структура: Генерален директор > съветници > 4
дирекции (A, B, C, D) > отдели (между 4 и 6 на брой)

14. Функции
14

15. AFCOS
15
 Anti-fraud coordination service
 местната контактна точка, която осъществява
връзката между OLAF и националните власти
 обработва сигналите
 урежда разледванията на OLAF на място
 провежда собствени проверки
 събира информация
 МВР - Дирекция “Защита на финансовите интереси
на ЕС”

16. Европейска сметна палата
16
 Създадена 1975 г.
 Независима институция (1993 г. - статут на
институция), в която всяка страна-членка има по 1
представител
 представителите избират президент (3 г. мандат)
 Раздел 7 от договора за функционирането на ЕС:
“Сметна палата”.
 Проверка на физически и юридически лица, които
работят с европейски средства:
 дали бюджетът е изпълнен
 дали парите са събрани и изразходвани законосъобразно
 при открити нередности докладват на OLAF

17. Европейска прокуратура
17
 Предложение за регламент на съвета за създаване на
европейска прокуратура
 “За повдигане и поддържане на обвинения на
европейско равнище”
 “Наказателно преследване на престъпленията против
финансовите интереси на ЕС” > повдигане на
обвинение пред националните съдилища от
европейски прокурор
 Децентрализирана структура с представителства в
страните-членки (делегирани прокурори)

18. Прочетете повече
18
 European Union, 2014. The OLAF Report 2013.
Publications Office of the European Union, Luxembourg
 House of Lords, 2004. Strengthening OLAF, the European
Anti-Fraud Office. Report with Evidence
 House of Lords, 2006. Financial Management and Fraud
in the European Union: Perceptions, Facts and Proposals];
Volume I: Report
 White, S., 2013. Towards a decentralised European
Prosecutor’s Office? In New Journal of European Criminal
Law, Vol. 4, Issue 1–2, 2013

19. Задача
19
 Съберете материали от мрежата и опишете
случай, свързан с посегателства срещу финансовите
интереси на ЕС в България