1

1. PENGELOLAAN
KEUANGAN BAGI
BENDAHARA PKK

2. Tugas dan Fungsi
Bendahara
1. Menyelenggarakan administrasi keuangan
TP PKK sesuai ketentuan yang ada dan
administrasi keuangan yang berlaku.
2. Mengerjakan pembukuan dengan rapi dan
benar sesuai ketentuan yang berlaku.
3. Menyimpan dan menyusun bukti
pengeluaran dan penerimaan keuangan
serta surat berharga.

3. Bendahara wajib mencatat,merekap dan
menyusun Laporan Pertanggung
Jawaban atas penerimaan dan
pengeluaran dana kedalam :
1. Laporan Rutin Bulanan, dalam format:
a. Laporan Rekapitulasi saldo dan
mutasi dana
b. Laporan Keuangan – Surplus/ Defisit
c. Laporan Keuangan – Neraca
2. Buku Kas Harian untuk kas kecil
3. Buku Bank
4. Buku Bantu lainnya, sesuai kebutuhan

4. Sumber Dana
Sumber dana TP PKK berasal dari APBN,
APBD Provinsi/Kab/Kota, swadaya
masyarakat, dan bantuan lain yang sah dan
tidak mengikat.

5. Penggunaan Dana
Dana-dana yang ada di TP PKK dapat dipergunakan
untuk:
• 1) Kegiatan pelaksanaan 10 Program Pokok PKK.
• 2) Supervisi, Monitoring, Evaluasi, dan Pelaporan.
• 3) Pengembangan kegiatan-kegiatan TP PKK.
•4) Rakernas, Rakon, Rakerda, Rapat-rapat dan
pertemuanpertemuan lainnya.
•5) Pemberian penghargaan dan hadiah-hadiah
lomba.
• 6) Keperluan rutin kantor.

6. BUKU KEUANGAN
NO TANGGAL SUMBER DANA URAIAN BUKTI KAS JUMLAH PENERIMAAN NO TANGGAL SUMBER DANA URAIAN BUKTI KAS JUMLAH PENGELUARAN
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
JUMLAH JUMLAH
Pada hari ini tanggal … bulan … tahun … buku kas umum ditutup dengan keadaan sbb :
Sisa kas umum
Sisa bank :Rp
Sisa kas tunai :Rp
Rp
Mengetahui
Nama kota,
tanggal
Ketua Umum Bendahara
ttd ttd
Nama Jelas Nama Jelas

7. KOLOM PENJELASAN
1 Diisi dengan nomor urut penerimaan
2 Diisi dengan tanggal penerimaan uang
3 Diisi dengan penerimaan uangnya di mana (kas kecil, buku rekening bank dll)
4 Diisi dengan penjelasan untuk apa uang tersebut di terima
5 Diisi dengan nomor bukti surat kas penerimaan
6 Diisi dengan besarnya jumlah uang yang di terima
7 Diisi dengan nomor urut pengeluaran
8 Diisi dengan tanggal bulan dan tahun pengeluaran uang
9 Diisi dengan pengeluaran uangnya dari mana (kas kecil, buku rekening bank dll)
10 Diisi dengan penjelasan untuk apa uang tersebut di keluarkan
11 Diisi dengan nomor bukti kas pengeluaran uang
12 Diisi dengan jumlah/banyaknya uang yang di keluarkan

8. TP PKK
Laporan Rekapitulasi Saldo dan Mutasi Dana
Periode …... s.d ….....
A. Kas
B. Rekening Bank …
No Keterangan Penerimaan / Pengeluaran Jumlah
1 Saldo awal
2 Penerimaan
a) ….
b) ….
3 Pengeluaran
Saldo Akhir (1 + 2 - 3)
No Keterangan Penerimaan / Pengeluaran Jumlah
1 Saldo awal
2 Penerimaan
3 Pengeluaran
Saldo Akhir (1 + 2 - 3)

9. Lanjutan Laporan Rekapitulasi
Saldo dan Mutasi Dana
C. Deposito
Total dana per… (A + B + C)
No Keterangan No Sertifikat Jumlah
1 Deposito Bank …… Jatuh Tempo …..
2 Saldo akhir

10. Aktiva
Kas dan setara kas
Kas dan setara kas
Bank
Deposito
Total kas dan setara kas
Piutang
Aset Tetap
Total Aktiva
Kewajiban
Hutang lain-lain
Sulprus/(Defisit) Ditahan
Sulprus/(Defisit) tahun berjalan
Total Kewajiban dan Modal
TP PKK PROVINSI
LAPORAN KEUANGAN – NERACA
(disajikan dalam Rupiah)
Periode ….

11. PENERIMAAN AKTIVITAS
Jumlah Pendapatan
BEBAN AKTIVITAS
Jumlah Beban Aktivitas _
PENERIMAAN (BEBAN) LAIN-LAIN
Jumlah Pendapatan (Beban) Lain-Lain _
Jumlah Beban _
Saldo Sulprus (Defisit) Tahun Berjalan _
TP PKK PROVINSI
LAPORAN KEUANGAN – SURPLUS/DEFISIT
(disajikan dalam Rupiah)
Periode ….

12. Terima kasih