SlideShare a Scribd company logo

Bh14

‱Download as DOC, PDF‱
‱
P
pttong89
1 of 63
PhÇn mĂ« ¼Çu Trong nhĂ·ng nšm qua, thĂčc hiÖn ÂźĂȘng lĂši phžt triÓn kinh tÕ h”ng hož nhiÒu th”nh phÇn, vËn h”nh theo cÂŹ chÕ thÞ trĂȘng theo ¼Þnh hĂ­ng x· hĂ©i chñ nghÜa, nÒn kinh tÕ nĂ­c ta Ÿ· cĂŁ sĂč biÕn ŸÊi s©u sŸc v” mÂčnh mÏ. CĂŻng vĂ­i sĂč Âźi lÂȘn cña nÒn kinh tÕ ViÖt Nam, hoÂčt Ÿéng kinh doanh b¶o hiÓm cĂČng phžt triÓn hÕt sĂžc s«i Ÿéng. ThÞ trĂȘng b¶o hiÓm ViÖt Nam hiÖn nay Ÿ· xuÊt hiÖn nhiÒu nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm mĂ­i nh»m Ÿžp Ăžng nhu cÇu Âźa dÂčng cña ngĂȘi tham gia b¶o hiÓm. Trong sĂš nhĂ·ng nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm mĂ­i xuÊt hiÖn Ÿã ph¶i kÓ ¼Õn nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh, mĂ©t nghiÖp vĂŽ Ÿãng vai trß quan trĂ€ng trong viÖc gi¶m thiÓu nhĂ·ng hËu qu¶ ¶nh hĂ«ng cña rñi ro ¼Õn hoÂčt Ÿéng s¶n xuÊt kinh doanh cña cžc doanh nghiÖp, gĂŁp phÇn ĂŠn ¼Þnh v” phžt triÓn nÒn kinh tÕ. Trong thĂȘi gian thĂčc tËp tÂči phßng b¶o hiÓm chžy v” rñi ro hçn hĂźp thuĂ©c c«ng ty B¶o hiÓm H” NĂ©i, Ÿßc tiÕp xĂłc vĂ­i nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh, t«i nhËn thÊy tuy Ÿ©y l” mĂ©t nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm mĂ­i mÎ nhng rÊt cĂŁ tiÒm nšng trÂȘn thÞ trĂȘng ViÖt Nam. Tuy nhiÂȘn, quž tr×nh triÓn khai nghiÖp vĂŽ n”y tÂči c«ng ty B¶o ViÖt H” NĂ©i cßn gÆp nhiÒu khĂŁ khšn. VĂ­i mong muĂšn Ÿßc nghiÂȘn cĂžu, t×m hiÓu t×nh h×nh triÓn khai nghiÖp vĂŽ gižn ÂźoÂčn kinh doanh, trÂȘn cÂŹ sĂ« Ÿã Âźa ra mĂ©t sĂš gi¶i phžp nh»m phžt triÓn nghiÖp vĂŽ n”y, t«i Ÿ· chĂ€n "B¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i giai ÂźoÂčn 1998 - 2001" l”m ¼Ò t”i cho luËn všn tĂšt nghiÖp cña m×nh. MÆc dÇu vËy, do thĂȘi gian quž ngŸn cĂČng nh phÂčm vi thĂčc tËp chØ giĂ­i hÂčn trong "Phßng b¶o hiÓm chžy v” rñi ro hçn hĂźp" nÂȘn trong luËn všn n”y t«i sÏ Âźi s©u v”o nghiÂȘn cĂžu vÒ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy tÂči C«ng ty B¶o hiÓm H” NĂ©i giai ÂźoÂčn 1998 - 2001. KÕt cÊu luËn všn bao gĂ„m 3 chÂŹng: 1
ChÂŹng 1 : LĂœ luËn chung vÒ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh. ChÂŹng 2 : ThĂčc tiÔn triÓn khai nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči C«ng ty B¶o hiÓm H” NĂ©i. ChÂŹng 3 : MĂ©t sĂš gi¶i phžp nh»m n©ng cao chÊt lĂźng v” hiÖu qu¶ hoÂčt Ÿéng kinh doanh b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči C«ng ty b¶o hiÓm H” NĂ©i MÆc dĂŻ rÊt cĂš gŸng, song do thĂȘi gian quž eo hÑp v” tr×nh Ÿé nghiÂȘn cĂžu cĂŁ hÂčn, v× vËy luËn všn n”y kh«ng tržnh khĂĄi nhĂ·ng khiÕm khuyÕt. RÊt mong nhËn Ÿßc sĂč Ÿãng gĂŁp ch©n t×nh tĂ” phÝa cžc thÇy c« gižo v” Ÿéc gi¶ ¼Ó luËn všn n”y Ÿßc ho”n thiÖn hÂŹn. 2
ChÂŹng 1 lĂœ luËn chung vÒ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh 1.1. SĂč cÇn thiÕt khžch quan cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh 1.1.1. SĂč ra ÂźĂȘi cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh B¶o hiÓm l” mĂ©t hoÂčt Ÿéng t”i chÝnh, cĂŁ tÝnh chÊt chuyÂȘn ng”nh m” th«ng qua cžc hoÂčt Ÿéng n”y cžc cž nh©n v” tĂŠ chĂžc kinh tÕ x· hĂ©i cĂŻng tham gia Ÿãng gĂŁp mĂ©t kho¶n tiÒn nhÊt ¼Þnh ¼Ó tÂčo lËp nÂȘn quÜ b¶o hiÓm v” kho¶n Ÿãng gĂŁp Ÿã gĂ€i l” phÝ b¶o hiÓm. Khi kh«ng may gÆp ph¶i nhĂ·ng rñi ro, tĂŠn thÊt ngo”i mong Ÿßi cña cžc th”nh viÂȘn Ÿãng gĂŁp th× lĂłc Ÿã quÜ b¶o hiÓm sÏ phžt huy tžc dĂŽng cña nĂŁ l” giĂłp ŸÏ cžc th”nh viÂȘn n”y nhanh chĂŁng ĂŠn ¼Þnh s¶n xuÊt v” ÂźĂȘi sĂšng, tiÕp tĂŽc c«ng viÖc kinh doanh mĂ©t cžch b×nh thĂȘng. Ng”y nay, hoÂčt Ÿéng b¶o hiÓm chñ yÕu Ÿßc thĂčc hiÖn th«ng qua hoÂčt Ÿéng kinh doanh b¶o hiÓm cña cžc tĂŠ chĂžc b¶o hiÓm. Nh×n lÂči sĂč ra ÂźĂȘi v” phžt triÓn cña b¶o hiÓm, chĂłng ta thÊy b¶o hiÓm cĂŁ nguĂ„n gĂšc tĂ” rÊt xa xa trong lÞch sö nÒn všn minh nh©n loÂči. Tuy vËy, khi mĂ­i ra ÂźĂȘi th× cžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm kh«ng phong phĂł, Âźa dÂčng nh ng”y nay. X· hĂ©i ng”y c”ng phžt triÓn, hoÂčt Ÿéng kinh doanh ng”y c”ng ho”n thiÖn Ÿ· dÇn dÇn l”m n¶y sinh nhiÒu nhu cÇu b¶o hiÓm mĂ­i. B¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh l” mĂ©t trong cžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm mĂ­i Ÿã. So vĂ­i b¶o hiÓm h”ng h¶i hay b¶o hiÓm ho¶ hoÂčn, b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh ra ÂźĂȘi muĂ©n hÂŹn rÊt nhiÒu. V”o nhĂ·ng nšm ¼Çu cña thÕ kĂ» XX, mÆc dĂŻ bÞ sĂč thĂłc Ðp cña chÝnh phñ v” yÂȘu cÇu cña cžc nh” s¶n xuÊt nhng cžc c«ng ty b¶o hiÓm Ă« Anh vÉn cha tiÕn h”nh bÊt cĂž loÂči h×nh b¶o hiÓm "tĂŠn thÊt hËu qu¶" n”o. SĂč chËm trÔ Ÿã l” do tÝnh phĂžc tÂčp trong viÖc ph©n 3
tÝch cžc chi phÝ t”i chÝnh, xžc ¼Þnh phÂčm vi b¶o hiÓm trong ÂźiÒu kiÖn nÒn kinh tÕ chÝnh trÞ cha ĂŠn ¼Þnh. Sau Ÿã, vĂ­i sĂč ra ÂźĂȘi cña hai nguyÂȘn tŸc Herry Booth & Commercial Union (nšm 1923) v” Polikoff Ltd vs North British and Mercantile (nšm 1936) mĂ­i thËt sĂč ¼Æt nÒn mĂŁng cho b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh h×nh th”nh v” phžt triÓn. Khi mĂ­i triÓn khai, b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh Ÿßc biÕt ¼Õn dĂ­i tÂȘn gĂ€i "b¶o hiÓm mÊt lĂźi nhuËn" hay "tĂŠn thÊt hËu qu¶" do mĂŽc ¼Ých cña nĂŁ l” bĂ„i thĂȘng cho ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm ŸÚi vĂ­i trĂȘng hĂźp bÞ mÊt lĂźi nhuËn v” cžc chi phÝ phĂŽ ¼Ó tiÕp tĂŽc kinh doanh. NhĂ·ng tĂŠn thÊt n”y thĂȘng xuÊt hiÖn sau mĂ©t khiÕu nÂči thiÖt hÂči vÒ mĂ©t vĂŽ chžy hay sau nhĂ·ng tĂŠn thÊt Ÿßc b¶o hiÓm khžc. Trong thĂčc tÕ, nhĂ·ng loÂči b¶o hiÓm chÝnh (nh b¶o hiÓm chžy, kĂŒ thuËt) sÏ b¶o hiÓm cho tĂŠn thÊt hay thiÖt hÂči cÂŹ b¶n, tuy nhiÂȘn ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm vÉn cha Ÿßc ¼Òn bĂŻ ho”n to”n v× anh ta ph¶i chÞu nhĂ·ng chi phÝ bĂŠ sung cha Ÿßc b¶o hiÓm theo cžc Ÿn b¶o hiÓm n”y. Do Ÿã, viÖc xuÊt hiÖn b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh l” mĂ©t nhu cÇu ho”n to”n khžch quan, cÇn thiÕt. MÆc dĂŻ "mÇm mĂšng" ra ÂźĂȘi cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh Ÿ· xuÊt hiÖn tĂ” nhĂ·ng nšm 1920 nh Ÿ· ¼Ò cËp Ă« trÂȘn, nhng ph¶i ¼Õn nšm 1985 sĂč giao dÞch cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh mĂ­i xuÊt hiÖn tÂči UĂ» ban tĂŠn thÊt hËu qu¶ (mĂ©t bĂ© phËn trong UĂ» ban b¶o hiÓm ho¶ hoÂčn Ă« Anh). §©y l” nÂŹi Ÿžnh dÊu sĂč ra ÂźĂȘi b¶n mÉu ¼Çu tiÂȘn vÒ Ÿn b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh. MÉu Ÿn n”y Ÿ· Ÿßc th«ng qua v” sö dĂŽng Ă« mĂ©t sĂš nĂ­c T©y Âąu. V”o thžng 10 nšm 1989, HiÖp hĂ©i cžc nh” b¶o hiÓm London (ABI) Ÿ· xem xÐt lÂči mÉu Ÿn n”y trÂȘn cÂŹ sĂ« thĂšng nhÊt lÂči phÂčm vi b¶o hiÓm v” sau Ÿã chÝnh thĂžc phžt h”nh. TĂ” Ÿã ¼Õn nay, hÇu hÕt cžc quĂšc gia ¼Òu žp dĂŽng theo mÉu Ÿn Ÿã. 4
Ng”y nay, Ă« cžc nĂ­c phžt triÓn, b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh Ÿ· trĂ« nÂȘn th«ng dĂŽng v” phĂŠ biÕn rĂ©ng r·i. NĂŁ Ÿ· gĂŁp phÇn ÂźÂŸc lĂčc v”o viÖc ĂŠn ¼Þnh t©m lĂœ cĂČng nh an to”n s¶n xuÊt kinh doanh cho cžc doanh nghiÖp. Ă« ViÖt nam, nghiÖp vĂŽ n”y mĂ­i Ÿßc triÓn khai kho¶ng chĂŽc nšm trĂ« lÂči Ÿ©y trÂȘn cÂŹ sĂ« mÉu Ÿn cña nĂ­c Anh. Tuy mĂ­i triÓn khai nhng loÂči h×nh n”y Ÿ· khÂŒng ¼Þnh Ÿßc vÞ trÝ, vai trß v” tiÒm nšng cĂČng nh nhĂ·ng u ÂźiÓm kh«ng thua kÐm g× cžc nghiÖp vĂŽ "Ÿ”n anh, Ÿ”n chÞ" khžc. NhĂ·ng nšm gÇn Ÿ©y, nghiÖp vĂŽ n”y Ÿ· thu hĂłt Ÿßc sĂč chĂł Ăœ cña nhiÒu nh” b¶o hiÓm. V”o thĂȘi gian tĂ” 18 ¼Õn 22/08/1997 tÂči H” nĂ©i Ÿ· diÔn ra hĂ©i th¶o b¶o hiÓm ngĂ”ng trÖ kinh doanh (hay b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh) do Muniche v” Vinare ŸÄng tĂŠ chĂžc. TĂ” Ÿã ¼Õn nay, h”ng nšm cžc c«ng ty b¶o hiÓm ¼Òu liÂȘn kÕt vĂ­i nhau tĂŠ chĂžc hĂ©i th¶o ¼Ò cËp tĂ­i vÊn ¼Ò n”y. §iÒu n”y khÂŒng ¼Þnh vai trß quan trĂ€ng cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh trong viÖc ٦m b¶o hoÂčt Ÿéng s¶n xuÊt kinh doanh cho mĂ€i th”nh phÇn kinh tÕ, tÂčo t©m lĂœ ĂŠn ¼Þnh cho cžc nh” ¼Çu t, ... TĂŁm lÂči, nÕu ta coi b¶o hiÓm thiÖt hÂči vËt chÊt l” ÂźiÒu kiÖn cÇn th× b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sÏ l” ÂźiÒu kiÖn Ÿñ trong mĂ©t Ÿn b¶o hiÓm hçn hĂźp. 1.1.2. Vai trß kinh tÕ x· hĂ©i cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh 1.1.2.1. B¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh l” "lž chŸn kinh tÕ" cña cžc doanh nghiÖp, gĂŁp phÇn gi¶m thiÓu nhĂ·ng hËu qu¶ ¶nh hĂ«ng cña cžc rñi ro ¼Õn hoÂčt Ÿéng s¶n xuÊt kinh doanh cña doanh nghiÖp Trong cuĂ©c sĂšng h”ng ng”y cĂČng nh trong hoÂčt Ÿéng s¶n xuÊt kinh doanh cña mçi doanh nghiÖp Ÿ«i khi x¶y ra nhĂ·ng rñi ro bÊt ngĂȘ m” kh«ng ai lĂȘng trĂ­c Ÿßc. Cžc rñi ro Ÿ· v” Âźang g©y nÂȘn nhĂ·ng tĂŠn thÊt, thiÖt hÂči vÒ t”i s¶n, vÒ tÝnh mÂčng cña con ngĂȘi, l”m gižn ÂźoÂčn quž tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh cña doanh nghiÖp. 5
CĂŻng vĂ­i sĂč phžt triÓn cña khoa hĂ€c kĂŒ thuËt, nhiÒu th”nh tĂču khoa hĂ€c kĂŒ thuËt Ÿßc Ăžng dĂŽng trong s¶n xuÊt kinh doanh, tĂ” Ÿã l”m cho qui m« cña hoÂčt Ÿéng s¶n xuÊt kinh doanh ng”y c”ng mĂ« rĂ©ng. Do vËy, giž trÞ t”i s¶n cña doanh nghiÖp ng”y c”ng lĂ­n. NÕu chÂŒng may rñi ro thiÖt hÂči x¶y ra th× hËu qu¶ thĂȘng rÊt nÆng nÒ v” ¶nh hĂ«ng l©u d”i kh«ng chØ tĂ­i b¶n th©n chÝnh doanh nghiÖp m” cßn ¶nh hĂ«ng ¼Õn c¶ cžc doanh nghiÖp, cž nh©n thĂȘng xuyÂȘn cĂŁ quan hÖ vĂ­i doanh nghiÖp. SĂč ra ÂźĂȘi cña cžc c«ng ty b¶o hiÓm Ÿ· giĂłp cžc Ÿn vÞ s¶n xuÊt kinh doanh ĂŠn ¼Þnh t×nh h×nh s¶n xuÊt, ٦m b¶o c«ng viÖc kinh doanh Ÿßc tiÕn h”nh b×nh thĂȘng. Th«ng qua viÖc bĂ„i thĂȘng mĂ©t cžch kÞp thĂȘi, chÝnh xžc, trung thĂčc Ÿ· giĂłp cho cžc doanh nghiÖp nhanh chĂŁng khŸc phĂŽc Ÿßc hËu qu¶ thiÖt hÂči. BÂȘn cÂčnh Ÿã, vĂ­i sĂč chuyÓn ŸÊi cña cÂŹ chÕ qu¶n lĂœ, Nh” nĂ­c Ÿ· chñ Ÿéng giao vĂšn cho cžc doanh nghiÖp, chñ yÕu l” cžc doanh nghiÖp Nh” nĂ­c. Trong viÖc b¶o tĂ„n v” phžt triÓn vĂšn, cžc doanh nghiÖp kh«ng cĂŁ sĂč hç trĂź nhiÒu cña Nh” nĂ­c nh trong thĂȘi kĂș bao cÊp trĂ­c Ÿ©y. NÕu khi cĂŁ thiÖt hÂči g× x¶y ra, doanh nghiÖp kh«ng Ÿßc quyÒn ghi gi¶m vĂšn ¼Æc biÖt l” nhĂ·ng thiÖt hÂči g©y ra bĂ«i cžc rñi ro cžc c«ng ty b¶o hiÓm trong nĂ­c Ÿ· triÓn khai hay vĂ­i cžc loÂči h×nh tÂŹng tĂč. V× vËy b¶o hiÓm sÏ l” "lž chŸn kinh tÕ" ¼Ó ٦m b¶o sĂč b¶o to”n vĂšn cho cžc doanh nghiÖp khi kh«ng may gÆp ph¶i nhĂ·ng thiÖt hÂči cña thiÂȘn tai hoÆc do sĂč sÂŹ suÊt v« Ăœ cña ngĂȘi lao Ÿéng. TrÂȘn thĂčc tÕ, sau khi rñi ro x¶y ra ŸÚi vĂ­i mĂ©t doanh nghiÖp hoÂčt Ÿéng s¶n xuÊt kinh doanh th× hÇu nh mĂ€i hoÂčt Ÿéng kh«ng thÓ tiÕn h”nh b×nh thĂȘng nh kÕ hoÂčch Ÿ· ¼Æt ra trĂ­c. TĂ” Ÿã dÉn ¼Õn nhiÒu kho¶n tĂŠn thÊt kh«ng Ÿßc bĂ„i thĂȘng trong Ÿn b¶o hiÓm t”i s¶n nh chi phÝ vÒ thuÂȘ nh”, trĂŽ sĂ«, chi tr¶ lÂŹng c«ng nh©n viÂȘn... §Ó khŸc phĂŽc t×nh trÂčng doanh nghiÖp cĂŁ thÓ bÞ phž s¶n hoÆc l©m v”o t×nh thÕ khĂŁ khšn khi ph¶i ŸÚi mÆt vĂ­i cžc tĂŠn thÊt Ÿã, tham gia b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh l” cžch tĂšt nhÊt ¼Ó bĂŻ ÂźÂŸp thiÖt hÂči. Khi tham gia loÂči h×nh b¶o hiÓm n”y, nÕu tĂŠn thÊt x¶y ra, cžc cÂŹ quan, doanh nghiÖp kh«ng nhĂ·ng Ÿßc bĂ„i thĂȘng cho nhĂ·ng kho¶n chi 6
phÝ nĂŁi trÂȘn m” cßn Ÿßc bĂŻ ÂźÂŸp phÇn lĂźi nhuËn rßng bÞ mÊt mžt m” lÏ ra hĂ€ cĂŁ thÓ nhËn Ÿßc nÕu nh kh«ng cĂŁ tĂŠn thÊt x¶y ra. VËy cĂŻng vĂ­i Ÿn b¶o hiÓm t”i s¶n, b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh Ÿ· gĂŁp phÇn l”m hÂčn chÕ ¼Õn mĂžc tĂši thiÓu nhĂ·ng hËu qu¶ ¶nh hĂ«ng cña cžc rñi ro tĂ­i hoÂčt Ÿéng s¶n xuÊt kinh doanh cña cžc doanh nghiÖp. 1.1.2.2. B¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh gĂŁp phÇn mang lÂči sĂč an to”n trong x· hĂ©i Trong ÂźiÒu kiÖn nÒn kinh tÕ mĂ« cöa nh hiÖn nay, nĂ­c ta Ÿ· thu hĂłt Ÿßc lĂźng lĂ­n vĂšn ¼Çu t kh«ng nhĂ·ng cña cžc nh” ¼Çu t trong nĂ­c m” cßn cña cžc nh” ¼Çu t nĂ­c ngo”i. Cžc nh” ¼Çu t, v× mĂŽc ¼Ých kinh doanh cña m×nh, lu«n quan t©m ¼Õn viÖc b¶o to”n v” phžt triÓn vĂšn, l”m sao cĂŁ thÓ an to”n nhÊt tržnh cžc rñi ro Ÿžng tiÕc x¶y ra vĂ­i ŸÄng vĂšn cña hĂ€. Tuy nhiÂȘn, trong s¶n xuÊt kinh doanh cĂŁ nhiÒu yÕu tĂš rñi ro mang tÝnh ngÉu nhiÂȘn x¶y ra bÊt cĂž lĂłc n”o v” kh«ng loÂči trĂ” bÊt cĂž ai. Cžc c«ng ty b¶o hiÓm l” cžc doanh nghiÖp kinh doanh hoÂčt Ÿéng trÂȘn cÂŹ sĂ« xö lĂœ, chuyÓn giao, ph©n tžn rñi ro, v× vËy ¼Ó hoÂčt Ÿéng kinh doanh cĂŁ hiÖu qu¶ hÂŹn, cÇn thiÕt cžc doanh nghiÖp b¶o hiÓm ph¶i t×m cžch gi¶m thiÓu xžc suÊt x¶y ra rñi ro. MĂ©t trong sĂš cžc biÖn phžp m” cžc doanh nghiÖp b¶o hiÓm Âźang žp dĂŽng rÊt hiÖu qu¶ Ÿã l” biÖn phžp ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt nh»m b¶o vÖ ŸÚi tĂźng b¶o hiÓm. H”ng nšm, cžc c«ng ty b¶o hiÓm thĂȘng trÝch ra mĂ©t kho¶n theo tØ lÖ nhÊt ¼Þnh trÂȘn cÂŹ sĂ« nguĂ„n phÝ thu Ÿßc ¼Ó thĂčc hiÖn cžc biÖn phžp phßng tržnh cÇn thiÕt cĂŁ hiÖu qu¶ nhÊt. PhÝ thu Ÿßc tĂ” cžc Ÿn b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÊt yÕu sÏ cĂŁ phÇn Ÿãng gĂŁp trong Ÿã. V× vËy, cĂŁ thÓ nĂŁi b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh gĂŁp phÇn ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt, mang lÂči sĂč an to”n cho cžc doanh nghiÖp s¶n xuÊt kinh doanh nĂŁi riÂȘng v” cho to”n x· hĂ©i nĂŁi chung. 1.1.2.3. B¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh gĂŁp phÇn tšng thu cho ng©n sžch Nh” nĂ­c, thĂłc ŸÈy kinh tÕ phžt triÓn 7
CĂČng nh nhiÒu nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm khžc nĂŁi riÂȘng v” nhĂ·ng loÂči h×nh kinh doanh dÞch vĂŽ khžc nĂŁi chung, b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh gĂŁp phÇn tšng thu cho ng©n sžch Nh” nĂ­c, ¼Æc biÖt tšng nguĂ„n thu tĂ” ngoÂči tÖ cho Nh” nĂ­c. MĂ©t phÇn nguĂ„n phÝ thu Ÿßc tĂ” nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm n”y h”ng nšm Ÿßc Ÿãng gĂŁp v”o ng©n sžch Nh” nĂ­c ¼Ó sö dĂŽng v”o cžc mĂŽc ¼Ých chÝnh trÞ, x· hĂ©i. Ngo”i ra, mĂ©t phÇn phÝ thu Ÿßc tÂčm thĂȘi nh”n rçi tĂ” cžc hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh Ÿ· tÂčo ra lĂźng vĂšn lĂ­n ¼Ó phžt triÓn nÒn kinh tÕ th«ng qua viÖc ¼Çu t. TÊt c¶ nhĂ·ng g× Ÿ· nÂȘu trÂȘn l” minh chĂžng rĂą r”ng v” ¼Çy Ÿñ cho sĂč cÇn thiÕt cña viÖc tham gia b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh. 1.2. NhĂ·ng nĂ©i dung cÂŹ b¶n cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh 1.2.1. §Æc ÂźiÓm cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh B¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh "b¶o hiÓm cho cžc tĂŠn thÊt mÊt gi¶m thu nhËp thĂčc tÕ v” tiÒm nšng cĂČng nh cžc phĂŽ phÝ phžt sinh tĂ” hËu qu¶ cña tĂŠn thÊt vËt chÊt" [3,5/7]. Do vËy, nĂŁ cĂŁ mĂ©t sĂš cžc ¼Æc ÂźiÓm riÂȘng biÖt so vĂ­i cžc loÂči b¶o hiÓm khžc nh sau: - §Æc ÂźiÓm vÒ ŸÚi tĂźng b¶o hiÓm: Khi cĂŁ mĂ©t rñi ro x¶y ra, vÝ dĂŽ mĂ©t vĂŽ ho¶ hoÂčn, g©y thiÖt hÂči t”i s¶n, ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm sÏ Ÿßc b¶o hiÓm theo Ÿn b¶o hiÓm t”i s¶n (cĂŽ thÓ l” Ÿn b¶o hiÓm ho¶ hoÂčn v” cžc rñi ro ¼Æc biÖt). VĂ­i sĂš tiÒn b¶o hiÓm nhËn Ÿßc, ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm cĂŁ thÓ cĂŁ Ÿñ kh¶ nšng kh«i phĂŽc lÂči cÂŹ sĂ« hÂč tÇng, mua lÂči cžc thiÕt bÞ, mžy mĂŁc,... phĂŽc vĂŽ cho viÖc sö dĂŽng nh trĂ­c khi x¶y ra rñi ro. Tuy vËy, nÕu nh sĂš t”i s¶n bÞ thiÖt hÂči Âźang Ÿßc sö dĂŽng cho mĂŽc ¼Ých s¶n xuÊt kinh doanh th× nh” kinh doanh sÏ ph¶i chÞu c¶ nhĂ·ng thiÖt hÂči vÒ mÆt kinh doanh nh mÊt lĂźi nhuËn, mÊt kh¶ nšng kinh doanh trong mĂ©t thĂȘi gian nhÊt ¼Þnh. HÂŹn thÕ nĂ·a, anh ta ph¶i chÞu nhĂ·ng chi phÝ nh chi phÝ thuÂȘ nh” xĂ«ng, chi phÝ tr¶ lÂŹng cho c«ng nh©n viÂȘn, l·i suÊt ng©n h”ng,... mÆc dĂŻ kh«ng thĂčc hiÖn s¶n xuÊt kinh doanh hoÆc nhĂ·ng chi phÝ 8
thuÂȘ nh” xĂ«ng, mžy mĂŁc tÂčm ¼Ó tiÕp tĂŽc s¶n xuÊt kinh doanh trong thĂȘi gian söa chĂ·a, phĂŽc hĂ„i cÂŹ sĂ« s¶n xuÊt. NĂŁi cžch khžc, tuĂș v”o mĂžc Ÿé thiÖt hÂči g©y ra m” c«ng viÖc kinh doanh b×nh thĂȘng cña ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm sÏ bÞ ngng trÖ hoÆc gi¶m sĂłt. ChĂłng ta h·y cĂŻng xem xÐt vÝ dĂŽ minh hoÂč sau Ÿ©y: H×nh dĂ­i Ÿ©y miÂȘu t¶ tĂŠn thÊt vÒ doanh thu cĂŁ thÓ x¶y ra sau mĂ©t vĂŽ chžy nghiÂȘm trĂ€ng. CÇn chĂł Ăœ r»ng doanh thu (sĂš tiÒn doanh nghiÖp thu Ÿßc) sÏ chØ trĂ« lÂči b×nh thĂȘng sau 9 thžng kÓ tĂ” khi cĂŁ vĂŽ chžy x¶y ra cho dĂŻ c«ng viÖc x©y dĂčng lÂči chØ mÊt 3 thžng. TrĂȘng hĂźp n”y x¶y ra do nguyÂȘn nh©n mĂ©t sĂš khžch h”ng kh«ng chŸc chŸn Ÿßc liÖu c«ng ty cĂŁ tiÕp tĂŽc kinh doanh nĂ·a hay kh«ng v” nÕu khžch h”ng cĂŁ thÓ dÔ d”ng t×m ra nhĂ·ng h·ng cung cÊp thay thÕ th× thĂȘi gian hĂ„i phĂŽc kinh doanh sÏ bÞ kÐo d”i. Khžc hÂŒn vĂ­i thiÖt hÂči vËt chÊt, thiÖt hÂči m” nh” kinh doanh ph¶i gžnh chÞu trong trĂȘng hĂźp bÞ ngĂ”ng trÖ kinh doanh l” rÊt trĂ”u tĂźng v” Ÿßc cĂŽ thÓ hož v”o thĂȘi ÂźiÓm trong tÂŹng lai khi m” doanh nghiÖp cña ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm trĂ« lÂči t×nh trÂčng vĂšn cĂŁ nh trĂ­c khi tĂŠn thÊt x¶y ra. NĂŁi tĂŁm lÂči, ŸÚi tĂźng cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh l” ŸÚi tĂźng v« h×nh. (NguĂ„n: H×nh 4.1 - [17, 112]) Trong biÓu ŸÄ trÂȘn, ngĂȘi ta Ÿ· gi¶ ¼Þnh mĂ©t doanh thu tÜnh song trong thĂčc tÕ, rÊt nhiÒu ng”nh nghÒ biÕn Ÿéng theo mĂŻa v” tÊt nhiÂȘn cÇn ph¶i 9 Chž y T12 T3 T6 T9 T12 ThĂȘi kĂș x©y dĂčng lÂči Doanhthu
xem xÐt yÕu tĂš n”y khi gi¶i quyÕt bÊt kĂș khiÕu nÂči n”o. V× vËy, trong Ÿn b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh thĂȘng nÂȘu rĂą c«ng thĂžc sÏ Ÿßc sö dĂŽng khi gi¶i quyÕt bĂ„i thĂȘng tĂŠn thÊt. - §Æc ÂźiÓm vÒ giai ÂźoÂčn bĂ„i thĂȘng: MĂ©t ¼Æc trng cÂŹ b¶n cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh l” ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm Ÿßc chĂ€n mĂ©t "giai ÂźoÂčn bĂ„i thĂȘng". §ã l” giai ÂźoÂčn m” theo tÝnh tožn cña ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm sÏ Ÿñ ¼Ó ngĂȘi Ÿã kh«i phĂŽc lÂči kinh doanh, ho”n to”n kh«i phĂŽc lÂči kh¶ nšng hoÂčt Ÿéng v” doanh thu kÓ c¶ khi Ÿ· x¶y ra vĂŽ ho¶ hoÂčn nghiÂȘm trĂ€ng nhÊt. NgĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm sÏ chĂ€n "giai ÂźoÂčn bĂ„i th- ĂȘng" tĂši Âźa, cĂŁ thÓ l” 12 thžng, 18 thžng, ..., v” "giai ÂźoÂčn bĂ„i thĂȘng" sÏ Ÿßc Âźa v”o hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm. "Giai ÂźoÂčn bĂ„i thĂȘng" tĂši Âźa phĂŽ thuĂ©c v”o cžc yÕu tĂš sau: "+ThĂȘi gian ¼Ó söa chĂ·a, x©y dĂčng lÂči t”i s¶n bÞ thiÖt hÂči. ThĂȘi gian n”y Âź- Ăźc tÝnh bao gĂ„m c¶ thĂȘi gian thiÕt kÕ, lÂȘn kÕ hoÂčch v” c¶ thĂȘi gian xin cžc loÂči giÊy phÐp. + ThĂȘi gian thay thÕ mžy mĂŁc, nguyÂȘn vËt liÖu. ViÖc Ÿžnh giž chÝnh xžc kho¶ng thĂȘi gian n”y l” rÊt quan trĂ€ng v” phĂŽ thuĂ©c v”o loÂči mžy mĂŁc, nguyÂȘn vËt liÖu. NÕu nh doanh nghiÖp sö dĂŽng cžc mžy mĂŁc, nguyÂȘn vËt liÖu ph¶i nhËp khÈu hoÆc loÂči ¼Æc biÖt th× viÖc ĂŠn ¼Þnh t×nh h×nh kinh doanh trong mĂ©t thĂȘi gian ngŸn l” hÕt sĂžc khĂŁ khšn. + ThĂȘi gian cÇn thiÕt ¼Ó kh«i phĂŽc nšng suÊt v” tÝnh hiÖu qu¶ kinh doanh trĂ« vÒ b×nh thĂȘng nh trĂ­c khi x¶y ra tĂŠn thÊt, bao gĂ„m c¶ thĂȘi gian ¼Ó gi”nh lÂči nhĂ·ng khžch h”ng Ÿ· mÊt." [5, 6]. - §Æc ÂźiÓm vÒ tĂŠn thÊt vËt chÊt: §iÒu kiÖn tiÂȘn quyÕt ¼Ó ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm cĂŁ quyÒn ¼ßi bĂ„i thĂȘng theo Ÿn b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh l” "tÂči thĂȘi ÂźiÓm x¶y ra tĂŠn thÊt, cžc thiÖt hÂči cña cžc t”i s¶n cña ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm tÂči ¼Þa ÂźiÓm Ÿßc b¶o hiÓm ph¶i Ÿßc b¶o vÖ bĂ«i mĂ©t Ÿn b¶o hiÓm thiÖt hÂči vËt chÊt" [2, 1]. §iÒu kiÖn 10
n”y Ÿßc biÕt ¼Õn trong ng”nh b¶o hiÓm thÕ giĂ­i nh "qui ¼Þnh tĂŠn thÊt vËt chÊt" (material damage provisio). Qui ¼Þnh n”y cĂŁ nghÜa l” trĂ­c khi gi¶i quyÕt khiÕu nÂči gižn ÂźoÂčn kinh doanh, ph¶i cĂŁ mĂ©t khiÕu nÂči theo Ÿn thiÖt hÂči vËt chÊt Ÿ· Ÿßc thanh tožn bĂ„i thĂȘng hay tržch nhiÖm theo Ÿn b¶o hiÓm Ÿã Ÿ· Ÿßc chÊp nhËn. V× vËy, th«ng thĂȘng b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh chØ l” Ÿn b¶o hiÓm mĂ« rĂ©ng phÂčm vi b¶o hiÓm cña mĂ©t Ÿn b¶o hiÓm vËt chÊt. Rñi ro trong Ÿn b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh, trĂ” nhĂ·ng trĂȘng hĂźp loÂči trĂ”, ph¶i trĂŻng khĂ­p vĂ­i rñi ro trong Ÿn b¶o hiÓm thiÖt hÂči vËt chÊt. 1.2.2. NĂ©i dung cÂŹ b¶n trong hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm nĂŁi chung v” trong hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh nĂŁi riÂȘng 1.2.2.1 . HĂźp ŸÄng b¶o hiÓm 1.2.2.1.1. Khži niÖm hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm "HĂźp ŸÄng b¶o hiÓm l” mĂ©t tho¶ thuËn giĂ·a bÂȘn mua b¶o hiÓm v” doanh nghiÖp b¶o hiÓm, theo Ÿã bÂȘn mua b¶o hiÓm ph¶i Ÿãng phÝ b¶o hiÓm, doanh nghiÖp b¶o hiÓm ph¶i tr¶ tiÒn b¶o hiÓm cho ngĂȘi thĂŽ hĂ«ng hoÆc bĂ„i thĂȘng cho ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm khi x¶y ra sĂč kiÖn b¶o hiÓm" [6,16]. Nh vËy, ŸÞng trÂȘn gĂŁc Ÿé phžp lĂœ th× hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm thĂčc chÊt l” mĂ©t hĂźp ŸÄng kinh tÕ trong Ÿã mĂ©t bÂȘn ŸÄng Ăœ bĂ„i thĂȘng, tr¶ tiÒn b¶o hiÓm cho bÂȘn kia khi x¶y ra sĂč kiÖn b¶o hiÓm vĂ­i ÂźiÒu kiÖn bÂȘn kia chÊp nhËn Ÿãng phÝ b¶o hiÓm. Theo hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm, mĂši quan hÖ nhÊt ¼Þnh giĂ·a hai bÂȘn r”ng buĂ©c vĂ­i nhau bĂ«i hai vÊn ¼Ò cÂŹ b¶n: bĂ„i thĂȘng v” nĂ©p phÝ b¶o hiÓm. 1.2.2.1.2. §iÒu kiÖn phžp lĂœ žp dĂŽng trong hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm CĂŁ hai loÂči ÂźiÒu kiÖn Ÿßc žp dĂŽng cho hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm, Ÿã l”:  §iÒu kiÖn ngÇm ¼Þnh  §iÒu kiÖn rĂą r”ng a) §iÒu kiÖn ngÇm ¼Þnh 11
Trong thĂčc tÕ, cĂŁ nhĂ·ng ÂźiÒu kiÖn ngÇm ¼Þnh kh«ng Ÿßc thÓ hiÖn b»ng všn b¶n nhng hai bÂȘn ph¶i lu«n tu©n thñ trong thĂȘi hÂčn hiÖu lĂčc cña hĂźp ŸÄng. - QuyÒn lĂźi Ÿßc b¶o hiÓm: Trong luËt b¶o hiÓm Anh v” nhiÒu nĂ­c, trong Ÿã cĂŁ ViÖt Nam cĂŁ qui ¼Þnh vÒ quyÒn lĂźi Ÿßc b¶o hiÓm. Theo Ÿã, ¼Ó cĂŁ Ÿñ nšng lĂčc phžp lĂœ tham gia v”o hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm th× ngĂȘi tham gia b¶o hiÓm ph¶i l” ngĂȘi cĂŁ quyÒn lĂźi khi ŸÚi tĂźng b¶o hiÓm Ÿã bÞ thiÖt hÂči. §iÒu Ÿã cĂŁ nghÜa l” ŸÚi tĂźng b¶o hiÓm, ¼Æc biÖt l” t”i s¶n ph¶i thuĂ©c quyÒn sö dĂŽng hay qu¶n lĂœ hĂźp phžp cña cžc cÂŹ quan doanh nghiÖp, cžc cž nh©n v” tĂŠ chĂžc thuĂ©c mĂ€i th”nh phÇn kinh tÕ trong x· hĂ©i v” hĂ€ chÝnh l” ngĂȘi tham gia b¶o hiÓm. - TÝn nhiÖm tuyÖt ŸÚi: §iÒu kiÖn "tÝn nhiÖm tuyÖt ŸÚi" Ÿßc žp dĂŽng trong quan hÖ b¶o hiÓm giĂ·a ngĂȘi b¶o hiÓm ŸÚi vĂ­i ngĂȘi tham gia b¶o hiÓm. §iÒu Ÿã cĂŁ nghÜa l” ngĂȘi tham gia b¶o hiÓm ph¶i cĂŁ tržch nhiÖm kÂȘ khai trung thĂčc, ¼Çy Ÿñ v” chÝnh xžc giž trÞ t”i s¶n hoÆc l” t×nh trÂčng sĂžc khoÎ,... trong phÂčm vi kiÕn thĂžc v” sĂč hiÓu biÕt cña hĂ€ khi ngĂȘi b¶o hiÓm yÂȘu cÇu. NhĂ·ng th«ng tin n”y l” cÂŹ sĂ« ¼Ó ngĂȘi b¶o hiÓm cĂŁ chÊp nhËn b¶o hiÓm cho ŸÚi tĂźng b¶o hiÓm hay kh«ng. NgĂȘi tham gia b¶o hiÓm kh«ng Ÿßc thĂčc hiÖn bÊt cĂž h”nh vi man trž hay gian dĂši n”o trong thĂȘi gian hiÖu lĂčc cu¶ hĂźp ŸÄng nh»m trĂŽc lĂźi. ViÖc tu©n thñ Ÿóng nguyÂȘn tŸc n”y Ÿãng vai trß quan trĂ€ng trong viÖc giao dÞch b¶o hiÓm. -BĂ„i thĂȘng: Khi cĂŁ sĂč cĂš rñi ro thuĂ©c tržch nhiÖm b¶o hiÓm g©y thiÖt hÂči cho ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm, ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm sÏ Ÿßc bĂ„i thĂȘng theo Ÿóng qui ¼Þnh cña hĂźp ŸÄng. HiÖn nay cĂŁ ba h×nh thĂžc bĂ„i thĂȘng Ÿßc sö dĂŽng: + Thanh tožn b»ng tiÒn mÆt. §©y chÝnh l” h×nh thĂžc phĂŠ biÕn nhÊt. C«ng ty b¶o hiÓm xžc ¼Þnh giž trÞ tĂŠn thÊt thĂčc tÕ b»ng tiÒn v” thĂčc hiÖn bĂ„i thĂȘng cho khžch h”ng. + Söa chĂ·a ŸÚi vĂ­i loÂči t”i s¶n bÞ tĂŠn thÊt cßn kh¶ nšng söa chĂ·a. 12
+ Thay thÕ hay phĂŽc hĂ„i, phÂŹng phžp n”y thĂȘng Ÿßc žp dĂŽng trong trĂȘng hĂźp tĂŠn thÊt to”n bĂ©. §ã l” cžc ÂźiÒu kiÖn ngÇm ¼Þnh Ÿßc žp dĂŽng trong hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm. Hai ÂźiÒu kiÖn ¼Çu Ÿßc coi l” hai ÂźiÒu kiÖn quan trĂ€ng ph¶i Ÿßc thĂčc hiÖn trĂ­c khi h×nh th”nh hĂźp ŸÄng. Trong trĂȘng hĂźp nhĂ·ng ÂźiÒu kiÖn n”y kh«ng Ÿßc tu©n thñ, tÝnh hĂźp lÖ cña to”n bĂ© hĂźp ŸÄng sÏ kh«ng Ÿßc ٦m b¶o. b) NhĂ·ng ÂźiÒu kiÖn rĂą r”ng CĂŻng vĂ­i viÖc thĂčc hiÖn nhĂ·ng ÂźiÒu kiÖn ngÇm ¼Þnh, giĂ·a ngĂȘi b¶o hiÓm v” ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm cĂČng cĂŁ nhĂ·ng "ÂźiÒu kiÖn rĂą r”ng" Ÿßc qui ¼Þnh b»ng všn b¶n trong hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm buĂ©c hai bÂȘn cĂŻng ph¶i t«n trĂ€ng thĂčc hiÖn. Cžc ÂźiÒu kiÖn Ÿã sÏ Ÿßc xem xÐt mĂ©t cžch cĂŽ thÓ trong phÇn tiÕp theo cña hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm. 1.2.2.1.3. KÕt cÊu v” nĂ©i dung cña hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm * §n yÂȘu cÇu b¶o hiÓm: §n yÂȘu cÇu b¶o hiÓm l” h×nh thĂžc phĂŠ biÕn nhÊt ¼Ó c«ng ty b¶o hiÓm cĂŁ thÓ nhËn Ÿßc cžc th«ng tin liÂȘn quan tĂ­i rñi ro sÏ Ÿßc b¶o hiÓm. §Úi vĂ­i hÇu hÕt cžc loÂči b¶o hiÓm, ngĂȘi yÂȘu cÇu b¶o hiÓm sÏ ÂźiÒn v”o Ÿn yÂȘu cÇu b¶o hiÓm v” nĂ©p cho c«ng ty b¶o hiÓm. Cžc Ÿn n”y cĂŁ thÓ do c«ng ty b¶o hiÓm gĂšc hoÆc m«i giĂ­i b¶o hiÓm hay trung gian b¶o hiÓm cung cÊp. Trong hÇu hÕt cžc Ÿn b¶o hiÓm thĂȘng cĂŁ nhĂ·ng c©u hĂĄi chung nh sau:  TÂȘn, ¼Þa chØ cña ngĂȘi yÂȘu cÇu b¶o hiÓm (nÕu b¶o hiÓm liÂȘn quan ¼Õn cž nh©n cĂŁ thÓ cĂŁ c©u hĂĄi liÂȘn quan ¼Õn nghÒ nghiÖp, tuĂŠi tžc).  ThĂȘi gian yÂȘu cÇu b¶o hiÓm.  Ng”nh nghÒ kinh doanh.  CÂŹ sĂ« tÝnh phÝ b¶o hiÓm (ŸÄ ÂźÂčc, nh” cöa, b¶ng lÂŹng, doanh thu,...) 13
BÂȘn cÂčnh Ÿã cĂČng cĂŁ nhĂ·ng c©u hĂĄi liÂȘn quan ¼Õn cžc rñi ro cĂŽ thÓ. NĂŁi cžch khžc, mĂ©t Ÿn yÂȘu cÇu b¶o hiÓm sÏ chĂža ÂźĂčng cžc c©u hĂĄi chung v” riÂȘng, v” tÊt c¶ cžc c©u hĂĄi Ÿã ¼Òu cĂŁ giž trÞ ŸÚi vĂ­i c«ng ty b¶o hiÓm. §n yÂȘu cÇu b¶o hiÓm chÝnh l” cÂŹ sĂ« cña hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm v” l” mĂ©t phÇn kh«ng thÓ thiÕu trong hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm. * §n b¶o hiÓm v” giÊy chĂžng nhËn b¶o hiÓm: Sau khi Ÿn yÂȘu cÇu b¶o hiÓm Ÿßc tr×nh b”y hĂźp lĂœ v” c«ng ty b¶o hiÓm chÊp nhËn Ÿn Ÿã, c«ng ty b¶o hiÓm sÏ cÊp cho ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm Ÿn b¶o hiÓm kÌm theo giÊy chĂžng nhËn b¶o hiÓm. §n b¶o hiÓm v” giÊy chĂžng nhËn b¶o hiÓm l” b»ng chĂžng vÒ viÖc xžc lËp hĂźp ŸÄng, trong Ÿã bao gĂ„m mĂ€i chi tiÕt vÒ viÖc b¶o hiÓm. Trong Ÿn b¶o hiÓm v” giÊy chĂžng nhËn b¶o hiÓm ph¶i ¼Ò cËp Ÿßc cžc nĂ©i dung sau:  TÂȘn, ¼Þa chØ doanh nghiÖp b¶o hiÓm, bÂȘn mua b¶o hiÓm, ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm hoÆc ngĂȘi thĂŽ hĂ«ng.  §Úi tĂźng b¶o hiÓm  SĂš tiÒn b¶o hiÓm, giž trÞ t”i s¶n Ÿßc b¶o hiÓm ŸÚi vĂ­i b¶o hiÓm t”i s¶n  §iÒu kho¶n loÂči trĂ” tržch nhiÖm b¶o hiÓm  ThĂȘi hÂčn b¶o hiÓm  MĂžc phÝ b¶o hiÓm, phÂŹng thĂžc Ÿãng phÝ b¶o hiÓm  ThĂȘi hÂčn, phÂŹng thĂžc tr¶ tiÒn b¶o hiÓm hoÆc bĂ„i thĂȘng  Cžc qui ¼Þnh gi¶i quyÕt tranh chÊp  Ng”y, thžng, nšm giao kÕt hĂźp ŸÄng Ngo”i ra cßn cĂŁ thÓ cĂŁ nhĂ·ng nĂ©i dung khžc do cžc bÂȘn tho¶ thuËn. 1.2.2.2. HĂźp ŸÄng b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh 14
HĂźp ŸÄng b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh giĂšng nh bÊt kĂș mĂ©t hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm n”o ¼Òu mang ¼Çy Ÿñ cžc nĂ©i dung cĂČng nh ¼Æc ÂźiÓm cña mĂ©t hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm nh Ÿ· ¼Ò cËp Ă« phÇn lĂœ luËn trÂȘn. Tuy nhiÂȘn, do tÝnh ¼Æc thĂŻ cña loÂči nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm n”y nÂȘn nĂŁ cĂČng cĂŁ nhĂ·ng ¼Æc ÂźiÓm riÂȘng so vĂ­i cžc loÂči hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm khžc. Trong phÇn lĂœ luËn sau, do phÂčm vi nghiÂȘn cĂžu cña ¼Ò t”i n”y nh Ÿ· ¼Ò cËp Ă« phÇn giĂ­i thiÖu, sÏ chØ ¼Ò cËp tĂ­i hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy. 1.2.2.2.1. MĂ©t sĂš khži niÖm vÒ doanh thu, chi phÝ cĂš ¼Þnh, chi phÝ biÕn ŸÊi, lĂźi nhuËn thuÇn, lĂźi nhuËn gĂ©p "Doanh thu bžn h”ng l” to”n bĂ© cžc kho¶n doanh thu vÒ tiÂȘu thĂŽ s¶n phÈm h”ng hož dÞch vĂŽ" [11, 83]. §©y l” bĂ© phËn chñ yÕu, chiÕm tØ trĂ€ng lĂ­n trong tĂŠng doanh thu. Ngo”i ra, doanh thu cßn tĂ” cžc hoÂčt Ÿéng khžc bao gĂ„m cžc kho¶n tĂ” hoÂčt Ÿéng ¼Çu t t”i chÝnh (thu tĂ” hoÂčt Ÿéng ¼Çu t, thu vÒ viÖc mua bžn chĂžng khožn, l·i kÝ quÜ, ho”n nhËp dĂč phßng gi¶m giž chĂžng khožn, cho thuÂȘ t”i s¶n, l·i tiÒn göi, l·i tiÒn cho vay...), v” tĂ” hoÂčt Ÿéng bÊt thĂȘng (thu vÒ nhĂźng bžn thanh lĂœ t”i s¶n cĂš ¼Þnh, thu tĂ” phÂčt vi phÂčm hĂźp ŸÄng, nĂź khĂŁ ¼ßi Ÿ· ¼ßi Ÿßc, nĂź ph¶i tr¶ kh«ng xžc ¼Þnh Ÿßc chñ, thu nhËp nšm trĂ­c bÞ bĂĄ sĂŁt...). "Chi phÝ cĂš ¼Þnh l” nhĂ·ng chi phÝ cĂŁ ¼Æc trng cÂŹ b¶n l” tĂŠng sĂš cña nĂŁ kh«ng thay ŸÊi khi khĂši lĂźng kinh doanh thay ŸÊi" [18,90]. Kho¶n chi phÝ n”y l” nhĂ·ng kho¶n chi phÝ tĂ„n tÂči ngay c¶ khi kh«ng tiÕn h”nh s¶n xuÊt kinh doanh, vÝ dĂŽ nh tiÒn thuÂȘ nh” xĂ«ng, thuÂȘ ¼Êt, t”i s¶n cĂš ¼Þnh,... "Chi phÝ biÕn ŸÊi l” chi phÝ biÕn ŸÊi thuËn chiÒu vĂ­i sĂč thay ŸÊi khĂši l- Ăźng kinh doanh cña doanh nghiÖp" [18,90], vÝ dĂŽ nh chi phÝ mua nguyÂȘn vËt liÖu, chi phÝ thuÂȘ nh©n c«ng hĂźp ŸÄng... "LĂźi nhuËn thuÇn l” kho¶n lĂźi nhuËn thu Ÿßc sau khi Ÿ· trĂ” Âźi tÊt c¶ cžc kho¶n dĂč phßng, cžc chi phÝ cĂš ¼Þnh kÓ c¶ nhĂ·ng chi phÝ khÊu hao, nhng ph¶i Ÿßc tÝnh trĂ­c khi trĂ” Âźi cžc loÂči thuÕ tÝnh trÂȘn thu nhËp" [5, appendix A] 15
"LĂźi nhuËn gĂ©p = [Doanh thu + (giž trÞ h”ng tĂ„n kho v” h”ng hož Âźang trong k× s¶n xuÊt Ă« cuĂši kĂș - giž trÞ h”ng hož Âźang trong kĂș s¶n xuÊt ¼Çu k×) - tĂŠng chi phÝ s¶n xuÊt kh«ng Ÿßc b¶o hiÓm]" [5, appendix A]. 1.2.2.2.2. §Úi tĂźng b¶o hiÓm Nh Ÿ· ¼Ò cËp trong phÇn ¼Æc ÂźiÓm cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh, ŸÚi tĂźng b¶o hiÓm trong b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh l” ŸÚi tĂźng v« h×nh. Khžc vĂ­i cžc loÂči nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm thiÖt hÂči vËt chÊt cĂŁ ŸÚi tĂźng b¶o hiÓm l” hĂ·u h×nh, ŸÚi tĂźng b¶o hiÓm trong b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh do ¼Æc tÝnh trĂ”u tĂźng nh vËy Ÿ· g©y rÊt nhiÒu khĂŁ khšn cho cžc nh” b¶o hiÓm. §©y cĂČng chÝnh l” lĂœ do khiÕn cho mĂ©t nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm rÊt quan trĂ€ng nh b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh Ÿ· ra ÂźĂȘi quž muĂ©n so vĂ­i cžc nghiÖp vĂŽ khžc. Theo Ÿn b¶o hiÓm qui chuÈn cña Anh quĂšc m” ng”y nay rÊt nhiÒu quĂšc gia trÂȘn thÕ giĂ­i cĂČng Âźang sö dĂŽng th× ŸÚi tĂźng b¶o hiÓm cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh l” "tĂŠn thÊt mang tÝnh hËu qu¶ do viÖc ngĂ”ng trÖ hay gižn ÂźoÂčn" [5, 6]. 1.2.2.2.3. SĂš tiÒn b¶o hiÓm Khžc vĂ­i sĂš tiÒn b¶o hiÓm trong cžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm thiÖt hÂči vËt chÊt Ÿßc xžc ¼Þnh dĂča trÂȘn giž trÞ b¶o hiÓm, sĂš tiÒn b¶o hiÓm cña b¶o hiÓm gižn ŸÀan kinh doanh Ÿßc xžc ¼Þnh dĂča trÂȘn giž trÞ lĂźi nhuËn gĂ©p h”ng nšm cña doanh nghiÖp tham gia b¶o hiÓm. SĂš tiÒn b¶o hiÓm trong loÂči h×nh nghiÖp vĂŽ n”y do ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm xžc ¼Þnh, Ÿßc tÝnh tĂ” sĂš liÖu kÕ tožn cña ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm v” ph¶i thÓ hiÖn Ÿßc giž trÞ lĂźi nhuËn gĂ©p Ă­c tÝnh trong tÂŹng lai cña doanh nghiÖp Ÿßc b¶o hiÓm. §Ó xžc ¼Þnh giž trÞ Ÿã, sĂš liÖu kÕ tožn cña nšm gÇn nhÊt sÏ Ÿßc sö dĂŽng. Tuy nhiÂȘn, thĂȘng th× ngĂȘi ta sö dĂŽng sĂš liÖu kÕ tožn cña hai hoÆc ba nšm liÂȘn tiÕp nh»m tržnh nhĂ·ng biÕn Ÿéng bÊt thĂȘng cĂŁ thÓ ¶nh hĂ«ng tĂ­i tÝnh chÝnh xžc cña sĂš liÖu. "Khi thĂȘi hÂčn bĂ„i thĂȘng l” 12 thžng hoÆc thÊp hÂŹn, sĂš tiÒn b¶o hiÓm ph¶i l” giž trÞ h”ng nšm cña lĂźi nhuËn gĂ©p. NÕu thĂȘi hÂčn bĂ„i thĂȘng vĂźt quž 12 thžng sĂš 16
tiÒn b¶o hiÓm ph¶i l” lĂźi nhuËn gĂ©p cho thĂȘi hÂčn bĂ„i thĂȘng Ÿßc chĂ€n" [5, 7]. VÝ dĂŽ nÕu thĂȘi hÂčn bĂ„i thĂȘng l” 3 nšm th× sĂš tiÒn b¶o hiÓm l” 3 lÇn giž trÞ lĂźi nhuËn gĂ©p h”ng nšm. Tuy vËy, mĂŽc ¼Ých cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh kh«ng nhĂ·ng b¶o hiÓm phÇn lĂźi nhuËn bÞ mÊt Âźi so vĂ­i cĂŻng kĂș nšm trĂ­c m” cßn bĂ„i thĂȘng cho thÂȘm c¶ phÇn lĂźi nhuËn hĂ€ sÏ thu Ÿßc theo tØ lÖ tšng doanh thu b×nh qu©n nšm kÕ tiÕp. §Ó tržnh sĂč Ÿžnh giž thÊp cña sĂš tiÒn b¶o hiÓm, ngĂȘi ta cßn ph¶i tÝnh ¼Õn hÖ sĂš tšng b×nh qu©n doanh thu cña hoÂčt Ÿéng kinh doanh cña doanh nghiÖp b»ng cžch so sžnh nhiÒu nšm t”i chÝnh dĂča trÂȘn cÂŹ sĂ« kÕ tožn tÝnh trĂ­c khi kÝ kÕt hĂźp ŸÄng gižn ÂźoÂčn kinh doanh. B»ng cžch Ÿã ngĂȘi ta cĂŁ thÓ tÝnh Ÿßc sĂš tiÒn b¶o hiÓm nh sau: SĂš tiÒn b¶o hiÓm = LĂźi nhuËn gĂ©p c¶ nšm x hÖ sĂš tšng b×nh qu©n x thĂȘi hÂčn bĂ„i thĂȘng tÝnh b»ng thžng 1.2.2.2.4. PhÂčm vi b¶o hiÓm: "C«ng ty b¶o hiÓm sÏ chØ bĂ„i thĂȘng cho ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm nhĂ·ng tĂŠn thÊt mang tÝnh hËu qu¶ do viÖc ngĂ”ng trÖ hay gižn ÂźoÂčn kinh doanh vĂ­i ÂźiÒu kiÖn: (1) tÂči thĂȘi ÂźiÓm x¶y ra tĂŠn thÊt, cžc thiÖt hÂči cña cžc t”i s¶n cña ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm ph¶i Ÿßc b¶o vÖ bĂ«i mĂ©t Ÿn b¶o hiÓm thiÖt hÂči vËt chÊt v”: (i) c«ng ty b¶o hiÓm cña Ÿn b¶o hiÓm thiÖt hÂči vËt chÊt Ÿ· xžc nhËn tržch nhiÖm hoÆc Ÿ· thanh tožn bĂ„i thĂȘng. hoÆc (ii) c«ng ty b¶o hiÓm cña Ÿn b¶o hiÓm thiÖt hÂči vËt chÊt Ÿžng nhÏ Ÿ· xžc nhËn tržch nhiÖm hoÆc Ÿ· thanh tožn tiÒn bĂ„i thĂȘng nhng do ÂźiÒu kiÖn cña Ÿn b¶o hiÓm thiÖt hÂči vËt chÊt sÏ kh«ng bĂ„i 17
thĂȘng cho nhĂ·ng tĂŠn thÊt nhĂĄ hÂŹn mĂžc tržch nhiÖm Ÿ· kÂȘ khai trong Ÿn b¶o hiÓm. (2) tržch nhiÖm cña c«ng ty b¶o hiÓm, trong mĂ€i trĂȘng hĂźp, sÏ kh«ng vĂźt quž : (i) TĂŠng sĂš tiÒn b¶o hiÓm hay sĂš tiÒn b¶o hiÓm tÂŹng Ăžng vĂ­i mçi kho¶n mĂŽc Ÿßc kÂȘ khai trong giÊy chĂžng nhËn b¶o hiÓm (ii) BÊt cĂž tržch nhiÖm Ÿßc Âźa ra trong giÊy chĂžng nhËn b¶o hiÓm hay bÊt cĂž sĂš tiÒn b¶o hiÓm n”o Ÿßc söa ŸÊi bĂ«i cžc söa ŸÊi bĂŠ sung ¼Ýnh kÌm v” Ÿßc kĂœ xžc nhËn bĂ«i c«ng ty b¶o hiÓm hay ngĂȘi ÂźÂči diÖn cho c«ng ty b¶o hiÓm" [2, 1]. 1.2.2.2.5. §iÒu kho¶n loÂči trĂ” "§n b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh kh«ng b¶o hiÓm cho cžc tĂŠn thÊt do hËu qu¶ cña: - ThiÖt hÂči do thiÕt kÕ sai, khuyÕt tËt cña nguyÂȘn vËt liÖu hay do tay nghÒ kÐm; do nhĂ·ng khuyÕt tËt Èn t×; do sĂč thoži hož dÇn giž trÞ hoÆc do sĂč biÕn dÂčng, hao mßn tĂč nhiÂȘn; do viÖc ngĂ”ng cung cÊp ÂźiÖn, nĂ­c, khÝ ŸÚt hay cžc nguĂ„n nguyÂȘn liÖu khžc hay do sĂč h hĂĄng cña hÖ thĂšng th¶i ržc; do šn mßn, gØ; do sĂč thay ŸÊi Ÿé Èm hay kh« cña thĂȘi tiÕt; do nÊm mĂšc mĂŽc nžt; do hao hĂŽt bay hÂŹi, do h hÂči do tžc Ÿéng cña žnh sžng, s©u bĂ€ c«n trĂŻng; do cžc h”nh Ÿéng lĂ”a dĂši kh«ng trung thĂčc. - ThiÖt hÂči do nhĂ·ng mÊt mžt kh«ng gi¶i thÝch Ÿßc, nhĂ·ng thiÕu hĂŽt do lçi kÕ tožn, lçi kiÓm kÂȘ, qu¶n lĂœ h”nh chÝnh. - ThiÖt hÂči do ŸÊ vĂŹ, rÂčn nĂžt hay žp suÊt quž t¶i cña nĂ„i hÂŹi, b×nh Âźun b»ng hÂŹi, b×nh hay ÂźĂȘng Ăšng dß gØ; do h hĂĄng trĂŽc trÆc mžy mĂŁc thiÕt bÞ vÒ Âźo ÂźiÖn hay cÂŹ khÝ; vĂŹ, tr”n nĂ­c, thžo nĂ­c hay dß gØ. - ThiÖt hÂči do sĂč xĂŁi mßn cña s«ng biÓn; sĂŽt lĂ« ¼Êt, lĂłn ¼Êt. - ThiÖt hÂči do t”i s¶n bÞ biÕn mÊt, thiÕu hĂŽt khi kiÓm kÂȘ trong quž tr×nh vËn chuyÓn ngo”i khu vĂčc Ÿßc ¼Ò cËp hoÆc kh«ng rĂą nguyÂȘn nh©n. 18
- ThiÖt hÂči do th«ng tin bÞ tÈy xož, mÊt mžt, bĂŁp mÐo trÂȘn hÖ thĂšng mžy tÝnh hoÆc cžc chÂŹng tr×nh phÇn mÒm lu trĂ· sĂš liÖu khžc. - ThiÖt hÂči ŸÚi vĂ­i kÝnh lŸp cĂš ¼Þnh, kÝnh v” cžc ŸÄ dÔ vĂŹ khžc, cžc mžy ÂźiÖn tožn, cžc thiÕt bÞ xö lĂœ dĂ· liÖu, mžy mĂŁc thiÕt bÞ Âźang lŸp ¼Æt, di chuyÓn, t”i s¶n Âźang trong quž tr×nh kiÓm tra, lŸp ¼Æt, söa chĂ·a, x©y dĂčng, xe cÂŹ giĂ­i Âźang lu h”nh trÂȘn ÂźĂȘng. - ThiÖt hÂči do bÊt kĂș h”nh Ÿéng cĂš Ăœ hay sĂč cÈu th¶ cĂš t×nh cña ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm hay bÊt kĂș ai ÂźÂči diÖn cho hĂ€. - ThiÖt hÂči do hËu qu¶ dĂŻ trĂčc tiÕp hay gižn tiÕp cña chiÕn tranh, x©m lĂźc, cžc h”nh Ÿéng thĂŻ ¼Þch, nĂ©i chiÕn, binh biÕn, bÂčo Ÿéng, h”nh Ÿéng khñng bĂš - ThiÖt hÂči g©y ra do ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm bÞ tĂ­c quyÒn sĂ« hĂ·u tÂčm thĂȘi hay vÜnh viÔn do bÞ tÞch thu t”i s¶n, trng dĂŽng t”i s¶n theo lÖnh cña nh” cÇm quyÒn hĂźp phžp. - ThiÖt hÂči trĂčc tiÕp hay gižn tiÕp hoÆc phžt sinh tĂ” hËu qu¶ hay do ¶nh h- Ă«ng mĂ©t phÇn cña bÊt kĂș nguyÂȘn liÖu vĂČ khÝ hÂčt nh©n n”o, phĂŁng xÂč ion hož hay do « nhiÔm phĂŁng xÂč" [2, 3]. 1.2.2.2.6. PhÝ b¶o hiÓm PhÝ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh Ÿßc tÝnh trÂȘn cÂŹ sĂ« sĂš tiÒn b¶o hiÓm do ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm chĂ€n (gĂ€i l” sĂš tiÒn b¶o hiÓm Ÿšng kĂœ). §Ó Ÿšng kĂœ mĂ©t hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm thiÖt hÂči kinh doanh ngĂȘi tham gia b¶o hiÓm ph¶i th«ng bžo mĂ©t loÂčt sĂš liÖu vÒ kÕ tožn, ¼Æc biÖt l” t”i kho¶n kÕt qu¶ s¶n xuÊt kinh doanh thĂčc hiÖn mĂ©t sĂš nšm trĂ­c Ÿã. Cšn cĂž v”o t”i kho¶n n”y cĂ©ng thÂȘm vĂ­i lĂȘi khai bžo, hai bÂȘn thĂĄa thuËn vĂ­i nhau vÒ sĂš tiÒn b¶o hiÓm (cĂŽ thÓ sĂš tiÒn b¶o hiÓm Ă« Ÿ©y l” lĂźi nhuËn gĂ©p). ViÖc tho¶ thuËn Ÿßc sĂš tiÒn b¶o hiÓm cĂŁ Ăœ nghÜa v« cĂŻng quan trĂ€ng cho c«ng tžc tÝnh phÝ v× thĂčc chÊt phÝ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh Ÿßc xžc ¼Þnh nh sau: 19
PhÝ b¶o hiÓm = sĂš tiÒn b¶o hiÓm x tØ lÖ phÝ b¶o hiÓm TØ lÖ phÝ b¶o hiÓm phĂŽ thuĂ©c v”o 3 yÕu tĂš cÂŹ b¶n: - Xžc suÊt rñi ro cña nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm. - PhÂčm vi b¶o hiÓm. - SĂš tiÒn bĂ„i thĂȘng cho mĂ©t sĂš nšm trĂ­c Ÿ©y. Tuy vËy, trong b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh, tØ lÖ phÝ b¶o hiÓm Ÿßc tÝnh dĂča trÂȘn tØ lÖ phÝ b¶o hiÓm chung cho rñi ro ho¶ hoÂčn. ViÖc tÝnh phÝ b¶o hiÓm cßn phĂŽ thuĂ©c v”o yÕu tĂš thĂȘi gian, cĂŽ thÓ l” thĂȘi hÂčn bĂ„i thĂȘng. ThĂȘi hÂčn bĂ„i thĂȘng c”ng cao cĂŁ nghÜa l” tržch nhiÖm bĂ„i th- ĂȘng cña nh” b¶o hiÓm c”ng lĂ­n, v× thÕ phÝ b¶o hiÓm cĂČng tšng tÂŹng Ăžng. VÝ dĂŽ, theo biÓu phÝ B¶o ViÖt H” NĂ©i hiÖn Âźang triÓn khai th× nÕu thĂȘi hÂčn bĂ„i thĂȘng l” 3 thžng th× tØ lÖ phÝ b¶o hiÓm l” 50% tØ lÖ phÝ b¶o hiÓm cña b¶o hiÓm ho¶ hoÂčn, nÕu 6 thžng l” 75%, nÕu 12 thžng l” 100%. Tuy nhiÂȘn, thĂȘi hÂčn bĂ„i thĂȘng tšng ¼Õn mĂ©t mĂžc nhÊt ¼Þnh th× phÝ b¶o hiÓm cĂŁ xu hĂ­ng gi¶m dÇn do cÂŹ sĂ« tÝnh phÝ sÏ thay ŸÊi. 1.2.2.2.6. ThĂȘi hÂčn v” phÂŹng thĂžc bĂ„i thĂȘng BĂ„i thĂȘng l” nguyÂȘn tŸc cÂŹ b¶n cña b¶o hiÓm. Trong b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh, rÊt khĂŁ xžc ¼Þnh sĂš tiÒn bĂ„i thĂȘng mÆc dĂŻ Ÿ· cĂŁ c«ng thĂžc xžc ¼Þnh cžch gi¶i quyÕt tĂŠn thÊt Ÿßc ghi trong nĂ©i dung Ÿn b¶o hiÓm. KÕ tožn cña ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm thĂȘng tham gia xžc ¼Þnh mĂžc l·i kinh doanh cña doanh nghiÖp sÏ thu Ÿßc nÕu nh vĂŽ ho¶ hoÂčn hay mĂ©t hiÓm hoÂč n”o Ÿã kh«ng x¶y ra. VÊn ¼Ò bĂ„i thĂȘng trong b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh khžc vĂ­i bĂ„i thĂȘng trong thiÖt hÂči vËt chÊt. NÕu nh mĂŽc ¼Ých cña b¶o hiÓm bĂ„i thĂȘng trong cžc Ÿn b¶o hiÓm thiÖt hÂči vËt chÊt l” Âźa ngĂȘi b¶o hiÓm trĂ« vÒ vÞ trÝ giĂšng nh trĂ­c khi x¶y ra tĂŠn thÊt , th× ŸÚi vĂ­i b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh lÂči kh«ng ho”n to”n nh vËy. ChĂłng ta h·y xem xÐt mĂ©t vÝ dĂŽ ngŸn. MĂ©t 20
nh” s¶n xuÊt h”ng phĂŽc vĂŽ lÔ Gižng Sinh.V” hiÖn giĂȘ h”ng Âźang trong nh” kho chĂȘ ng”y Âźem bžn. MĂ©t vĂŽ chžy x¶y ra Ă« nh” kho, phž huĂ» hÇu hÕt sĂš h”ng hož phĂŽc vĂŽ cho Gižng Sinh. Nh vËy ta sÏ thÊy ngay cĂŁ mĂ©t sĂš nh©n tĂš khiÕn hÇu nh kh«ng thÓ Âźa ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm trĂ« vÒ vÞ trÝ t”i chÝnh giĂšng nh trĂ­c khi x¶y ra tĂŠn thÊt nh nh” s¶n xuÊt Ÿ· bĂĄ lĂŹ thÞ trĂȘng, mÊt khžch h”ng... V× vËy, ŸÚi vĂ­i cžc Ÿn b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh, bĂ„i thĂȘng cĂŁ thÓ Ÿßc coi l” mĂ©t nç lĂčc Âźa ngĂȘi b¶o hiÓm trĂ« vÒ vÞ trÝ t”i chÝnh m” lÏ ra ngĂȘi Ÿã sÏ ph¶i cĂŁ nÕu nh tĂŠn thÊt kh«ng x¶y ra. §Ó xžc ¼Þnh sĂš tiÒn thiÖt hÂči lĂźi nhuËn gĂ©p, c«ng thĂžc sau thĂȘng Ÿßc sö dĂŽng: TØ lÖ lĂźi nhuËn gĂ©p = lĂźi nhuËn Ÿßc ٦m b¶o TĂŠng giž trÞ cžc t”i kho¶n thu nhËp liÂȘn quan ¼Õn hoÂčt Ÿéng cña doanh nghiÖp ThiÖt hÂči doanh thu thĂčc tÕ = doanh thu lÏ ra Ÿßc thĂčc hiÖn - doanh thu thĂčc tÕ Ÿßc thĂčc hiÖn ThiÖt hÂči lĂźi nhuËn gĂ©p = thiÖt hÂči doanh thu thĂčc tÕ x tØ lÖ lĂźi nhuËn gĂ©p ThiÖt hÂči lĂźi nhuËn gĂ©p cho phÐp ta xžc ¼Þnh Ÿßc sĂš tiÒn bĂ„i thĂȘng tĂši Âźa, nhng ph¶i trĂ” Âźi mĂžc miÔn thĂȘng (thĂȘng Ÿßc tÝnh b»ng ng”y trong b¶o hiÓm thiÖt hÂči kinh doanh). "Gi¶ ¼Þnh, mçi Ÿn vÞ doanh thu bao gĂ„m 0,6 Ÿn vÞ l” chi phÝ mua nguyÂȘn vËt liÖu v” cžc chi phÝ biÕn ŸÊi khžc, 0,3 Ÿn vÞ l” chi phi cĂš ¼Þnh, 0,1 Ÿn vÞ l” lĂźi nhuËn rßng. Tuy nhiÂȘn, khi x¶y 21
ra tĂŠn thÊt l”m gižn ÂźoÂčn kinh doanh th× ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm sÏ kh«ng ph¶i gžnh chÞu tĂŠn thÊt cña c¶ 1 Ÿn vÞ doanh thu Ÿã m” sĂč gi¶m doanh thu sÏ kÐo theo viÖc gi¶m tÂŹng Ăžng chi phÝ biÕn ŸÊi, v× vËy ngĂȘi b¶o hiÓm sÏ kh«ng chÞu tržch nhiÖm ŸÚi vĂ­i 0,6 Ÿn vÞ chi phÝ mua nguyÂȘn vËt liÖu v” cžc chi phÝ biÕn ŸÊi khžc m” chØ cÇn bĂ„i thĂȘng 0,4 Ÿn vÞ chi phÝ cĂš ¼Þnh v” lĂźi nhuËn rßng l” cĂŁ thÓ Âźa ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm trĂ« vÒ t×nh trÂčng t”i chÝnh m” lÏ ra ngĂȘi Ÿã cĂŁ nÕu nh tĂŠn thÊt kh«ng x¶y ra". [5, 61]. Do Ÿã, sĂš thiÖt hÂči lĂźi nhuËn gĂ©p l” sĂš tiÒn bĂ„i thĂȘng tĂši Âźa m” ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm cĂŁ thÓ nhËn Ÿßc. Tuy nhiÂȘn trÂȘn thĂčc tÕ, nh Ÿ· ph©n tÝch trong vÝ dĂŽ trÂȘn, th× sĂš tiÒn bĂ„i thĂȘng sÏ hiÕm khi ÂźÂčt Ÿßc b»ng sĂš thiÖt hÂči lĂźi nhuËn gĂ©p. YÕu tĂš thĂȘi hÂčn bĂ„i thĂȘng Ÿßc Âźa v”o Ÿn b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh khžc ho”n to”n so vĂ­i Ÿn b¶o hiÓm thiÖt hÂči vËt chÊt, thĂȘi hÂčn bĂ„i thĂȘng trong b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh Ÿßc ghi rĂą trong Ÿn b¶o hiÓm v” ph¶i do ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm tĂč chĂ€n. ChÂŹng 2 ThĂčc tiÔn triÓn khai nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči c«ng ty b¶o hiÓm H” nĂ©i tĂ” nšm 1998 - 2001 2.1. SĂč ra ÂźĂȘi v” phžt triÓn cña nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči C«ng ty b¶o hiÓm H” NĂ©i 2.1.1. GiĂ­i thiÖu chung vÒ C«ng ty b¶o hiÓm H” NĂ©i C«ng ty b¶o hiÓm H” NĂ©i (gĂ€i tŸt l” B¶o ViÖt H” NĂ©i) Ÿßc th”nh lËp tĂ” nšm 1980 theo quyÕt ¼Þnh sĂš 1125/Q§-TCCB ng”y 17/11/1980 cña BĂ© T”i chÝnh, v” trĂčc thuĂ©c TĂŠng c«ng ty B¶o hiÓm ViÖt Nam. NhiÖm vĂŽ chñ yÕu cña B¶o ViÖt H” NĂ©i l” tĂŠ chĂžc hoÂčt Ÿéng kinh doanh b¶o hiÓm thÂŹng mÂči trÂȘn ¼Þa b”n th”nh phĂš H” NĂ©i. Tr¶i qua 21 nšm hoÂčt Ÿéng liÂȘn tĂŽc, c«ng ty B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· kh«ng ngĂ”ng lĂ­n mÂčnh c¶ vÒ chiÒu rĂ©ng lÉn chiÒu 22
s©u. TĂ” lĂłc ¼Çu th”nh lËp chØ cĂŁ 10 cžn bĂ© vĂ­i mĂ©t phßng nhĂĄ l”m trĂŽ sĂ«, ¼Õn nay B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· trĂ« th”nh mĂ©t Ÿn vÞ kinh tÕ mÂčnh vĂ­i Ÿéi ngĂČ h”ng tršm cžn bĂ© b¶o hiÓm, cĂŁ trĂŽ sĂ« chÝnh khang trang, th”nh lËp cžc všn phßng trĂčc thuĂ©c tÂči tÊt c¶ cžc quËn, huyÖn trÂȘn ¼Þa b”n th”nh phĂš cĂŻng mÂčng lĂ­i cĂ©ng tžc viÂȘn, ÂźÂči lĂœ phñ kÝn cžc ¼Þa b”n d©n c cña th”nh phĂš, sÂœn s”ng Ÿžp Ăžng mĂ€i nhu cÇu cña nh©n d©n, trĂ« th”nh mĂ©t Ÿn vÞ chñ lĂčc cña TĂŠng c«ng ty b¶o hiÓm ViÖt Nam. Theo cÂŹ cÊu tĂŠ chĂžc všn phßng hiÖn nay, song song vĂ­i nhiÖm vĂŽ khai thžc khžch h”ng, všn phßng c«ng ty cĂŁ chĂžc nšng qu¶n lĂœ v” gižm sžt hoÂčt Ÿéng cña cžc všn phßng ¼Þa phÂŹng trĂčc thuĂ©c. BĂ«i vËy, ngo”i cžc phßng ban phĂŽ tržch cžc vÊn ¼Ò tĂŠ chĂžc nh©n sĂč, kÕ tožn,..., nhĂ·ng phßng nghiÖp vĂŽ ngo”i nhiÖm vĂŽ trĂčc tiÕp tiÕn h”nh kinh doanh cžc nghiÖp vĂŽ trÂȘn ¼Þa b”n m” c«ng ty ph©n cÊp cßn cĂŁ chĂžc nšng giĂłp ŸÏ cžc všn phßng tÂči cžc quËn, huyÖn trong viÖc quan hÖ vĂ­i khžch h”ng, c©n nhŸc chÊp nhËn b¶o hiÓm, phžt h”nh hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm, xö lĂœ khiÕu nÂči, gižm ¼Þnh v” bĂ„i thĂȘng. CÂŹ cÊu tĂŠ chĂžc hiÖn nay cña B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿßc biÓu hiÖn qua sÂŹ ŸÄ sau: 23 Phßng BH Ho”n KiÕm Phßng BH Ba §×nh Phßng BH §Úng §a Phßng BH Hai B” Tr­ng Phßng BH Thanh Xu©n Phßng BH Gia L©m Phßng BH §«ng Anh .... GižmŸÚc PhĂŁ Gižm ŸÚc PhĂŁ Gižm ŸÚc Phßng BH Phi h”ng h¶i Phßng BH H”ng h¶i Phßng kiÓm tra nĂ©i bĂ© Phßng tĂŠng hĂźp Phßng BH kĂŒ thuËt Phßng BH chžy & rñi ro hçn hĂźp Phßng BH quĂšc phßng Phßng gižm ¼Þnh bĂ„i th­ ĂȘng
Trong v”i nšm gÇn Ÿ©y, kinh tÕ x· hĂ©i cña c¶ nĂ­c nĂŁi chung v” thñ Ÿ« nĂŁi riÂȘng tiÕp tĂŽc ĂŠn ¼Þnh v” phžt triÓn. §©y l” yÕu tĂš thuËn lĂźi cho c«ng tžc kinh doanh cña cžc doanh nghiÖp b¶o hiÓm nĂŁi chung v” cña B¶o ViÖt nĂŁi riÂȘng. §ßc sĂč quan t©m chØ ÂźÂčo v” ñng hĂ© cña l·nh ÂźÂčo TĂŠng c«ng ty, sĂč hĂźp tžc giĂłp ŸÏ thĂȘng xuyÂȘn cña cžc phßng ban thuĂ©c TĂŠng c«ng ty, cžn bĂ© c«ng nh©n viÂȘn cña B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· tĂ”ng bĂ­c tÝch luĂŒ kinh nghiÖm trong hoÂčt Ÿéng cÂčnh tranh. HÂŹn nĂ·a, dĂŻ trong bÊt kĂș ho”n c¶nh n”o cžn bĂ© c«ng ty cĂČng lu«n Âźo”n kÕt nhÊt trÝ trÂȘn dĂ­i mĂ©t lßng ho”n th”nh xuÊt sŸc nhiÖm vĂŽ kinh doanh cña TĂŠng c«ng ty v” Nh” nĂ­c giao cho. Nšm n”o B¶o ViÖt H” NĂ©i cĂČng ho”n th”nh vĂźt mĂžc kÕ hoÂčch kinh doanh, ÂźÂčt tĂšc Ÿé tšng trĂ«ng cao vÒ doanh sĂš v” tĂ» lÖ tÝch luĂŒ, Ÿãng gĂŁp kh«ng nhĂĄ v”o th”nh tÝch chung cña TĂŠng c«ng ty v” cña ng”nh b¶o hiÓm nĂŁi chung. §ã l” nhĂ·ng dÊu hiÖu Ÿžng mĂ”ng ŸÚi vĂ­i B¶o ViÖt H” NĂ©i. BÂȘn cÂčnh Ÿã, hoÂčt Ÿéng cña C«ng ty B¶o ViÖt H” NĂ©i cĂČng gÆp nhiÒu khĂŁ khšn do sĂč cÂčnh tranh cña thÞ trĂȘng b¶o hiÓm cao hÂŹn nhĂ·ng nšm trĂ­c. §Þa b”n thñ Ÿ« l” nÂŹi diÔn ra sĂč cÂčnh tranh quyÕt liÖt kh«ng chØ giĂ·a cžc c«ng ty b¶o hiÓm trong nĂ­c m” cßn vĂ­i c«ng ty b¶o hiÓm nĂ­c ngo”i. B¶o ViÖt H” NĂ©i ph¶i cÂčnh tranh vĂ­i cžc c«ng ty khžc kh«ng nhĂ·ng vÒ tØ lÖ phÝ, chi kinh doanh m” cßn c¶ nhĂ·ng yÕu tĂš vÒ phĂŽc vĂŽ. ViÖc mĂ« rĂ©ng hoÂčt Ÿéng cña cžc c«ng ty b¶o hiÓm nĂ­c ngo”i trÂȘn thÞ trĂȘng l”m cho tÝnh cÂčnh tranh giĂ·a cžc c«ng ty b¶o hiÓm trong nĂ­c vĂšn Ÿ· gay gŸt nay c”ng thÂȘm khĂšc liÖt dÉn ¼Õn viÖc phÝ b¶o hiÓm cĂŁ xu hĂ­ng gi¶m, nhÊt l” trong cžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm t”i s¶n v” b¶o hiÓm tržch nhiÖm. Doanh thu phÝ b¶o hiÓm cña cžc hoÂčt Ÿéng n”y gi¶m Ÿžng kÓ do phÝ b¶o hiÓm gi¶m v” ph¶i chia xÎ phÝ do ŸÄng b¶o hiÓm. HÂŹn nĂ·a, trong nšm 2000 v” 2001, tĂšc Ÿé gi¶i ng©n cžc nguĂ„n vĂšn 24
¼Çu t cho cžc dĂč žn trÂȘn ¼Þa b”n H” NĂ©i cßn chËm l”m ¶nh hĂ«ng ¼Õn kÕ hoÂčch khai thžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm x©y dĂčng, lŸp ¼Æt. TrĂ­c ÂźiÒu kiÖn khĂŁ khšn nh vËy, c«ng ty Ÿ· tĂŠ chĂžc phĂŽc vĂŽ tĂšt khžch h”ng ¼Ó giĂ· vĂ·ng ¼Þa b”n v” phžt triÓn kinh doanh, ŸÄng thĂȘi žp dĂŽng linh hoÂčt chÝnh sžch cña Nh” nĂ­c, cžc quy ¼Þnh cña TĂŠng c«ng ty v”o hoÂčt Ÿéng kinh doanh. MĂ©t biÖn phžp quan trĂ€ng B¶o ViÖt H” NĂ©i Âźang thĂčc hiÖn nh»m c¶i thiÖn, n©ng cao chÊt lĂźng dÞch vĂŽ, ٦m b¶o kh¶ nšng cÂčnh tranh l” thay ŸÊi phÂŹng thĂžc hÂčch tožn kinh doanh, giao khožn cĂŽ thÓ hoÂčt Ÿéng kinh doanh cho tĂ”ng phßng, v” cžc phßng ph¶i cĂŁ nhiÖm vĂŽ tÂŹng hç nhau nh»m thĂčc hiÖn chØ tiÂȘu kinh doanh tĂšt hÂŹn. VĂ­i phÂŹng ch©m "phĂŽc vĂŽ khžch h”ng l” phĂŽc vĂŽ chÝnh m×nh", "Ÿžp Ăžng nhĂ·ng cži khžch h”ng cÇn chĂž kh«ng ph¶i nhĂ·ng g× m×nh cĂŁ", B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· kh«ng ngĂ”ng ŸÊi mĂ­i phong cžch l”m viÖc ¼Ó phĂŽc vĂŽ khžch h”ng ng”y mĂ©t tĂšt hÂŹn. V× vËy, B¶o ViÖt H” NĂ©i vÉn lu«n l” ngĂȘi bÂčn ŸÄng h”nh tin cËy cña khžch h”ng. Ngo”i ra, nh»m ٦m b¶o kh¶ nšng bĂ„i thĂȘng cho khžch h”ng v” nšng lĂčc nhËn b¶o hiÓm cho cžc dĂč žn ¼Çu t lĂ­n, hiÖn nay B¶o ViÖt H” NĂ©i th«ng qua TĂŠng c«ng ty b¶o hiÓm ViÖt Nam Ÿ· quan hÖ vĂ­i nhiÒu c«ng ty tži b¶o hiÓm, cžc c«ng ty gižm ¼Þnh, ÂźiÒu tra tĂŠn thÊt cĂŁ uy tÝn trÂȘn to”n thÕ giĂ­i nh Lloyd's, Commercial Union (UK), AIG, CIGNA (MĂŒ), Tokyo Marine, Yasuda Mitsui Marine (NhËt), Muniche (§Þc),... Trong v”i nšm gÇn Ÿ©y, B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· nhËn Ÿßc sĂč cĂ©ng tžc, giĂłp ŸÏ tËn t×nh cña cžc c«ng ty n”y trong viÖc Ÿžnh giž, chÊp nhËn rñi ro, thanh tra v” xö lĂœ khiÕu nÂči. 2.1.2. SĂč ra ÂźĂȘi v” phžt triÓn cña nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i MÆc dĂŻ b¶o hiÓm ho¶ hoÂčn l” mĂ©t nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm xuÊt hiÖn tĂ” rÊt xa xa trong lÞch sö phžt triÓn cña b¶o hiÓm, nhng tÂči ViÖt Nam nĂŁi chung v” tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i nĂŁi riÂȘng, m·i ¼Õn ng”y 17/1/1989 nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm 25
chžy (hay b¶o hiÓm ho¶ hoÂčn) mĂ­i chÝnh thĂžc Ÿßc triÓn khai theo quyÕt ¼Þnh sĂš 06-TC-Q§ cña BĂ© T”i chÝnh. Ngay sau khi Ÿßc triÓn khai, nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm n”y Ÿ· khÂŒng ¼Þnh ngay vai trß quan trĂ€ng cña nĂŁ qua viÖc doanh thu phÝ b¶o hiÓm tšng ¼Òu ¼Æn qua cžc nšm v” ng”y c”ng chiÕm tØ trĂ€ng lĂ­n trong tĂŠng doanh thu phÝ cña tÊt c¶ cžc nghiÖp vĂŽ. B¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy tuy l” mĂ©t nghiÖp vĂŽ mĂ« rĂ©ng phÂčm vi cña b¶o hiÓm chžy v” Ÿãng vai trß kh«ng kÐm phÇn quan trĂ€ng so vĂ­i b¶o hiÓm chžy nhng thĂčc chÊt nĂŁ lÂči kh«ng ra ÂźĂȘi v”o thĂȘi ÂźiÓm b¶o hiÓm chžy bŸt ¼Çu Ÿßc triÓn khai. Ph¶i cho tĂ­i nšm 1994, b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh mĂ­i bŸt ¼Çu Ÿßc Âźa v”o thö nghiÖm. TĂ” khi Âźa v”o triÓn khai, sĂš Ÿn b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy do B¶o ViÖt H” NĂ©i kÝ Ÿßc vĂ­i khžch h”ng vÉn cha nhiÒu, chñ yÕu l” vĂ­i cžc c«ng ty liÂȘn doanh v” cžc c«ng ty 100% vĂšn nĂ­c ngo”i. HÇu hÕt cžc Ÿn b¶o hiÓm Ÿßc cÊp th«ng qua m«i giĂ­i. ChĂłng ta cĂŁ thÓ xem qua tØ trĂ€ng cña doanh thu b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i th«ng qua b¶ng sau: B¶ng 1: TØ trĂ€ng doanh thu b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i giai ÂźoÂčn 1998 - 2001 Nšm Doanh thu b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy(tr. Âź) Doanh thu to”n c«ng ty (tr. Âź) TĂ» lÖ doanh thu b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy/ doanh thu to”n c«ng ty (%) 1998 399 79.068 0,50 1999 505 87.653 0,58 2000 650 74.887 0,87 2001 895 75.800 1,18 26
NguĂ„n sĂš liÖu: Phßng b¶o hiÓm chžy v” rñi ro hçn hĂźp - B¶o ViÖt H” NĂ©i. SĂš liÖu b¶ng 1 cho thÊy tĂ» lÖ doanh thu b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh chiÕm mĂ©t tØ lÖ rÊt khiÂȘm tĂšn so vĂ­i tĂŠng doanh thu cña B¶o ViÖt H” NĂ©i. Tuy nhiÂȘn, chĂłng ta cĂČng nhËn thÊy r»ng doanh thu cña nghiÖp vĂŽ n”y ng”y c”ng tšng c¶ vÒ sĂš tÂŹng ŸÚi lÉn sĂš tuyÖt ŸÚi. Trong khi nhiÒu nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm khžc nh b¶o hiÓm tržch nhiÖm d©n sĂč xe cÂŹ giĂ­i, b¶o hiÓm x©y dĂčng lŸp ¼Æt,.. Âźang cĂŁ xu hĂ­ng gi¶m dÇn doanh thu khai thžc do ph¶i ŸÚi mÆt vĂ­i sĂč cÂčnh tranh gay gŸt cña cžc c«ng ty b¶o hiÓm khžc th× nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm n”y lÂči Âźang mang lÂči cho B¶o ViÖt H” NĂ©i doanh thu ng”y c”ng tšng hÂŹn qua cžc nšm triÓn khai. §iÒu Ÿã chĂžng tĂĄ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh l” mĂ©t nghiÖp vĂŽ ¼Çy tiÒm nšng, hĂža hÑn mang lÂči nguĂ„n thu kh«ng nhĂĄ cho B¶o ViÖt H” NĂ©i. HÂŹn thÕ, vĂ­i mĂŽc tiÂȘu giĂ· khžch h”ng, Ÿžp Ăžng ¼Çy Ÿñ yÂȘu cÇu cña khžch h”ng trong thĂȘi buĂŠi cÂčnh tranh gay gŸt nh hiÖn nay, cĂŻng vĂ­i mĂŽc tiÂȘu tšng trĂ«ng v” hiÖu qu¶, ngo”i viÖc cñng cĂš, ho”n thiÖn, tiÕp tĂŽc phžt triÓn cžc nghiÖp vĂŽ truyÒn thĂšng cĂŁ doanh thu cao, B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· v” Âźang t×m cžch phžt triÓn cžc nghiÖp vĂŽ khĂŁ khai thžc nh b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy. 2.2. MĂ©t sĂš thuËn lĂźi v” khĂŁ khšn khi tiÕn h”nh triÓn khai nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i 2.2.1. NhĂ·ng thuËn lĂźi cÂŹ b¶n KhĂ«i xĂ­ng tĂ” §Âči hĂ©i §¶ng to”n quĂšc lÇn thĂž VI (thžng 12/1986), ViÖt Nam Ÿ· thĂčc hiÖn chuyÓn ŸÊi cÂŹ chÕ qu¶n lĂœ kinh tÕ tĂ” tËp trung bao cÊp sang cÂŹ chÕ thÞ trĂȘng dĂ­i sĂč qu¶n lĂœ vÜ m« cña Nh” nĂ­c theo ¼Þnh hĂ­ng x· hĂ©i chñ nghÜa. CĂŁ thÓ nĂŁi Ÿ©y l” sĂč "cĂ«i trĂŁi" tÂčo cÂŹ hĂ©i v” ÂźiÒu kiÖn thuËn lĂźi cho 27
cžc Ÿn vÞ phžt huy tiÒm nšng, thÕ mÂčnh cña m×nh ¼Ó mĂ« rĂ©ng v” thĂłc ŸÈy s¶n xuÊt phžt triÓn. §Âči hĂ©i §¶ng to”n quĂšc VI Ÿßc Ÿžnh giž l” sĂč kiÖn l”m "hĂ„i sinh" nÒn kinh tÕ x· hĂ©i ViÖt Nam, mĂ©t bĂ­c ngoÆt cña c«ng cuĂ©c ŸÊi mĂ­i to”n diÖn Âźa ¼Êt nĂ­c tĂ” chç bÕ tŸc dÇn dÇn Âźi v”o thÕ ĂŠn ¼Þnh v” khĂ«i sŸc. TĂ” Ÿã ¼Õn nay, ViÖt nam Ÿ· ÂźÂčt Ÿßc nhiÒu th”nh tĂču Ÿžng kÓ trong phžt triÓn kinh tÕ x· hĂ©i nh giĂ· vĂ·ng nÒn kinh tÕ tšng trĂ«ng v” ĂŠn ¼Þnh, khĂšng chÕ chØ sĂš lÂčm phžt Ă« mĂžc vĂ”a ph¶i, tšng ¼Çu t trong nĂ­c v” nĂ­c ngo”i, tšng thu nhËp doanh nghiÖp, n©ng cao ÂźĂȘi sĂšng ngĂȘi d©n vÒ kinh tÕ cĂČng nh vÒ všn hož x· hĂ©i,... §iÒu kiÖn kinh tÕ, x· hĂ©i c”ng phžt triÓn, ngĂȘi d©n kh«ng cßn chØ lo nghÜ ¼Õn cži šn, cži mÆc m” hĂ€ Ÿ· nghÜ xa hÂŹn, Ÿã l” l”m sao ¼Ó cĂŁ cuĂ©c sĂšng ĂŠn ¼Þnh. §©y chÝnh l” nÒn t¶ng cho ng”nh b¶o hiÓm ViÖt Nam phžt triÓn. Trong v”i nšm gÇn Ÿ©y, trÂȘn thÕ giĂ­i x¶y ra kh«ng biÕt bao nhiÂȘu biÕn Ÿéng c¶ vÒ kinh tÕ lÉn chÝnh trÞ, ¶nh hĂ«ng ¼Õn nÒn kinh tÕ cña hÇu hÕt cžc quĂšc gia, ¼Æc biÖt l” cžc nĂ­c phžt triÓn cao nh NhËt, H”n quĂšc, Thži Lan, Argentina,... §Æc biÖt vĂŽ khñng bĂš x¶y ra trÂȘn nĂ­c MĂŒ v”o ng”y 11/9/2001 Ÿ· l”m cho kinh tÕ cña rÊt nhiÒu quĂšc gia trÂȘn thÕ giĂ­i lao Âźao v” nšm 2001 Ÿßc Ÿžnh giž l” mĂ©t nšm u tĂši trong lÞch sö kinh tÕ thÕ giĂ­i. Trong bĂši c¶nh nh vËy, ViÖt Nam l” mĂ©t trong sĂš Ýt quĂšc gia vÉn giĂ· Ÿßc tĂšc Ÿé tšng trĂ«ng kinh tÕ cao trong v”i nšm qua, nšm 2001 tĂšc Ÿé tšng trĂ«ng kinh tÕ cña nĂ­c ta l” hÂŹn 6%. HÂŹn nĂ·a, ¼Çu nšm 2002, ViÖt Nam Ÿ· nhËn danh hiÖu "Thñ Ÿ« H” NĂ©i - th”nh phĂš an ninh nhÊt thÕ giĂ­i" do UNESCO c«ng nhËn. §iÒu Ÿã khÂŒng ¼Þnh r»ng trong khi nÒn kinh tÕ, chÝnh trÞ thÕ giĂ­i cĂŁ nhiÒu biÕn Ÿéng phĂžc tÂčp, rĂši ren th× ViÖt Nam vÉn l” quĂšc gia cĂŁ nÒn kinh tÕ, chÝnh trÞ ĂŠn ¼Þnh, tÂčo m«i trĂȘng an to”n thu hĂłt ¼Çu t. TÊt c¶ nhĂ·ng ÂźiÒu Ÿã Ÿ· tÂčo cÂŹ hĂ©i thuËn lĂźi cho ng”nh b¶o hiÓm nĂ­c nh” phžt triÓn, tĂ” viÖc khai thžc tĂ­i viÖc sö dĂŽng tÂčm thĂȘi nguĂ„n vĂšn nh”n rçi ¼Ó ¼Çu t. §Æc biÖt, khi ¼Çu t phžt triÓn th× nhu cÇu b¶o to”n vĂšn kinh doanh c”ng Ÿßc chĂł trĂ€ng v” ÂźiÒu 28
Ÿã tÂčo cÂŹ sĂ« vĂ·ng chŸc cho b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tĂ„n tÂči v” phžt triÓn. BÂȘn cÂčnh Ÿã, do thĂčc hiÖn xož bĂĄ nhanh chĂŁng cÂŹ chÕ tËp trung bao cÊp, ŸÊi mĂ­i cÂŹ chÕ qu¶n lĂœ, thĂčc hiÖn giao vĂšn cho cžc doanh nghiÖp Nh” nĂ­c, l”m cho viÖc b¶o to”n v” phžt triÓn vĂšn trĂ« nÂȘn rÊt khĂŁ khšn v” nÆng nÒ. §Æc biÖt vĂ­i Th«ng t 82/TCLN ng”y 31/12/1991 hĂ­ng dÉn thĂčc hiÖn ChØ thÞ sĂš 332/H§BT cña BĂ© T”i chÝnh hĂ­ng dÉn "Nh” nĂ­c sÏ kh«ng cho ghi gi¶m vĂšn trong trĂȘng hĂźp t”i s¶n bÞ tĂŠn thÊt do nhĂ·ng rñi ro m” cžc c«ng ty b¶o hiÓm trong nĂ­c Ÿ· triÓn khai hoÆc nhĂ·ng loÂči h×nh tÂŹng tĂč". ChÝnh v× vËy, cžc doanh nghiÖp Ÿ· thÊy Ÿßc yÂȘu cÇu cÊp thiÕt ph¶i mua b¶o hiÓm ¼Ó tÂčo nguĂ„n bĂŻ ÂźÂŸp cho nhĂ·ng thiÖt hÂči cĂŁ thÓ x¶y ra nh»m ٦m b¶o kh¶ nšng ĂŠn ¼Þnh kinh doanh. B¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh, vĂ­i mĂŽc tiÂȘu giĂłp cžc doanh nghiÖp ĂŠn ¼Þnh s¶n xuÊt kinh doanh, chŸc chŸn sÏ nhanh chĂŁng t×m Ÿßc chç ŸÞng cña m×nh nÕu c«ng ty b¶o hiÓm biÕt khai thžc triÖt ¼Ó nghiÖp vĂŽ n”y trong nÒn kinh tÕ cÂčnh tranh nh hiÖn nay. HÂŹn nĂ·a, viÖc ra ÂźĂȘi LuËt kinh doanh b¶o hiÓm 2000 cĂŻng cžc NghÞ ¼Þnh, Th«ng t nh»m cĂŽ thÓ hož v” hĂ­ng dÉn thi h”nh LuËt kinh doanh b¶o hiÓm Ÿ· tÂčo cÂŹ sĂ« phžp lĂœ cho hoÂčt Ÿéng b¶o hiÓm Ÿßc thĂčc hiÖn qui cñ hÂŹn, tržnh Ÿßc nhiÒu hiÖn tĂźng tiÂȘu cĂčc trong hoÂčt Ÿéng b¶o hiÓm nh trĂ­c. §Æc biÖt vĂ­i viÖc BĂ© T”i chÝnh th«ng qua Th«ng t sĂš 71/2001/TT-BC ng”y 28/8/2001 qui ¼Þnh tØ lÖ chi hoa hĂ„ng cho tĂ”ng nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm chØ trong hÂčn mĂžc cho phÐp Ÿ· tržnh t×nh trÂčng nĂŠi cĂ©m trong hoÂčt Ÿéng b¶o hiÓm trĂ­c Ÿ©y, Ÿã l” hiÖn tĂźng tr¶ hoa hĂ„ng cao quž mĂžc dÉn ¼Õn nguy cÂŹ kh«ng ٦m b¶o hiÖu qu¶ kinh doanh cña cžc c«ng ty b¶o hiÓm. NĂŁi cžch khžc, sĂč ra ÂźĂȘi cña LuËt kinh doanh b¶o hiÓm v” cžc všn b¶n hĂ­ng dÉn Ÿ· tÂčo ra mĂ©t m«i trĂȘng phžp lĂœ thuËn lĂźi cho hoÂčt Ÿéng b¶o hiÓm. Ngo”i ra, cĂŻng vĂ­i sĂč trĂ«ng th”nh cña c«ng ty qua nhiÒu nšm hoÂčt Ÿéng trong thÞ trĂȘng cÂčnh tranh, Ÿéi ngĂČ cžn bĂ© c«ng nh©n viÂȘn Ÿ· cĂŁ nhiÒu cÂŹ hĂ©i ¼Ó 29
tĂč ho”n thiÖn chuyÂȘn m«n cĂČng nh phong cžch l”m viÖc nh»m Ÿžp Ăžng xu thÕ phžt triÓn chung. B¶o ViÖt H” NĂ©i trong nhĂ·ng nšm ŸÊi mĂ­i, song song vĂ­i viÖc Ÿ”o tÂčo lÂči cžn bĂ©, Ÿ· v” Âźang tuyÓn dĂŽng Ÿéi ngĂČ cžn bĂ© giĂĄi chuyÂȘn m«n, nhanh nhÂčy vĂ­i cÂŹ chÕ thÞ trĂȘng. Chñ trÂŹng phžt triÓn nh©n tĂš con ngĂȘi cña B¶o ViÖt H” NĂ©i cĂŁ thÓ Ÿßc coi l” mĂ©t chñ trÂŹng ho”n to”n Ÿóng ÂźÂŸn trong t×nh h×nh hiÖn nay giĂłp cho hoÂčt Ÿéng kinh doanh b¶o hiÓm tiÕn nhĂ·ng bĂ­c xa hÂŹn. TĂ” nhĂ·ng vÊn ¼Ò nÂȘu trÂȘn cĂŁ thÓ thÊy r»ng thÞ trĂȘng b¶o hiÓm ViÖt Nam rÊt cĂŁ nhiÒu tiÒm nšng phžt triÓn. §©y l” cÂŹ hĂ©i tĂšt nhÊt cho c«ng ty B¶o hiÓm H” NĂ©i triÓn khai cžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm cña m×nh trÂȘn ¼Þa b”n thñ Ÿ«, mĂ©t trung t©m kinh tÕ quan trĂ€ng nhÊt cña ¼Êt nĂ­c, v” cžc khu vĂčc l©n cËn. Kinh tÕ v” hoÂčt Ÿéng kinh doanh c”ng phžt triÓn sÏ l” ÂźiÒu kiÖn thuËn lĂźi ¼Ó c«ng ty phžt triÓn cžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm cha mÊy phĂŠ biÕn, trong Ÿã cĂŁ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh. MÆc dĂŻ cĂŁ nhĂ·ng thuËn lĂźi nh vĂ”a ¼Ò cËp Ă« trÂȘn, nhng nh×n chung ng”nh b¶o hiÓm nĂ­c ta cĂČng Âźang ph¶i ŸÚi mÆt vĂ­i kh«ng Ýt khĂŁ khšn. 2.2.2. NhĂ·ng khĂŁ khšn trĂ­c mŸt v” l©u d”i Kinh tÕ nĂ­c ta tuy cĂŁ nhiÒu dÊu hiÖu Ÿžng mĂ”ng trong nhĂ·ng nšm qua nhng do ÂźiÓm xuÊt phžt cña nĂ­c ta khi chuyÓn sang nÒn kinh tÕ thÞ trĂȘng l” mĂ©t nĂ­c nghÌo, tr×nh Ÿé d©n trÝ kh«ng cao, Ăœ thĂžc ngĂȘi d©n cßn rÊt kÐm lÂči vÊp ph¶i nhĂ·ng mÆt trži cña kinh tÕ thÞ trĂȘng nÂȘn Ÿ· gÆp kh«ng Ýt khĂŁ khšn trong quž tr×nh phžt triÓn kinh tÕ nĂŁi chung v” phžt triÓn ng”nh b¶o hiÓm nĂŁi riÂȘng. ViÖc chuyÓn ŸÊi cÂŹ chÕ Ÿ· l”m cho nhiÒu doanh nghiÖp kh«ng thÝch Ăžng kÞp thĂȘi vĂ­i sĂč thay ŸÊi, l©m v”o t×nh trÂčng l”m šn thua lç, kh«ng cĂŁ hiÖu qu¶, dÉn ¼Õn phž s¶n, tÂčo gžnh nÆng cho mĂ©t nÒn kinh tÕ Âźang yÕu kÐm. HÂŹn thÕ, khi chuyÓn sang cÂŹ chÕ mĂ­i, l·nh ÂźÂčo mĂ©t sĂš Ÿn vÞ, xÝ nghiÖp do mang nÆng t tĂ«ng bao cÊp cĂČ, hĂ€ cha thÊy rĂą Ÿßc tržch nhiÖm ph¶i b¶o to”n vĂšn tĂšt nhÊt b»ng con ÂźĂȘng tham gia b¶o hiÓm. MĂ©t 30
sĂš Ÿn vÞ kinh doanh khžc th× mÆc dĂŻ Ÿ· nhËn thĂžc rĂą Ÿßc nhĂ·ng khĂŁ khšn, phĂžc tÂčp trong viÖc b¶o to”n ŸÄng vĂšn kinh doanh cña m×nh sao cho an to”n nhÊt nhng hĂ€ lÂči kh«ng cĂŁ nhĂ·ng hiÓu biÕt nhÊt ¼Þnh vÒ viÖc kinh doanh b¶o hiÓm v” hĂ€ c¶m thÊy bi quan, kh«ng tin tĂ«ng v”o hoÂčt Ÿéng cña cžc c«ng ty b¶o hiÓm nÂȘn chØ tham gia mĂ©t cžch dÌ dÆt hoÆc kh«ng džm tham gia b¶o hiÓm. MÆt khžc, vÒ phÝa c«ng ty b¶o hiÓm, do b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy l” mĂ©t nghiÖp vĂŽ mĂ­i, c«ng viÖc xžc ¼Þnh chÝnh xžc sĂš tiÒn b¶o hiÓm, giž trÞ b¶o hiÓm, sĂš tiÒn thiÖt hÂči vÒ lĂźi nhuËn gĂ©p l” rÊt khĂŁ khšn, nÂȘn trong quž tr×nh khai thžc rÊt khĂŁ cho cžn bĂ© b¶o hiÓm gi¶i thÝch cho khžch h”ng hiÓu v” tin tĂ«ng v”o loÂči h×nh b¶o hiÓm n”y. ThÂȘm v”o Ÿã, tuy c«ng ty b¶o hiÓm H” NĂ©i cĂŁ mĂ©t Ÿéi ngĂČ cžn bĂ© khž Ÿ«ng ٦o nhng tr×nh Ÿé chuyÂȘn m«n lÂči kh«ng cao so vĂ­i cžc c«ng ty b¶o hiÓm khžc. §iÒu n”y Ÿ· Ÿßc minh chĂžng rÊt rĂą trong nhiÒu vĂŽ nh©n viÂȘn t vÊn sai cho khžch h”ng mua nhÇm loÂči b¶o hiÓm Ÿ· g©y khĂŁ khšn cho c«ng tžc bĂ„i thĂȘng khi x¶y ra tĂŠn thÊt, g©y nghi ngĂȘ cho khžch h”ng. §Úi vĂ­i b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh th× vÊn ¼Ò cßn khĂŁ khšn hÂŹn rÊt nhiÒu v× tÝnh trĂ”u tĂźng thÓ hiÖn trong loÂči b¶o hiÓm n”y cao hÂŹn rÊt nhiÒu so vĂ­i cžc loÂči b¶o hiÓm khžc. MĂ©t khĂŁ khšn nĂ·a ph¶i kÓ ¼Õn l” hoÂčt Ÿéng b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy ra ÂźĂȘi Ÿóng thĂȘi kĂș ChÝnh phñ mĂ­i ban h”nh NghÞ ¼Þnh 100/CP ng”y 18/12/1993 v” tiÕp sau Ÿã l” NghÞ ¼Þnh 74/CP ng”y 14/6/1997 cho phÐp nhiÒu doanh nghiÖp thuĂ©c cžc th”nh phÇn kinh tÕ kÓ c¶ doanh nghiÖp nĂ­c ngo”i tham gia kinh doanh b¶o hiÓm tÂči ViÖt Nam, phž vĂŹ thÕ Ÿéc quyÒn cña B¶o ViÖt. V× vËy, nghiÖp vĂŽ n”y tĂ” khi mĂ­i ra ÂźĂȘi Ÿ· ph¶i ŸÚi mÆt vĂ­i sĂč cÂčnh tranh gay gŸt cña cžc c«ng ty b¶o hiÓm trong v” ngo”i nĂ­c. HÂŹn nĂ·a, hÇu hÕt cžc hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh m” B¶o ViÖt H” NĂ©i kÝ Ÿßc tĂ” trĂ­c tĂ­i nay ¼Òu khai thžc Ÿßc tĂ” ŸÚi tžc liÂȘn quan ¼Õn nĂ­c ngo”i l” chñ yÕu. Cžc c«ng ty b¶o hiÓm nĂ­c ngo”i hoÂčt Ÿéng tÂči ViÖt Nam Ÿ· v” Âźang gi”nh giËt sĂš khžch h”ng n”y vÒ phÝa hĂ€ b»ng lĂźi 31
thÕ vÒ ng«n ngĂ·, bÒ d”y kinh nghiÖm cĂČng nh kh¶ nšng t”i chÝnh khĂŠng lĂ„ cña cžc c«ng ty b¶o hiÓm Ÿã. §iÒu Ÿã ¼Æt ra thžch thĂžc lĂ­n cho B¶o ViÖt H” NĂ©i cÇn ph¶i ŸÊi mĂ­i t duy, cung cžch phĂŽc vĂŽ khžch h”ng tĂšt hÂŹn th× mĂ­i cĂŁ kh¶ nšng cÂčnh tranh trong viÖc khai thžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm ¼Çy tiÒm nšng nh nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy. 2.3. ThĂčc trÂčng t×nh h×nh thĂčc hiÖn nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i Trong hoÂčt Ÿéng kinh doanh hiÖn nay, c«ng ty B¶o ViÖt H” NĂ©i triÓn khai hoÂčt Ÿéng cña m×nh trÂȘn tÊt c¶ cžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm theo cžc kh©u truyÒn thĂšng nh sau:  Kh©u khai thžc  Kh©u ¼Ò phßng v” hÂčn chÕ tĂŠn thÊt  Kh©u gižm ¼Þnh v” bĂ„i thĂȘng  Kh©u Ÿžnh giž kÕt qu¶ v” hiÖu qu¶ hoÂčt Ÿéng kinh doanh C¶ bĂšn kh©u trÂȘn cĂŁ quan hÖ chÆt chÏ vĂ­i nhau v” bĂŠ sung cho nhau, chØ cÇn mĂ©t kh©u n”o Ÿã hoÂčt Ÿéng kÐm hiÖu qu¶ sÏ l”m ¶nh hĂ«ng trĂčc tiÕp ¼Õn c¶ quž tr×nh hoÂčt Ÿéng kinh doanh b¶o hiÓm. ChÝnh v× vËy, ¼Ó cĂŁ thÓ t×m ra biÖn phžp nh»m n©ng cao hoÂčt Ÿéng kinh doanh cña mĂ©t nghiÖp vĂŽ n”o Ÿã, nhÊt thiÕt chĂłng ta ph¶i ph©n tÝch tĂ”ng kh©u hoÂčt Ÿéng cña nghiÖp vĂŽ Ÿã. Trong phÇn n”y, thĂčc trÂčng triÓn khai tĂ”ng kh©u cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i sÏ Ÿßc xem xÐt mĂ©t cžch cĂŽ thÓ. 2.3.1. C«ng tžc khai thžc b¶o hiÓm TrÂȘn thĂčc tÕ, nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh Ÿßc coi l” mĂ©t nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm mĂ­i tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i. LoÂči h×nh nghiÖp vĂŽ n”y tĂ” ng”y triÓn khai cho tĂ­i nay tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i hÇu nh chØ cĂŁ cžc doanh nghiÖp liÂȘn doanh, doanh nghiÖp 100% vĂšn nĂ­c ngo”i, doanh nghiÖp lĂ­n 32
chuyÂȘn kinh doanh khžch sÂčn tham gia. Cßn ÂźÂči Âźa sĂš cžc cÂŹ quan, doanh nghiÖp chØ tham gia b¶o hiÓm chžy v” dĂ”ng lÂči Ă« Ÿã. V× thÕ m” sĂš Ÿn b¶o hiÓm Ÿ· cÊp v” sĂš phÝ b¶o hiÓm thu Ÿßc cña nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm n”y so vĂ­i cžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm khžc cßn rÊt khiÂȘm tĂšn. ChĂłng ta cĂŁ thÓ thÊy rĂą thĂčc trÂčng Ÿã qua b¶ng sĂš liÖu sau: B¶ng 2: KÕt qu¶ khai thžc cña nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i thĂȘi gian 1998-2001 §n vÞ : triÖu ŸÄng Nšm SĂš SĂš tiÒn b¶o hiÓm Doanh thu phÝ Doanh thu phÝ tĂ” hĂźp ŸÄng kÝ vĂ­i doanh nghiÖp trong nĂ­c SĂš tiÒn Tšng gi¶m so vĂ­i nšm trĂ­c SĂš tiÒn Tšng gi¶m so vĂ­i nšm tr- Ă­c SĂš tiÒn Tšng gi¶m so vĂ­i nšm trĂ­c SĂš tuyÖt ŸÚi TØ lÖ % SĂš tuyÖt ŸÚi TØ lÖ % SĂš tuyÖt ŸÚi TØ lÖ % 1998 30 266.000 _ _ 399 _ _ _ _ _ 1999 42 336.700 70.700 26,6 505 106 26,6 24 _ _ 2000 51 433.300 96.600 28,7 650 145 28,7 38 14 58,3 2001 76 597.000 163.700 37,8 895 245 37,8 23 -15 -39,0 TĂŠn 199 1.633.00 _ _ 2.44 _ _ 85 _ _ NguĂ„n: Phßng b¶o hiÓm chžy v” rñi ro hçn hĂźp - B¶o ViÖt H” NĂ©i Qua b¶ng trÂȘn, ta thÊy sĂš hĂźp ŸÄng kÝ kÕt cĂČng nh doanh thu phÝ tĂ” nghiÖp vĂŽ n”y qu¶ l” quž khiÂȘm tĂšn. Tuy nhiÂȘn, kh«ng thÓ phñ nhËn r»ng kÕt qu¶ Ÿã cĂČng Âźa ra mĂ©t dÊu hiÖu kh¶ quan cho thÊy Ÿ©y l” mĂ©t nghiÖp vĂŽ tiÒm nšng phžt triÓn trÂȘn thÞ trĂȘng ViÖt Nam. NÕu nh nšm 1998, B¶o ViÖt H” NĂ©i mĂ­i chØ nhËn b¶o hiÓm cho 30 Ÿn vÞ th× ¼Õn nšm 2001 sĂš Ÿn vÞ tham gia b¶o hiÓm Ÿ· tšng lÂȘn hÂŹn gÊp Ÿ«i so vĂ­i con sĂš Ÿã, lÂȘn 33
tĂ­i 76 Ÿn vÞ. BÂȘn cÂčnh Ÿã, sĂš phÝ thu Ÿßc cĂČng tšng tĂ” 399 triÖu nšm 1998 lÂȘn 895 triÖu nšm 2001 v” sĂš tiÒn b¶o hiÓm tšng tĂ” 266 tĂ» ŸÄng nšm 1998 ¼Õn nšm 2001 l” 597 tĂ» ŸÄng. NguyÂȘn nh©n cña sĂč tšng n”y l” do sĂš lĂźng cžc nh” ¼Çu t vĂšn v”o ViÖt Nam ng”y c”ng tšng, cžc nh” ¼Çu t Ÿ· quž quen vĂ­i tËp qužn tham gia b¶o hiÓm nÂȘn khi v”o ViÖt Nam tiÕn h”nh hoÂčt Ÿéng kinh doanh hĂ€ rÊt mong muĂšn Ÿßc b¶o hiÓm cho rñi ro gižn ÂźoÂčn kinh doanh khi chÂŒng may tĂŠn thÊt x¶y ra, do Ÿã trong khi tham gia b¶o hiÓm chžy hĂ€ Ÿ· yÂȘu cÇu B¶o ViÖt H” NĂ©i bžn kÌm cho hĂ€ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy. CĂČng ph¶i nĂŁi r»ng con sĂš tšng lÂȘn Ÿã phĂŽ thuĂ©c chñ yÕu v”o nguyÂȘn nh©n tĂ” phÝa bÂȘn ngo”i, cßn thĂčc tÕ B¶o ViÖt H” NĂ©i cĂČng kh«ng hÒ chĂł Ăœ ¼Õn c«ng tžc khai thžc nghiÖp vĂŽ n”y lŸm. ChÝnh v× vËy, B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· ¼Ó ngĂĄ ho”n to”n thÞ trĂȘng cžc doanh nghiÖp trong nĂ­c. Sau kho¶ng chĂŽc nšm triÓn khai nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy, sĂš lĂźng hĂźp ŸÄng khai thžc Ÿßc tĂ” cžc doanh nghiÖp trong nĂ­c quž l” Ýt ĂĄi. Nšm 2000 cĂŁ thÓ coi l” nšm ŸØnh ÂźiÓm vÒ doanh thu phÝ tĂ” cžc hĂźp ŸÄng kÝ vĂ­i cžc doanh nghiÖp trong nĂ­c, nhng con sĂš Ÿã chØ dĂ”ng Ă« 38 triÖu ŸÄng, mĂ©t con sĂš kh«ng cĂŁ Ăœ nghÜa g× ŸÚi vĂ­i hoÂčt Ÿéng kinh doanh b¶o hiÓm tÂči mĂ©t c«ng ty b¶o hiÓm lĂ­n nh B¶o ViÖt H” NĂ©i. VËy tÂči sao tÂči cžc nĂ­c phžt triÓn, ngĂȘi d©n lÂči cĂŁ thĂŁi quen mua b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh v” doanh thu cña hoÂčt Ÿéng n”y lÂči chiÕm tØ lÖ cao trong hoÂčt Ÿéng kinh doanh cña cžc doanh nghiÖp b¶o hiÓm phi nh©n thĂ€ nĂ­c ngo”i? §n cö nh "tÂči c«ng ty b¶o hiÓm Berkshire Hathaway (MĂŒ), tØ trĂ€ng cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh chiÕm tĂ­i hÂŹn 9% trong sĂš cžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm triÓn khai" [5, 65], tÂŹng Ÿng vĂ­i tØ trĂ€ng cña nhĂ·ng nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm cĂŁ doanh thu lĂ­n nhÊt tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i hiÖn nay nh b¶o hiÓm x©y dĂčng v” lŸp ¼Æt, b¶o hiÓm ho¶ hoÂčn. SĂ« dÜ mĂ©t nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm rÊt Ÿßc coi trĂ€ng v” cĂŁ doanh thu cao Ă« cžc quĂšc gia phžt triÓn nh nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy lÂči gÆp khĂŁ khšn tÂči thÞ 34
trĂȘng b¶o hiÓm ViÖt Nam nh vËy l” do nhiÒu nguyÂȘn nh©n, trong Ÿã cĂŁ c¶ nguyÂȘn nh©n chñ quan lÉn nguyÂȘn nh©n khžch quan. VÒ phÝa nguyÂȘn nh©n khžch quan th× chĂłng ta dÔ d”ng nhËn thÊy r»ng b¶o hiÓm nĂŁi chung l” mĂ©t ng”nh rÊt mĂ­i tÂči ViÖt Nam so vĂ­i nhĂ·ng ng”nh t”i chÝnh khžc. NgĂȘi d©n ViÖt Nam hÇu hÕt ¼Òu cha hiÓu vÒ b¶o hiÓm v” cha nhËn thĂžc rĂą tÇm quan trĂ€ng cña viÖc tham gia b¶o hiÓm, v× vËy viÖc khai thžc b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh lÂči c”ng khĂŁ khšn hÂŹn do ¼Æc ÂźiÓm cña nĂŁ l” phĂŽ thuĂ©c v”o loÂči b¶o hiÓm khžc, cĂŽ thÓ Ă« Ÿ©y l” b¶o hiÓm ho¶ hoÂčn. ThÂȘm v”o Ÿã, t”i liÖu hĂ­ng dÉn tham kh¶o vÒ hoÂčt Ÿéng b¶o hiÓm n”y hÇu nh kh«ng cĂŁ tÂči ViÖt Nam, nÕu cĂŁ th× may ra l” nhĂ·ng t”i liÖu nĂ­c ngo”i cha Ÿßc dÞch ra, v× vËy ngay c¶ nhĂ·ng cžn bĂ© b¶o hiÓm l©u nšm trong ng”nh b¶o hiÓm nĂ­c nh” cĂČng c¶m thÊy lĂłng tĂłng khi ph¶i tiÕp xĂłc vĂ­i nghiÖp vĂŽ n”y. V× vËy, viÖc triÓn khai nghiÖp vĂŽ n”y tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i chñ yÕu dĂča trÂȘn kinh nghiÖm triÓn khai cžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm truyÒn thĂšng khžc, do Ÿã chŸc chŸn kh«ng thÓ tržnh Ÿßc nhĂ·ng khĂŁ khšn nhÊt ¼Þnh trong quž tr×nh thĂčc hiÖn hoÂčt Ÿéng kinh doanh sao cho cĂŁ hiÖu qu¶ v× b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh mang nhĂ·ng ¼Æc ÂźiÓm riÂȘng m” cžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm truyÒn thĂšng kh«ng hÒ cĂŁ. VÒ phÝa nguyÂȘn nh©n chñ quan, trĂ­c hÕt ph¶i kÓ ¼Õn nguyÂȘn nh©n vÒ tr×nh Ÿé hÂčn chÕ cña nhiÒu cžn bĂ© c«ng nh©n viÂȘn trong ng”nh b¶o hiÓm, ¼Æc biÖt l” cžn bĂ© khai thžc hÇu hÕt ¼Òu kh«ng Ÿßc qua Ÿ”o tÂčo mĂ©t cžch cĂŁ b”i b¶n vÒ b¶o hiÓm v” l”m viÖc dĂča trÂȘn kinh nghiÖm l” chÝnh, Ÿ· dÉn ¼Õn t×nh trÂčng gi¶i thÝch sai cžc ÂźiÒu kho¶n b¶o hiÓm cho khžch h”ng. §iÒu Ÿã tÊt yÕu g©y ra nhĂ·ng khĂŁ khšn kh«ng thÓ lĂȘng trĂ­c trong viÖc thĂčc hiÖn bÊt cĂž mĂ©t kh©u tiÕp theo n”o cña hoÂčt Ÿéng b¶o hiÓm khi chÂŒng may tĂŠn thÊt x¶y ra, dÉn ¼Õn viÖc l”m mÊt lßng tin cña khžch h”ng ŸÚi vĂ­i c«ng ty b¶o hiÓm, tÂčo c¶m gižc "bÞ lĂ”a" ŸÚi vĂ­i ngĂȘi tham gia b¶o hiÓm. Nh vËy, chÝnh nhĂ·ng ngĂȘi cžn bĂ© b¶o hiÓm Ÿ· l” nhĂ·ng ngĂȘi tÂčo ra Ên tĂźng ¼Çu tiÂȘn cho nhĂ·ng con ngĂȘi cßn cha hiÓu biÕt g× vÒ b¶o hiÓm r»ng ngĂȘi 35
b¶o hiÓm l” "kÎ lĂ”a ٦o". HÂŹn nĂ·a, nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh nĂŁi chung v” nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy nĂŁi riÂȘng l” nghiÖp vĂŽ mang tÝnh trĂ”u tĂźng cao, khĂŁ triÓn khai v× mŸc ph¶i nhiÒu khĂŁ khšn trong c«ng tžc tÝnh sĂš tiÒn b¶o hiÓm, sĂš tiÒn bĂ„i thĂȘng,... TÂči ViÖt Nam, nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm n”y kh«ng Ÿßc coi ngang h”ng vĂ­i nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm t”i s¶n, nÂȘn cha cĂŁ sĂč tuyÂȘn truyÒn hay qu¶ng cžo g× hÕt, nh©n viÂȘn b¶o hiÓm cĂČng kh«ng chñ Ÿéng tiÕp cËn khžch h”ng ¼Ó giĂ­i thiÖu s¶n phÈm,... NĂŁi cžch khžc, hÇu nh kh©u khai thžc cña nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm n”y kh«ng hÒ hoÂčt Ÿéng. V× thÕ l”m cho b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy trĂ« nÂȘn quž xa lÂč ŸÚi vĂ­i cžc chñ thÓ kinh doanh trong nÒn kinh tÕ. PhÇn lĂ­n cžc doanh nghiÖp cha cĂŁ hiÓu biÕt g× vÒ loÂči h×nh nghiÖp vĂŽ n”y, do vËy hĂ€ kh«ng tham gia. §a sĂš cžc Ÿn cÊp Ÿßc l” do cžc doanh nghiÖp cĂŁ yÕu tĂš nĂ­c ngo”i, nhĂ·ng doanh nghiÖp n”y Ÿ· cĂŁ thĂŁi quen sö dĂŽng dÞch vĂŽ b¶o hiÓm n”y tÂči nĂ­c hĂ€, tĂč yÂȘu cÇu mua thÂȘm b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau khi Ÿ· mua b¶o hiÓm chžy. Tuy vËy, dĂŻ vÊp ph¶i nhĂ·ng khĂŁ khšn nh vĂ”a ¼Ò cËp, qua sĂš liÖu trÂȘn chĂłng ta cĂČng kh«ng thÓ phñ nhËn Ÿßc r»ng qua cžc nšm triÓn khai, b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh cĂČng cĂŁ sĂč tšng trĂ«ng vÒ sĂš Ÿn vÞ tham gia v” doanh thu phÝ. §iÒu Ÿã thÓ hiÖn r»ng b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh Âźang dÇn thu hĂłt Ÿßc nhiÒu khžch h”ng hÂŹn. §ã mĂ­i l” nhĂ·ng con sĂš bĂ­c ¼Çu v” chŸc chŸn Ÿ©y l” mĂ©t nghiÖp vĂŽ gi”u tiÒm nšng cho c«ng ty khai thžc trong tÂŹng lai. HÂŹn thÕ nĂ·a, v× nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy cßn cha Ÿßc chĂł trĂ€ng tÂči thÞ trĂȘng b¶o hiÓm ViÖt Nam, nhiÒu c«ng ty b¶o hiÓm trong nĂ­c kh«ng chĂł Ăœ ¼Õn loÂči b¶o hiÓm n”y nÂȘn B¶o ViÖt H” NĂ©i cĂČng cĂŁ Ÿßc thuËn lĂźi vÒ yÕu tĂš cÂčnh tranh khi triÓn khai nghiÖp vĂŽ. ThÂȘm v”o Ÿã, nh Ÿ· ¼Ò cËp Ă« trÂȘn, hÇu hÕt cžc hĂźp ŸÄng kÝ Âź- Ăźc l” do khžch h”ng tĂč t×m ¼Õn, yÂȘu cÇu b¶o hiÓm hoÆc th«ng qua m«i giĂ­i, ÂźiÒu Ÿã chĂžng tĂĄ B¶o ViÖt H” NĂ©i l” c«ng ty cĂŁ uy tÝn lĂ­n trÂȘn thÞ tr- 36
ĂȘng b¶o hiÓm hiÖn nay, ŸÄng thĂȘi cĂČng cĂŁ nhĂ·ng chÝnh sžch hĂźp lĂœ ŸÚi vĂ­i cžc tĂŠ chĂžc trung gian. 2.3.2. C«ng tžc ¼Ò phßng v” hÂčn chÕ tĂŠn thÊt MĂŽc ¼Ých cña b¶o hiÓm kh«ng chØ dĂ”ng lÂči Ă« viÖc bĂ„i thĂȘng, ĂŠn ¼Þnh t”i chÝnh cho ngĂȘi tham gia b¶o hiÓm m” cßn nh»m hÂčn chÕ cžc thiÖt hÂči cĂČng nh hËu qu¶ cña chĂłng. C«ng tžc ¼Ò phßng hÂčn chÕ tĂŠn thÊt kh«ng nhĂ·ng giĂłp cho c«ng ty b¶o hiÓm tržnh khĂĄi nhĂ·ng vĂŽ bĂ„i thĂȘng cho cžc tĂŠn thÊt g©y ra bĂ«i nhĂ·ng rñi ro cĂŁ thÓ hÂčn chÕ Ÿßc xžc suÊt x¶y ra m” cßn l” mĂ©t phÂŹng cžch hĂ·u hiÖu ¼Ó ngĂȘi d©n biÕt ¼Õn b¶o hiÓm. TÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i, trÂȘn cÂŹ sĂ« sĂš phÝ thu Ÿßc h”ng nšm, c«ng ty tiÕn h”nh trÝch mĂžc chi ¼Ò phßng hÂčn chÕ tĂŠn thÊt. Kho¶n chi n”y sÏ Ÿßc chi v”o cžc mĂŽc ¼Ých nh tuyÂȘn truyÒn, hç trĂź kinh phÝ, hĂ©i nghÞ khžch h”ng,... Do b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy chØ Ÿßc coi l” nghiÖp vĂŽ mĂ« rĂ©ng phÂčm vi b¶o hiÓm cña b¶o hiÓm chžy, tĂŠn thÊt chØ x¶y ra khi cĂŁ rñi ro chžy x¶y ra, v× vËy sĂš chi cho c«ng tžc ¼Ò phßng v” hÂčn chÕ tĂŠn thÊt Ÿßc tÝnh bĂŠ sung cho sĂš chi ¼Ò phßng hÂčn chÕ tĂŠn thÊt cña nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm chžy. Tuy nhiÂȘn, sĂš chi n”y vÉn Ÿßc bĂŁc tžch ra v”o cuĂši mçi kĂș nh»m phĂŽc vĂŽ cho c«ng tžc Ÿžnh giž kÕt qu¶ kinh doanh cña tĂ”ng nghiÖp vĂŽ. CĂŽ thÓ nghiÖp vĂŽ n”y Ÿ· Ÿãng gĂŁp v”o c«ng tžc chi ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt nh sau: B¶ng 3: T×nh h×nh chi ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt cña nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i thĂȘi kĂș 1998 - 2001. Nšm TĂŠn g chi (tr.Âź) TØ lÖ % so vĂ­i phÝ thu Chi tuyÂȘn truyÒn Chi hç trĂź kinh phÝ Chi hĂ©i nghÞ MĂžc chi (tr.Âź) TĂ» lÖ %/ TĂŠng chi MĂžc chi (tr.Âź) TĂ» lÖ %/ TĂŠng chi MĂžc chi (tr.Âź) TĂ» lÖ %/ TĂŠng chi 1998 19,95 5,0 5,985 30,0 11,970 60,0 1,995 10,0 37
1999 21,21 4,2 6,363 30,0 12,726 60,0 2,121 10,0 2000 29,25 4,5 8,483 29,0 16,907 57,8 3,860 13,2 2001 35,80 4,0 10,350 28,9 20,725 57,9 4,725 13,2 NguĂ„n: Phßng b¶o hiÓm chžy v” rñi ro hçn hĂźp - B¶o ViÖt H” NĂ©i Nh vËy, h”ng nšm B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· chi ra mĂ©t kho¶n tiÒn nhÊt ¼Þnh cho c«ng tžc ¼Ò phßng v” hÂčn chÕ tĂŠn thÊt. Trong cžc kho¶n chi ¼Ò phßng hÂčn chÕ tĂŠn thÊt th× kho¶n chi hç trĂź kinh phÝ l” kho¶n chi lĂ­n nhÊt, chiÕm kho¶ng 60% trong tĂŠng chi. Kho¶n chi n”y gĂ„m chi mua cžc phÂŹng tiÖn cÇn thiÕt tĂši thiÓu nh b×nh chĂ·a chžy, cßi bžo Ÿéng v” chi cho c«ng tžc luyÖn tËp cña Ÿéi chĂ·a chžy bžn chuyÂȘn nghiÖp cña cÂŹ quan v” doanh nghiÖp, chi thiÕt lËp cžc biÓn bžo cÊm löa,... §iÒu Ÿã cho thÊy c«ng ty Ÿ· rÊt quan t©m ¼Õn viÖc phĂši hĂźp cĂŻng cžc doanh nghiÖp trong c«ng tžc phßng chžy chĂ·a chžy, kh«ng nhĂ·ng hĂ­ng dÉn cho hĂ€ cžch phßng chžy, chØ cho hĂ€ nhĂ·ng nÂŹi cĂŁ Ÿé rñi ro cao m” c«ng ty cßn hç trĂź kinh phÝ cho cžc doanh nghiÖp ¼Ó c«ng tžc phßng chžy Ÿßc tiÕn h”nh tĂšt hÂŹn nh»m hÂčn chÕ tĂ­i mĂžc tĂši thiÓu cžc rñi ro cĂŁ thÓ x¶y ra ¶nh hĂ«ng tĂ­i c«ng viÖc kinh doanh. MĂ©t kho¶n chi khžc cĂČng chiÕm tĂ» trĂ€ng khž lĂ­n trong tĂŠng chi ¼Ò phßng hÂčn chÕ tĂŠn thÊt l” chi tuyÂȘn truyÒn, qu¶ng cžo. ViÖc chi tuyÂȘn truyÒn ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt cho b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy trong tĂ”ng kĂș Ÿßc tÝnh b»ng cžch tžch chi phÝ tuyÂȘn truyÒn theo tØ lÖ chi tuyÂȘn truyÒn cho b¶o hiÓm chžy v” gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy. SĂ« dÜ cĂŁ cžch tÝnh nh vËy v× khi tuyÂȘn truyÒn, qu¶ng cžo, B¶o ViÖt kh«ng bao giĂȘ tžch riÂȘng viÖc tuyÂȘn truyÒn, qu¶ng cžo cho b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy ra khĂĄi b¶o hiÓm chžy do thĂčc chÊt th× hai nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm n”y cĂŁ cĂŻng rñi ro Ÿßc b¶o hiÓm. Trong thĂȘi gian kho¶ng hai nšm trĂ« lÂči Ÿ©y, chĂłng ta cĂČng nhËn thÊy r»ng th«ng qua cžc phÂŹng tiÖn th«ng tin ÂźÂči chĂłng, B¶o ViÖt H” NĂ©i nĂŁi riÂȘng v” TĂŠng c«ng ty b¶o hiÓm nĂŁi chung Ÿ· cĂŁ nhiÒu ch- ÂŹng tr×nh ¼Ò cËp tĂ­i nhĂ·ng tĂŠn thÊt mang tÝnh hËu qu¶ cĂŁ thÓ phžt sinh 38
trong cuĂ©c sĂšng thĂȘng ng”y nÕu con ngĂȘi kh«ng biÕt tĂč b¶o vÖ lÊy chÝnh m×nh b»ng nhĂ·ng h”nh Ÿéng cĂŽ thÓ nh»m ngšn chÆn rñi ro cĂŁ thÓ x¶y ra. Ngo”i ra, h”ng nšm c«ng ty vÉn cĂŻng cžc c«ng ty b¶o hiÓm khžc nh Vinare, Muniche,... hoÆc cĂŻng cžc c«ng ty b¶o hiÓm trong TĂŠng c«ng ty B¶o hiÓm ViÖt Nam ŸÄng tĂŠ chĂžc cžc hĂ©i nghÞ, th«ng qua Ÿã tiÕn h”nh t×m hiÓu, ph©n tÝch, Ÿžnh giž v” rĂłt ra kinh nghiÖm tĂ” thĂčc tiÔn ¼Ó ¼Ò ra cžc biÖn phžp ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt cĂŁ hiÖu qu¶ nhÊt. TĂŁm lÂči, rĂą r”ng c«ng ty cĂŁ chĂł trĂ€ng tĂ­i c«ng tžc ¼Ò phßng v” hÂčn chÕ tĂŠn thÊt ŸÚi vĂ­i nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm chžy cĂČng nh b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy. Theo tĂ» lÖ chi ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt tĂši Âźa tÝnh trÂȘn phÝ b¶o hiÓm giĂ· lÂči cña tĂ”ng nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm ban h”nh kÌm theo th«ng t sĂš 71/2001/TT-BTC ng”y 28/8/2001 cña BĂ© T”i chÝnh qui ¼Þnh tØ lÖ chi ¼Ò phßng hÂčn chÕ tĂŠn thÊt cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh l” 5% trÂȘn tĂŠng phÝ b¶o hiÓm giĂ· lÂči cña nghiÖp vĂŽ n”y. TrÂȘn thĂčc tÕ th× sĂš chi ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt cho nghiÖp vĂŽ n”y tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i qua cžc nšm chñ yÕu thÊp hÂŹn 5%. Nh vËy, B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· gi¶m Ÿßc chi phÝ trong c«ng tžc ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt. Tuy nhiÂȘn, ¼Ó cĂŁ thÓ Ÿžnh giž Ÿßc kÕt qu¶ cña c«ng tžc n”y, chĂłng ta ph¶i xem xem c«ng tžc ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt cĂŁ mang lÂči kÕt qu¶ l” l”m gi¶m t×nh h×nh x¶y ra rñi ro hay kh«ng, cĂŽ thÓ l” th«ng qua sĂš liÖu vÒ cžc vĂŽ bĂ„i thĂȘng tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i. 2.3.3. C«ng tžc gižm ¼Þnh v” bĂ„i thĂȘng MĂŽc ¼Ých cña hoÂčt Ÿéng b¶o hiÓm l” bĂ„i thĂȘng nhanh chĂŁng, chÝnh xžc, kÞp thĂȘi v” c«ng b»ng cho ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm khi kh«ng may hĂ€ gÆp ph¶i rñi ro. C«ng tžc bĂ„i thĂȘng Ÿßc thĂčc hiÖn hiÖu qu¶ chÝnh l” mĂ©t biÖn phžp tĂšt nhÊt ¼Ó tÂčo ra sĂč tÝn nhiÖm cĂČng nh niÒm tin cña khžch h”ng ŸÚi vĂ­i c«ng ty b¶o hiÓm. Khi c«ng tžc n”y Ÿßc chĂł trĂ€ng thĂčc hiÖn tÊt sÏ g©y ra tiÕng vang lĂ­n, uy tÝn cña c«ng ty sÏ Ÿßc n©ng cao v” khi Ÿã khžch h”ng sÏ 39
trĂ« th”nh ngĂȘi qu¶ng cžo cĂŁ hiÖu qu¶ nhÊt cho c«ng ty. §Ó tiÕn h”nh c«ng tžc bĂ„i thĂȘng Ÿñ, chÝnh xžc, c«ng ty b¶o hiÓm ph¶i dĂča chñ yÕu v”o kÕt qu¶ thu Ÿßc tĂ” c«ng tžc gižm ¼Þnh tĂŠn thÊt. ChÝnh v× vËy, ŸÚi vĂ­i B¶o ViÖt H” NĂ©i, c«ng tžc gižm ¼Þnh v” bĂ„i thĂȘng Ÿßc Ÿžnh giž l” mĂ©t dÞch vĂŽ sau bžn h”ng hÕt sĂžc quan trĂ€ng. Trong thĂȘi gian qua, trÂȘn ¼Þa b”n H” NĂ©i cĂČng Ÿ· x¶y ra nhiÒu vĂŽ chžy v” g©y thiÖt hÂči kh«ng nhĂĄ cho cžc tĂŠ chĂžc, cž nh©n liÂȘn quan v” hËu qu¶ l” dÉn ¼Õn nhiÒu thiÖt hÂči ¶nh hĂ«ng tĂ­i quž tr×nh kinh doanh cña cžc doanh nghiÖp bÞ chžy. chĂłng ta cĂŁ thÓ Ÿn cö mĂ©t sĂš vĂŽ sau: - VĂŽ chžy Ă« c«ng ty liÂȘn doanh s¶n xuÊt x” phßng Lever Haso vĂ­i thiÖt hÂči kho¶ng1,5 tĂ» ŸÄng (nšm 1998) - VĂŽ chžy Ă« C«ng ty TNHH Transfield ViÖt nam vĂ­i thiÖt hÂči hÂŹn 2 tĂ» ŸÄng (nšm 1999) - VĂŽ chžy Ă« C«ng ty may H¶i SÂŹn vĂ­i thiÖt hÂči l” 7,5 tĂ» ŸÄng (nšm 2000) - VĂŽ chžy Ă« C«ng ty Muraya ViÖt Nam vĂ­i thiÖt hÂči l” 6,25 tĂ» ŸÄng (nšm 2000) - VĂŽ chžy Ă« C«ng ty TNHH ThÞnh Khang vĂ­i trÞ giž 6,2 tĂ» ŸÄng (nšm 2000) Tuy nhiÂȘn, cžc vĂŽ chžy x¶y ra hÇu hÕt ¼Òu Ă« cžc Ÿn vÞ kinh doanh cĂŁ chšng th× mĂ­i tham gia b¶o hiÓm chžy, v” cha tham gia b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh. C«ng tžc triÓn khai nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i mĂ­i tr¶i nghiÖm qua tĂŠn thÊt g©y ra bĂ«i mĂ©t sĂš vĂŽ chžy - Ă­c tÝnh thiÖt hÂči kho¶ng v”i tršm triÖu ŸÄng/vĂŽ, nhng kh«ng v× thÕ m” c«ng tžc gižm ¼Þnh kh«ng gÆp ph¶i khĂŁ khšn. B¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh cĂŁ ¼Æc ÂźiÓm riÂȘng l” sau khi tĂŠn thÊt x¶y ra ngĂȘi ta cha thÓ xžc ¼Þnh Ÿßc ngay thiÖt hÂči thĂčc tÕ m” ph¶i chĂȘ mĂ©t thĂȘi gian nhÊt ¼Þnh (giai ÂźoÂčn bĂ„i thĂȘng) ngĂȘi b¶o hiÓm mĂ­i cĂŁ thÓ tÝnh Ÿßc thiÖt hÂči thuĂ©c tržch nhiÖm bĂ„i th- ĂȘng. Do Ÿã, viÖc ho”n tÊt hĂ„ sÂŹ gižm ¼Þnh nhiÒu khi kÐo d”i h”ng nšm 40
g©y kh«ng Ýt trĂ« ngÂči cho cžn bĂ© B¶o ViÖt H” NĂ©i. Tuy nhiÂȘn, khĂŁ khšn Ÿã l” khĂŁ khšn mang tÝnh khžch quan do ¼Æc ÂźiÓm cña nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh. ThĂčc tÕ, kh«ng thÓ phñ nhËn r»ng cžn bĂ© B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· cĂŁ nhiÒu cĂš gŸng trong viÖc ho”n th”nh cžc biÂȘn b¶n gižm ¼Þnh khžch quan, v« t, trung thĂčc nh»m chi tr¶ bĂ„i thĂȘng Ÿóng cho khžch h”ng. §Ó ph©n tÝch t×nh h×nh bĂ„i thĂȘng tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i ŸÚi vĂ­i nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy, chĂłng ta h·y cĂŻng xem xÐt b¶ng sĂš liÖu sau: B¶ng ThĂčc tÕ bĂ„i thĂȘng cña nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i giai ÂźoÂčn 1998 -2001. §n vÞ: triÖu ŸÄng Nšm SĂš vĂŽ bĂ„i thĂȘng (vĂŽ) SĂš tiÒn bĂ„i thĂȘng SĂš tiÒn bĂ„i thĂȘng b×nh qu©n/ vĂŽ Doanh thu phÝ b¶o hiÓm TØ lÖ bĂ„i thĂȘng (%) (1) (2) (3) (4) = (3) : (2) (5) (6) = (3) : (5) 1998 _ _ _ 399 _ 1999 1 10,20 10,20 505 2,0 2000 2 425,00 212,50 650 68,5 2001 2 76,44 38,22 895 8,5 NguĂ„n: Phßng b¶o hiÓm chžy v” rñi ro hçn hĂźp - B¶o ViÖt H” NĂ©i Qua b¶ng trÂȘn, rĂą r”ng sĂš vĂŽ bĂ„i thĂȘng cña nghiÖp vĂŽ n”y cßn quž Ýt ¼Ó cĂŁ thÓ Âźa ra mĂ©t kÕt luËn chÝnh xžc. TrĂ­c nšm 1999, thĂčc tÕ B¶o ViÖt H” NĂ©i cha hÒ bĂ„i thĂȘng cho bÊt cĂž vĂŽ tĂŠn thÊt n”o. V” cho tĂ­i nšm 1999 th× B¶o ViÖt H” NĂ©i cĂČng mĂ­i chØ bĂ„i thĂȘng cho 1 vĂŽ vĂ­i sĂš tiÒn bĂ„i thĂȘng l” 10,2 triÖu ŸÄng, vĂ­i tØ lÖ bĂ„i thĂȘng 2%, mĂ©t tØ lÖ quž nhĂĄ so vĂ­i tØ lÖ bĂ„i thĂȘng trung b×nh cña cžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm. ViÖc kh«ng ph¶i bĂ„i thĂȘng cho 41
mĂ©t vĂŽ n”o trong nhĂ·ng nšm trĂ­c v” bĂ„i thĂȘng quž Ýt trong nšm 1999 tuy cĂŁ u ÂźiÓm l” kh«ng phžt sinh tržch nhiÖm bĂ„i thĂȘng cña B¶o ViÖt H” NĂ©i, tšng lĂźi nhuËn cho c«ng ty nhng cĂČng g©y cho B¶o ViÖt H” NĂ©i khĂŁ khšn trong viÖc n©ng cao uy tÝn ŸÚi vĂ­i khžch h”ng, khžch h”ng cha thĂčc sĂč nh×n thÊy tžc dĂŽng cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh. ThÂȘm v”o Ÿã, cžn bĂ© B¶o ViÖt H” NĂ©i cĂČng kh«ng cĂŁ cÂŹ hĂ©i tÝch luĂŒ kiÕn thĂžc thĂčc tÕ ¼Ó ho”n thiÖn c«ng tžc triÓn khai nghiÖp vĂŽ. Trong ba nšm trĂ« lÂči Ÿ©y, B¶o ViÖt Ÿ· ph¶i ŸÚi mÆt vĂ­i mĂ©t sĂš vĂŽ bĂ„i thĂȘng, trong Ÿã cĂŁ 2 vĂŽ bĂ„i thĂȘng lĂ­n v”o nšm 2000. Tuy nhiÂȘn, do kh¶ nšng t”i chÝnh lĂ­n mÂčnh cña B¶o ViÖt H” NĂ©i cĂŻng vĂ­i viÖc phĂši kÕt hĂźp sĂžc mÂčnh cña nhiÒu nghiÖp vĂŽ lÂči vĂ­i nhau nÂȘn viÖc bĂ„i thĂȘng nĂŁi chung kh«ng cĂŁ g× khĂŁ khšn vÒ t”i chÝnh. HÂŹn nĂ·a, cžc cžn bĂ© b¶o hiÓm Ÿ· v” Âźang cĂš gŸng hÕt sĂžc m×nh ¼Ó ÂźÂčt Ÿßc mĂŽc tiÂȘu bĂ„i th- ĂȘng tho¶ Ÿžng cho khžch h”ng, tÂčo sĂč an t©m cho khžch h”ng khi tham gia b¶o hiÓm tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i. CĂŽ thÓ, ŸÚi vĂ­i nghiÖp vĂŽ n”y, B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· bĂ„i thĂȘng th”nh c«ng cho mĂ©t sĂš vĂŽ lĂ­n v” phĂžc tÂčp nh bĂ„i thĂȘng cho B-Broun (nšm 2000), Melia hotel (nšm 2001). BÂȘn cÂčnh nhĂ·ng kÕt qu¶ Ÿ· ÂźÂčt Ÿßc, kh«ng thÓ phñ nhËn mĂ©t thĂčc tÕ r»ng B¶o ViÖt H” NĂ©i cĂČng Ÿ· vÊp ph¶i nhĂ·ng vĂ­ng mŸc trong c«ng tžc bĂ„i th- ĂȘng. VÝ dĂŽ nh vĂ­i vĂŽ bĂ„i thĂȘng cho H” NĂ©i Club nšm 2001, viÖc B¶o ViÖt H” NĂ©i chØ chÊp nhËn bĂ„i thĂȘng phÇn mÊt lĂźi nhuËn do gižn ÂźoÂčn kinh doanh v” phÇn chi phÝ gia tšng hĂźp lĂœ sau khi Ÿ· trĂ” Âźi mĂžc khÊu trĂ” hai ng”y, v” kh«ng chÊp nhËn bĂ„i thĂȘng phÇn chi phÝ l”m ngo”i giĂȘ cña nh©n viÂȘn trong c«ng ty nh»m mĂŽc ¼Ých rĂłt ngŸn thĂȘi gian gižn ÂźoÂčn kinh doanh Ÿ· g©y ra bÊt ŸÄng lĂ­n giĂ·a khžch h”ng v” c«ng ty b¶o hiÓm. VÒ phÇn khžch h”ng, hĂ€ nghÜ r»ng hĂ€ ho”n to”n cĂŁ quyÒn ¼ßi c«ng ty b¶o hiÓm bĂ„i thĂȘng cho chi phÝ hĂ€ bĂĄ ra ¼Ó Âźa c«ng ty trĂ« vÒ hoÂčt Ÿéng kinh doanh b×nh thĂȘng nh trĂ­c khi tĂŠn thÊt x¶y ra. VÒ phÝa c«ng ty th× nh©n viÂȘn kh«ng gi¶i thÝch cho khžch h”ng lĂœ do v× sao lÂči tĂ” chĂši bĂ„i thĂȘng, do Ÿã Ÿ· g©y mĂši nghi ngĂȘ cho khžch h”ng. XÐt cho cĂŻng th× nguyÂȘn do chÝnh cña 42
thĂčc trÂčng n”y l” do tÝnh phĂžc tÂčp trong quž tr×nh tÝnh sĂš tiÒn bĂ„i thĂȘng. Trong khi tÊt c¶ cžc vĂŽ bĂ„i thĂȘng ¼Òu cho cžc ŸÚi tžc nĂ­c ngo”i, nhĂ·ng ngĂȘi Ÿ· quž quen thuĂ©c v” cĂŁ kiÕn thĂžc s©u vÒ loÂči h×nh b¶o hiÓm n”y, th× nhĂ·ng ngĂȘi cžn bĂ© b¶o hiÓm lÂči c¶m thÊy bÞ Ÿéng khi tiÕp xĂłc vĂ­i loÂči h×nh b¶o hiÓm m” chÝnh hĂ€ Âźang triÓn khai. §iÒu Ÿžng nĂŁi l” sĂš cžn bĂ© b¶o hiÓm biÕt lĂźi nhuËn gĂ©p l” g×, tØ lÖ lĂźi nhuËn gĂ©p l” g× hay sĂš tiÒn bĂ„i th- ĂȘng trong b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh Ÿßc tÝnh trÂȘn cÂŹ sĂ« n”o tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i kh«ng nhiÒu, v× vËy khi gÆp trĂȘng hĂźp ph¶i bĂ„i thĂȘng, tÊt c¶ tr«ng chĂȘ v”o sĂš Ýt ngĂȘi am hiÓu nghiÖp vĂŽ l”m cho c«ng tžc bĂ„i thĂȘng bÞ chËm lÂči, tÂčo sĂč bĂčc tĂžc cho khžch h”ng. HÂŹn nĂ·a, khi tiÕp xĂłc vĂ­i khžch h”ng l” ŸÚi tžc nĂ­c ngo”i, hÇu hÕt cžn bĂ© cña B¶o ViÖt H” NĂ©i kh«ng Ÿñ tr×nh Ÿé ngoÂči ngĂ· ¼Ó gi¶i thÝch vĂ­i khžch h”ng, m” nhĂ·ng ngĂȘi phiÂȘn dÞch th× kh«ng Ÿñ kiÕn thĂžc vÒ b¶o hiÓm ¼Ó truyÒn ÂźÂčt lÂči nhĂ·ng g× cÇn truyÒn ÂźÂčt, do vËy dÉn ¼Õn viÖc khžch h”ng hiÓu nhÇm v” mÊt lßng tin v”o B¶o ViÖt H” NĂ©i. 2.3.4. §žnh giž kÕt qu¶ hoÂčt Ÿéng kinh doanh Nh chĂłng ta biÕt, kÕt qu¶ kinh doanh Ÿßc xžc ¼Þnh b»ng chÂȘnh lÖch giĂ·a tĂŠng cžc kho¶n thu v” tĂŠng cžc kho¶n chi. §Úi vĂ­i mĂ©t doanh nghiÖp b¶o hiÓm, muĂšn n©ng cao hiÖu qu¶ kinh doanh th× cĂŻng vĂ­i viÖc ph¶i tšng cĂȘng tĂŠng thu cßn ph¶i chĂł Ăœ ¼Õn cžc kho¶n chi sao cho viÖc chi ph¶i hÕt sĂžc tiÕt kiÖm, chi Ÿóng mĂŽc ¼Ých v” theo Ÿóng chÕ Ÿé qui ¼Þnh cña BĂ© T”i ChÝnh. Trong hoÂčt Ÿéng b¶o hiÓm tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i hiÖn nay, kho¶n thu chñ yÕu vÉn l” thu tĂ” phÝ b¶o hiÓm, hoÂčt Ÿéng ¼Çu t cßn hÂčn chÕ nÂȘn thu tĂ” hoÂčt Ÿéng ¼Çu t hÇu nh kh«ng cĂŁ. Do Ÿã, cžc kho¶n thu cĂŁ thÓ thÊy Ÿßc rÊt dÔ d”ng th«ng qua doanh thu phÝ, cßn viÖc tËp hĂźp cžc kho¶n chi cĂŁ vÎ phĂžc tÂčp hÂŹn. B¶ng sĂš liÖu sau l” mĂ©t minh chĂžng giĂłp chĂłng ta thÊy rĂą hÂŹn vÒ thĂčc tÕ chi cho nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i trong giai ÂźoÂčn 1998 -2001. 43
B¶ng 5: T×nh h×nh chi kinh doanh nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i giai ÂźoÂčn 1998 - 2001. §n vÞ : triÖu ŸÄng Nšm TĂŠng chi Chi bĂ„i thĂȘng Chi hoa hĂ„ng Chi ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt Chi dĂč phßng nghiÖp vĂŽ Chi qu¶n lĂœ Chi khžc MĂžc chi TĂ» lÖ % MĂžc chi TĂ» lÖ % MĂžc chi TĂ» lÖ % MĂžc chi TĂ» lÖ % MĂžc chi TĂ» lÖ % MĂžc chi TØ lÖ % 1998 155,5 _ _ 47,88 30,8 19,95 12,8 35,5 22,8 39,9 25,7 12,27 7,9 1999 207,3 10,2 4,9 60,60 29,2 21,21 10,2 50,2 24,2 50,0 24,1 15,09 7,4 2000 684,9 425,0 62,1 78,00 11,4 29,25 4,3 63,5 9,3 62,0 9,0 27,15 3,9 2001 411,0 76,4 18,6 89,50 21,8 35,80 8,7 87,9 21,4 87,8 21,3 33,60 8,2 44
Th«ng qua b¶ng trÂȘn ta cĂŁ thÓ thÊy r»ng : Trong tĂŠng chi th× kho¶n chi hoa hĂ„ng Ă« hÇu hÕt cžc nšm ¼Òu chiÕm tĂ» trĂ€ng chñ yÕu. RiÂȘng nšm 2000, cĂŁ mĂ©t sĂš vĂŽ chžy lĂ­n diÔn ra trÂȘn ¼Þa b”n H” NĂ©i dÉn tĂ­i thiÖt hÂči kinh doanh cho ngĂȘi tham gia b¶o hiÓm, do Ÿã Ÿ· khiÕn cho sĂš tiÒn bĂ„i thĂȘng tšng lÂȘn rÊt cao chiÕm tĂ­i 62,1%, Âźa sĂš chi hoa hĂ„ng xuĂšng h”ng thĂž hai so vĂ­i tĂŠng cžc kho¶n chi trong nšm. Chi hoa hĂ„ng chiÕm tØ trĂ€ng cao nh vËy chĂžng tĂĄ c«ng ty rÊt quan t©m tĂ­i quyÒn lĂźi cña Ÿéi ngĂČ cĂ©ng tžc viÂȘn, ÂźÂči lĂœ, ngĂȘi trĂčc tiÕp khai thžc nh»m tšng sĂš hĂźp ŸÄng Ÿßc kÝ kÕt. SĂš chi hoa hĂ„ng tšng ¼Òu ¼Æn h”ng nšm, ŸÄng thĂȘi nh kÕt qu¶ khai thžc chĂłng ta Ÿ· ph©n tÝch Ă« trÂȘn cho thÊy sĂš hĂźp ŸÄng khai thžc Ÿßc h”ng nšm cĂČng tšng lÂȘn tÂŹng Ăžng, ÂźiÒu Ÿã cho thÊy viÖc tšng kho¶n chi hoa hĂ„ng l” hĂźp lĂœ so vĂ­i tĂšc Ÿé tšng doanh thu. Tuy vËy, trÂȘn thĂčc tÕ triÓn khai nghiÖp vĂŽ n”y, rÊt nhiÒu hĂźp ŸÄng trong kho¶ng 2 nšm gÇn Ÿ©y kÝ Ÿßc l” do cžc doanh nghiÖp tĂč yÂȘu cÇu b¶o hiÓm, vËy sĂš chi hoa hĂ„ng tšng tÂŹng Ăžng vĂ­i doanh thu nh vËy cĂŁ ph¶i l” dÊu hiÖu cho thÊy B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· chi hoa hĂ„ng cho chÝnh ngĂȘi tham gia b¶o hiÓm? ThĂčc tÕ triÓn khai cžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm khžc tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i kh«ng ph¶i l” kh«ng cĂŁ hiÖn tĂźng n”y. VÒ phÝa cžc kho¶n chi bĂ„i thĂȘng th× rĂą r”ng chĂłng ta thÊy nh×n chung tØ trĂ€ng sĂš chi bĂ„i thĂȘng cña nghiÖp vĂŽ n”y trong tĂŠng chi so vĂ­i cžc nghiÖp vĂŽ khžc l” rÊt Ýt, vÝ dĂŽ nh so vĂ­i b¶o hiÓm chžy tØ trĂ€ng sĂš chi bĂ„i thĂȘng trung b×nh trong 5 nšm trĂ« lÂči Ÿ©y v”o kho¶ng 30%, b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh cĂŁ sĂš chi trung b×nh trong giai ÂźoÂčn 1997-2001 l” 17,12%. RiÂȘng nšm 2000 Ÿßc Ÿžnh giž l” nšm chi bĂ„i thĂȘng cho nghiÖp vĂŽ n”y lĂ­n nhÊt trong lÞch sö triÓn khai nghiÖp vĂŽ tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i th× tØ trĂ€ng mĂ­i chØ ÂźÂčt 62,1% (b¶o hiÓm chžy cĂŁ tØ trĂ€ng chi bĂ„i thĂȘng cao nhÊt trong 5 nšm trĂ« lÂči Ÿ©y l” xÊp xØ 65%). §iÒu Ÿã chĂžng tĂĄ Ÿ©y l” mĂ©t nghiÖp vĂŽ cĂŁ tiÒm nšng mang ¼Õn lĂźi nhuËn cao cho c«ng ty. 45
Ngo”i ra, trong cžc kho¶n chi th× chi ¼Ò phßng hÂčn chÕ tĂŠn thÊt tšng khž chËm qua cžc nšm 1998 - 1999 cho thÊy c«ng ty cha thĂčc sĂč ¼Çu t lĂ­n cho c«ng tžc n”y. Tuy nhiÂȘn, kho¶n chi n”y cĂŁ xu hĂ­ng tšng nhanh hÂŹn kÓ tĂ” nšm 2000, cĂŁ lÏ Ÿã l” do v”o nšm 2000 x¶y ra cžc vĂŽ chžy lĂ­n g©y thiÖt hÂči cho c«ng ty trong c«ng tžc bĂ„i thĂȘng c¶ vÒ nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm chžy v” gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy Ÿ· khiÕn cho c«ng ty thÊy rĂą hÂŹn sĂč cÇn thiÕt cña c«ng tžc ¼Ò phßng hÂčn chÕ tĂŠn thÊt. Tuy vËy, ¼Ó Ÿžnh giž hiÖu qu¶ hoÂčt Ÿéng cña c¶ mĂ©t nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm th× kh«ng thÓ tžch rĂȘi viÖc so sžnh, ph©n tÝch thu v” chi. Do Ÿã, cÇn thiÕt ph¶i cĂŁ mĂ©t b¶ng so sžnh nh sau: B¶ng 6: KÕt qu¶ kinh doanh nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i giai ÂźoÂčn 1998 - 2000. 46
Nšm Doanh thu phÝ (tr.Âź) TĂŠng chi (tr.Âź) LĂźi n h u Ë n ( t r . Âź ) Doanh thu/ chi phÝ (tr.Âź/tr.Âź) LĂźi nhuËn/ doanh thu (tr.Âź/tr.Âź ) LĂźi nhuËn/ chi phÝ (tr.Âź/tr.Âź) (1) (2) (3) (4) = (2) - ( 3 ) (5) = (2) : (3) (6) = (4) : (2) (7) = (4) : (3) 1998 399 155,5 243,5 2,57 0,61 1,57 1999 505 207,3 297,7 2,44 0,59 1,44 2000 650 684,9 -34,9 0,95 -0,05 -0,05 2001 895 411,0 484,0 2,18 0,54 1,18 NguĂ„n: Phßng b¶o hiÓm chžy v” rñi ro hçn hĂźp - C«ng ty BVHN Nh vËy, cĂŁ thÓ thÊy hÇu hÕt Ă« cžc nšm cĂž 1 ŸÄng chi phÝ tÂčo ra hÂŹn 2 ŸÄng doanh thu v” hÂŹn 1 ŸÄng lĂźi nhuËn. Nšm 2000 con sĂš n”y tĂŽt xuĂšng tĂ­i mĂžc 1 ŸÄng chi phÝ tÂčo ra Ÿßc cĂŁ 0,95 ŸÄng doanh thu v” mang ¼Õn mĂžc lĂźi nhuËn ©m ( -0,05 ŸÄng). RĂą r”ng nh×n v”o kÕt qu¶ trÂȘn ta thÊy r»ng cĂž tÝnh trung b×nh 1 ŸÄng chi phÝ bĂĄ ra mang lÂči doanh thu cĂČng nh lĂźi nhuËn cĂŁ xu hĂ­ng gi¶m qua cžc nšm. §iÒu Ÿã chĂžng tĂĄ tĂšc Ÿé tšng chi phÝ nhanh hÂŹn tĂšc Ÿé tšng doanh thu. Theo kÕt qu¶ b¶ng 5, sĂš chi hoa hĂ„ng, chi qu¶n 47
lĂœ, chi ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt, chi dĂč trĂ· v” chi khžc ¼Òu tšng tÂŹng Ăžng vĂ­i thu. VËy viÖc tšng chi chñ yÕu l” do tšng vÒ sĂš chi bĂ„i thĂȘng, nÕu nh v”o nšm 1998 kh«ng cĂŁ vĂŽ tĂŠn thÊt n”o liÂȘn quan tĂ­i tržch nhiÖm bĂ„i th- ĂȘng, nšm 1999 chØ bĂ„i thĂȘng cĂŁ 10,2 triÖu ŸÄng th× tĂ­i nšm 2000 sĂš tiÒn bĂ„i thĂȘng lÂȘn tĂ­i 425 triÖu ŸÄng, nšm 2001 l” 76,4 triÖu ŸÄng. MÆc dÇu vËy, do ¼Æc thĂŻ cña lÜnh vĂčc kinh doanh b¶o hiÓm phĂŽ thuĂ©c mĂ©t phÇn v”o nguyÂȘn lĂœ tÝch luĂŒ rñi ro nÂȘn sÏ cĂŁ sĂč bÊt thĂȘng vÒ rñi ro x¶y ra dÉn tĂ­i tržch nhiÖm bĂ„i thĂȘng khžc nhau giĂ·a cžc nšm. Do vËy, chĂłng ta kh«ng thÓ Âźa ra kÕt luËn r»ng viÖc tšng chi phÝ nhanh hÂŹn tĂšc Ÿé tšng doanh thu chĂžng tĂĄ c«ng ty hoÂčt Ÿéng kh«ng hiÖu qu¶ trong qu¶n lĂœ thu chi. Tuy nhiÂȘn, mĂ©t c©u hĂĄi ¼Æt ra l” v× sao sĂš chi cho hÂčn chÕ, ¼Ò phßng tĂŠn thÊt h”ng nšm ¼Òu tšng nh vËy m” tĂŠn thÊt dÉn tĂ­i tržch nhiÖm bĂ„i thĂȘng ng”y c”ng cĂŁ xu hĂ­ng tšng? LiÖu cĂŁ ph¶i l” chi phÝ chi ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt kh«ng hiÖu qu¶? TĂŁm lÂči, vÒ mÆt hiÖu qu¶ x· hĂ©i, sĂš lĂźng khžch h”ng ng”y c”ng Ÿßc phĂŽc vĂŽ nhiÒu hÂŹn, uy tÝn cña c«ng ty ng”y c”ng cao, Ÿã l” lĂźi thÕ rÊt quÝ ¼Ó nghiÖp vĂŽ n”y cĂŁ kh¶ nšng phžt triÓn. VÒ gĂŁc Ÿé kinh tÕ th× doanh thu phÝ cĂČng nh lĂźi nhuËn thu Ÿßc tĂ” nghiÖp vĂŽ n”y ng”y c”ng tšng, Ÿã l” Ÿžng mĂ”ng cho mĂ©t nghiÖp vĂŽ non trÎ nh nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy. Qua ph©n tÝch c¶ bĂšn kh©u nh trÂȘn, chĂłng ta thÊy r»ng nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh l” mĂ©t nghiÖp vĂŽ ¼Çy tiÒm nšng phžt triÓn v” cĂŁ kh¶ nšng mang lÂči doanh thu cĂČng nh lĂźi nhuËn cao cho doanh nghiÖp. VÊn ¼Ò nĂŠi cĂ©m nhÊt hiÖn nay khi triÓn khai c«ng tžc n”y tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i tËp trung chñ yÕu trong kh©u khai thžc. V× vËy, trong quž tr×nh Ÿßc tiÕp xĂłc vĂ­i thĂčc tÕ triÓn khai nghiÖp vĂŽ n”y tÂči B¶o ViÖt H” nĂ©i, vĂ­i mong muĂšn Ÿãng gĂŁp mĂ©t sĂš Ăœ kiÕn nh»m ho”n thiÖn nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči c«ng ty, chÂŹng III cña luËn všn n”y sÏ ¼Ò cËp tĂ­i mĂ©t sĂš 48
gi¶i phžp nh»m phžt triÓn nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh nĂŁi chung v” b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy nĂŁi riÂȘng. ChÂŹng 3 MĂ©t sĂš gi¶i phžp nh»m n©ng cao chÊt lĂźng v” hiÖu qu¶ hoÂčt Ÿéng kinh doanh b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči B¶o ViÖt h” nĂ©i 3.1. PhÂŹng hĂ­ng phžt triÓn nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči B¶o viÖt h” nĂ©i giai ÂźoÂčn 2001 - 2005 Nšm 2001, sĂč cÂčnh tranh trÂȘn thÞ trĂȘng b¶o hiÓm tÂči ¼Þa b”n H” NĂ©i ng”y c”ng s«i Ÿéng hÂŹn vĂ­i sĂč tham gia cña nhiÒu c«ng ty b¶o hiÓm Ÿ· Âźi v”o hoÂčt Ÿéng ĂŠn ¼Þnh. Do Ÿã, c«ng ty Ÿ· ph¶i san sÎ thÞ trĂȘng v” thÞ phÇn cña c«ng ty gi¶m Ÿžng kÓ. BÂȘn cÂčnh Ÿã, LuËt kinh doanh b¶o hiÓm cĂŁ hiÖu lĂčc tĂ” 4/2001 ¼Æt ra yÂȘu cÇu kinh doanh b¶o hiÓm theo t duy phžp luËt mĂ­i. Xžc ¼Þnh Ÿßc nhĂ·ng khĂŁ khšn v” thö thžch, ŸÄng thĂȘi cšn cĂž v”o kÕt qu¶ kinh doanh cña c«ng ty giai ÂźoÂčn 1996-2000 cĂČng nh ¼Þnh hĂ­ng chiÕn lĂźc phžt triÓn cña TĂŠng c«ng ty ¼Õn 2010, c«ng ty B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· Âźa ra mĂŽc tiÂȘu v” yÂȘu cÇu kinh doanh trong giai ÂźoÂčn 2001-2005 l” "Cñng cĂš v” phžt triÓn c«ng ty theo chiÒu s©u", kiÂȘn tr× phÂŹng ch©m "tšng trĂ«ng v” hiÖu qu¶", n©ng cao kh¶ nšng cÂčnh tranh cña c«ng ty. TrÂȘn cÂŹ sĂ« mĂŽc tiÂȘu, phÂŹng hĂ­ng chung Ÿã, B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· ¼Æt ra mĂŽc tiÂȘu, phÂŹng hĂ­ng cĂŽ thÓ cho tĂ”ng nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm. §Úi vĂ­i nghiÖp vĂŽ b¶o 49
hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh trong giai ÂźoÂčn tĂ­i cÇn phžt triÓn theo ¼Þnh hĂ­ng sau: * ChØ tiÂȘu kinh doanh cho nšm 2002: - Doanh thu phÝ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh: 1 tĂ» ŸÄng - LĂźi nhuËn b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh ÂźÂčt: 300 triÖu ŸÄng - Tšng trĂ«ng so vĂ­i nšm 2001: 12% * ChiÕn lĂźc kinh doanh: - Tšng trĂ«ng, hiÖu qu¶. - GiĂ· vĂ·ng ¼Þa b”n v” l”m chñ thÞ trĂȘng b¶o hiÓm H” NĂ©i . - Cñng cĂš kinh doanh theo chiÒu s©u, n©ng cao chÊt lĂźng phĂŽc vĂŽ, cĂŻng tĂ„n tÂči v” phžt triÓn vĂ­i khžch h”ng. - Kinh doanh theo t duy mĂ­i cña LuËt kinh doanh b¶o hiÓm. - NghiÂȘn cĂžu, phžt triÓn cžc biÖn phžp vÒ s¶n phÈm, giĂ­i thiÖu s¶n phÈm, biÖn phžp theo dĂąi v” qu¶n lĂœ hÖ thĂšng ÂźÂči lĂœ, gižm ¼Þnh. - ChĂł trĂ€ng mĂ« rĂ©ng ŸÚi tĂźng b¶o hiÓm phĂŽc vĂŽ cžc nhu cÇu Âźa dÂčng cña khžch h”ng. - XĂłc tiÕn c«ng tžc ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt mĂ©t cžch triÖt ¼Ó v” cĂŁ hiÖu qu¶ hÂŹn, kÕt hĂźp tĂč l”m v” thuÂȘ ngo”i. - Cñng cĂš tĂŠ chĂžc bĂ© mžy, bĂŠ sung cžn bĂ© l·nh ÂźÂčo, tšng cĂȘng cÂŹ sĂ« vËt chÊt trÂȘn cÂŹ sĂ« tÝnh tožn hĂźp lĂœ, phÊn ¼Êu v× hiÖu qu¶. - N©ng cao tr×nh Ÿé chuyÂȘn m«n hož, tr×nh Ÿé hÂčch tožn riÂȘng rÏ. KÕt hĂźp vĂ­i ¼Þnh hĂ­ng phžt triÓn nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh v” thĂčc tÕ tiÕp xĂłc vĂ­i nghiÖp vĂŽ n”y tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i, tžc gi¶ luËn všn mÂčnh dÂčn Âźa ra mĂ©t sĂš gi¶i phžp nh»m n©ng cao chÊt lĂźng v” hiÖu qu¶ hoÂčt Ÿéng kinh doanh b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i trong thĂȘi gian tĂ­i. 50
Bh14
Bh14
Bh14
Bh14
Bh14
Bh14
Bh14
Bh14
Bh14
Bh14
Bh14
Bh14
Bh14

Recommended

Qt029
Qt029Qt029
Qt029Phi Phi
 
Qt048
Qt048Qt048
Qt048Phi Phi
 
Chuong 1 ts. huong
Chuong 1 ts. huong Chuong 1 ts. huong
Chuong 1 ts. huong ToáșĄi Mad
 
Ke toan.org luan-van-ke-toan-ban-hang-va-xac-dinh-ket-qua-ban-hang_1_2
Ke toan.org luan-van-ke-toan-ban-hang-va-xac-dinh-ket-qua-ban-hang_1_2Ke toan.org luan-van-ke-toan-ban-hang-va-xac-dinh-ket-qua-ban-hang_1_2
Ke toan.org luan-van-ke-toan-ban-hang-va-xac-dinh-ket-qua-ban-hang_1_2GĂłc Nhỏ May MáșŻn
 
Chien luoc kd cty sanh su thuy tinh cong nghiep
Chien luoc kd cty sanh su thuy tinh cong nghiepChien luoc kd cty sanh su thuy tinh cong nghiep
Chien luoc kd cty sanh su thuy tinh cong nghiepAnny Anny
 
Qt060
Qt060Qt060
Qt060Phi Phi
 
M0154 d2qptoj cen49ru_032500
M0154 d2qptoj cen49ru_032500M0154 d2qptoj cen49ru_032500
M0154 d2qptoj cen49ru_032500Nguyễn Ngọc Phan Văn
 
káșż toĂĄn bĂĄn hĂ ng vĂ  xĂĄc định káșżt quáșŁ kinh doanh
káșż toĂĄn bĂĄn hĂ ng vĂ  xĂĄc định káșżt quáșŁ kinh doanhkáșż toĂĄn bĂĄn hĂ ng vĂ  xĂĄc định káșżt quáșŁ kinh doanh
káșż toĂĄn bĂĄn hĂ ng vĂ  xĂĄc định káșżt quáșŁ kinh doanhHoan Ngan Dauda Kun
 

Recommended

Qt029
Qt029Qt029
Qt029Phi Phi
 
Qt048
Qt048Qt048
Qt048Phi Phi
 
Chuong 1 ts. huong
Chuong 1 ts. huong Chuong 1 ts. huong
Chuong 1 ts. huong ToáșĄi Mad
 
Ke toan.org luan-van-ke-toan-ban-hang-va-xac-dinh-ket-qua-ban-hang_1_2
Ke toan.org luan-van-ke-toan-ban-hang-va-xac-dinh-ket-qua-ban-hang_1_2Ke toan.org luan-van-ke-toan-ban-hang-va-xac-dinh-ket-qua-ban-hang_1_2
Ke toan.org luan-van-ke-toan-ban-hang-va-xac-dinh-ket-qua-ban-hang_1_2GĂłc Nhỏ May MáșŻn
 
Chien luoc kd cty sanh su thuy tinh cong nghiep
Chien luoc kd cty sanh su thuy tinh cong nghiepChien luoc kd cty sanh su thuy tinh cong nghiep
Chien luoc kd cty sanh su thuy tinh cong nghiepAnny Anny
 
Qt060
Qt060Qt060
Qt060Phi Phi
 
M0154 d2qptoj cen49ru_032500
M0154 d2qptoj cen49ru_032500M0154 d2qptoj cen49ru_032500
M0154 d2qptoj cen49ru_032500Nguyễn Ngọc Phan Văn
 
káșż toĂĄn bĂĄn hĂ ng vĂ  xĂĄc định káșżt quáșŁ kinh doanh
káșż toĂĄn bĂĄn hĂ ng vĂ  xĂĄc định káșżt quáșŁ kinh doanhkáșż toĂĄn bĂĄn hĂ ng vĂ  xĂĄc định káșżt quáșŁ kinh doanh
káșż toĂĄn bĂĄn hĂ ng vĂ  xĂĄc định káșżt quáșŁ kinh doanhHoan Ngan Dauda Kun
 
Qt067
Qt067Qt067
Qt067Phi Phi
 
PhĂĄt triển thị trường tiĂȘu thỄ táșĄi cty may huy hoĂ ng
PhĂĄt triển thị trường tiĂȘu thỄ táșĄi cty may huy hoĂ ngPhĂĄt triển thị trường tiĂȘu thỄ táșĄi cty may huy hoĂ ng
PhĂĄt triển thị trường tiĂȘu thỄ táșĄi cty may huy hoĂ ngQuĂĄch ĐáșĄi DÆ°ÆĄng
 
Marketing trong hoáșĄt động xuáș„t kháș©u
Marketing trong hoáșĄt động xuáș„t kháș©uMarketing trong hoáșĄt động xuáș„t kháș©u
Marketing trong hoáșĄt động xuáș„t kháș©uguest3c41775
 
Kt cp, gia thanh
Kt cp, gia thanhKt cp, gia thanh
Kt cp, gia thanhxam3391
 
Qt024
Qt024Qt024
Qt024Phi Phi
 
464
464464
464Tet Nguyen Anh
 
KhĂła luáș­n tốt nghiệp
KhĂła luáș­n tốt nghiệpKhĂła luáș­n tốt nghiệp
KhĂła luáș­n tốt nghiệpguest3c41775
 
Bh17
Bh17Bh17
Bh17pttong89
 
Bh21
Bh21Bh21
Bh21pttong89
 
Bh13
Bh13Bh13
Bh13pttong89
 
Bh32
Bh32Bh32
Bh32pttong89
 
2 liberalism
2 liberalism2 liberalism
2 liberalismulfalster78
 
Thá»±c tráșĄng thu nộp quá»č BHXH vĂ  một số biện phĂĄp nháș±m nĂąng cao hiệu quáșŁ thu nộ...
Thá»±c tráșĄng thu nộp quá»č BHXH vĂ  một số biện phĂĄp nháș±m nĂąng cao hiệu quáșŁ thu nộ...Thá»±c tráșĄng thu nộp quá»č BHXH vĂ  một số biện phĂĄp nháș±m nĂąng cao hiệu quáșŁ thu nộ...
Thá»±c tráșĄng thu nộp quá»č BHXH vĂ  một số biện phĂĄp nháș±m nĂąng cao hiệu quáșŁ thu nộ...pttong89
 
3 ekonomin och ideologierna
3 ekonomin och ideologierna3 ekonomin och ideologierna
3 ekonomin och ideologiernaulfalster78
 
Bh11
Bh11Bh11
Bh11pttong89
 
1 antikens ideal och sjÀlvbild
1 antikens ideal och sjÀlvbild1 antikens ideal och sjÀlvbild
1 antikens ideal och sjÀlvbildulfalster78
 
1 sprÄkets historia
1 sprÄkets historia1 sprÄkets historia
1 sprÄkets historiaulfalster78
 
Anarkism
AnarkismAnarkism
Anarkismulfalster78
 
1 antikens ideal och sjÀlvbild
1 antikens ideal och sjÀlvbild1 antikens ideal och sjÀlvbild
1 antikens ideal och sjÀlvbildulfalster78
 
1 vad Àr en ideologi
1 vad Àr en ideologi1 vad Àr en ideologi
1 vad Àr en ideologiulfalster78
 
3 socialism
3 socialism3 socialism
3 socialismulfalster78
 
4 vad Àr en marknad
4 vad Àr en marknad4 vad Àr en marknad
4 vad Àr en marknadulfalster78
 

More Related Content

What's hot

Qt067
Qt067Qt067
Qt067Phi Phi
 
PhĂĄt triển thị trường tiĂȘu thỄ táșĄi cty may huy hoĂ ng
PhĂĄt triển thị trường tiĂȘu thỄ táșĄi cty may huy hoĂ ngPhĂĄt triển thị trường tiĂȘu thỄ táșĄi cty may huy hoĂ ng
PhĂĄt triển thị trường tiĂȘu thỄ táșĄi cty may huy hoĂ ngQuĂĄch ĐáșĄi DÆ°ÆĄng
 
Marketing trong hoáșĄt động xuáș„t kháș©u
Marketing trong hoáșĄt động xuáș„t kháș©uMarketing trong hoáșĄt động xuáș„t kháș©u
Marketing trong hoáșĄt động xuáș„t kháș©uguest3c41775
 
Kt cp, gia thanh
Kt cp, gia thanhKt cp, gia thanh
Kt cp, gia thanhxam3391
 
Qt024
Qt024Qt024
Qt024Phi Phi
 
KhĂła luáș­n tốt nghiệp
KhĂła luáș­n tốt nghiệpKhĂła luáș­n tốt nghiệp
KhĂła luáș­n tốt nghiệpguest3c41775
 

What's hot (7)

Qt067
Qt067Qt067
Qt067
 
PhĂĄt triển thị trường tiĂȘu thỄ táșĄi cty may huy hoĂ ng
PhĂĄt triển thị trường tiĂȘu thỄ táșĄi cty may huy hoĂ ngPhĂĄt triển thị trường tiĂȘu thỄ táșĄi cty may huy hoĂ ng
PhĂĄt triển thị trường tiĂȘu thỄ táșĄi cty may huy hoĂ ng
 
Marketing trong hoáșĄt động xuáș„t kháș©u
Marketing trong hoáșĄt động xuáș„t kháș©uMarketing trong hoáșĄt động xuáș„t kháș©u
Marketing trong hoáșĄt động xuáș„t kháș©u
 
Kt cp, gia thanh
Kt cp, gia thanhKt cp, gia thanh
Kt cp, gia thanh
 
Qt024
Qt024Qt024
Qt024
 
464
464464
464
 
KhĂła luáș­n tốt nghiệp
KhĂła luáș­n tốt nghiệpKhĂła luáș­n tốt nghiệp
KhĂła luáș­n tốt nghiệp
 

Viewers also liked

Bh17
Bh17Bh17
Bh17pttong89
 
Bh21
Bh21Bh21
Bh21pttong89
 
Bh13
Bh13Bh13
Bh13pttong89
 
Bh32
Bh32Bh32
Bh32pttong89
 
2 liberalism
2 liberalism2 liberalism
2 liberalismulfalster78
 
Thá»±c tráșĄng thu nộp quá»č BHXH vĂ  một số biện phĂĄp nháș±m nĂąng cao hiệu quáșŁ thu nộ...
Thá»±c tráșĄng thu nộp quá»č BHXH vĂ  một số biện phĂĄp nháș±m nĂąng cao hiệu quáșŁ thu nộ...Thá»±c tráșĄng thu nộp quá»č BHXH vĂ  một số biện phĂĄp nháș±m nĂąng cao hiệu quáșŁ thu nộ...
Thá»±c tráșĄng thu nộp quá»č BHXH vĂ  một số biện phĂĄp nháș±m nĂąng cao hiệu quáșŁ thu nộ...pttong89
 
3 ekonomin och ideologierna
3 ekonomin och ideologierna3 ekonomin och ideologierna
3 ekonomin och ideologiernaulfalster78
 
Bh11
Bh11Bh11
Bh11pttong89
 
1 antikens ideal och sjÀlvbild
1 antikens ideal och sjÀlvbild1 antikens ideal och sjÀlvbild
1 antikens ideal och sjÀlvbildulfalster78
 
1 sprÄkets historia
1 sprÄkets historia1 sprÄkets historia
1 sprÄkets historiaulfalster78
 
1 antikens ideal och sjÀlvbild
1 antikens ideal och sjÀlvbild1 antikens ideal och sjÀlvbild
1 antikens ideal och sjÀlvbildulfalster78
 
1 vad Àr en ideologi
1 vad Àr en ideologi1 vad Àr en ideologi
1 vad Àr en ideologiulfalster78
 
3 socialism
3 socialism3 socialism
3 socialismulfalster78
 
4 vad Àr en marknad
4 vad Àr en marknad4 vad Àr en marknad
4 vad Àr en marknadulfalster78
 
2 liberalism
2 liberalism2 liberalism
2 liberalismulfalster78
 
5 roms delning och fall
5 roms delning och fall5 roms delning och fall
5 roms delning och fallulfalster78
 

Viewers also liked (18)

Bh17
Bh17Bh17
Bh17
 
Bh21
Bh21Bh21
Bh21
 
Bh13
Bh13Bh13
Bh13
 
Bh32
Bh32Bh32
Bh32
 
2 liberalism
2 liberalism2 liberalism
2 liberalism
 
Thá»±c tráșĄng thu nộp quá»č BHXH vĂ  một số biện phĂĄp nháș±m nĂąng cao hiệu quáșŁ thu nộ...
Thá»±c tráșĄng thu nộp quá»č BHXH vĂ  một số biện phĂĄp nháș±m nĂąng cao hiệu quáșŁ thu nộ...Thá»±c tráșĄng thu nộp quá»č BHXH vĂ  một số biện phĂĄp nháș±m nĂąng cao hiệu quáșŁ thu nộ...
Thá»±c tráșĄng thu nộp quá»č BHXH vĂ  một số biện phĂĄp nháș±m nĂąng cao hiệu quáșŁ thu nộ...
 
3 ekonomin och ideologierna
3 ekonomin och ideologierna3 ekonomin och ideologierna
3 ekonomin och ideologierna
 
Bh11
Bh11Bh11
Bh11
 
1 antikens ideal och sjÀlvbild
1 antikens ideal och sjÀlvbild1 antikens ideal och sjÀlvbild
1 antikens ideal och sjÀlvbild
 
1 sprÄkets historia
1 sprÄkets historia1 sprÄkets historia
1 sprÄkets historia
 
Anarkism
AnarkismAnarkism
Anarkism
 
1 antikens ideal och sjÀlvbild
1 antikens ideal och sjÀlvbild1 antikens ideal och sjÀlvbild
1 antikens ideal och sjÀlvbild
 
1 vad Àr en ideologi
1 vad Àr en ideologi1 vad Àr en ideologi
1 vad Àr en ideologi
 
3 socialism
3 socialism3 socialism
3 socialism
 
4 vad Àr en marknad
4 vad Àr en marknad4 vad Àr en marknad
4 vad Àr en marknad
 
Asbestose pulmonar
Asbestose pulmonarAsbestose pulmonar
Asbestose pulmonar
 
2 liberalism
2 liberalism2 liberalism
2 liberalism
 
5 roms delning och fall
5 roms delning och fall5 roms delning och fall
5 roms delning och fall
 

Similar to Bh14

Qt084
Qt084Qt084
Qt084Phi Phi
 
Qt047
Qt047Qt047
Qt047Phi Phi
 
PhĂąn tĂ­ch thá»±c tráșĄng tĂ i chĂ­nh của cĂŽng ty giao nháș­n kho váș­n ngoáșĄi thÆ°ÆĄng Vie...
PhĂąn tĂ­ch thá»±c tráșĄng tĂ i chĂ­nh của cĂŽng ty giao nháș­n kho váș­n ngoáșĄi thÆ°ÆĄng Vie...PhĂąn tĂ­ch thá»±c tráșĄng tĂ i chĂ­nh của cĂŽng ty giao nháș­n kho váș­n ngoáșĄi thÆ°ÆĄng Vie...
PhĂąn tĂ­ch thá»±c tráșĄng tĂ i chĂ­nh của cĂŽng ty giao nháș­n kho váș­n ngoáșĄi thÆ°ÆĄng Vie...VĆ© LĂąm
 
Máș«u chuyĂȘn đề bĂĄo cĂĄo thá»±c táș­p tốt nghiệp káșż toĂĄn
Máș«u chuyĂȘn đề bĂĄo cĂĄo thá»±c táș­p tốt nghiệp káșż toĂĄn Máș«u chuyĂȘn đề bĂĄo cĂĄo thá»±c táș­p tốt nghiệp káșż toĂĄn
Máș«u chuyĂȘn đề bĂĄo cĂĄo thá»±c táș­p tốt nghiệp káșż toĂĄn Tuáș„n Anh
 
Bh22
Bh22Bh22
Bh22pttong89
 
Tailieu.vncty.com mot so bien phap nham nang cao hieu qua su dung von tai c...
Tailieu.vncty.com mot so bien phap nham nang cao hieu qua su dung von tai c...Tailieu.vncty.com mot so bien phap nham nang cao hieu qua su dung von tai c...
Tailieu.vncty.com mot so bien phap nham nang cao hieu qua su dung von tai c...Tráș§n Đức Anh
 
Qt098
Qt098Qt098
Qt098Phi Phi
 
Tailieu.vncty.com hoan thien cong tac ke toan nghiep vu ban hang tai cong t...
Tailieu.vncty.com hoan thien cong tac ke toan nghiep vu ban hang tai cong t...Tailieu.vncty.com hoan thien cong tac ke toan nghiep vu ban hang tai cong t...
Tailieu.vncty.com hoan thien cong tac ke toan nghiep vu ban hang tai cong t...Tráș§n Đức Anh
 
Tailieu.vncty.com cong tac quan ly nguyen vat lieu tai cong ty co phan thie...
Tailieu.vncty.com cong tac quan ly nguyen vat lieu tai cong ty co phan thie...Tailieu.vncty.com cong tac quan ly nguyen vat lieu tai cong ty co phan thie...
Tailieu.vncty.com cong tac quan ly nguyen vat lieu tai cong ty co phan thie...Tráș§n Đức Anh
 

Similar to Bh14 (9)

Qt084
Qt084Qt084
Qt084
 
Qt047
Qt047Qt047
Qt047
 
PhĂąn tĂ­ch thá»±c tráșĄng tĂ i chĂ­nh của cĂŽng ty giao nháș­n kho váș­n ngoáșĄi thÆ°ÆĄng Vie...
PhĂąn tĂ­ch thá»±c tráșĄng tĂ i chĂ­nh của cĂŽng ty giao nháș­n kho váș­n ngoáșĄi thÆ°ÆĄng Vie...PhĂąn tĂ­ch thá»±c tráșĄng tĂ i chĂ­nh của cĂŽng ty giao nháș­n kho váș­n ngoáșĄi thÆ°ÆĄng Vie...
PhĂąn tĂ­ch thá»±c tráșĄng tĂ i chĂ­nh của cĂŽng ty giao nháș­n kho váș­n ngoáșĄi thÆ°ÆĄng Vie...
 
Máș«u chuyĂȘn đề bĂĄo cĂĄo thá»±c táș­p tốt nghiệp káșż toĂĄn
Máș«u chuyĂȘn đề bĂĄo cĂĄo thá»±c táș­p tốt nghiệp káșż toĂĄn Máș«u chuyĂȘn đề bĂĄo cĂĄo thá»±c táș­p tốt nghiệp káșż toĂĄn
Máș«u chuyĂȘn đề bĂĄo cĂĄo thá»±c táș­p tốt nghiệp káșż toĂĄn
 
Bh22
Bh22Bh22
Bh22
 
Tailieu.vncty.com mot so bien phap nham nang cao hieu qua su dung von tai c...
Tailieu.vncty.com mot so bien phap nham nang cao hieu qua su dung von tai c...Tailieu.vncty.com mot so bien phap nham nang cao hieu qua su dung von tai c...
Tailieu.vncty.com mot so bien phap nham nang cao hieu qua su dung von tai c...
 
Qt098
Qt098Qt098
Qt098
 
Tailieu.vncty.com hoan thien cong tac ke toan nghiep vu ban hang tai cong t...
Tailieu.vncty.com hoan thien cong tac ke toan nghiep vu ban hang tai cong t...Tailieu.vncty.com hoan thien cong tac ke toan nghiep vu ban hang tai cong t...
Tailieu.vncty.com hoan thien cong tac ke toan nghiep vu ban hang tai cong t...
 
Tailieu.vncty.com cong tac quan ly nguyen vat lieu tai cong ty co phan thie...
Tailieu.vncty.com cong tac quan ly nguyen vat lieu tai cong ty co phan thie...Tailieu.vncty.com cong tac quan ly nguyen vat lieu tai cong ty co phan thie...
Tailieu.vncty.com cong tac quan ly nguyen vat lieu tai cong ty co phan thie...
 

More from pttong89

Thá»±c tráșĄng về quá»č báșŁo hiểm xĂŁ hội
Thá»±c tráșĄng về quá»č báșŁo hiểm xĂŁ hộiThá»±c tráșĄng về quá»č báșŁo hiểm xĂŁ hội
Thá»±c tráșĄng về quá»č báșŁo hiểm xĂŁ hộipttong89
 
Bh31
Bh31Bh31
Bh31pttong89
 
Bh30
Bh30Bh30
Bh30pttong89
 
Bh29
Bh29Bh29
Bh29pttong89
 
Bh28
Bh28Bh28
Bh28pttong89
 
Bh27
Bh27Bh27
Bh27pttong89
 
Bh26
Bh26Bh26
Bh26pttong89
 
Bh25
Bh25Bh25
Bh25pttong89
 
Bh24
Bh24Bh24
Bh24pttong89
 
Bh23
Bh23Bh23
Bh23pttong89
 
Bh20
Bh20Bh20
Bh20pttong89
 
Bh19
Bh19Bh19
Bh19pttong89
 
Bh18
Bh18Bh18
Bh18pttong89
 
Bh16
Bh16Bh16
Bh16pttong89
 
Bh15
Bh15Bh15
Bh15pttong89
 
Bh12
Bh12Bh12
Bh12pttong89
 
Bh10
Bh10Bh10
Bh10pttong89
 
Bh09
Bh09Bh09
Bh09pttong89
 
Bh08
Bh08Bh08
Bh08pttong89
 
Bh07
Bh07Bh07
Bh07pttong89
 

More from pttong89 (20)

Thá»±c tráșĄng về quá»č báșŁo hiểm xĂŁ hội
Thá»±c tráșĄng về quá»č báșŁo hiểm xĂŁ hộiThá»±c tráșĄng về quá»č báșŁo hiểm xĂŁ hội
Thá»±c tráșĄng về quá»č báșŁo hiểm xĂŁ hội
 
Bh31
Bh31Bh31
Bh31
 
Bh30
Bh30Bh30
Bh30
 
Bh29
Bh29Bh29
Bh29
 
Bh28
Bh28Bh28
Bh28
 
Bh27
Bh27Bh27
Bh27
 
Bh26
Bh26Bh26
Bh26
 
Bh25
Bh25Bh25
Bh25
 
Bh24
Bh24Bh24
Bh24
 
Bh23
Bh23Bh23
Bh23
 
Bh20
Bh20Bh20
Bh20
 
Bh19
Bh19Bh19
Bh19
 
Bh18
Bh18Bh18
Bh18
 
Bh16
Bh16Bh16
Bh16
 
Bh15
Bh15Bh15
Bh15
 
Bh12
Bh12Bh12
Bh12
 
Bh10
Bh10Bh10
Bh10
 
Bh09
Bh09Bh09
Bh09
 
Bh08
Bh08Bh08
Bh08
 
Bh07
Bh07Bh07
Bh07
 

Bh14

  • 1. PhÇn mĂ« ¼Çu Trong nhĂ·ng nšm qua, thĂčc hiÖn ÂźĂȘng lĂši phžt triÓn kinh tÕ h”ng hož nhiÒu th”nh phÇn, vËn h”nh theo cÂŹ chÕ thÞ trĂȘng theo ¼Þnh hĂ­ng x· hĂ©i chñ nghÜa, nÒn kinh tÕ nĂ­c ta Ÿ· cĂŁ sĂč biÕn ŸÊi s©u sŸc v” mÂčnh mÏ. CĂŻng vĂ­i sĂč Âźi lÂȘn cña nÒn kinh tÕ ViÖt Nam, hoÂčt Ÿéng kinh doanh b¶o hiÓm cĂČng phžt triÓn hÕt sĂžc s«i Ÿéng. ThÞ trĂȘng b¶o hiÓm ViÖt Nam hiÖn nay Ÿ· xuÊt hiÖn nhiÒu nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm mĂ­i nh»m Ÿžp Ăžng nhu cÇu Âźa dÂčng cña ngĂȘi tham gia b¶o hiÓm. Trong sĂš nhĂ·ng nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm mĂ­i xuÊt hiÖn Ÿã ph¶i kÓ ¼Õn nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh, mĂ©t nghiÖp vĂŽ Ÿãng vai trß quan trĂ€ng trong viÖc gi¶m thiÓu nhĂ·ng hËu qu¶ ¶nh hĂ«ng cña rñi ro ¼Õn hoÂčt Ÿéng s¶n xuÊt kinh doanh cña cžc doanh nghiÖp, gĂŁp phÇn ĂŠn ¼Þnh v” phžt triÓn nÒn kinh tÕ. Trong thĂȘi gian thĂčc tËp tÂči phßng b¶o hiÓm chžy v” rñi ro hçn hĂźp thuĂ©c c«ng ty B¶o hiÓm H” NĂ©i, Ÿßc tiÕp xĂłc vĂ­i nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh, t«i nhËn thÊy tuy Ÿ©y l” mĂ©t nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm mĂ­i mÎ nhng rÊt cĂŁ tiÒm nšng trÂȘn thÞ trĂȘng ViÖt Nam. Tuy nhiÂȘn, quž tr×nh triÓn khai nghiÖp vĂŽ n”y tÂči c«ng ty B¶o ViÖt H” NĂ©i cßn gÆp nhiÒu khĂŁ khšn. VĂ­i mong muĂšn Ÿßc nghiÂȘn cĂžu, t×m hiÓu t×nh h×nh triÓn khai nghiÖp vĂŽ gižn ÂźoÂčn kinh doanh, trÂȘn cÂŹ sĂ« Ÿã Âźa ra mĂ©t sĂš gi¶i phžp nh»m phžt triÓn nghiÖp vĂŽ n”y, t«i Ÿ· chĂ€n "B¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i giai ÂźoÂčn 1998 - 2001" l”m ¼Ò t”i cho luËn všn tĂšt nghiÖp cña m×nh. MÆc dÇu vËy, do thĂȘi gian quž ngŸn cĂČng nh phÂčm vi thĂčc tËp chØ giĂ­i hÂčn trong "Phßng b¶o hiÓm chžy v” rñi ro hçn hĂźp" nÂȘn trong luËn všn n”y t«i sÏ Âźi s©u v”o nghiÂȘn cĂžu vÒ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy tÂči C«ng ty B¶o hiÓm H” NĂ©i giai ÂźoÂčn 1998 - 2001. KÕt cÊu luËn všn bao gĂ„m 3 chÂŹng: 1
  • 2. ChÂŹng 1 : LĂœ luËn chung vÒ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh. ChÂŹng 2 : ThĂčc tiÔn triÓn khai nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči C«ng ty B¶o hiÓm H” NĂ©i. ChÂŹng 3 : MĂ©t sĂš gi¶i phžp nh»m n©ng cao chÊt lĂźng v” hiÖu qu¶ hoÂčt Ÿéng kinh doanh b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči C«ng ty b¶o hiÓm H” NĂ©i MÆc dĂŻ rÊt cĂš gŸng, song do thĂȘi gian quž eo hÑp v” tr×nh Ÿé nghiÂȘn cĂžu cĂŁ hÂčn, v× vËy luËn všn n”y kh«ng tržnh khĂĄi nhĂ·ng khiÕm khuyÕt. RÊt mong nhËn Ÿßc sĂč Ÿãng gĂŁp ch©n t×nh tĂ” phÝa cžc thÇy c« gižo v” Ÿéc gi¶ ¼Ó luËn všn n”y Ÿßc ho”n thiÖn hÂŹn. 2
  • 3. ChÂŹng 1 lĂœ luËn chung vÒ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh 1.1. SĂč cÇn thiÕt khžch quan cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh 1.1.1. SĂč ra ÂźĂȘi cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh B¶o hiÓm l” mĂ©t hoÂčt Ÿéng t”i chÝnh, cĂŁ tÝnh chÊt chuyÂȘn ng”nh m” th«ng qua cžc hoÂčt Ÿéng n”y cžc cž nh©n v” tĂŠ chĂžc kinh tÕ x· hĂ©i cĂŻng tham gia Ÿãng gĂŁp mĂ©t kho¶n tiÒn nhÊt ¼Þnh ¼Ó tÂčo lËp nÂȘn quÜ b¶o hiÓm v” kho¶n Ÿãng gĂŁp Ÿã gĂ€i l” phÝ b¶o hiÓm. Khi kh«ng may gÆp ph¶i nhĂ·ng rñi ro, tĂŠn thÊt ngo”i mong Ÿßi cña cžc th”nh viÂȘn Ÿãng gĂŁp th× lĂłc Ÿã quÜ b¶o hiÓm sÏ phžt huy tžc dĂŽng cña nĂŁ l” giĂłp ŸÏ cžc th”nh viÂȘn n”y nhanh chĂŁng ĂŠn ¼Þnh s¶n xuÊt v” ÂźĂȘi sĂšng, tiÕp tĂŽc c«ng viÖc kinh doanh mĂ©t cžch b×nh thĂȘng. Ng”y nay, hoÂčt Ÿéng b¶o hiÓm chñ yÕu Ÿßc thĂčc hiÖn th«ng qua hoÂčt Ÿéng kinh doanh b¶o hiÓm cña cžc tĂŠ chĂžc b¶o hiÓm. Nh×n lÂči sĂč ra ÂźĂȘi v” phžt triÓn cña b¶o hiÓm, chĂłng ta thÊy b¶o hiÓm cĂŁ nguĂ„n gĂšc tĂ” rÊt xa xa trong lÞch sö nÒn všn minh nh©n loÂči. Tuy vËy, khi mĂ­i ra ÂźĂȘi th× cžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm kh«ng phong phĂł, Âźa dÂčng nh ng”y nay. X· hĂ©i ng”y c”ng phžt triÓn, hoÂčt Ÿéng kinh doanh ng”y c”ng ho”n thiÖn Ÿ· dÇn dÇn l”m n¶y sinh nhiÒu nhu cÇu b¶o hiÓm mĂ­i. B¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh l” mĂ©t trong cžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm mĂ­i Ÿã. So vĂ­i b¶o hiÓm h”ng h¶i hay b¶o hiÓm ho¶ hoÂčn, b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh ra ÂźĂȘi muĂ©n hÂŹn rÊt nhiÒu. V”o nhĂ·ng nšm ¼Çu cña thÕ kĂ» XX, mÆc dĂŻ bÞ sĂč thĂłc Ðp cña chÝnh phñ v” yÂȘu cÇu cña cžc nh” s¶n xuÊt nhng cžc c«ng ty b¶o hiÓm Ă« Anh vÉn cha tiÕn h”nh bÊt cĂž loÂči h×nh b¶o hiÓm "tĂŠn thÊt hËu qu¶" n”o. SĂč chËm trÔ Ÿã l” do tÝnh phĂžc tÂčp trong viÖc ph©n 3
  • 4. tÝch cžc chi phÝ t”i chÝnh, xžc ¼Þnh phÂčm vi b¶o hiÓm trong ÂźiÒu kiÖn nÒn kinh tÕ chÝnh trÞ cha ĂŠn ¼Þnh. Sau Ÿã, vĂ­i sĂč ra ÂźĂȘi cña hai nguyÂȘn tŸc Herry Booth & Commercial Union (nšm 1923) v” Polikoff Ltd vs North British and Mercantile (nšm 1936) mĂ­i thËt sĂč ¼Æt nÒn mĂŁng cho b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh h×nh th”nh v” phžt triÓn. Khi mĂ­i triÓn khai, b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh Ÿßc biÕt ¼Õn dĂ­i tÂȘn gĂ€i "b¶o hiÓm mÊt lĂźi nhuËn" hay "tĂŠn thÊt hËu qu¶" do mĂŽc ¼Ých cña nĂŁ l” bĂ„i thĂȘng cho ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm ŸÚi vĂ­i trĂȘng hĂźp bÞ mÊt lĂźi nhuËn v” cžc chi phÝ phĂŽ ¼Ó tiÕp tĂŽc kinh doanh. NhĂ·ng tĂŠn thÊt n”y thĂȘng xuÊt hiÖn sau mĂ©t khiÕu nÂči thiÖt hÂči vÒ mĂ©t vĂŽ chžy hay sau nhĂ·ng tĂŠn thÊt Ÿßc b¶o hiÓm khžc. Trong thĂčc tÕ, nhĂ·ng loÂči b¶o hiÓm chÝnh (nh b¶o hiÓm chžy, kĂŒ thuËt) sÏ b¶o hiÓm cho tĂŠn thÊt hay thiÖt hÂči cÂŹ b¶n, tuy nhiÂȘn ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm vÉn cha Ÿßc ¼Òn bĂŻ ho”n to”n v× anh ta ph¶i chÞu nhĂ·ng chi phÝ bĂŠ sung cha Ÿßc b¶o hiÓm theo cžc Ÿn b¶o hiÓm n”y. Do Ÿã, viÖc xuÊt hiÖn b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh l” mĂ©t nhu cÇu ho”n to”n khžch quan, cÇn thiÕt. MÆc dĂŻ "mÇm mĂšng" ra ÂźĂȘi cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh Ÿ· xuÊt hiÖn tĂ” nhĂ·ng nšm 1920 nh Ÿ· ¼Ò cËp Ă« trÂȘn, nhng ph¶i ¼Õn nšm 1985 sĂč giao dÞch cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh mĂ­i xuÊt hiÖn tÂči UĂ» ban tĂŠn thÊt hËu qu¶ (mĂ©t bĂ© phËn trong UĂ» ban b¶o hiÓm ho¶ hoÂčn Ă« Anh). §©y l” nÂŹi Ÿžnh dÊu sĂč ra ÂźĂȘi b¶n mÉu ¼Çu tiÂȘn vÒ Ÿn b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh. MÉu Ÿn n”y Ÿ· Ÿßc th«ng qua v” sö dĂŽng Ă« mĂ©t sĂš nĂ­c T©y Âąu. V”o thžng 10 nšm 1989, HiÖp hĂ©i cžc nh” b¶o hiÓm London (ABI) Ÿ· xem xÐt lÂči mÉu Ÿn n”y trÂȘn cÂŹ sĂ« thĂšng nhÊt lÂči phÂčm vi b¶o hiÓm v” sau Ÿã chÝnh thĂžc phžt h”nh. TĂ” Ÿã ¼Õn nay, hÇu hÕt cžc quĂšc gia ¼Òu žp dĂŽng theo mÉu Ÿn Ÿã. 4
  • 5. Ng”y nay, Ă« cžc nĂ­c phžt triÓn, b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh Ÿ· trĂ« nÂȘn th«ng dĂŽng v” phĂŠ biÕn rĂ©ng r·i. NĂŁ Ÿ· gĂŁp phÇn ÂźÂŸc lĂčc v”o viÖc ĂŠn ¼Þnh t©m lĂœ cĂČng nh an to”n s¶n xuÊt kinh doanh cho cžc doanh nghiÖp. Ă« ViÖt nam, nghiÖp vĂŽ n”y mĂ­i Ÿßc triÓn khai kho¶ng chĂŽc nšm trĂ« lÂči Ÿ©y trÂȘn cÂŹ sĂ« mÉu Ÿn cña nĂ­c Anh. Tuy mĂ­i triÓn khai nhng loÂči h×nh n”y Ÿ· khÂŒng ¼Þnh Ÿßc vÞ trÝ, vai trß v” tiÒm nšng cĂČng nh nhĂ·ng u ÂźiÓm kh«ng thua kÐm g× cžc nghiÖp vĂŽ "Ÿ”n anh, Ÿ”n chÞ" khžc. NhĂ·ng nšm gÇn Ÿ©y, nghiÖp vĂŽ n”y Ÿ· thu hĂłt Ÿßc sĂč chĂł Ăœ cña nhiÒu nh” b¶o hiÓm. V”o thĂȘi gian tĂ” 18 ¼Õn 22/08/1997 tÂči H” nĂ©i Ÿ· diÔn ra hĂ©i th¶o b¶o hiÓm ngĂ”ng trÖ kinh doanh (hay b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh) do Muniche v” Vinare ŸÄng tĂŠ chĂžc. TĂ” Ÿã ¼Õn nay, h”ng nšm cžc c«ng ty b¶o hiÓm ¼Òu liÂȘn kÕt vĂ­i nhau tĂŠ chĂžc hĂ©i th¶o ¼Ò cËp tĂ­i vÊn ¼Ò n”y. §iÒu n”y khÂŒng ¼Þnh vai trß quan trĂ€ng cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh trong viÖc ٦m b¶o hoÂčt Ÿéng s¶n xuÊt kinh doanh cho mĂ€i th”nh phÇn kinh tÕ, tÂčo t©m lĂœ ĂŠn ¼Þnh cho cžc nh” ¼Çu t, ... TĂŁm lÂči, nÕu ta coi b¶o hiÓm thiÖt hÂči vËt chÊt l” ÂźiÒu kiÖn cÇn th× b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sÏ l” ÂźiÒu kiÖn Ÿñ trong mĂ©t Ÿn b¶o hiÓm hçn hĂźp. 1.1.2. Vai trß kinh tÕ x· hĂ©i cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh 1.1.2.1. B¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh l” "lž chŸn kinh tÕ" cña cžc doanh nghiÖp, gĂŁp phÇn gi¶m thiÓu nhĂ·ng hËu qu¶ ¶nh hĂ«ng cña cžc rñi ro ¼Õn hoÂčt Ÿéng s¶n xuÊt kinh doanh cña doanh nghiÖp Trong cuĂ©c sĂšng h”ng ng”y cĂČng nh trong hoÂčt Ÿéng s¶n xuÊt kinh doanh cña mçi doanh nghiÖp Ÿ«i khi x¶y ra nhĂ·ng rñi ro bÊt ngĂȘ m” kh«ng ai lĂȘng trĂ­c Ÿßc. Cžc rñi ro Ÿ· v” Âźang g©y nÂȘn nhĂ·ng tĂŠn thÊt, thiÖt hÂči vÒ t”i s¶n, vÒ tÝnh mÂčng cña con ngĂȘi, l”m gižn ÂźoÂčn quž tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh cña doanh nghiÖp. 5
  • 6. CĂŻng vĂ­i sĂč phžt triÓn cña khoa hĂ€c kĂŒ thuËt, nhiÒu th”nh tĂču khoa hĂ€c kĂŒ thuËt Ÿßc Ăžng dĂŽng trong s¶n xuÊt kinh doanh, tĂ” Ÿã l”m cho qui m« cña hoÂčt Ÿéng s¶n xuÊt kinh doanh ng”y c”ng mĂ« rĂ©ng. Do vËy, giž trÞ t”i s¶n cña doanh nghiÖp ng”y c”ng lĂ­n. NÕu chÂŒng may rñi ro thiÖt hÂči x¶y ra th× hËu qu¶ thĂȘng rÊt nÆng nÒ v” ¶nh hĂ«ng l©u d”i kh«ng chØ tĂ­i b¶n th©n chÝnh doanh nghiÖp m” cßn ¶nh hĂ«ng ¼Õn c¶ cžc doanh nghiÖp, cž nh©n thĂȘng xuyÂȘn cĂŁ quan hÖ vĂ­i doanh nghiÖp. SĂč ra ÂźĂȘi cña cžc c«ng ty b¶o hiÓm Ÿ· giĂłp cžc Ÿn vÞ s¶n xuÊt kinh doanh ĂŠn ¼Þnh t×nh h×nh s¶n xuÊt, ٦m b¶o c«ng viÖc kinh doanh Ÿßc tiÕn h”nh b×nh thĂȘng. Th«ng qua viÖc bĂ„i thĂȘng mĂ©t cžch kÞp thĂȘi, chÝnh xžc, trung thĂčc Ÿ· giĂłp cho cžc doanh nghiÖp nhanh chĂŁng khŸc phĂŽc Ÿßc hËu qu¶ thiÖt hÂči. BÂȘn cÂčnh Ÿã, vĂ­i sĂč chuyÓn ŸÊi cña cÂŹ chÕ qu¶n lĂœ, Nh” nĂ­c Ÿ· chñ Ÿéng giao vĂšn cho cžc doanh nghiÖp, chñ yÕu l” cžc doanh nghiÖp Nh” nĂ­c. Trong viÖc b¶o tĂ„n v” phžt triÓn vĂšn, cžc doanh nghiÖp kh«ng cĂŁ sĂč hç trĂź nhiÒu cña Nh” nĂ­c nh trong thĂȘi kĂș bao cÊp trĂ­c Ÿ©y. NÕu khi cĂŁ thiÖt hÂči g× x¶y ra, doanh nghiÖp kh«ng Ÿßc quyÒn ghi gi¶m vĂšn ¼Æc biÖt l” nhĂ·ng thiÖt hÂči g©y ra bĂ«i cžc rñi ro cžc c«ng ty b¶o hiÓm trong nĂ­c Ÿ· triÓn khai hay vĂ­i cžc loÂči h×nh tÂŹng tĂč. V× vËy b¶o hiÓm sÏ l” "lž chŸn kinh tÕ" ¼Ó ٦m b¶o sĂč b¶o to”n vĂšn cho cžc doanh nghiÖp khi kh«ng may gÆp ph¶i nhĂ·ng thiÖt hÂči cña thiÂȘn tai hoÆc do sĂč sÂŹ suÊt v« Ăœ cña ngĂȘi lao Ÿéng. TrÂȘn thĂčc tÕ, sau khi rñi ro x¶y ra ŸÚi vĂ­i mĂ©t doanh nghiÖp hoÂčt Ÿéng s¶n xuÊt kinh doanh th× hÇu nh mĂ€i hoÂčt Ÿéng kh«ng thÓ tiÕn h”nh b×nh thĂȘng nh kÕ hoÂčch Ÿ· ¼Æt ra trĂ­c. TĂ” Ÿã dÉn ¼Õn nhiÒu kho¶n tĂŠn thÊt kh«ng Ÿßc bĂ„i thĂȘng trong Ÿn b¶o hiÓm t”i s¶n nh chi phÝ vÒ thuÂȘ nh”, trĂŽ sĂ«, chi tr¶ lÂŹng c«ng nh©n viÂȘn... §Ó khŸc phĂŽc t×nh trÂčng doanh nghiÖp cĂŁ thÓ bÞ phž s¶n hoÆc l©m v”o t×nh thÕ khĂŁ khšn khi ph¶i ŸÚi mÆt vĂ­i cžc tĂŠn thÊt Ÿã, tham gia b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh l” cžch tĂšt nhÊt ¼Ó bĂŻ ÂźÂŸp thiÖt hÂči. Khi tham gia loÂči h×nh b¶o hiÓm n”y, nÕu tĂŠn thÊt x¶y ra, cžc cÂŹ quan, doanh nghiÖp kh«ng nhĂ·ng Ÿßc bĂ„i thĂȘng cho nhĂ·ng kho¶n chi 6
  • 7. phÝ nĂŁi trÂȘn m” cßn Ÿßc bĂŻ ÂźÂŸp phÇn lĂźi nhuËn rßng bÞ mÊt mžt m” lÏ ra hĂ€ cĂŁ thÓ nhËn Ÿßc nÕu nh kh«ng cĂŁ tĂŠn thÊt x¶y ra. VËy cĂŻng vĂ­i Ÿn b¶o hiÓm t”i s¶n, b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh Ÿ· gĂŁp phÇn l”m hÂčn chÕ ¼Õn mĂžc tĂši thiÓu nhĂ·ng hËu qu¶ ¶nh hĂ«ng cña cžc rñi ro tĂ­i hoÂčt Ÿéng s¶n xuÊt kinh doanh cña cžc doanh nghiÖp. 1.1.2.2. B¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh gĂŁp phÇn mang lÂči sĂč an to”n trong x· hĂ©i Trong ÂźiÒu kiÖn nÒn kinh tÕ mĂ« cöa nh hiÖn nay, nĂ­c ta Ÿ· thu hĂłt Ÿßc lĂźng lĂ­n vĂšn ¼Çu t kh«ng nhĂ·ng cña cžc nh” ¼Çu t trong nĂ­c m” cßn cña cžc nh” ¼Çu t nĂ­c ngo”i. Cžc nh” ¼Çu t, v× mĂŽc ¼Ých kinh doanh cña m×nh, lu«n quan t©m ¼Õn viÖc b¶o to”n v” phžt triÓn vĂšn, l”m sao cĂŁ thÓ an to”n nhÊt tržnh cžc rñi ro Ÿžng tiÕc x¶y ra vĂ­i ŸÄng vĂšn cña hĂ€. Tuy nhiÂȘn, trong s¶n xuÊt kinh doanh cĂŁ nhiÒu yÕu tĂš rñi ro mang tÝnh ngÉu nhiÂȘn x¶y ra bÊt cĂž lĂłc n”o v” kh«ng loÂči trĂ” bÊt cĂž ai. Cžc c«ng ty b¶o hiÓm l” cžc doanh nghiÖp kinh doanh hoÂčt Ÿéng trÂȘn cÂŹ sĂ« xö lĂœ, chuyÓn giao, ph©n tžn rñi ro, v× vËy ¼Ó hoÂčt Ÿéng kinh doanh cĂŁ hiÖu qu¶ hÂŹn, cÇn thiÕt cžc doanh nghiÖp b¶o hiÓm ph¶i t×m cžch gi¶m thiÓu xžc suÊt x¶y ra rñi ro. MĂ©t trong sĂš cžc biÖn phžp m” cžc doanh nghiÖp b¶o hiÓm Âźang žp dĂŽng rÊt hiÖu qu¶ Ÿã l” biÖn phžp ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt nh»m b¶o vÖ ŸÚi tĂźng b¶o hiÓm. H”ng nšm, cžc c«ng ty b¶o hiÓm thĂȘng trÝch ra mĂ©t kho¶n theo tØ lÖ nhÊt ¼Þnh trÂȘn cÂŹ sĂ« nguĂ„n phÝ thu Ÿßc ¼Ó thĂčc hiÖn cžc biÖn phžp phßng tržnh cÇn thiÕt cĂŁ hiÖu qu¶ nhÊt. PhÝ thu Ÿßc tĂ” cžc Ÿn b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÊt yÕu sÏ cĂŁ phÇn Ÿãng gĂŁp trong Ÿã. V× vËy, cĂŁ thÓ nĂŁi b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh gĂŁp phÇn ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt, mang lÂči sĂč an to”n cho cžc doanh nghiÖp s¶n xuÊt kinh doanh nĂŁi riÂȘng v” cho to”n x· hĂ©i nĂŁi chung. 1.1.2.3. B¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh gĂŁp phÇn tšng thu cho ng©n sžch Nh” nĂ­c, thĂłc ŸÈy kinh tÕ phžt triÓn 7
  • 8. CĂČng nh nhiÒu nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm khžc nĂŁi riÂȘng v” nhĂ·ng loÂči h×nh kinh doanh dÞch vĂŽ khžc nĂŁi chung, b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh gĂŁp phÇn tšng thu cho ng©n sžch Nh” nĂ­c, ¼Æc biÖt tšng nguĂ„n thu tĂ” ngoÂči tÖ cho Nh” nĂ­c. MĂ©t phÇn nguĂ„n phÝ thu Ÿßc tĂ” nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm n”y h”ng nšm Ÿßc Ÿãng gĂŁp v”o ng©n sžch Nh” nĂ­c ¼Ó sö dĂŽng v”o cžc mĂŽc ¼Ých chÝnh trÞ, x· hĂ©i. Ngo”i ra, mĂ©t phÇn phÝ thu Ÿßc tÂčm thĂȘi nh”n rçi tĂ” cžc hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh Ÿ· tÂčo ra lĂźng vĂšn lĂ­n ¼Ó phžt triÓn nÒn kinh tÕ th«ng qua viÖc ¼Çu t. TÊt c¶ nhĂ·ng g× Ÿ· nÂȘu trÂȘn l” minh chĂžng rĂą r”ng v” ¼Çy Ÿñ cho sĂč cÇn thiÕt cña viÖc tham gia b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh. 1.2. NhĂ·ng nĂ©i dung cÂŹ b¶n cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh 1.2.1. §Æc ÂźiÓm cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh B¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh "b¶o hiÓm cho cžc tĂŠn thÊt mÊt gi¶m thu nhËp thĂčc tÕ v” tiÒm nšng cĂČng nh cžc phĂŽ phÝ phžt sinh tĂ” hËu qu¶ cña tĂŠn thÊt vËt chÊt" [3,5/7]. Do vËy, nĂŁ cĂŁ mĂ©t sĂš cžc ¼Æc ÂźiÓm riÂȘng biÖt so vĂ­i cžc loÂči b¶o hiÓm khžc nh sau: - §Æc ÂźiÓm vÒ ŸÚi tĂźng b¶o hiÓm: Khi cĂŁ mĂ©t rñi ro x¶y ra, vÝ dĂŽ mĂ©t vĂŽ ho¶ hoÂčn, g©y thiÖt hÂči t”i s¶n, ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm sÏ Ÿßc b¶o hiÓm theo Ÿn b¶o hiÓm t”i s¶n (cĂŽ thÓ l” Ÿn b¶o hiÓm ho¶ hoÂčn v” cžc rñi ro ¼Æc biÖt). VĂ­i sĂš tiÒn b¶o hiÓm nhËn Ÿßc, ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm cĂŁ thÓ cĂŁ Ÿñ kh¶ nšng kh«i phĂŽc lÂči cÂŹ sĂ« hÂč tÇng, mua lÂči cžc thiÕt bÞ, mžy mĂŁc,... phĂŽc vĂŽ cho viÖc sö dĂŽng nh trĂ­c khi x¶y ra rñi ro. Tuy vËy, nÕu nh sĂš t”i s¶n bÞ thiÖt hÂči Âźang Ÿßc sö dĂŽng cho mĂŽc ¼Ých s¶n xuÊt kinh doanh th× nh” kinh doanh sÏ ph¶i chÞu c¶ nhĂ·ng thiÖt hÂči vÒ mÆt kinh doanh nh mÊt lĂźi nhuËn, mÊt kh¶ nšng kinh doanh trong mĂ©t thĂȘi gian nhÊt ¼Þnh. HÂŹn thÕ nĂ·a, anh ta ph¶i chÞu nhĂ·ng chi phÝ nh chi phÝ thuÂȘ nh” xĂ«ng, chi phÝ tr¶ lÂŹng cho c«ng nh©n viÂȘn, l·i suÊt ng©n h”ng,... mÆc dĂŻ kh«ng thĂčc hiÖn s¶n xuÊt kinh doanh hoÆc nhĂ·ng chi phÝ 8
  • 9. thuÂȘ nh” xĂ«ng, mžy mĂŁc tÂčm ¼Ó tiÕp tĂŽc s¶n xuÊt kinh doanh trong thĂȘi gian söa chĂ·a, phĂŽc hĂ„i cÂŹ sĂ« s¶n xuÊt. NĂŁi cžch khžc, tuĂș v”o mĂžc Ÿé thiÖt hÂči g©y ra m” c«ng viÖc kinh doanh b×nh thĂȘng cña ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm sÏ bÞ ngng trÖ hoÆc gi¶m sĂłt. ChĂłng ta h·y cĂŻng xem xÐt vÝ dĂŽ minh hoÂč sau Ÿ©y: H×nh dĂ­i Ÿ©y miÂȘu t¶ tĂŠn thÊt vÒ doanh thu cĂŁ thÓ x¶y ra sau mĂ©t vĂŽ chžy nghiÂȘm trĂ€ng. CÇn chĂł Ăœ r»ng doanh thu (sĂš tiÒn doanh nghiÖp thu Ÿßc) sÏ chØ trĂ« lÂči b×nh thĂȘng sau 9 thžng kÓ tĂ” khi cĂŁ vĂŽ chžy x¶y ra cho dĂŻ c«ng viÖc x©y dĂčng lÂči chØ mÊt 3 thžng. TrĂȘng hĂźp n”y x¶y ra do nguyÂȘn nh©n mĂ©t sĂš khžch h”ng kh«ng chŸc chŸn Ÿßc liÖu c«ng ty cĂŁ tiÕp tĂŽc kinh doanh nĂ·a hay kh«ng v” nÕu khžch h”ng cĂŁ thÓ dÔ d”ng t×m ra nhĂ·ng h·ng cung cÊp thay thÕ th× thĂȘi gian hĂ„i phĂŽc kinh doanh sÏ bÞ kÐo d”i. Khžc hÂŒn vĂ­i thiÖt hÂči vËt chÊt, thiÖt hÂči m” nh” kinh doanh ph¶i gžnh chÞu trong trĂȘng hĂźp bÞ ngĂ”ng trÖ kinh doanh l” rÊt trĂ”u tĂźng v” Ÿßc cĂŽ thÓ hož v”o thĂȘi ÂźiÓm trong tÂŹng lai khi m” doanh nghiÖp cña ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm trĂ« lÂči t×nh trÂčng vĂšn cĂŁ nh trĂ­c khi tĂŠn thÊt x¶y ra. NĂŁi tĂŁm lÂči, ŸÚi tĂźng cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh l” ŸÚi tĂźng v« h×nh. (NguĂ„n: H×nh 4.1 - [17, 112]) Trong biÓu ŸÄ trÂȘn, ngĂȘi ta Ÿ· gi¶ ¼Þnh mĂ©t doanh thu tÜnh song trong thĂčc tÕ, rÊt nhiÒu ng”nh nghÒ biÕn Ÿéng theo mĂŻa v” tÊt nhiÂȘn cÇn ph¶i 9 Chž y T12 T3 T6 T9 T12 ThĂȘi kĂș x©y dĂčng lÂči Doanhthu
  • 10. xem xÐt yÕu tĂš n”y khi gi¶i quyÕt bÊt kĂș khiÕu nÂči n”o. V× vËy, trong Ÿn b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh thĂȘng nÂȘu rĂą c«ng thĂžc sÏ Ÿßc sö dĂŽng khi gi¶i quyÕt bĂ„i thĂȘng tĂŠn thÊt. - §Æc ÂźiÓm vÒ giai ÂźoÂčn bĂ„i thĂȘng: MĂ©t ¼Æc trng cÂŹ b¶n cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh l” ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm Ÿßc chĂ€n mĂ©t "giai ÂźoÂčn bĂ„i thĂȘng". §ã l” giai ÂźoÂčn m” theo tÝnh tožn cña ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm sÏ Ÿñ ¼Ó ngĂȘi Ÿã kh«i phĂŽc lÂči kinh doanh, ho”n to”n kh«i phĂŽc lÂči kh¶ nšng hoÂčt Ÿéng v” doanh thu kÓ c¶ khi Ÿ· x¶y ra vĂŽ ho¶ hoÂčn nghiÂȘm trĂ€ng nhÊt. NgĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm sÏ chĂ€n "giai ÂźoÂčn bĂ„i th- ĂȘng" tĂši Âźa, cĂŁ thÓ l” 12 thžng, 18 thžng, ..., v” "giai ÂźoÂčn bĂ„i thĂȘng" sÏ Ÿßc Âźa v”o hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm. "Giai ÂźoÂčn bĂ„i thĂȘng" tĂši Âźa phĂŽ thuĂ©c v”o cžc yÕu tĂš sau: "+ThĂȘi gian ¼Ó söa chĂ·a, x©y dĂčng lÂči t”i s¶n bÞ thiÖt hÂči. ThĂȘi gian n”y Âź- Ăźc tÝnh bao gĂ„m c¶ thĂȘi gian thiÕt kÕ, lÂȘn kÕ hoÂčch v” c¶ thĂȘi gian xin cžc loÂči giÊy phÐp. + ThĂȘi gian thay thÕ mžy mĂŁc, nguyÂȘn vËt liÖu. ViÖc Ÿžnh giž chÝnh xžc kho¶ng thĂȘi gian n”y l” rÊt quan trĂ€ng v” phĂŽ thuĂ©c v”o loÂči mžy mĂŁc, nguyÂȘn vËt liÖu. NÕu nh doanh nghiÖp sö dĂŽng cžc mžy mĂŁc, nguyÂȘn vËt liÖu ph¶i nhËp khÈu hoÆc loÂči ¼Æc biÖt th× viÖc ĂŠn ¼Þnh t×nh h×nh kinh doanh trong mĂ©t thĂȘi gian ngŸn l” hÕt sĂžc khĂŁ khšn. + ThĂȘi gian cÇn thiÕt ¼Ó kh«i phĂŽc nšng suÊt v” tÝnh hiÖu qu¶ kinh doanh trĂ« vÒ b×nh thĂȘng nh trĂ­c khi x¶y ra tĂŠn thÊt, bao gĂ„m c¶ thĂȘi gian ¼Ó gi”nh lÂči nhĂ·ng khžch h”ng Ÿ· mÊt." [5, 6]. - §Æc ÂźiÓm vÒ tĂŠn thÊt vËt chÊt: §iÒu kiÖn tiÂȘn quyÕt ¼Ó ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm cĂŁ quyÒn ¼ßi bĂ„i thĂȘng theo Ÿn b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh l” "tÂči thĂȘi ÂźiÓm x¶y ra tĂŠn thÊt, cžc thiÖt hÂči cña cžc t”i s¶n cña ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm tÂči ¼Þa ÂźiÓm Ÿßc b¶o hiÓm ph¶i Ÿßc b¶o vÖ bĂ«i mĂ©t Ÿn b¶o hiÓm thiÖt hÂči vËt chÊt" [2, 1]. §iÒu kiÖn 10
  • 11. n”y Ÿßc biÕt ¼Õn trong ng”nh b¶o hiÓm thÕ giĂ­i nh "qui ¼Þnh tĂŠn thÊt vËt chÊt" (material damage provisio). Qui ¼Þnh n”y cĂŁ nghÜa l” trĂ­c khi gi¶i quyÕt khiÕu nÂči gižn ÂźoÂčn kinh doanh, ph¶i cĂŁ mĂ©t khiÕu nÂči theo Ÿn thiÖt hÂči vËt chÊt Ÿ· Ÿßc thanh tožn bĂ„i thĂȘng hay tržch nhiÖm theo Ÿn b¶o hiÓm Ÿã Ÿ· Ÿßc chÊp nhËn. V× vËy, th«ng thĂȘng b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh chØ l” Ÿn b¶o hiÓm mĂ« rĂ©ng phÂčm vi b¶o hiÓm cña mĂ©t Ÿn b¶o hiÓm vËt chÊt. Rñi ro trong Ÿn b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh, trĂ” nhĂ·ng trĂȘng hĂźp loÂči trĂ”, ph¶i trĂŻng khĂ­p vĂ­i rñi ro trong Ÿn b¶o hiÓm thiÖt hÂči vËt chÊt. 1.2.2. NĂ©i dung cÂŹ b¶n trong hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm nĂŁi chung v” trong hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh nĂŁi riÂȘng 1.2.2.1 . HĂźp ŸÄng b¶o hiÓm 1.2.2.1.1. Khži niÖm hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm "HĂźp ŸÄng b¶o hiÓm l” mĂ©t tho¶ thuËn giĂ·a bÂȘn mua b¶o hiÓm v” doanh nghiÖp b¶o hiÓm, theo Ÿã bÂȘn mua b¶o hiÓm ph¶i Ÿãng phÝ b¶o hiÓm, doanh nghiÖp b¶o hiÓm ph¶i tr¶ tiÒn b¶o hiÓm cho ngĂȘi thĂŽ hĂ«ng hoÆc bĂ„i thĂȘng cho ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm khi x¶y ra sĂč kiÖn b¶o hiÓm" [6,16]. Nh vËy, ŸÞng trÂȘn gĂŁc Ÿé phžp lĂœ th× hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm thĂčc chÊt l” mĂ©t hĂźp ŸÄng kinh tÕ trong Ÿã mĂ©t bÂȘn ŸÄng Ăœ bĂ„i thĂȘng, tr¶ tiÒn b¶o hiÓm cho bÂȘn kia khi x¶y ra sĂč kiÖn b¶o hiÓm vĂ­i ÂźiÒu kiÖn bÂȘn kia chÊp nhËn Ÿãng phÝ b¶o hiÓm. Theo hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm, mĂši quan hÖ nhÊt ¼Þnh giĂ·a hai bÂȘn r”ng buĂ©c vĂ­i nhau bĂ«i hai vÊn ¼Ò cÂŹ b¶n: bĂ„i thĂȘng v” nĂ©p phÝ b¶o hiÓm. 1.2.2.1.2. §iÒu kiÖn phžp lĂœ žp dĂŽng trong hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm CĂŁ hai loÂči ÂźiÒu kiÖn Ÿßc žp dĂŽng cho hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm, Ÿã l”:  §iÒu kiÖn ngÇm ¼Þnh  §iÒu kiÖn rĂą r”ng a) §iÒu kiÖn ngÇm ¼Þnh 11
  • 12. Trong thĂčc tÕ, cĂŁ nhĂ·ng ÂźiÒu kiÖn ngÇm ¼Þnh kh«ng Ÿßc thÓ hiÖn b»ng všn b¶n nhng hai bÂȘn ph¶i lu«n tu©n thñ trong thĂȘi hÂčn hiÖu lĂčc cña hĂźp ŸÄng. - QuyÒn lĂźi Ÿßc b¶o hiÓm: Trong luËt b¶o hiÓm Anh v” nhiÒu nĂ­c, trong Ÿã cĂŁ ViÖt Nam cĂŁ qui ¼Þnh vÒ quyÒn lĂźi Ÿßc b¶o hiÓm. Theo Ÿã, ¼Ó cĂŁ Ÿñ nšng lĂčc phžp lĂœ tham gia v”o hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm th× ngĂȘi tham gia b¶o hiÓm ph¶i l” ngĂȘi cĂŁ quyÒn lĂźi khi ŸÚi tĂźng b¶o hiÓm Ÿã bÞ thiÖt hÂči. §iÒu Ÿã cĂŁ nghÜa l” ŸÚi tĂźng b¶o hiÓm, ¼Æc biÖt l” t”i s¶n ph¶i thuĂ©c quyÒn sö dĂŽng hay qu¶n lĂœ hĂźp phžp cña cžc cÂŹ quan doanh nghiÖp, cžc cž nh©n v” tĂŠ chĂžc thuĂ©c mĂ€i th”nh phÇn kinh tÕ trong x· hĂ©i v” hĂ€ chÝnh l” ngĂȘi tham gia b¶o hiÓm. - TÝn nhiÖm tuyÖt ŸÚi: §iÒu kiÖn "tÝn nhiÖm tuyÖt ŸÚi" Ÿßc žp dĂŽng trong quan hÖ b¶o hiÓm giĂ·a ngĂȘi b¶o hiÓm ŸÚi vĂ­i ngĂȘi tham gia b¶o hiÓm. §iÒu Ÿã cĂŁ nghÜa l” ngĂȘi tham gia b¶o hiÓm ph¶i cĂŁ tržch nhiÖm kÂȘ khai trung thĂčc, ¼Çy Ÿñ v” chÝnh xžc giž trÞ t”i s¶n hoÆc l” t×nh trÂčng sĂžc khoÎ,... trong phÂčm vi kiÕn thĂžc v” sĂč hiÓu biÕt cña hĂ€ khi ngĂȘi b¶o hiÓm yÂȘu cÇu. NhĂ·ng th«ng tin n”y l” cÂŹ sĂ« ¼Ó ngĂȘi b¶o hiÓm cĂŁ chÊp nhËn b¶o hiÓm cho ŸÚi tĂźng b¶o hiÓm hay kh«ng. NgĂȘi tham gia b¶o hiÓm kh«ng Ÿßc thĂčc hiÖn bÊt cĂž h”nh vi man trž hay gian dĂši n”o trong thĂȘi gian hiÖu lĂčc cu¶ hĂźp ŸÄng nh»m trĂŽc lĂźi. ViÖc tu©n thñ Ÿóng nguyÂȘn tŸc n”y Ÿãng vai trß quan trĂ€ng trong viÖc giao dÞch b¶o hiÓm. -BĂ„i thĂȘng: Khi cĂŁ sĂč cĂš rñi ro thuĂ©c tržch nhiÖm b¶o hiÓm g©y thiÖt hÂči cho ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm, ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm sÏ Ÿßc bĂ„i thĂȘng theo Ÿóng qui ¼Þnh cña hĂźp ŸÄng. HiÖn nay cĂŁ ba h×nh thĂžc bĂ„i thĂȘng Ÿßc sö dĂŽng: + Thanh tožn b»ng tiÒn mÆt. §©y chÝnh l” h×nh thĂžc phĂŠ biÕn nhÊt. C«ng ty b¶o hiÓm xžc ¼Þnh giž trÞ tĂŠn thÊt thĂčc tÕ b»ng tiÒn v” thĂčc hiÖn bĂ„i thĂȘng cho khžch h”ng. + Söa chĂ·a ŸÚi vĂ­i loÂči t”i s¶n bÞ tĂŠn thÊt cßn kh¶ nšng söa chĂ·a. 12
  • 13. + Thay thÕ hay phĂŽc hĂ„i, phÂŹng phžp n”y thĂȘng Ÿßc žp dĂŽng trong trĂȘng hĂźp tĂŠn thÊt to”n bĂ©. §ã l” cžc ÂźiÒu kiÖn ngÇm ¼Þnh Ÿßc žp dĂŽng trong hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm. Hai ÂźiÒu kiÖn ¼Çu Ÿßc coi l” hai ÂźiÒu kiÖn quan trĂ€ng ph¶i Ÿßc thĂčc hiÖn trĂ­c khi h×nh th”nh hĂźp ŸÄng. Trong trĂȘng hĂźp nhĂ·ng ÂźiÒu kiÖn n”y kh«ng Ÿßc tu©n thñ, tÝnh hĂźp lÖ cña to”n bĂ© hĂźp ŸÄng sÏ kh«ng Ÿßc ٦m b¶o. b) NhĂ·ng ÂźiÒu kiÖn rĂą r”ng CĂŻng vĂ­i viÖc thĂčc hiÖn nhĂ·ng ÂźiÒu kiÖn ngÇm ¼Þnh, giĂ·a ngĂȘi b¶o hiÓm v” ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm cĂČng cĂŁ nhĂ·ng "ÂźiÒu kiÖn rĂą r”ng" Ÿßc qui ¼Þnh b»ng všn b¶n trong hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm buĂ©c hai bÂȘn cĂŻng ph¶i t«n trĂ€ng thĂčc hiÖn. Cžc ÂźiÒu kiÖn Ÿã sÏ Ÿßc xem xÐt mĂ©t cžch cĂŽ thÓ trong phÇn tiÕp theo cña hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm. 1.2.2.1.3. KÕt cÊu v” nĂ©i dung cña hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm * §n yÂȘu cÇu b¶o hiÓm: §n yÂȘu cÇu b¶o hiÓm l” h×nh thĂžc phĂŠ biÕn nhÊt ¼Ó c«ng ty b¶o hiÓm cĂŁ thÓ nhËn Ÿßc cžc th«ng tin liÂȘn quan tĂ­i rñi ro sÏ Ÿßc b¶o hiÓm. §Úi vĂ­i hÇu hÕt cžc loÂči b¶o hiÓm, ngĂȘi yÂȘu cÇu b¶o hiÓm sÏ ÂźiÒn v”o Ÿn yÂȘu cÇu b¶o hiÓm v” nĂ©p cho c«ng ty b¶o hiÓm. Cžc Ÿn n”y cĂŁ thÓ do c«ng ty b¶o hiÓm gĂšc hoÆc m«i giĂ­i b¶o hiÓm hay trung gian b¶o hiÓm cung cÊp. Trong hÇu hÕt cžc Ÿn b¶o hiÓm thĂȘng cĂŁ nhĂ·ng c©u hĂĄi chung nh sau:  TÂȘn, ¼Þa chØ cña ngĂȘi yÂȘu cÇu b¶o hiÓm (nÕu b¶o hiÓm liÂȘn quan ¼Õn cž nh©n cĂŁ thÓ cĂŁ c©u hĂĄi liÂȘn quan ¼Õn nghÒ nghiÖp, tuĂŠi tžc).  ThĂȘi gian yÂȘu cÇu b¶o hiÓm.  Ng”nh nghÒ kinh doanh.  CÂŹ sĂ« tÝnh phÝ b¶o hiÓm (ŸÄ ÂźÂčc, nh” cöa, b¶ng lÂŹng, doanh thu,...) 13
  • 14. BÂȘn cÂčnh Ÿã cĂČng cĂŁ nhĂ·ng c©u hĂĄi liÂȘn quan ¼Õn cžc rñi ro cĂŽ thÓ. NĂŁi cžch khžc, mĂ©t Ÿn yÂȘu cÇu b¶o hiÓm sÏ chĂža ÂźĂčng cžc c©u hĂĄi chung v” riÂȘng, v” tÊt c¶ cžc c©u hĂĄi Ÿã ¼Òu cĂŁ giž trÞ ŸÚi vĂ­i c«ng ty b¶o hiÓm. §n yÂȘu cÇu b¶o hiÓm chÝnh l” cÂŹ sĂ« cña hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm v” l” mĂ©t phÇn kh«ng thÓ thiÕu trong hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm. * §n b¶o hiÓm v” giÊy chĂžng nhËn b¶o hiÓm: Sau khi Ÿn yÂȘu cÇu b¶o hiÓm Ÿßc tr×nh b”y hĂźp lĂœ v” c«ng ty b¶o hiÓm chÊp nhËn Ÿn Ÿã, c«ng ty b¶o hiÓm sÏ cÊp cho ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm Ÿn b¶o hiÓm kÌm theo giÊy chĂžng nhËn b¶o hiÓm. §n b¶o hiÓm v” giÊy chĂžng nhËn b¶o hiÓm l” b»ng chĂžng vÒ viÖc xžc lËp hĂźp ŸÄng, trong Ÿã bao gĂ„m mĂ€i chi tiÕt vÒ viÖc b¶o hiÓm. Trong Ÿn b¶o hiÓm v” giÊy chĂžng nhËn b¶o hiÓm ph¶i ¼Ò cËp Ÿßc cžc nĂ©i dung sau:  TÂȘn, ¼Þa chØ doanh nghiÖp b¶o hiÓm, bÂȘn mua b¶o hiÓm, ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm hoÆc ngĂȘi thĂŽ hĂ«ng.  §Úi tĂźng b¶o hiÓm  SĂš tiÒn b¶o hiÓm, giž trÞ t”i s¶n Ÿßc b¶o hiÓm ŸÚi vĂ­i b¶o hiÓm t”i s¶n  §iÒu kho¶n loÂči trĂ” tržch nhiÖm b¶o hiÓm  ThĂȘi hÂčn b¶o hiÓm  MĂžc phÝ b¶o hiÓm, phÂŹng thĂžc Ÿãng phÝ b¶o hiÓm  ThĂȘi hÂčn, phÂŹng thĂžc tr¶ tiÒn b¶o hiÓm hoÆc bĂ„i thĂȘng  Cžc qui ¼Þnh gi¶i quyÕt tranh chÊp  Ng”y, thžng, nšm giao kÕt hĂźp ŸÄng Ngo”i ra cßn cĂŁ thÓ cĂŁ nhĂ·ng nĂ©i dung khžc do cžc bÂȘn tho¶ thuËn. 1.2.2.2. HĂźp ŸÄng b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh 14
  • 15. HĂźp ŸÄng b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh giĂšng nh bÊt kĂș mĂ©t hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm n”o ¼Òu mang ¼Çy Ÿñ cžc nĂ©i dung cĂČng nh ¼Æc ÂźiÓm cña mĂ©t hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm nh Ÿ· ¼Ò cËp Ă« phÇn lĂœ luËn trÂȘn. Tuy nhiÂȘn, do tÝnh ¼Æc thĂŻ cña loÂči nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm n”y nÂȘn nĂŁ cĂČng cĂŁ nhĂ·ng ¼Æc ÂźiÓm riÂȘng so vĂ­i cžc loÂči hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm khžc. Trong phÇn lĂœ luËn sau, do phÂčm vi nghiÂȘn cĂžu cña ¼Ò t”i n”y nh Ÿ· ¼Ò cËp Ă« phÇn giĂ­i thiÖu, sÏ chØ ¼Ò cËp tĂ­i hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy. 1.2.2.2.1. MĂ©t sĂš khži niÖm vÒ doanh thu, chi phÝ cĂš ¼Þnh, chi phÝ biÕn ŸÊi, lĂźi nhuËn thuÇn, lĂźi nhuËn gĂ©p "Doanh thu bžn h”ng l” to”n bĂ© cžc kho¶n doanh thu vÒ tiÂȘu thĂŽ s¶n phÈm h”ng hož dÞch vĂŽ" [11, 83]. §©y l” bĂ© phËn chñ yÕu, chiÕm tØ trĂ€ng lĂ­n trong tĂŠng doanh thu. Ngo”i ra, doanh thu cßn tĂ” cžc hoÂčt Ÿéng khžc bao gĂ„m cžc kho¶n tĂ” hoÂčt Ÿéng ¼Çu t t”i chÝnh (thu tĂ” hoÂčt Ÿéng ¼Çu t, thu vÒ viÖc mua bžn chĂžng khožn, l·i kÝ quÜ, ho”n nhËp dĂč phßng gi¶m giž chĂžng khožn, cho thuÂȘ t”i s¶n, l·i tiÒn göi, l·i tiÒn cho vay...), v” tĂ” hoÂčt Ÿéng bÊt thĂȘng (thu vÒ nhĂźng bžn thanh lĂœ t”i s¶n cĂš ¼Þnh, thu tĂ” phÂčt vi phÂčm hĂźp ŸÄng, nĂź khĂŁ ¼ßi Ÿ· ¼ßi Ÿßc, nĂź ph¶i tr¶ kh«ng xžc ¼Þnh Ÿßc chñ, thu nhËp nšm trĂ­c bÞ bĂĄ sĂŁt...). "Chi phÝ cĂš ¼Þnh l” nhĂ·ng chi phÝ cĂŁ ¼Æc trng cÂŹ b¶n l” tĂŠng sĂš cña nĂŁ kh«ng thay ŸÊi khi khĂši lĂźng kinh doanh thay ŸÊi" [18,90]. Kho¶n chi phÝ n”y l” nhĂ·ng kho¶n chi phÝ tĂ„n tÂči ngay c¶ khi kh«ng tiÕn h”nh s¶n xuÊt kinh doanh, vÝ dĂŽ nh tiÒn thuÂȘ nh” xĂ«ng, thuÂȘ ¼Êt, t”i s¶n cĂš ¼Þnh,... "Chi phÝ biÕn ŸÊi l” chi phÝ biÕn ŸÊi thuËn chiÒu vĂ­i sĂč thay ŸÊi khĂši l- Ăźng kinh doanh cña doanh nghiÖp" [18,90], vÝ dĂŽ nh chi phÝ mua nguyÂȘn vËt liÖu, chi phÝ thuÂȘ nh©n c«ng hĂźp ŸÄng... "LĂźi nhuËn thuÇn l” kho¶n lĂźi nhuËn thu Ÿßc sau khi Ÿ· trĂ” Âźi tÊt c¶ cžc kho¶n dĂč phßng, cžc chi phÝ cĂš ¼Þnh kÓ c¶ nhĂ·ng chi phÝ khÊu hao, nhng ph¶i Ÿßc tÝnh trĂ­c khi trĂ” Âźi cžc loÂči thuÕ tÝnh trÂȘn thu nhËp" [5, appendix A] 15
  • 16. "LĂźi nhuËn gĂ©p = [Doanh thu + (giž trÞ h”ng tĂ„n kho v” h”ng hož Âźang trong k× s¶n xuÊt Ă« cuĂši kĂș - giž trÞ h”ng hož Âźang trong kĂș s¶n xuÊt ¼Çu k×) - tĂŠng chi phÝ s¶n xuÊt kh«ng Ÿßc b¶o hiÓm]" [5, appendix A]. 1.2.2.2.2. §Úi tĂźng b¶o hiÓm Nh Ÿ· ¼Ò cËp trong phÇn ¼Æc ÂźiÓm cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh, ŸÚi tĂźng b¶o hiÓm trong b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh l” ŸÚi tĂźng v« h×nh. Khžc vĂ­i cžc loÂči nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm thiÖt hÂči vËt chÊt cĂŁ ŸÚi tĂźng b¶o hiÓm l” hĂ·u h×nh, ŸÚi tĂźng b¶o hiÓm trong b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh do ¼Æc tÝnh trĂ”u tĂźng nh vËy Ÿ· g©y rÊt nhiÒu khĂŁ khšn cho cžc nh” b¶o hiÓm. §©y cĂČng chÝnh l” lĂœ do khiÕn cho mĂ©t nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm rÊt quan trĂ€ng nh b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh Ÿ· ra ÂźĂȘi quž muĂ©n so vĂ­i cžc nghiÖp vĂŽ khžc. Theo Ÿn b¶o hiÓm qui chuÈn cña Anh quĂšc m” ng”y nay rÊt nhiÒu quĂšc gia trÂȘn thÕ giĂ­i cĂČng Âźang sö dĂŽng th× ŸÚi tĂźng b¶o hiÓm cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh l” "tĂŠn thÊt mang tÝnh hËu qu¶ do viÖc ngĂ”ng trÖ hay gižn ÂźoÂčn" [5, 6]. 1.2.2.2.3. SĂš tiÒn b¶o hiÓm Khžc vĂ­i sĂš tiÒn b¶o hiÓm trong cžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm thiÖt hÂči vËt chÊt Ÿßc xžc ¼Þnh dĂča trÂȘn giž trÞ b¶o hiÓm, sĂš tiÒn b¶o hiÓm cña b¶o hiÓm gižn ŸÀan kinh doanh Ÿßc xžc ¼Þnh dĂča trÂȘn giž trÞ lĂźi nhuËn gĂ©p h”ng nšm cña doanh nghiÖp tham gia b¶o hiÓm. SĂš tiÒn b¶o hiÓm trong loÂči h×nh nghiÖp vĂŽ n”y do ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm xžc ¼Þnh, Ÿßc tÝnh tĂ” sĂš liÖu kÕ tožn cña ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm v” ph¶i thÓ hiÖn Ÿßc giž trÞ lĂźi nhuËn gĂ©p Ă­c tÝnh trong tÂŹng lai cña doanh nghiÖp Ÿßc b¶o hiÓm. §Ó xžc ¼Þnh giž trÞ Ÿã, sĂš liÖu kÕ tožn cña nšm gÇn nhÊt sÏ Ÿßc sö dĂŽng. Tuy nhiÂȘn, thĂȘng th× ngĂȘi ta sö dĂŽng sĂš liÖu kÕ tožn cña hai hoÆc ba nšm liÂȘn tiÕp nh»m tržnh nhĂ·ng biÕn Ÿéng bÊt thĂȘng cĂŁ thÓ ¶nh hĂ«ng tĂ­i tÝnh chÝnh xžc cña sĂš liÖu. "Khi thĂȘi hÂčn bĂ„i thĂȘng l” 12 thžng hoÆc thÊp hÂŹn, sĂš tiÒn b¶o hiÓm ph¶i l” giž trÞ h”ng nšm cña lĂźi nhuËn gĂ©p. NÕu thĂȘi hÂčn bĂ„i thĂȘng vĂźt quž 12 thžng sĂš 16
  • 17. tiÒn b¶o hiÓm ph¶i l” lĂźi nhuËn gĂ©p cho thĂȘi hÂčn bĂ„i thĂȘng Ÿßc chĂ€n" [5, 7]. VÝ dĂŽ nÕu thĂȘi hÂčn bĂ„i thĂȘng l” 3 nšm th× sĂš tiÒn b¶o hiÓm l” 3 lÇn giž trÞ lĂźi nhuËn gĂ©p h”ng nšm. Tuy vËy, mĂŽc ¼Ých cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh kh«ng nhĂ·ng b¶o hiÓm phÇn lĂźi nhuËn bÞ mÊt Âźi so vĂ­i cĂŻng kĂș nšm trĂ­c m” cßn bĂ„i thĂȘng cho thÂȘm c¶ phÇn lĂźi nhuËn hĂ€ sÏ thu Ÿßc theo tØ lÖ tšng doanh thu b×nh qu©n nšm kÕ tiÕp. §Ó tržnh sĂč Ÿžnh giž thÊp cña sĂš tiÒn b¶o hiÓm, ngĂȘi ta cßn ph¶i tÝnh ¼Õn hÖ sĂš tšng b×nh qu©n doanh thu cña hoÂčt Ÿéng kinh doanh cña doanh nghiÖp b»ng cžch so sžnh nhiÒu nšm t”i chÝnh dĂča trÂȘn cÂŹ sĂ« kÕ tožn tÝnh trĂ­c khi kÝ kÕt hĂźp ŸÄng gižn ÂźoÂčn kinh doanh. B»ng cžch Ÿã ngĂȘi ta cĂŁ thÓ tÝnh Ÿßc sĂš tiÒn b¶o hiÓm nh sau: SĂš tiÒn b¶o hiÓm = LĂźi nhuËn gĂ©p c¶ nšm x hÖ sĂš tšng b×nh qu©n x thĂȘi hÂčn bĂ„i thĂȘng tÝnh b»ng thžng 1.2.2.2.4. PhÂčm vi b¶o hiÓm: "C«ng ty b¶o hiÓm sÏ chØ bĂ„i thĂȘng cho ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm nhĂ·ng tĂŠn thÊt mang tÝnh hËu qu¶ do viÖc ngĂ”ng trÖ hay gižn ÂźoÂčn kinh doanh vĂ­i ÂźiÒu kiÖn: (1) tÂči thĂȘi ÂźiÓm x¶y ra tĂŠn thÊt, cžc thiÖt hÂči cña cžc t”i s¶n cña ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm ph¶i Ÿßc b¶o vÖ bĂ«i mĂ©t Ÿn b¶o hiÓm thiÖt hÂči vËt chÊt v”: (i) c«ng ty b¶o hiÓm cña Ÿn b¶o hiÓm thiÖt hÂči vËt chÊt Ÿ· xžc nhËn tržch nhiÖm hoÆc Ÿ· thanh tožn bĂ„i thĂȘng. hoÆc (ii) c«ng ty b¶o hiÓm cña Ÿn b¶o hiÓm thiÖt hÂči vËt chÊt Ÿžng nhÏ Ÿ· xžc nhËn tržch nhiÖm hoÆc Ÿ· thanh tožn tiÒn bĂ„i thĂȘng nhng do ÂźiÒu kiÖn cña Ÿn b¶o hiÓm thiÖt hÂči vËt chÊt sÏ kh«ng bĂ„i 17
  • 18. thĂȘng cho nhĂ·ng tĂŠn thÊt nhĂĄ hÂŹn mĂžc tržch nhiÖm Ÿ· kÂȘ khai trong Ÿn b¶o hiÓm. (2) tržch nhiÖm cña c«ng ty b¶o hiÓm, trong mĂ€i trĂȘng hĂźp, sÏ kh«ng vĂźt quž : (i) TĂŠng sĂš tiÒn b¶o hiÓm hay sĂš tiÒn b¶o hiÓm tÂŹng Ăžng vĂ­i mçi kho¶n mĂŽc Ÿßc kÂȘ khai trong giÊy chĂžng nhËn b¶o hiÓm (ii) BÊt cĂž tržch nhiÖm Ÿßc Âźa ra trong giÊy chĂžng nhËn b¶o hiÓm hay bÊt cĂž sĂš tiÒn b¶o hiÓm n”o Ÿßc söa ŸÊi bĂ«i cžc söa ŸÊi bĂŠ sung ¼Ýnh kÌm v” Ÿßc kĂœ xžc nhËn bĂ«i c«ng ty b¶o hiÓm hay ngĂȘi ÂźÂči diÖn cho c«ng ty b¶o hiÓm" [2, 1]. 1.2.2.2.5. §iÒu kho¶n loÂči trĂ” "§n b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh kh«ng b¶o hiÓm cho cžc tĂŠn thÊt do hËu qu¶ cña: - ThiÖt hÂči do thiÕt kÕ sai, khuyÕt tËt cña nguyÂȘn vËt liÖu hay do tay nghÒ kÐm; do nhĂ·ng khuyÕt tËt Èn t×; do sĂč thoži hož dÇn giž trÞ hoÆc do sĂč biÕn dÂčng, hao mßn tĂč nhiÂȘn; do viÖc ngĂ”ng cung cÊp ÂźiÖn, nĂ­c, khÝ ŸÚt hay cžc nguĂ„n nguyÂȘn liÖu khžc hay do sĂč h hĂĄng cña hÖ thĂšng th¶i ržc; do šn mßn, gØ; do sĂč thay ŸÊi Ÿé Èm hay kh« cña thĂȘi tiÕt; do nÊm mĂšc mĂŽc nžt; do hao hĂŽt bay hÂŹi, do h hÂči do tžc Ÿéng cña žnh sžng, s©u bĂ€ c«n trĂŻng; do cžc h”nh Ÿéng lĂ”a dĂši kh«ng trung thĂčc. - ThiÖt hÂči do nhĂ·ng mÊt mžt kh«ng gi¶i thÝch Ÿßc, nhĂ·ng thiÕu hĂŽt do lçi kÕ tožn, lçi kiÓm kÂȘ, qu¶n lĂœ h”nh chÝnh. - ThiÖt hÂči do ŸÊ vĂŹ, rÂčn nĂžt hay žp suÊt quž t¶i cña nĂ„i hÂŹi, b×nh Âźun b»ng hÂŹi, b×nh hay ÂźĂȘng Ăšng dß gØ; do h hĂĄng trĂŽc trÆc mžy mĂŁc thiÕt bÞ vÒ Âźo ÂźiÖn hay cÂŹ khÝ; vĂŹ, tr”n nĂ­c, thžo nĂ­c hay dß gØ. - ThiÖt hÂči do sĂč xĂŁi mßn cña s«ng biÓn; sĂŽt lĂ« ¼Êt, lĂłn ¼Êt. - ThiÖt hÂči do t”i s¶n bÞ biÕn mÊt, thiÕu hĂŽt khi kiÓm kÂȘ trong quž tr×nh vËn chuyÓn ngo”i khu vĂčc Ÿßc ¼Ò cËp hoÆc kh«ng rĂą nguyÂȘn nh©n. 18
  • 19. - ThiÖt hÂči do th«ng tin bÞ tÈy xož, mÊt mžt, bĂŁp mÐo trÂȘn hÖ thĂšng mžy tÝnh hoÆc cžc chÂŹng tr×nh phÇn mÒm lu trĂ· sĂš liÖu khžc. - ThiÖt hÂči ŸÚi vĂ­i kÝnh lŸp cĂš ¼Þnh, kÝnh v” cžc ŸÄ dÔ vĂŹ khžc, cžc mžy ÂźiÖn tožn, cžc thiÕt bÞ xö lĂœ dĂ· liÖu, mžy mĂŁc thiÕt bÞ Âźang lŸp ¼Æt, di chuyÓn, t”i s¶n Âźang trong quž tr×nh kiÓm tra, lŸp ¼Æt, söa chĂ·a, x©y dĂčng, xe cÂŹ giĂ­i Âźang lu h”nh trÂȘn ÂźĂȘng. - ThiÖt hÂči do bÊt kĂș h”nh Ÿéng cĂš Ăœ hay sĂč cÈu th¶ cĂš t×nh cña ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm hay bÊt kĂș ai ÂźÂči diÖn cho hĂ€. - ThiÖt hÂči do hËu qu¶ dĂŻ trĂčc tiÕp hay gižn tiÕp cña chiÕn tranh, x©m lĂźc, cžc h”nh Ÿéng thĂŻ ¼Þch, nĂ©i chiÕn, binh biÕn, bÂčo Ÿéng, h”nh Ÿéng khñng bĂš - ThiÖt hÂči g©y ra do ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm bÞ tĂ­c quyÒn sĂ« hĂ·u tÂčm thĂȘi hay vÜnh viÔn do bÞ tÞch thu t”i s¶n, trng dĂŽng t”i s¶n theo lÖnh cña nh” cÇm quyÒn hĂźp phžp. - ThiÖt hÂči trĂčc tiÕp hay gižn tiÕp hoÆc phžt sinh tĂ” hËu qu¶ hay do ¶nh h- Ă«ng mĂ©t phÇn cña bÊt kĂș nguyÂȘn liÖu vĂČ khÝ hÂčt nh©n n”o, phĂŁng xÂč ion hož hay do « nhiÔm phĂŁng xÂč" [2, 3]. 1.2.2.2.6. PhÝ b¶o hiÓm PhÝ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh Ÿßc tÝnh trÂȘn cÂŹ sĂ« sĂš tiÒn b¶o hiÓm do ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm chĂ€n (gĂ€i l” sĂš tiÒn b¶o hiÓm Ÿšng kĂœ). §Ó Ÿšng kĂœ mĂ©t hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm thiÖt hÂči kinh doanh ngĂȘi tham gia b¶o hiÓm ph¶i th«ng bžo mĂ©t loÂčt sĂš liÖu vÒ kÕ tožn, ¼Æc biÖt l” t”i kho¶n kÕt qu¶ s¶n xuÊt kinh doanh thĂčc hiÖn mĂ©t sĂš nšm trĂ­c Ÿã. Cšn cĂž v”o t”i kho¶n n”y cĂ©ng thÂȘm vĂ­i lĂȘi khai bžo, hai bÂȘn thĂĄa thuËn vĂ­i nhau vÒ sĂš tiÒn b¶o hiÓm (cĂŽ thÓ sĂš tiÒn b¶o hiÓm Ă« Ÿ©y l” lĂźi nhuËn gĂ©p). ViÖc tho¶ thuËn Ÿßc sĂš tiÒn b¶o hiÓm cĂŁ Ăœ nghÜa v« cĂŻng quan trĂ€ng cho c«ng tžc tÝnh phÝ v× thĂčc chÊt phÝ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh Ÿßc xžc ¼Þnh nh sau: 19
  • 20. PhÝ b¶o hiÓm = sĂš tiÒn b¶o hiÓm x tØ lÖ phÝ b¶o hiÓm TØ lÖ phÝ b¶o hiÓm phĂŽ thuĂ©c v”o 3 yÕu tĂš cÂŹ b¶n: - Xžc suÊt rñi ro cña nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm. - PhÂčm vi b¶o hiÓm. - SĂš tiÒn bĂ„i thĂȘng cho mĂ©t sĂš nšm trĂ­c Ÿ©y. Tuy vËy, trong b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh, tØ lÖ phÝ b¶o hiÓm Ÿßc tÝnh dĂča trÂȘn tØ lÖ phÝ b¶o hiÓm chung cho rñi ro ho¶ hoÂčn. ViÖc tÝnh phÝ b¶o hiÓm cßn phĂŽ thuĂ©c v”o yÕu tĂš thĂȘi gian, cĂŽ thÓ l” thĂȘi hÂčn bĂ„i thĂȘng. ThĂȘi hÂčn bĂ„i thĂȘng c”ng cao cĂŁ nghÜa l” tržch nhiÖm bĂ„i th- ĂȘng cña nh” b¶o hiÓm c”ng lĂ­n, v× thÕ phÝ b¶o hiÓm cĂČng tšng tÂŹng Ăžng. VÝ dĂŽ, theo biÓu phÝ B¶o ViÖt H” NĂ©i hiÖn Âźang triÓn khai th× nÕu thĂȘi hÂčn bĂ„i thĂȘng l” 3 thžng th× tØ lÖ phÝ b¶o hiÓm l” 50% tØ lÖ phÝ b¶o hiÓm cña b¶o hiÓm ho¶ hoÂčn, nÕu 6 thžng l” 75%, nÕu 12 thžng l” 100%. Tuy nhiÂȘn, thĂȘi hÂčn bĂ„i thĂȘng tšng ¼Õn mĂ©t mĂžc nhÊt ¼Þnh th× phÝ b¶o hiÓm cĂŁ xu hĂ­ng gi¶m dÇn do cÂŹ sĂ« tÝnh phÝ sÏ thay ŸÊi. 1.2.2.2.6. ThĂȘi hÂčn v” phÂŹng thĂžc bĂ„i thĂȘng BĂ„i thĂȘng l” nguyÂȘn tŸc cÂŹ b¶n cña b¶o hiÓm. Trong b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh, rÊt khĂŁ xžc ¼Þnh sĂš tiÒn bĂ„i thĂȘng mÆc dĂŻ Ÿ· cĂŁ c«ng thĂžc xžc ¼Þnh cžch gi¶i quyÕt tĂŠn thÊt Ÿßc ghi trong nĂ©i dung Ÿn b¶o hiÓm. KÕ tožn cña ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm thĂȘng tham gia xžc ¼Þnh mĂžc l·i kinh doanh cña doanh nghiÖp sÏ thu Ÿßc nÕu nh vĂŽ ho¶ hoÂčn hay mĂ©t hiÓm hoÂč n”o Ÿã kh«ng x¶y ra. VÊn ¼Ò bĂ„i thĂȘng trong b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh khžc vĂ­i bĂ„i thĂȘng trong thiÖt hÂči vËt chÊt. NÕu nh mĂŽc ¼Ých cña b¶o hiÓm bĂ„i thĂȘng trong cžc Ÿn b¶o hiÓm thiÖt hÂči vËt chÊt l” Âźa ngĂȘi b¶o hiÓm trĂ« vÒ vÞ trÝ giĂšng nh trĂ­c khi x¶y ra tĂŠn thÊt , th× ŸÚi vĂ­i b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh lÂči kh«ng ho”n to”n nh vËy. ChĂłng ta h·y xem xÐt mĂ©t vÝ dĂŽ ngŸn. MĂ©t 20
  • 21. nh” s¶n xuÊt h”ng phĂŽc vĂŽ lÔ Gižng Sinh.V” hiÖn giĂȘ h”ng Âźang trong nh” kho chĂȘ ng”y Âźem bžn. MĂ©t vĂŽ chžy x¶y ra Ă« nh” kho, phž huĂ» hÇu hÕt sĂš h”ng hož phĂŽc vĂŽ cho Gižng Sinh. Nh vËy ta sÏ thÊy ngay cĂŁ mĂ©t sĂš nh©n tĂš khiÕn hÇu nh kh«ng thÓ Âźa ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm trĂ« vÒ vÞ trÝ t”i chÝnh giĂšng nh trĂ­c khi x¶y ra tĂŠn thÊt nh nh” s¶n xuÊt Ÿ· bĂĄ lĂŹ thÞ trĂȘng, mÊt khžch h”ng... V× vËy, ŸÚi vĂ­i cžc Ÿn b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh, bĂ„i thĂȘng cĂŁ thÓ Ÿßc coi l” mĂ©t nç lĂčc Âźa ngĂȘi b¶o hiÓm trĂ« vÒ vÞ trÝ t”i chÝnh m” lÏ ra ngĂȘi Ÿã sÏ ph¶i cĂŁ nÕu nh tĂŠn thÊt kh«ng x¶y ra. §Ó xžc ¼Þnh sĂš tiÒn thiÖt hÂči lĂźi nhuËn gĂ©p, c«ng thĂžc sau thĂȘng Ÿßc sö dĂŽng: TØ lÖ lĂźi nhuËn gĂ©p = lĂźi nhuËn Ÿßc ٦m b¶o TĂŠng giž trÞ cžc t”i kho¶n thu nhËp liÂȘn quan ¼Õn hoÂčt Ÿéng cña doanh nghiÖp ThiÖt hÂči doanh thu thĂčc tÕ = doanh thu lÏ ra Ÿßc thĂčc hiÖn - doanh thu thĂčc tÕ Ÿßc thĂčc hiÖn ThiÖt hÂči lĂźi nhuËn gĂ©p = thiÖt hÂči doanh thu thĂčc tÕ x tØ lÖ lĂźi nhuËn gĂ©p ThiÖt hÂči lĂźi nhuËn gĂ©p cho phÐp ta xžc ¼Þnh Ÿßc sĂš tiÒn bĂ„i thĂȘng tĂši Âźa, nhng ph¶i trĂ” Âźi mĂžc miÔn thĂȘng (thĂȘng Ÿßc tÝnh b»ng ng”y trong b¶o hiÓm thiÖt hÂči kinh doanh). "Gi¶ ¼Þnh, mçi Ÿn vÞ doanh thu bao gĂ„m 0,6 Ÿn vÞ l” chi phÝ mua nguyÂȘn vËt liÖu v” cžc chi phÝ biÕn ŸÊi khžc, 0,3 Ÿn vÞ l” chi phi cĂš ¼Þnh, 0,1 Ÿn vÞ l” lĂźi nhuËn rßng. Tuy nhiÂȘn, khi x¶y 21
  • 22. ra tĂŠn thÊt l”m gižn ÂźoÂčn kinh doanh th× ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm sÏ kh«ng ph¶i gžnh chÞu tĂŠn thÊt cña c¶ 1 Ÿn vÞ doanh thu Ÿã m” sĂč gi¶m doanh thu sÏ kÐo theo viÖc gi¶m tÂŹng Ăžng chi phÝ biÕn ŸÊi, v× vËy ngĂȘi b¶o hiÓm sÏ kh«ng chÞu tržch nhiÖm ŸÚi vĂ­i 0,6 Ÿn vÞ chi phÝ mua nguyÂȘn vËt liÖu v” cžc chi phÝ biÕn ŸÊi khžc m” chØ cÇn bĂ„i thĂȘng 0,4 Ÿn vÞ chi phÝ cĂš ¼Þnh v” lĂźi nhuËn rßng l” cĂŁ thÓ Âźa ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm trĂ« vÒ t×nh trÂčng t”i chÝnh m” lÏ ra ngĂȘi Ÿã cĂŁ nÕu nh tĂŠn thÊt kh«ng x¶y ra". [5, 61]. Do Ÿã, sĂš thiÖt hÂči lĂźi nhuËn gĂ©p l” sĂš tiÒn bĂ„i thĂȘng tĂši Âźa m” ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm cĂŁ thÓ nhËn Ÿßc. Tuy nhiÂȘn trÂȘn thĂčc tÕ, nh Ÿ· ph©n tÝch trong vÝ dĂŽ trÂȘn, th× sĂš tiÒn bĂ„i thĂȘng sÏ hiÕm khi ÂźÂčt Ÿßc b»ng sĂš thiÖt hÂči lĂźi nhuËn gĂ©p. YÕu tĂš thĂȘi hÂčn bĂ„i thĂȘng Ÿßc Âźa v”o Ÿn b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh khžc ho”n to”n so vĂ­i Ÿn b¶o hiÓm thiÖt hÂči vËt chÊt, thĂȘi hÂčn bĂ„i thĂȘng trong b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh Ÿßc ghi rĂą trong Ÿn b¶o hiÓm v” ph¶i do ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm tĂč chĂ€n. ChÂŹng 2 ThĂčc tiÔn triÓn khai nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči c«ng ty b¶o hiÓm H” nĂ©i tĂ” nšm 1998 - 2001 2.1. SĂč ra ÂźĂȘi v” phžt triÓn cña nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči C«ng ty b¶o hiÓm H” NĂ©i 2.1.1. GiĂ­i thiÖu chung vÒ C«ng ty b¶o hiÓm H” NĂ©i C«ng ty b¶o hiÓm H” NĂ©i (gĂ€i tŸt l” B¶o ViÖt H” NĂ©i) Ÿßc th”nh lËp tĂ” nšm 1980 theo quyÕt ¼Þnh sĂš 1125/Q§-TCCB ng”y 17/11/1980 cña BĂ© T”i chÝnh, v” trĂčc thuĂ©c TĂŠng c«ng ty B¶o hiÓm ViÖt Nam. NhiÖm vĂŽ chñ yÕu cña B¶o ViÖt H” NĂ©i l” tĂŠ chĂžc hoÂčt Ÿéng kinh doanh b¶o hiÓm thÂŹng mÂči trÂȘn ¼Þa b”n th”nh phĂš H” NĂ©i. Tr¶i qua 21 nšm hoÂčt Ÿéng liÂȘn tĂŽc, c«ng ty B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· kh«ng ngĂ”ng lĂ­n mÂčnh c¶ vÒ chiÒu rĂ©ng lÉn chiÒu 22
  • 23. s©u. TĂ” lĂłc ¼Çu th”nh lËp chØ cĂŁ 10 cžn bĂ© vĂ­i mĂ©t phßng nhĂĄ l”m trĂŽ sĂ«, ¼Õn nay B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· trĂ« th”nh mĂ©t Ÿn vÞ kinh tÕ mÂčnh vĂ­i Ÿéi ngĂČ h”ng tršm cžn bĂ© b¶o hiÓm, cĂŁ trĂŽ sĂ« chÝnh khang trang, th”nh lËp cžc všn phßng trĂčc thuĂ©c tÂči tÊt c¶ cžc quËn, huyÖn trÂȘn ¼Þa b”n th”nh phĂš cĂŻng mÂčng lĂ­i cĂ©ng tžc viÂȘn, ÂźÂči lĂœ phñ kÝn cžc ¼Þa b”n d©n c cña th”nh phĂš, sÂœn s”ng Ÿžp Ăžng mĂ€i nhu cÇu cña nh©n d©n, trĂ« th”nh mĂ©t Ÿn vÞ chñ lĂčc cña TĂŠng c«ng ty b¶o hiÓm ViÖt Nam. Theo cÂŹ cÊu tĂŠ chĂžc všn phßng hiÖn nay, song song vĂ­i nhiÖm vĂŽ khai thžc khžch h”ng, všn phßng c«ng ty cĂŁ chĂžc nšng qu¶n lĂœ v” gižm sžt hoÂčt Ÿéng cña cžc všn phßng ¼Þa phÂŹng trĂčc thuĂ©c. BĂ«i vËy, ngo”i cžc phßng ban phĂŽ tržch cžc vÊn ¼Ò tĂŠ chĂžc nh©n sĂč, kÕ tožn,..., nhĂ·ng phßng nghiÖp vĂŽ ngo”i nhiÖm vĂŽ trĂčc tiÕp tiÕn h”nh kinh doanh cžc nghiÖp vĂŽ trÂȘn ¼Þa b”n m” c«ng ty ph©n cÊp cßn cĂŁ chĂžc nšng giĂłp ŸÏ cžc všn phßng tÂči cžc quËn, huyÖn trong viÖc quan hÖ vĂ­i khžch h”ng, c©n nhŸc chÊp nhËn b¶o hiÓm, phžt h”nh hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm, xö lĂœ khiÕu nÂči, gižm ¼Þnh v” bĂ„i thĂȘng. CÂŹ cÊu tĂŠ chĂžc hiÖn nay cña B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿßc biÓu hiÖn qua sÂŹ ŸÄ sau: 23 Phßng BH Ho”n KiÕm Phßng BH Ba §×nh Phßng BH §Úng §a Phßng BH Hai B” Tr­ng Phßng BH Thanh Xu©n Phßng BH Gia L©m Phßng BH §«ng Anh .... GižmŸÚc PhĂŁ Gižm ŸÚc PhĂŁ Gižm ŸÚc Phßng BH Phi h”ng h¶i Phßng BH H”ng h¶i Phßng kiÓm tra nĂ©i bĂ© Phßng tĂŠng hĂźp Phßng BH kĂŒ thuËt Phßng BH chžy & rñi ro hçn hĂźp Phßng BH quĂšc phßng Phßng gižm ¼Þnh bĂ„i th­ ĂȘng
  • 24. Trong v”i nšm gÇn Ÿ©y, kinh tÕ x· hĂ©i cña c¶ nĂ­c nĂŁi chung v” thñ Ÿ« nĂŁi riÂȘng tiÕp tĂŽc ĂŠn ¼Þnh v” phžt triÓn. §©y l” yÕu tĂš thuËn lĂźi cho c«ng tžc kinh doanh cña cžc doanh nghiÖp b¶o hiÓm nĂŁi chung v” cña B¶o ViÖt nĂŁi riÂȘng. §ßc sĂč quan t©m chØ ÂźÂčo v” ñng hĂ© cña l·nh ÂźÂčo TĂŠng c«ng ty, sĂč hĂźp tžc giĂłp ŸÏ thĂȘng xuyÂȘn cña cžc phßng ban thuĂ©c TĂŠng c«ng ty, cžn bĂ© c«ng nh©n viÂȘn cña B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· tĂ”ng bĂ­c tÝch luĂŒ kinh nghiÖm trong hoÂčt Ÿéng cÂčnh tranh. HÂŹn nĂ·a, dĂŻ trong bÊt kĂș ho”n c¶nh n”o cžn bĂ© c«ng ty cĂČng lu«n Âźo”n kÕt nhÊt trÝ trÂȘn dĂ­i mĂ©t lßng ho”n th”nh xuÊt sŸc nhiÖm vĂŽ kinh doanh cña TĂŠng c«ng ty v” Nh” nĂ­c giao cho. Nšm n”o B¶o ViÖt H” NĂ©i cĂČng ho”n th”nh vĂźt mĂžc kÕ hoÂčch kinh doanh, ÂźÂčt tĂšc Ÿé tšng trĂ«ng cao vÒ doanh sĂš v” tĂ» lÖ tÝch luĂŒ, Ÿãng gĂŁp kh«ng nhĂĄ v”o th”nh tÝch chung cña TĂŠng c«ng ty v” cña ng”nh b¶o hiÓm nĂŁi chung. §ã l” nhĂ·ng dÊu hiÖu Ÿžng mĂ”ng ŸÚi vĂ­i B¶o ViÖt H” NĂ©i. BÂȘn cÂčnh Ÿã, hoÂčt Ÿéng cña C«ng ty B¶o ViÖt H” NĂ©i cĂČng gÆp nhiÒu khĂŁ khšn do sĂč cÂčnh tranh cña thÞ trĂȘng b¶o hiÓm cao hÂŹn nhĂ·ng nšm trĂ­c. §Þa b”n thñ Ÿ« l” nÂŹi diÔn ra sĂč cÂčnh tranh quyÕt liÖt kh«ng chØ giĂ·a cžc c«ng ty b¶o hiÓm trong nĂ­c m” cßn vĂ­i c«ng ty b¶o hiÓm nĂ­c ngo”i. B¶o ViÖt H” NĂ©i ph¶i cÂčnh tranh vĂ­i cžc c«ng ty khžc kh«ng nhĂ·ng vÒ tØ lÖ phÝ, chi kinh doanh m” cßn c¶ nhĂ·ng yÕu tĂš vÒ phĂŽc vĂŽ. ViÖc mĂ« rĂ©ng hoÂčt Ÿéng cña cžc c«ng ty b¶o hiÓm nĂ­c ngo”i trÂȘn thÞ trĂȘng l”m cho tÝnh cÂčnh tranh giĂ·a cžc c«ng ty b¶o hiÓm trong nĂ­c vĂšn Ÿ· gay gŸt nay c”ng thÂȘm khĂšc liÖt dÉn ¼Õn viÖc phÝ b¶o hiÓm cĂŁ xu hĂ­ng gi¶m, nhÊt l” trong cžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm t”i s¶n v” b¶o hiÓm tržch nhiÖm. Doanh thu phÝ b¶o hiÓm cña cžc hoÂčt Ÿéng n”y gi¶m Ÿžng kÓ do phÝ b¶o hiÓm gi¶m v” ph¶i chia xÎ phÝ do ŸÄng b¶o hiÓm. HÂŹn nĂ·a, trong nšm 2000 v” 2001, tĂšc Ÿé gi¶i ng©n cžc nguĂ„n vĂšn 24
  • 25. ¼Çu t cho cžc dĂč žn trÂȘn ¼Þa b”n H” NĂ©i cßn chËm l”m ¶nh hĂ«ng ¼Õn kÕ hoÂčch khai thžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm x©y dĂčng, lŸp ¼Æt. TrĂ­c ÂźiÒu kiÖn khĂŁ khšn nh vËy, c«ng ty Ÿ· tĂŠ chĂžc phĂŽc vĂŽ tĂšt khžch h”ng ¼Ó giĂ· vĂ·ng ¼Þa b”n v” phžt triÓn kinh doanh, ŸÄng thĂȘi žp dĂŽng linh hoÂčt chÝnh sžch cña Nh” nĂ­c, cžc quy ¼Þnh cña TĂŠng c«ng ty v”o hoÂčt Ÿéng kinh doanh. MĂ©t biÖn phžp quan trĂ€ng B¶o ViÖt H” NĂ©i Âźang thĂčc hiÖn nh»m c¶i thiÖn, n©ng cao chÊt lĂźng dÞch vĂŽ, ٦m b¶o kh¶ nšng cÂčnh tranh l” thay ŸÊi phÂŹng thĂžc hÂčch tožn kinh doanh, giao khožn cĂŽ thÓ hoÂčt Ÿéng kinh doanh cho tĂ”ng phßng, v” cžc phßng ph¶i cĂŁ nhiÖm vĂŽ tÂŹng hç nhau nh»m thĂčc hiÖn chØ tiÂȘu kinh doanh tĂšt hÂŹn. VĂ­i phÂŹng ch©m "phĂŽc vĂŽ khžch h”ng l” phĂŽc vĂŽ chÝnh m×nh", "Ÿžp Ăžng nhĂ·ng cži khžch h”ng cÇn chĂž kh«ng ph¶i nhĂ·ng g× m×nh cĂŁ", B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· kh«ng ngĂ”ng ŸÊi mĂ­i phong cžch l”m viÖc ¼Ó phĂŽc vĂŽ khžch h”ng ng”y mĂ©t tĂšt hÂŹn. V× vËy, B¶o ViÖt H” NĂ©i vÉn lu«n l” ngĂȘi bÂčn ŸÄng h”nh tin cËy cña khžch h”ng. Ngo”i ra, nh»m ٦m b¶o kh¶ nšng bĂ„i thĂȘng cho khžch h”ng v” nšng lĂčc nhËn b¶o hiÓm cho cžc dĂč žn ¼Çu t lĂ­n, hiÖn nay B¶o ViÖt H” NĂ©i th«ng qua TĂŠng c«ng ty b¶o hiÓm ViÖt Nam Ÿ· quan hÖ vĂ­i nhiÒu c«ng ty tži b¶o hiÓm, cžc c«ng ty gižm ¼Þnh, ÂźiÒu tra tĂŠn thÊt cĂŁ uy tÝn trÂȘn to”n thÕ giĂ­i nh Lloyd's, Commercial Union (UK), AIG, CIGNA (MĂŒ), Tokyo Marine, Yasuda Mitsui Marine (NhËt), Muniche (§Þc),... Trong v”i nšm gÇn Ÿ©y, B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· nhËn Ÿßc sĂč cĂ©ng tžc, giĂłp ŸÏ tËn t×nh cña cžc c«ng ty n”y trong viÖc Ÿžnh giž, chÊp nhËn rñi ro, thanh tra v” xö lĂœ khiÕu nÂči. 2.1.2. SĂč ra ÂźĂȘi v” phžt triÓn cña nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i MÆc dĂŻ b¶o hiÓm ho¶ hoÂčn l” mĂ©t nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm xuÊt hiÖn tĂ” rÊt xa xa trong lÞch sö phžt triÓn cña b¶o hiÓm, nhng tÂči ViÖt Nam nĂŁi chung v” tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i nĂŁi riÂȘng, m·i ¼Õn ng”y 17/1/1989 nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm 25
  • 26. chžy (hay b¶o hiÓm ho¶ hoÂčn) mĂ­i chÝnh thĂžc Ÿßc triÓn khai theo quyÕt ¼Þnh sĂš 06-TC-Q§ cña BĂ© T”i chÝnh. Ngay sau khi Ÿßc triÓn khai, nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm n”y Ÿ· khÂŒng ¼Þnh ngay vai trß quan trĂ€ng cña nĂŁ qua viÖc doanh thu phÝ b¶o hiÓm tšng ¼Òu ¼Æn qua cžc nšm v” ng”y c”ng chiÕm tØ trĂ€ng lĂ­n trong tĂŠng doanh thu phÝ cña tÊt c¶ cžc nghiÖp vĂŽ. B¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy tuy l” mĂ©t nghiÖp vĂŽ mĂ« rĂ©ng phÂčm vi cña b¶o hiÓm chžy v” Ÿãng vai trß kh«ng kÐm phÇn quan trĂ€ng so vĂ­i b¶o hiÓm chžy nhng thĂčc chÊt nĂŁ lÂči kh«ng ra ÂźĂȘi v”o thĂȘi ÂźiÓm b¶o hiÓm chžy bŸt ¼Çu Ÿßc triÓn khai. Ph¶i cho tĂ­i nšm 1994, b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh mĂ­i bŸt ¼Çu Ÿßc Âźa v”o thö nghiÖm. TĂ” khi Âźa v”o triÓn khai, sĂš Ÿn b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy do B¶o ViÖt H” NĂ©i kÝ Ÿßc vĂ­i khžch h”ng vÉn cha nhiÒu, chñ yÕu l” vĂ­i cžc c«ng ty liÂȘn doanh v” cžc c«ng ty 100% vĂšn nĂ­c ngo”i. HÇu hÕt cžc Ÿn b¶o hiÓm Ÿßc cÊp th«ng qua m«i giĂ­i. ChĂłng ta cĂŁ thÓ xem qua tØ trĂ€ng cña doanh thu b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i th«ng qua b¶ng sau: B¶ng 1: TØ trĂ€ng doanh thu b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i giai ÂźoÂčn 1998 - 2001 Nšm Doanh thu b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy(tr. Âź) Doanh thu to”n c«ng ty (tr. Âź) TĂ» lÖ doanh thu b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy/ doanh thu to”n c«ng ty (%) 1998 399 79.068 0,50 1999 505 87.653 0,58 2000 650 74.887 0,87 2001 895 75.800 1,18 26
  • 27. NguĂ„n sĂš liÖu: Phßng b¶o hiÓm chžy v” rñi ro hçn hĂźp - B¶o ViÖt H” NĂ©i. SĂš liÖu b¶ng 1 cho thÊy tĂ» lÖ doanh thu b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh chiÕm mĂ©t tØ lÖ rÊt khiÂȘm tĂšn so vĂ­i tĂŠng doanh thu cña B¶o ViÖt H” NĂ©i. Tuy nhiÂȘn, chĂłng ta cĂČng nhËn thÊy r»ng doanh thu cña nghiÖp vĂŽ n”y ng”y c”ng tšng c¶ vÒ sĂš tÂŹng ŸÚi lÉn sĂš tuyÖt ŸÚi. Trong khi nhiÒu nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm khžc nh b¶o hiÓm tržch nhiÖm d©n sĂč xe cÂŹ giĂ­i, b¶o hiÓm x©y dĂčng lŸp ¼Æt,.. Âźang cĂŁ xu hĂ­ng gi¶m dÇn doanh thu khai thžc do ph¶i ŸÚi mÆt vĂ­i sĂč cÂčnh tranh gay gŸt cña cžc c«ng ty b¶o hiÓm khžc th× nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm n”y lÂči Âźang mang lÂči cho B¶o ViÖt H” NĂ©i doanh thu ng”y c”ng tšng hÂŹn qua cžc nšm triÓn khai. §iÒu Ÿã chĂžng tĂĄ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh l” mĂ©t nghiÖp vĂŽ ¼Çy tiÒm nšng, hĂža hÑn mang lÂči nguĂ„n thu kh«ng nhĂĄ cho B¶o ViÖt H” NĂ©i. HÂŹn thÕ, vĂ­i mĂŽc tiÂȘu giĂ· khžch h”ng, Ÿžp Ăžng ¼Çy Ÿñ yÂȘu cÇu cña khžch h”ng trong thĂȘi buĂŠi cÂčnh tranh gay gŸt nh hiÖn nay, cĂŻng vĂ­i mĂŽc tiÂȘu tšng trĂ«ng v” hiÖu qu¶, ngo”i viÖc cñng cĂš, ho”n thiÖn, tiÕp tĂŽc phžt triÓn cžc nghiÖp vĂŽ truyÒn thĂšng cĂŁ doanh thu cao, B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· v” Âźang t×m cžch phžt triÓn cžc nghiÖp vĂŽ khĂŁ khai thžc nh b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy. 2.2. MĂ©t sĂš thuËn lĂźi v” khĂŁ khšn khi tiÕn h”nh triÓn khai nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i 2.2.1. NhĂ·ng thuËn lĂźi cÂŹ b¶n KhĂ«i xĂ­ng tĂ” §Âči hĂ©i §¶ng to”n quĂšc lÇn thĂž VI (thžng 12/1986), ViÖt Nam Ÿ· thĂčc hiÖn chuyÓn ŸÊi cÂŹ chÕ qu¶n lĂœ kinh tÕ tĂ” tËp trung bao cÊp sang cÂŹ chÕ thÞ trĂȘng dĂ­i sĂč qu¶n lĂœ vÜ m« cña Nh” nĂ­c theo ¼Þnh hĂ­ng x· hĂ©i chñ nghÜa. CĂŁ thÓ nĂŁi Ÿ©y l” sĂč "cĂ«i trĂŁi" tÂčo cÂŹ hĂ©i v” ÂźiÒu kiÖn thuËn lĂźi cho 27
  • 28. cžc Ÿn vÞ phžt huy tiÒm nšng, thÕ mÂčnh cña m×nh ¼Ó mĂ« rĂ©ng v” thĂłc ŸÈy s¶n xuÊt phžt triÓn. §Âči hĂ©i §¶ng to”n quĂšc VI Ÿßc Ÿžnh giž l” sĂč kiÖn l”m "hĂ„i sinh" nÒn kinh tÕ x· hĂ©i ViÖt Nam, mĂ©t bĂ­c ngoÆt cña c«ng cuĂ©c ŸÊi mĂ­i to”n diÖn Âźa ¼Êt nĂ­c tĂ” chç bÕ tŸc dÇn dÇn Âźi v”o thÕ ĂŠn ¼Þnh v” khĂ«i sŸc. TĂ” Ÿã ¼Õn nay, ViÖt nam Ÿ· ÂźÂčt Ÿßc nhiÒu th”nh tĂču Ÿžng kÓ trong phžt triÓn kinh tÕ x· hĂ©i nh giĂ· vĂ·ng nÒn kinh tÕ tšng trĂ«ng v” ĂŠn ¼Þnh, khĂšng chÕ chØ sĂš lÂčm phžt Ă« mĂžc vĂ”a ph¶i, tšng ¼Çu t trong nĂ­c v” nĂ­c ngo”i, tšng thu nhËp doanh nghiÖp, n©ng cao ÂźĂȘi sĂšng ngĂȘi d©n vÒ kinh tÕ cĂČng nh vÒ všn hož x· hĂ©i,... §iÒu kiÖn kinh tÕ, x· hĂ©i c”ng phžt triÓn, ngĂȘi d©n kh«ng cßn chØ lo nghÜ ¼Õn cži šn, cži mÆc m” hĂ€ Ÿ· nghÜ xa hÂŹn, Ÿã l” l”m sao ¼Ó cĂŁ cuĂ©c sĂšng ĂŠn ¼Þnh. §©y chÝnh l” nÒn t¶ng cho ng”nh b¶o hiÓm ViÖt Nam phžt triÓn. Trong v”i nšm gÇn Ÿ©y, trÂȘn thÕ giĂ­i x¶y ra kh«ng biÕt bao nhiÂȘu biÕn Ÿéng c¶ vÒ kinh tÕ lÉn chÝnh trÞ, ¶nh hĂ«ng ¼Õn nÒn kinh tÕ cña hÇu hÕt cžc quĂšc gia, ¼Æc biÖt l” cžc nĂ­c phžt triÓn cao nh NhËt, H”n quĂšc, Thži Lan, Argentina,... §Æc biÖt vĂŽ khñng bĂš x¶y ra trÂȘn nĂ­c MĂŒ v”o ng”y 11/9/2001 Ÿ· l”m cho kinh tÕ cña rÊt nhiÒu quĂšc gia trÂȘn thÕ giĂ­i lao Âźao v” nšm 2001 Ÿßc Ÿžnh giž l” mĂ©t nšm u tĂši trong lÞch sö kinh tÕ thÕ giĂ­i. Trong bĂši c¶nh nh vËy, ViÖt Nam l” mĂ©t trong sĂš Ýt quĂšc gia vÉn giĂ· Ÿßc tĂšc Ÿé tšng trĂ«ng kinh tÕ cao trong v”i nšm qua, nšm 2001 tĂšc Ÿé tšng trĂ«ng kinh tÕ cña nĂ­c ta l” hÂŹn 6%. HÂŹn nĂ·a, ¼Çu nšm 2002, ViÖt Nam Ÿ· nhËn danh hiÖu "Thñ Ÿ« H” NĂ©i - th”nh phĂš an ninh nhÊt thÕ giĂ­i" do UNESCO c«ng nhËn. §iÒu Ÿã khÂŒng ¼Þnh r»ng trong khi nÒn kinh tÕ, chÝnh trÞ thÕ giĂ­i cĂŁ nhiÒu biÕn Ÿéng phĂžc tÂčp, rĂši ren th× ViÖt Nam vÉn l” quĂšc gia cĂŁ nÒn kinh tÕ, chÝnh trÞ ĂŠn ¼Þnh, tÂčo m«i trĂȘng an to”n thu hĂłt ¼Çu t. TÊt c¶ nhĂ·ng ÂźiÒu Ÿã Ÿ· tÂčo cÂŹ hĂ©i thuËn lĂźi cho ng”nh b¶o hiÓm nĂ­c nh” phžt triÓn, tĂ” viÖc khai thžc tĂ­i viÖc sö dĂŽng tÂčm thĂȘi nguĂ„n vĂšn nh”n rçi ¼Ó ¼Çu t. §Æc biÖt, khi ¼Çu t phžt triÓn th× nhu cÇu b¶o to”n vĂšn kinh doanh c”ng Ÿßc chĂł trĂ€ng v” ÂźiÒu 28
  • 29. Ÿã tÂčo cÂŹ sĂ« vĂ·ng chŸc cho b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tĂ„n tÂči v” phžt triÓn. BÂȘn cÂčnh Ÿã, do thĂčc hiÖn xož bĂĄ nhanh chĂŁng cÂŹ chÕ tËp trung bao cÊp, ŸÊi mĂ­i cÂŹ chÕ qu¶n lĂœ, thĂčc hiÖn giao vĂšn cho cžc doanh nghiÖp Nh” nĂ­c, l”m cho viÖc b¶o to”n v” phžt triÓn vĂšn trĂ« nÂȘn rÊt khĂŁ khšn v” nÆng nÒ. §Æc biÖt vĂ­i Th«ng t 82/TCLN ng”y 31/12/1991 hĂ­ng dÉn thĂčc hiÖn ChØ thÞ sĂš 332/H§BT cña BĂ© T”i chÝnh hĂ­ng dÉn "Nh” nĂ­c sÏ kh«ng cho ghi gi¶m vĂšn trong trĂȘng hĂźp t”i s¶n bÞ tĂŠn thÊt do nhĂ·ng rñi ro m” cžc c«ng ty b¶o hiÓm trong nĂ­c Ÿ· triÓn khai hoÆc nhĂ·ng loÂči h×nh tÂŹng tĂč". ChÝnh v× vËy, cžc doanh nghiÖp Ÿ· thÊy Ÿßc yÂȘu cÇu cÊp thiÕt ph¶i mua b¶o hiÓm ¼Ó tÂčo nguĂ„n bĂŻ ÂźÂŸp cho nhĂ·ng thiÖt hÂči cĂŁ thÓ x¶y ra nh»m ٦m b¶o kh¶ nšng ĂŠn ¼Þnh kinh doanh. B¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh, vĂ­i mĂŽc tiÂȘu giĂłp cžc doanh nghiÖp ĂŠn ¼Þnh s¶n xuÊt kinh doanh, chŸc chŸn sÏ nhanh chĂŁng t×m Ÿßc chç ŸÞng cña m×nh nÕu c«ng ty b¶o hiÓm biÕt khai thžc triÖt ¼Ó nghiÖp vĂŽ n”y trong nÒn kinh tÕ cÂčnh tranh nh hiÖn nay. HÂŹn nĂ·a, viÖc ra ÂźĂȘi LuËt kinh doanh b¶o hiÓm 2000 cĂŻng cžc NghÞ ¼Þnh, Th«ng t nh»m cĂŽ thÓ hož v” hĂ­ng dÉn thi h”nh LuËt kinh doanh b¶o hiÓm Ÿ· tÂčo cÂŹ sĂ« phžp lĂœ cho hoÂčt Ÿéng b¶o hiÓm Ÿßc thĂčc hiÖn qui cñ hÂŹn, tržnh Ÿßc nhiÒu hiÖn tĂźng tiÂȘu cĂčc trong hoÂčt Ÿéng b¶o hiÓm nh trĂ­c. §Æc biÖt vĂ­i viÖc BĂ© T”i chÝnh th«ng qua Th«ng t sĂš 71/2001/TT-BC ng”y 28/8/2001 qui ¼Þnh tØ lÖ chi hoa hĂ„ng cho tĂ”ng nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm chØ trong hÂčn mĂžc cho phÐp Ÿ· tržnh t×nh trÂčng nĂŠi cĂ©m trong hoÂčt Ÿéng b¶o hiÓm trĂ­c Ÿ©y, Ÿã l” hiÖn tĂźng tr¶ hoa hĂ„ng cao quž mĂžc dÉn ¼Õn nguy cÂŹ kh«ng ٦m b¶o hiÖu qu¶ kinh doanh cña cžc c«ng ty b¶o hiÓm. NĂŁi cžch khžc, sĂč ra ÂźĂȘi cña LuËt kinh doanh b¶o hiÓm v” cžc všn b¶n hĂ­ng dÉn Ÿ· tÂčo ra mĂ©t m«i trĂȘng phžp lĂœ thuËn lĂźi cho hoÂčt Ÿéng b¶o hiÓm. Ngo”i ra, cĂŻng vĂ­i sĂč trĂ«ng th”nh cña c«ng ty qua nhiÒu nšm hoÂčt Ÿéng trong thÞ trĂȘng cÂčnh tranh, Ÿéi ngĂČ cžn bĂ© c«ng nh©n viÂȘn Ÿ· cĂŁ nhiÒu cÂŹ hĂ©i ¼Ó 29
  • 30. tĂč ho”n thiÖn chuyÂȘn m«n cĂČng nh phong cžch l”m viÖc nh»m Ÿžp Ăžng xu thÕ phžt triÓn chung. B¶o ViÖt H” NĂ©i trong nhĂ·ng nšm ŸÊi mĂ­i, song song vĂ­i viÖc Ÿ”o tÂčo lÂči cžn bĂ©, Ÿ· v” Âźang tuyÓn dĂŽng Ÿéi ngĂČ cžn bĂ© giĂĄi chuyÂȘn m«n, nhanh nhÂčy vĂ­i cÂŹ chÕ thÞ trĂȘng. Chñ trÂŹng phžt triÓn nh©n tĂš con ngĂȘi cña B¶o ViÖt H” NĂ©i cĂŁ thÓ Ÿßc coi l” mĂ©t chñ trÂŹng ho”n to”n Ÿóng ÂźÂŸn trong t×nh h×nh hiÖn nay giĂłp cho hoÂčt Ÿéng kinh doanh b¶o hiÓm tiÕn nhĂ·ng bĂ­c xa hÂŹn. TĂ” nhĂ·ng vÊn ¼Ò nÂȘu trÂȘn cĂŁ thÓ thÊy r»ng thÞ trĂȘng b¶o hiÓm ViÖt Nam rÊt cĂŁ nhiÒu tiÒm nšng phžt triÓn. §©y l” cÂŹ hĂ©i tĂšt nhÊt cho c«ng ty B¶o hiÓm H” NĂ©i triÓn khai cžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm cña m×nh trÂȘn ¼Þa b”n thñ Ÿ«, mĂ©t trung t©m kinh tÕ quan trĂ€ng nhÊt cña ¼Êt nĂ­c, v” cžc khu vĂčc l©n cËn. Kinh tÕ v” hoÂčt Ÿéng kinh doanh c”ng phžt triÓn sÏ l” ÂźiÒu kiÖn thuËn lĂźi ¼Ó c«ng ty phžt triÓn cžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm cha mÊy phĂŠ biÕn, trong Ÿã cĂŁ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh. MÆc dĂŻ cĂŁ nhĂ·ng thuËn lĂźi nh vĂ”a ¼Ò cËp Ă« trÂȘn, nhng nh×n chung ng”nh b¶o hiÓm nĂ­c ta cĂČng Âźang ph¶i ŸÚi mÆt vĂ­i kh«ng Ýt khĂŁ khšn. 2.2.2. NhĂ·ng khĂŁ khšn trĂ­c mŸt v” l©u d”i Kinh tÕ nĂ­c ta tuy cĂŁ nhiÒu dÊu hiÖu Ÿžng mĂ”ng trong nhĂ·ng nšm qua nhng do ÂźiÓm xuÊt phžt cña nĂ­c ta khi chuyÓn sang nÒn kinh tÕ thÞ trĂȘng l” mĂ©t nĂ­c nghÌo, tr×nh Ÿé d©n trÝ kh«ng cao, Ăœ thĂžc ngĂȘi d©n cßn rÊt kÐm lÂči vÊp ph¶i nhĂ·ng mÆt trži cña kinh tÕ thÞ trĂȘng nÂȘn Ÿ· gÆp kh«ng Ýt khĂŁ khšn trong quž tr×nh phžt triÓn kinh tÕ nĂŁi chung v” phžt triÓn ng”nh b¶o hiÓm nĂŁi riÂȘng. ViÖc chuyÓn ŸÊi cÂŹ chÕ Ÿ· l”m cho nhiÒu doanh nghiÖp kh«ng thÝch Ăžng kÞp thĂȘi vĂ­i sĂč thay ŸÊi, l©m v”o t×nh trÂčng l”m šn thua lç, kh«ng cĂŁ hiÖu qu¶, dÉn ¼Õn phž s¶n, tÂčo gžnh nÆng cho mĂ©t nÒn kinh tÕ Âźang yÕu kÐm. HÂŹn thÕ, khi chuyÓn sang cÂŹ chÕ mĂ­i, l·nh ÂźÂčo mĂ©t sĂš Ÿn vÞ, xÝ nghiÖp do mang nÆng t tĂ«ng bao cÊp cĂČ, hĂ€ cha thÊy rĂą Ÿßc tržch nhiÖm ph¶i b¶o to”n vĂšn tĂšt nhÊt b»ng con ÂźĂȘng tham gia b¶o hiÓm. MĂ©t 30
  • 31. sĂš Ÿn vÞ kinh doanh khžc th× mÆc dĂŻ Ÿ· nhËn thĂžc rĂą Ÿßc nhĂ·ng khĂŁ khšn, phĂžc tÂčp trong viÖc b¶o to”n ŸÄng vĂšn kinh doanh cña m×nh sao cho an to”n nhÊt nhng hĂ€ lÂči kh«ng cĂŁ nhĂ·ng hiÓu biÕt nhÊt ¼Þnh vÒ viÖc kinh doanh b¶o hiÓm v” hĂ€ c¶m thÊy bi quan, kh«ng tin tĂ«ng v”o hoÂčt Ÿéng cña cžc c«ng ty b¶o hiÓm nÂȘn chØ tham gia mĂ©t cžch dÌ dÆt hoÆc kh«ng džm tham gia b¶o hiÓm. MÆt khžc, vÒ phÝa c«ng ty b¶o hiÓm, do b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy l” mĂ©t nghiÖp vĂŽ mĂ­i, c«ng viÖc xžc ¼Þnh chÝnh xžc sĂš tiÒn b¶o hiÓm, giž trÞ b¶o hiÓm, sĂš tiÒn thiÖt hÂči vÒ lĂźi nhuËn gĂ©p l” rÊt khĂŁ khšn, nÂȘn trong quž tr×nh khai thžc rÊt khĂŁ cho cžn bĂ© b¶o hiÓm gi¶i thÝch cho khžch h”ng hiÓu v” tin tĂ«ng v”o loÂči h×nh b¶o hiÓm n”y. ThÂȘm v”o Ÿã, tuy c«ng ty b¶o hiÓm H” NĂ©i cĂŁ mĂ©t Ÿéi ngĂČ cžn bĂ© khž Ÿ«ng ٦o nhng tr×nh Ÿé chuyÂȘn m«n lÂči kh«ng cao so vĂ­i cžc c«ng ty b¶o hiÓm khžc. §iÒu n”y Ÿ· Ÿßc minh chĂžng rÊt rĂą trong nhiÒu vĂŽ nh©n viÂȘn t vÊn sai cho khžch h”ng mua nhÇm loÂči b¶o hiÓm Ÿ· g©y khĂŁ khšn cho c«ng tžc bĂ„i thĂȘng khi x¶y ra tĂŠn thÊt, g©y nghi ngĂȘ cho khžch h”ng. §Úi vĂ­i b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh th× vÊn ¼Ò cßn khĂŁ khšn hÂŹn rÊt nhiÒu v× tÝnh trĂ”u tĂźng thÓ hiÖn trong loÂči b¶o hiÓm n”y cao hÂŹn rÊt nhiÒu so vĂ­i cžc loÂči b¶o hiÓm khžc. MĂ©t khĂŁ khšn nĂ·a ph¶i kÓ ¼Õn l” hoÂčt Ÿéng b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy ra ÂźĂȘi Ÿóng thĂȘi kĂș ChÝnh phñ mĂ­i ban h”nh NghÞ ¼Þnh 100/CP ng”y 18/12/1993 v” tiÕp sau Ÿã l” NghÞ ¼Þnh 74/CP ng”y 14/6/1997 cho phÐp nhiÒu doanh nghiÖp thuĂ©c cžc th”nh phÇn kinh tÕ kÓ c¶ doanh nghiÖp nĂ­c ngo”i tham gia kinh doanh b¶o hiÓm tÂči ViÖt Nam, phž vĂŹ thÕ Ÿéc quyÒn cña B¶o ViÖt. V× vËy, nghiÖp vĂŽ n”y tĂ” khi mĂ­i ra ÂźĂȘi Ÿ· ph¶i ŸÚi mÆt vĂ­i sĂč cÂčnh tranh gay gŸt cña cžc c«ng ty b¶o hiÓm trong v” ngo”i nĂ­c. HÂŹn nĂ·a, hÇu hÕt cžc hĂźp ŸÄng b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh m” B¶o ViÖt H” NĂ©i kÝ Ÿßc tĂ” trĂ­c tĂ­i nay ¼Òu khai thžc Ÿßc tĂ” ŸÚi tžc liÂȘn quan ¼Õn nĂ­c ngo”i l” chñ yÕu. Cžc c«ng ty b¶o hiÓm nĂ­c ngo”i hoÂčt Ÿéng tÂči ViÖt Nam Ÿ· v” Âźang gi”nh giËt sĂš khžch h”ng n”y vÒ phÝa hĂ€ b»ng lĂźi 31
  • 32. thÕ vÒ ng«n ngĂ·, bÒ d”y kinh nghiÖm cĂČng nh kh¶ nšng t”i chÝnh khĂŠng lĂ„ cña cžc c«ng ty b¶o hiÓm Ÿã. §iÒu Ÿã ¼Æt ra thžch thĂžc lĂ­n cho B¶o ViÖt H” NĂ©i cÇn ph¶i ŸÊi mĂ­i t duy, cung cžch phĂŽc vĂŽ khžch h”ng tĂšt hÂŹn th× mĂ­i cĂŁ kh¶ nšng cÂčnh tranh trong viÖc khai thžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm ¼Çy tiÒm nšng nh nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy. 2.3. ThĂčc trÂčng t×nh h×nh thĂčc hiÖn nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i Trong hoÂčt Ÿéng kinh doanh hiÖn nay, c«ng ty B¶o ViÖt H” NĂ©i triÓn khai hoÂčt Ÿéng cña m×nh trÂȘn tÊt c¶ cžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm theo cžc kh©u truyÒn thĂšng nh sau:  Kh©u khai thžc  Kh©u ¼Ò phßng v” hÂčn chÕ tĂŠn thÊt  Kh©u gižm ¼Þnh v” bĂ„i thĂȘng  Kh©u Ÿžnh giž kÕt qu¶ v” hiÖu qu¶ hoÂčt Ÿéng kinh doanh C¶ bĂšn kh©u trÂȘn cĂŁ quan hÖ chÆt chÏ vĂ­i nhau v” bĂŠ sung cho nhau, chØ cÇn mĂ©t kh©u n”o Ÿã hoÂčt Ÿéng kÐm hiÖu qu¶ sÏ l”m ¶nh hĂ«ng trĂčc tiÕp ¼Õn c¶ quž tr×nh hoÂčt Ÿéng kinh doanh b¶o hiÓm. ChÝnh v× vËy, ¼Ó cĂŁ thÓ t×m ra biÖn phžp nh»m n©ng cao hoÂčt Ÿéng kinh doanh cña mĂ©t nghiÖp vĂŽ n”o Ÿã, nhÊt thiÕt chĂłng ta ph¶i ph©n tÝch tĂ”ng kh©u hoÂčt Ÿéng cña nghiÖp vĂŽ Ÿã. Trong phÇn n”y, thĂčc trÂčng triÓn khai tĂ”ng kh©u cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i sÏ Ÿßc xem xÐt mĂ©t cžch cĂŽ thÓ. 2.3.1. C«ng tžc khai thžc b¶o hiÓm TrÂȘn thĂčc tÕ, nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh Ÿßc coi l” mĂ©t nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm mĂ­i tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i. LoÂči h×nh nghiÖp vĂŽ n”y tĂ” ng”y triÓn khai cho tĂ­i nay tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i hÇu nh chØ cĂŁ cžc doanh nghiÖp liÂȘn doanh, doanh nghiÖp 100% vĂšn nĂ­c ngo”i, doanh nghiÖp lĂ­n 32
  • 33. chuyÂȘn kinh doanh khžch sÂčn tham gia. Cßn ÂźÂči Âźa sĂš cžc cÂŹ quan, doanh nghiÖp chØ tham gia b¶o hiÓm chžy v” dĂ”ng lÂči Ă« Ÿã. V× thÕ m” sĂš Ÿn b¶o hiÓm Ÿ· cÊp v” sĂš phÝ b¶o hiÓm thu Ÿßc cña nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm n”y so vĂ­i cžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm khžc cßn rÊt khiÂȘm tĂšn. ChĂłng ta cĂŁ thÓ thÊy rĂą thĂčc trÂčng Ÿã qua b¶ng sĂš liÖu sau: B¶ng 2: KÕt qu¶ khai thžc cña nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i thĂȘi gian 1998-2001 §n vÞ : triÖu ŸÄng Nšm SĂš SĂš tiÒn b¶o hiÓm Doanh thu phÝ Doanh thu phÝ tĂ” hĂźp ŸÄng kÝ vĂ­i doanh nghiÖp trong nĂ­c SĂš tiÒn Tšng gi¶m so vĂ­i nšm trĂ­c SĂš tiÒn Tšng gi¶m so vĂ­i nšm tr- Ă­c SĂš tiÒn Tšng gi¶m so vĂ­i nšm trĂ­c SĂš tuyÖt ŸÚi TØ lÖ % SĂš tuyÖt ŸÚi TØ lÖ % SĂš tuyÖt ŸÚi TØ lÖ % 1998 30 266.000 _ _ 399 _ _ _ _ _ 1999 42 336.700 70.700 26,6 505 106 26,6 24 _ _ 2000 51 433.300 96.600 28,7 650 145 28,7 38 14 58,3 2001 76 597.000 163.700 37,8 895 245 37,8 23 -15 -39,0 TĂŠn 199 1.633.00 _ _ 2.44 _ _ 85 _ _ NguĂ„n: Phßng b¶o hiÓm chžy v” rñi ro hçn hĂźp - B¶o ViÖt H” NĂ©i Qua b¶ng trÂȘn, ta thÊy sĂš hĂźp ŸÄng kÝ kÕt cĂČng nh doanh thu phÝ tĂ” nghiÖp vĂŽ n”y qu¶ l” quž khiÂȘm tĂšn. Tuy nhiÂȘn, kh«ng thÓ phñ nhËn r»ng kÕt qu¶ Ÿã cĂČng Âźa ra mĂ©t dÊu hiÖu kh¶ quan cho thÊy Ÿ©y l” mĂ©t nghiÖp vĂŽ tiÒm nšng phžt triÓn trÂȘn thÞ trĂȘng ViÖt Nam. NÕu nh nšm 1998, B¶o ViÖt H” NĂ©i mĂ­i chØ nhËn b¶o hiÓm cho 30 Ÿn vÞ th× ¼Õn nšm 2001 sĂš Ÿn vÞ tham gia b¶o hiÓm Ÿ· tšng lÂȘn hÂŹn gÊp Ÿ«i so vĂ­i con sĂš Ÿã, lÂȘn 33
  • 34. tĂ­i 76 Ÿn vÞ. BÂȘn cÂčnh Ÿã, sĂš phÝ thu Ÿßc cĂČng tšng tĂ” 399 triÖu nšm 1998 lÂȘn 895 triÖu nšm 2001 v” sĂš tiÒn b¶o hiÓm tšng tĂ” 266 tĂ» ŸÄng nšm 1998 ¼Õn nšm 2001 l” 597 tĂ» ŸÄng. NguyÂȘn nh©n cña sĂč tšng n”y l” do sĂš lĂźng cžc nh” ¼Çu t vĂšn v”o ViÖt Nam ng”y c”ng tšng, cžc nh” ¼Çu t Ÿ· quž quen vĂ­i tËp qužn tham gia b¶o hiÓm nÂȘn khi v”o ViÖt Nam tiÕn h”nh hoÂčt Ÿéng kinh doanh hĂ€ rÊt mong muĂšn Ÿßc b¶o hiÓm cho rñi ro gižn ÂźoÂčn kinh doanh khi chÂŒng may tĂŠn thÊt x¶y ra, do Ÿã trong khi tham gia b¶o hiÓm chžy hĂ€ Ÿ· yÂȘu cÇu B¶o ViÖt H” NĂ©i bžn kÌm cho hĂ€ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy. CĂČng ph¶i nĂŁi r»ng con sĂš tšng lÂȘn Ÿã phĂŽ thuĂ©c chñ yÕu v”o nguyÂȘn nh©n tĂ” phÝa bÂȘn ngo”i, cßn thĂčc tÕ B¶o ViÖt H” NĂ©i cĂČng kh«ng hÒ chĂł Ăœ ¼Õn c«ng tžc khai thžc nghiÖp vĂŽ n”y lŸm. ChÝnh v× vËy, B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· ¼Ó ngĂĄ ho”n to”n thÞ trĂȘng cžc doanh nghiÖp trong nĂ­c. Sau kho¶ng chĂŽc nšm triÓn khai nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy, sĂš lĂźng hĂźp ŸÄng khai thžc Ÿßc tĂ” cžc doanh nghiÖp trong nĂ­c quž l” Ýt ĂĄi. Nšm 2000 cĂŁ thÓ coi l” nšm ŸØnh ÂźiÓm vÒ doanh thu phÝ tĂ” cžc hĂźp ŸÄng kÝ vĂ­i cžc doanh nghiÖp trong nĂ­c, nhng con sĂš Ÿã chØ dĂ”ng Ă« 38 triÖu ŸÄng, mĂ©t con sĂš kh«ng cĂŁ Ăœ nghÜa g× ŸÚi vĂ­i hoÂčt Ÿéng kinh doanh b¶o hiÓm tÂči mĂ©t c«ng ty b¶o hiÓm lĂ­n nh B¶o ViÖt H” NĂ©i. VËy tÂči sao tÂči cžc nĂ­c phžt triÓn, ngĂȘi d©n lÂči cĂŁ thĂŁi quen mua b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh v” doanh thu cña hoÂčt Ÿéng n”y lÂči chiÕm tØ lÖ cao trong hoÂčt Ÿéng kinh doanh cña cžc doanh nghiÖp b¶o hiÓm phi nh©n thĂ€ nĂ­c ngo”i? §n cö nh "tÂči c«ng ty b¶o hiÓm Berkshire Hathaway (MĂŒ), tØ trĂ€ng cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh chiÕm tĂ­i hÂŹn 9% trong sĂš cžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm triÓn khai" [5, 65], tÂŹng Ÿng vĂ­i tØ trĂ€ng cña nhĂ·ng nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm cĂŁ doanh thu lĂ­n nhÊt tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i hiÖn nay nh b¶o hiÓm x©y dĂčng v” lŸp ¼Æt, b¶o hiÓm ho¶ hoÂčn. SĂ« dÜ mĂ©t nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm rÊt Ÿßc coi trĂ€ng v” cĂŁ doanh thu cao Ă« cžc quĂšc gia phžt triÓn nh nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy lÂči gÆp khĂŁ khšn tÂči thÞ 34
  • 35. trĂȘng b¶o hiÓm ViÖt Nam nh vËy l” do nhiÒu nguyÂȘn nh©n, trong Ÿã cĂŁ c¶ nguyÂȘn nh©n chñ quan lÉn nguyÂȘn nh©n khžch quan. VÒ phÝa nguyÂȘn nh©n khžch quan th× chĂłng ta dÔ d”ng nhËn thÊy r»ng b¶o hiÓm nĂŁi chung l” mĂ©t ng”nh rÊt mĂ­i tÂči ViÖt Nam so vĂ­i nhĂ·ng ng”nh t”i chÝnh khžc. NgĂȘi d©n ViÖt Nam hÇu hÕt ¼Òu cha hiÓu vÒ b¶o hiÓm v” cha nhËn thĂžc rĂą tÇm quan trĂ€ng cña viÖc tham gia b¶o hiÓm, v× vËy viÖc khai thžc b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh lÂči c”ng khĂŁ khšn hÂŹn do ¼Æc ÂźiÓm cña nĂŁ l” phĂŽ thuĂ©c v”o loÂči b¶o hiÓm khžc, cĂŽ thÓ Ă« Ÿ©y l” b¶o hiÓm ho¶ hoÂčn. ThÂȘm v”o Ÿã, t”i liÖu hĂ­ng dÉn tham kh¶o vÒ hoÂčt Ÿéng b¶o hiÓm n”y hÇu nh kh«ng cĂŁ tÂči ViÖt Nam, nÕu cĂŁ th× may ra l” nhĂ·ng t”i liÖu nĂ­c ngo”i cha Ÿßc dÞch ra, v× vËy ngay c¶ nhĂ·ng cžn bĂ© b¶o hiÓm l©u nšm trong ng”nh b¶o hiÓm nĂ­c nh” cĂČng c¶m thÊy lĂłng tĂłng khi ph¶i tiÕp xĂłc vĂ­i nghiÖp vĂŽ n”y. V× vËy, viÖc triÓn khai nghiÖp vĂŽ n”y tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i chñ yÕu dĂča trÂȘn kinh nghiÖm triÓn khai cžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm truyÒn thĂšng khžc, do Ÿã chŸc chŸn kh«ng thÓ tržnh Ÿßc nhĂ·ng khĂŁ khšn nhÊt ¼Þnh trong quž tr×nh thĂčc hiÖn hoÂčt Ÿéng kinh doanh sao cho cĂŁ hiÖu qu¶ v× b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh mang nhĂ·ng ¼Æc ÂźiÓm riÂȘng m” cžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm truyÒn thĂšng kh«ng hÒ cĂŁ. VÒ phÝa nguyÂȘn nh©n chñ quan, trĂ­c hÕt ph¶i kÓ ¼Õn nguyÂȘn nh©n vÒ tr×nh Ÿé hÂčn chÕ cña nhiÒu cžn bĂ© c«ng nh©n viÂȘn trong ng”nh b¶o hiÓm, ¼Æc biÖt l” cžn bĂ© khai thžc hÇu hÕt ¼Òu kh«ng Ÿßc qua Ÿ”o tÂčo mĂ©t cžch cĂŁ b”i b¶n vÒ b¶o hiÓm v” l”m viÖc dĂča trÂȘn kinh nghiÖm l” chÝnh, Ÿ· dÉn ¼Õn t×nh trÂčng gi¶i thÝch sai cžc ÂźiÒu kho¶n b¶o hiÓm cho khžch h”ng. §iÒu Ÿã tÊt yÕu g©y ra nhĂ·ng khĂŁ khšn kh«ng thÓ lĂȘng trĂ­c trong viÖc thĂčc hiÖn bÊt cĂž mĂ©t kh©u tiÕp theo n”o cña hoÂčt Ÿéng b¶o hiÓm khi chÂŒng may tĂŠn thÊt x¶y ra, dÉn ¼Õn viÖc l”m mÊt lßng tin cña khžch h”ng ŸÚi vĂ­i c«ng ty b¶o hiÓm, tÂčo c¶m gižc "bÞ lĂ”a" ŸÚi vĂ­i ngĂȘi tham gia b¶o hiÓm. Nh vËy, chÝnh nhĂ·ng ngĂȘi cžn bĂ© b¶o hiÓm Ÿ· l” nhĂ·ng ngĂȘi tÂčo ra Ên tĂźng ¼Çu tiÂȘn cho nhĂ·ng con ngĂȘi cßn cha hiÓu biÕt g× vÒ b¶o hiÓm r»ng ngĂȘi 35
  • 36. b¶o hiÓm l” "kÎ lĂ”a ٦o". HÂŹn nĂ·a, nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh nĂŁi chung v” nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy nĂŁi riÂȘng l” nghiÖp vĂŽ mang tÝnh trĂ”u tĂźng cao, khĂŁ triÓn khai v× mŸc ph¶i nhiÒu khĂŁ khšn trong c«ng tžc tÝnh sĂš tiÒn b¶o hiÓm, sĂš tiÒn bĂ„i thĂȘng,... TÂči ViÖt Nam, nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm n”y kh«ng Ÿßc coi ngang h”ng vĂ­i nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm t”i s¶n, nÂȘn cha cĂŁ sĂč tuyÂȘn truyÒn hay qu¶ng cžo g× hÕt, nh©n viÂȘn b¶o hiÓm cĂČng kh«ng chñ Ÿéng tiÕp cËn khžch h”ng ¼Ó giĂ­i thiÖu s¶n phÈm,... NĂŁi cžch khžc, hÇu nh kh©u khai thžc cña nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm n”y kh«ng hÒ hoÂčt Ÿéng. V× thÕ l”m cho b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy trĂ« nÂȘn quž xa lÂč ŸÚi vĂ­i cžc chñ thÓ kinh doanh trong nÒn kinh tÕ. PhÇn lĂ­n cžc doanh nghiÖp cha cĂŁ hiÓu biÕt g× vÒ loÂči h×nh nghiÖp vĂŽ n”y, do vËy hĂ€ kh«ng tham gia. §a sĂš cžc Ÿn cÊp Ÿßc l” do cžc doanh nghiÖp cĂŁ yÕu tĂš nĂ­c ngo”i, nhĂ·ng doanh nghiÖp n”y Ÿ· cĂŁ thĂŁi quen sö dĂŽng dÞch vĂŽ b¶o hiÓm n”y tÂči nĂ­c hĂ€, tĂč yÂȘu cÇu mua thÂȘm b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau khi Ÿ· mua b¶o hiÓm chžy. Tuy vËy, dĂŻ vÊp ph¶i nhĂ·ng khĂŁ khšn nh vĂ”a ¼Ò cËp, qua sĂš liÖu trÂȘn chĂłng ta cĂČng kh«ng thÓ phñ nhËn Ÿßc r»ng qua cžc nšm triÓn khai, b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh cĂČng cĂŁ sĂč tšng trĂ«ng vÒ sĂš Ÿn vÞ tham gia v” doanh thu phÝ. §iÒu Ÿã thÓ hiÖn r»ng b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh Âźang dÇn thu hĂłt Ÿßc nhiÒu khžch h”ng hÂŹn. §ã mĂ­i l” nhĂ·ng con sĂš bĂ­c ¼Çu v” chŸc chŸn Ÿ©y l” mĂ©t nghiÖp vĂŽ gi”u tiÒm nšng cho c«ng ty khai thžc trong tÂŹng lai. HÂŹn thÕ nĂ·a, v× nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy cßn cha Ÿßc chĂł trĂ€ng tÂči thÞ trĂȘng b¶o hiÓm ViÖt Nam, nhiÒu c«ng ty b¶o hiÓm trong nĂ­c kh«ng chĂł Ăœ ¼Õn loÂči b¶o hiÓm n”y nÂȘn B¶o ViÖt H” NĂ©i cĂČng cĂŁ Ÿßc thuËn lĂźi vÒ yÕu tĂš cÂčnh tranh khi triÓn khai nghiÖp vĂŽ. ThÂȘm v”o Ÿã, nh Ÿ· ¼Ò cËp Ă« trÂȘn, hÇu hÕt cžc hĂźp ŸÄng kÝ Âź- Ăźc l” do khžch h”ng tĂč t×m ¼Õn, yÂȘu cÇu b¶o hiÓm hoÆc th«ng qua m«i giĂ­i, ÂźiÒu Ÿã chĂžng tĂĄ B¶o ViÖt H” NĂ©i l” c«ng ty cĂŁ uy tÝn lĂ­n trÂȘn thÞ tr- 36
  • 37. ĂȘng b¶o hiÓm hiÖn nay, ŸÄng thĂȘi cĂČng cĂŁ nhĂ·ng chÝnh sžch hĂźp lĂœ ŸÚi vĂ­i cžc tĂŠ chĂžc trung gian. 2.3.2. C«ng tžc ¼Ò phßng v” hÂčn chÕ tĂŠn thÊt MĂŽc ¼Ých cña b¶o hiÓm kh«ng chØ dĂ”ng lÂči Ă« viÖc bĂ„i thĂȘng, ĂŠn ¼Þnh t”i chÝnh cho ngĂȘi tham gia b¶o hiÓm m” cßn nh»m hÂčn chÕ cžc thiÖt hÂči cĂČng nh hËu qu¶ cña chĂłng. C«ng tžc ¼Ò phßng hÂčn chÕ tĂŠn thÊt kh«ng nhĂ·ng giĂłp cho c«ng ty b¶o hiÓm tržnh khĂĄi nhĂ·ng vĂŽ bĂ„i thĂȘng cho cžc tĂŠn thÊt g©y ra bĂ«i nhĂ·ng rñi ro cĂŁ thÓ hÂčn chÕ Ÿßc xžc suÊt x¶y ra m” cßn l” mĂ©t phÂŹng cžch hĂ·u hiÖu ¼Ó ngĂȘi d©n biÕt ¼Õn b¶o hiÓm. TÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i, trÂȘn cÂŹ sĂ« sĂš phÝ thu Ÿßc h”ng nšm, c«ng ty tiÕn h”nh trÝch mĂžc chi ¼Ò phßng hÂčn chÕ tĂŠn thÊt. Kho¶n chi n”y sÏ Ÿßc chi v”o cžc mĂŽc ¼Ých nh tuyÂȘn truyÒn, hç trĂź kinh phÝ, hĂ©i nghÞ khžch h”ng,... Do b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy chØ Ÿßc coi l” nghiÖp vĂŽ mĂ« rĂ©ng phÂčm vi b¶o hiÓm cña b¶o hiÓm chžy, tĂŠn thÊt chØ x¶y ra khi cĂŁ rñi ro chžy x¶y ra, v× vËy sĂš chi cho c«ng tžc ¼Ò phßng v” hÂčn chÕ tĂŠn thÊt Ÿßc tÝnh bĂŠ sung cho sĂš chi ¼Ò phßng hÂčn chÕ tĂŠn thÊt cña nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm chžy. Tuy nhiÂȘn, sĂš chi n”y vÉn Ÿßc bĂŁc tžch ra v”o cuĂši mçi kĂș nh»m phĂŽc vĂŽ cho c«ng tžc Ÿžnh giž kÕt qu¶ kinh doanh cña tĂ”ng nghiÖp vĂŽ. CĂŽ thÓ nghiÖp vĂŽ n”y Ÿ· Ÿãng gĂŁp v”o c«ng tžc chi ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt nh sau: B¶ng 3: T×nh h×nh chi ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt cña nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i thĂȘi kĂș 1998 - 2001. Nšm TĂŠn g chi (tr.Âź) TØ lÖ % so vĂ­i phÝ thu Chi tuyÂȘn truyÒn Chi hç trĂź kinh phÝ Chi hĂ©i nghÞ MĂžc chi (tr.Âź) TĂ» lÖ %/ TĂŠng chi MĂžc chi (tr.Âź) TĂ» lÖ %/ TĂŠng chi MĂžc chi (tr.Âź) TĂ» lÖ %/ TĂŠng chi 1998 19,95 5,0 5,985 30,0 11,970 60,0 1,995 10,0 37
  • 38. 1999 21,21 4,2 6,363 30,0 12,726 60,0 2,121 10,0 2000 29,25 4,5 8,483 29,0 16,907 57,8 3,860 13,2 2001 35,80 4,0 10,350 28,9 20,725 57,9 4,725 13,2 NguĂ„n: Phßng b¶o hiÓm chžy v” rñi ro hçn hĂźp - B¶o ViÖt H” NĂ©i Nh vËy, h”ng nšm B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· chi ra mĂ©t kho¶n tiÒn nhÊt ¼Þnh cho c«ng tžc ¼Ò phßng v” hÂčn chÕ tĂŠn thÊt. Trong cžc kho¶n chi ¼Ò phßng hÂčn chÕ tĂŠn thÊt th× kho¶n chi hç trĂź kinh phÝ l” kho¶n chi lĂ­n nhÊt, chiÕm kho¶ng 60% trong tĂŠng chi. Kho¶n chi n”y gĂ„m chi mua cžc phÂŹng tiÖn cÇn thiÕt tĂši thiÓu nh b×nh chĂ·a chžy, cßi bžo Ÿéng v” chi cho c«ng tžc luyÖn tËp cña Ÿéi chĂ·a chžy bžn chuyÂȘn nghiÖp cña cÂŹ quan v” doanh nghiÖp, chi thiÕt lËp cžc biÓn bžo cÊm löa,... §iÒu Ÿã cho thÊy c«ng ty Ÿ· rÊt quan t©m ¼Õn viÖc phĂši hĂźp cĂŻng cžc doanh nghiÖp trong c«ng tžc phßng chžy chĂ·a chžy, kh«ng nhĂ·ng hĂ­ng dÉn cho hĂ€ cžch phßng chžy, chØ cho hĂ€ nhĂ·ng nÂŹi cĂŁ Ÿé rñi ro cao m” c«ng ty cßn hç trĂź kinh phÝ cho cžc doanh nghiÖp ¼Ó c«ng tžc phßng chžy Ÿßc tiÕn h”nh tĂšt hÂŹn nh»m hÂčn chÕ tĂ­i mĂžc tĂši thiÓu cžc rñi ro cĂŁ thÓ x¶y ra ¶nh hĂ«ng tĂ­i c«ng viÖc kinh doanh. MĂ©t kho¶n chi khžc cĂČng chiÕm tĂ» trĂ€ng khž lĂ­n trong tĂŠng chi ¼Ò phßng hÂčn chÕ tĂŠn thÊt l” chi tuyÂȘn truyÒn, qu¶ng cžo. ViÖc chi tuyÂȘn truyÒn ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt cho b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy trong tĂ”ng kĂș Ÿßc tÝnh b»ng cžch tžch chi phÝ tuyÂȘn truyÒn theo tØ lÖ chi tuyÂȘn truyÒn cho b¶o hiÓm chžy v” gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy. SĂ« dÜ cĂŁ cžch tÝnh nh vËy v× khi tuyÂȘn truyÒn, qu¶ng cžo, B¶o ViÖt kh«ng bao giĂȘ tžch riÂȘng viÖc tuyÂȘn truyÒn, qu¶ng cžo cho b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy ra khĂĄi b¶o hiÓm chžy do thĂčc chÊt th× hai nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm n”y cĂŁ cĂŻng rñi ro Ÿßc b¶o hiÓm. Trong thĂȘi gian kho¶ng hai nšm trĂ« lÂči Ÿ©y, chĂłng ta cĂČng nhËn thÊy r»ng th«ng qua cžc phÂŹng tiÖn th«ng tin ÂźÂči chĂłng, B¶o ViÖt H” NĂ©i nĂŁi riÂȘng v” TĂŠng c«ng ty b¶o hiÓm nĂŁi chung Ÿ· cĂŁ nhiÒu ch- ÂŹng tr×nh ¼Ò cËp tĂ­i nhĂ·ng tĂŠn thÊt mang tÝnh hËu qu¶ cĂŁ thÓ phžt sinh 38
  • 39. trong cuĂ©c sĂšng thĂȘng ng”y nÕu con ngĂȘi kh«ng biÕt tĂč b¶o vÖ lÊy chÝnh m×nh b»ng nhĂ·ng h”nh Ÿéng cĂŽ thÓ nh»m ngšn chÆn rñi ro cĂŁ thÓ x¶y ra. Ngo”i ra, h”ng nšm c«ng ty vÉn cĂŻng cžc c«ng ty b¶o hiÓm khžc nh Vinare, Muniche,... hoÆc cĂŻng cžc c«ng ty b¶o hiÓm trong TĂŠng c«ng ty B¶o hiÓm ViÖt Nam ŸÄng tĂŠ chĂžc cžc hĂ©i nghÞ, th«ng qua Ÿã tiÕn h”nh t×m hiÓu, ph©n tÝch, Ÿžnh giž v” rĂłt ra kinh nghiÖm tĂ” thĂčc tiÔn ¼Ó ¼Ò ra cžc biÖn phžp ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt cĂŁ hiÖu qu¶ nhÊt. TĂŁm lÂči, rĂą r”ng c«ng ty cĂŁ chĂł trĂ€ng tĂ­i c«ng tžc ¼Ò phßng v” hÂčn chÕ tĂŠn thÊt ŸÚi vĂ­i nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm chžy cĂČng nh b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy. Theo tĂ» lÖ chi ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt tĂši Âźa tÝnh trÂȘn phÝ b¶o hiÓm giĂ· lÂči cña tĂ”ng nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm ban h”nh kÌm theo th«ng t sĂš 71/2001/TT-BTC ng”y 28/8/2001 cña BĂ© T”i chÝnh qui ¼Þnh tØ lÖ chi ¼Ò phßng hÂčn chÕ tĂŠn thÊt cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh l” 5% trÂȘn tĂŠng phÝ b¶o hiÓm giĂ· lÂči cña nghiÖp vĂŽ n”y. TrÂȘn thĂčc tÕ th× sĂš chi ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt cho nghiÖp vĂŽ n”y tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i qua cžc nšm chñ yÕu thÊp hÂŹn 5%. Nh vËy, B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· gi¶m Ÿßc chi phÝ trong c«ng tžc ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt. Tuy nhiÂȘn, ¼Ó cĂŁ thÓ Ÿžnh giž Ÿßc kÕt qu¶ cña c«ng tžc n”y, chĂłng ta ph¶i xem xem c«ng tžc ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt cĂŁ mang lÂči kÕt qu¶ l” l”m gi¶m t×nh h×nh x¶y ra rñi ro hay kh«ng, cĂŽ thÓ l” th«ng qua sĂš liÖu vÒ cžc vĂŽ bĂ„i thĂȘng tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i. 2.3.3. C«ng tžc gižm ¼Þnh v” bĂ„i thĂȘng MĂŽc ¼Ých cña hoÂčt Ÿéng b¶o hiÓm l” bĂ„i thĂȘng nhanh chĂŁng, chÝnh xžc, kÞp thĂȘi v” c«ng b»ng cho ngĂȘi Ÿßc b¶o hiÓm khi kh«ng may hĂ€ gÆp ph¶i rñi ro. C«ng tžc bĂ„i thĂȘng Ÿßc thĂčc hiÖn hiÖu qu¶ chÝnh l” mĂ©t biÖn phžp tĂšt nhÊt ¼Ó tÂčo ra sĂč tÝn nhiÖm cĂČng nh niÒm tin cña khžch h”ng ŸÚi vĂ­i c«ng ty b¶o hiÓm. Khi c«ng tžc n”y Ÿßc chĂł trĂ€ng thĂčc hiÖn tÊt sÏ g©y ra tiÕng vang lĂ­n, uy tÝn cña c«ng ty sÏ Ÿßc n©ng cao v” khi Ÿã khžch h”ng sÏ 39
  • 40. trĂ« th”nh ngĂȘi qu¶ng cžo cĂŁ hiÖu qu¶ nhÊt cho c«ng ty. §Ó tiÕn h”nh c«ng tžc bĂ„i thĂȘng Ÿñ, chÝnh xžc, c«ng ty b¶o hiÓm ph¶i dĂča chñ yÕu v”o kÕt qu¶ thu Ÿßc tĂ” c«ng tžc gižm ¼Þnh tĂŠn thÊt. ChÝnh v× vËy, ŸÚi vĂ­i B¶o ViÖt H” NĂ©i, c«ng tžc gižm ¼Þnh v” bĂ„i thĂȘng Ÿßc Ÿžnh giž l” mĂ©t dÞch vĂŽ sau bžn h”ng hÕt sĂžc quan trĂ€ng. Trong thĂȘi gian qua, trÂȘn ¼Þa b”n H” NĂ©i cĂČng Ÿ· x¶y ra nhiÒu vĂŽ chžy v” g©y thiÖt hÂči kh«ng nhĂĄ cho cžc tĂŠ chĂžc, cž nh©n liÂȘn quan v” hËu qu¶ l” dÉn ¼Õn nhiÒu thiÖt hÂči ¶nh hĂ«ng tĂ­i quž tr×nh kinh doanh cña cžc doanh nghiÖp bÞ chžy. chĂłng ta cĂŁ thÓ Ÿn cö mĂ©t sĂš vĂŽ sau: - VĂŽ chžy Ă« c«ng ty liÂȘn doanh s¶n xuÊt x” phßng Lever Haso vĂ­i thiÖt hÂči kho¶ng1,5 tĂ» ŸÄng (nšm 1998) - VĂŽ chžy Ă« C«ng ty TNHH Transfield ViÖt nam vĂ­i thiÖt hÂči hÂŹn 2 tĂ» ŸÄng (nšm 1999) - VĂŽ chžy Ă« C«ng ty may H¶i SÂŹn vĂ­i thiÖt hÂči l” 7,5 tĂ» ŸÄng (nšm 2000) - VĂŽ chžy Ă« C«ng ty Muraya ViÖt Nam vĂ­i thiÖt hÂči l” 6,25 tĂ» ŸÄng (nšm 2000) - VĂŽ chžy Ă« C«ng ty TNHH ThÞnh Khang vĂ­i trÞ giž 6,2 tĂ» ŸÄng (nšm 2000) Tuy nhiÂȘn, cžc vĂŽ chžy x¶y ra hÇu hÕt ¼Òu Ă« cžc Ÿn vÞ kinh doanh cĂŁ chšng th× mĂ­i tham gia b¶o hiÓm chžy, v” cha tham gia b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh. C«ng tžc triÓn khai nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i mĂ­i tr¶i nghiÖm qua tĂŠn thÊt g©y ra bĂ«i mĂ©t sĂš vĂŽ chžy - Ă­c tÝnh thiÖt hÂči kho¶ng v”i tršm triÖu ŸÄng/vĂŽ, nhng kh«ng v× thÕ m” c«ng tžc gižm ¼Þnh kh«ng gÆp ph¶i khĂŁ khšn. B¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh cĂŁ ¼Æc ÂźiÓm riÂȘng l” sau khi tĂŠn thÊt x¶y ra ngĂȘi ta cha thÓ xžc ¼Þnh Ÿßc ngay thiÖt hÂči thĂčc tÕ m” ph¶i chĂȘ mĂ©t thĂȘi gian nhÊt ¼Þnh (giai ÂźoÂčn bĂ„i thĂȘng) ngĂȘi b¶o hiÓm mĂ­i cĂŁ thÓ tÝnh Ÿßc thiÖt hÂči thuĂ©c tržch nhiÖm bĂ„i th- ĂȘng. Do Ÿã, viÖc ho”n tÊt hĂ„ sÂŹ gižm ¼Þnh nhiÒu khi kÐo d”i h”ng nšm 40
  • 41. g©y kh«ng Ýt trĂ« ngÂči cho cžn bĂ© B¶o ViÖt H” NĂ©i. Tuy nhiÂȘn, khĂŁ khšn Ÿã l” khĂŁ khšn mang tÝnh khžch quan do ¼Æc ÂźiÓm cña nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh. ThĂčc tÕ, kh«ng thÓ phñ nhËn r»ng cžn bĂ© B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· cĂŁ nhiÒu cĂš gŸng trong viÖc ho”n th”nh cžc biÂȘn b¶n gižm ¼Þnh khžch quan, v« t, trung thĂčc nh»m chi tr¶ bĂ„i thĂȘng Ÿóng cho khžch h”ng. §Ó ph©n tÝch t×nh h×nh bĂ„i thĂȘng tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i ŸÚi vĂ­i nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy, chĂłng ta h·y cĂŻng xem xÐt b¶ng sĂš liÖu sau: B¶ng ThĂčc tÕ bĂ„i thĂȘng cña nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i giai ÂźoÂčn 1998 -2001. §n vÞ: triÖu ŸÄng Nšm SĂš vĂŽ bĂ„i thĂȘng (vĂŽ) SĂš tiÒn bĂ„i thĂȘng SĂš tiÒn bĂ„i thĂȘng b×nh qu©n/ vĂŽ Doanh thu phÝ b¶o hiÓm TØ lÖ bĂ„i thĂȘng (%) (1) (2) (3) (4) = (3) : (2) (5) (6) = (3) : (5) 1998 _ _ _ 399 _ 1999 1 10,20 10,20 505 2,0 2000 2 425,00 212,50 650 68,5 2001 2 76,44 38,22 895 8,5 NguĂ„n: Phßng b¶o hiÓm chžy v” rñi ro hçn hĂźp - B¶o ViÖt H” NĂ©i Qua b¶ng trÂȘn, rĂą r”ng sĂš vĂŽ bĂ„i thĂȘng cña nghiÖp vĂŽ n”y cßn quž Ýt ¼Ó cĂŁ thÓ Âźa ra mĂ©t kÕt luËn chÝnh xžc. TrĂ­c nšm 1999, thĂčc tÕ B¶o ViÖt H” NĂ©i cha hÒ bĂ„i thĂȘng cho bÊt cĂž vĂŽ tĂŠn thÊt n”o. V” cho tĂ­i nšm 1999 th× B¶o ViÖt H” NĂ©i cĂČng mĂ­i chØ bĂ„i thĂȘng cho 1 vĂŽ vĂ­i sĂš tiÒn bĂ„i thĂȘng l” 10,2 triÖu ŸÄng, vĂ­i tØ lÖ bĂ„i thĂȘng 2%, mĂ©t tØ lÖ quž nhĂĄ so vĂ­i tØ lÖ bĂ„i thĂȘng trung b×nh cña cžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm. ViÖc kh«ng ph¶i bĂ„i thĂȘng cho 41
  • 42. mĂ©t vĂŽ n”o trong nhĂ·ng nšm trĂ­c v” bĂ„i thĂȘng quž Ýt trong nšm 1999 tuy cĂŁ u ÂźiÓm l” kh«ng phžt sinh tržch nhiÖm bĂ„i thĂȘng cña B¶o ViÖt H” NĂ©i, tšng lĂźi nhuËn cho c«ng ty nhng cĂČng g©y cho B¶o ViÖt H” NĂ©i khĂŁ khšn trong viÖc n©ng cao uy tÝn ŸÚi vĂ­i khžch h”ng, khžch h”ng cha thĂčc sĂč nh×n thÊy tžc dĂŽng cña b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh. ThÂȘm v”o Ÿã, cžn bĂ© B¶o ViÖt H” NĂ©i cĂČng kh«ng cĂŁ cÂŹ hĂ©i tÝch luĂŒ kiÕn thĂžc thĂčc tÕ ¼Ó ho”n thiÖn c«ng tžc triÓn khai nghiÖp vĂŽ. Trong ba nšm trĂ« lÂči Ÿ©y, B¶o ViÖt Ÿ· ph¶i ŸÚi mÆt vĂ­i mĂ©t sĂš vĂŽ bĂ„i thĂȘng, trong Ÿã cĂŁ 2 vĂŽ bĂ„i thĂȘng lĂ­n v”o nšm 2000. Tuy nhiÂȘn, do kh¶ nšng t”i chÝnh lĂ­n mÂčnh cña B¶o ViÖt H” NĂ©i cĂŻng vĂ­i viÖc phĂši kÕt hĂźp sĂžc mÂčnh cña nhiÒu nghiÖp vĂŽ lÂči vĂ­i nhau nÂȘn viÖc bĂ„i thĂȘng nĂŁi chung kh«ng cĂŁ g× khĂŁ khšn vÒ t”i chÝnh. HÂŹn nĂ·a, cžc cžn bĂ© b¶o hiÓm Ÿ· v” Âźang cĂš gŸng hÕt sĂžc m×nh ¼Ó ÂźÂčt Ÿßc mĂŽc tiÂȘu bĂ„i th- ĂȘng tho¶ Ÿžng cho khžch h”ng, tÂčo sĂč an t©m cho khžch h”ng khi tham gia b¶o hiÓm tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i. CĂŽ thÓ, ŸÚi vĂ­i nghiÖp vĂŽ n”y, B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· bĂ„i thĂȘng th”nh c«ng cho mĂ©t sĂš vĂŽ lĂ­n v” phĂžc tÂčp nh bĂ„i thĂȘng cho B-Broun (nšm 2000), Melia hotel (nšm 2001). BÂȘn cÂčnh nhĂ·ng kÕt qu¶ Ÿ· ÂźÂčt Ÿßc, kh«ng thÓ phñ nhËn mĂ©t thĂčc tÕ r»ng B¶o ViÖt H” NĂ©i cĂČng Ÿ· vÊp ph¶i nhĂ·ng vĂ­ng mŸc trong c«ng tžc bĂ„i th- ĂȘng. VÝ dĂŽ nh vĂ­i vĂŽ bĂ„i thĂȘng cho H” NĂ©i Club nšm 2001, viÖc B¶o ViÖt H” NĂ©i chØ chÊp nhËn bĂ„i thĂȘng phÇn mÊt lĂźi nhuËn do gižn ÂźoÂčn kinh doanh v” phÇn chi phÝ gia tšng hĂźp lĂœ sau khi Ÿ· trĂ” Âźi mĂžc khÊu trĂ” hai ng”y, v” kh«ng chÊp nhËn bĂ„i thĂȘng phÇn chi phÝ l”m ngo”i giĂȘ cña nh©n viÂȘn trong c«ng ty nh»m mĂŽc ¼Ých rĂłt ngŸn thĂȘi gian gižn ÂźoÂčn kinh doanh Ÿ· g©y ra bÊt ŸÄng lĂ­n giĂ·a khžch h”ng v” c«ng ty b¶o hiÓm. VÒ phÇn khžch h”ng, hĂ€ nghÜ r»ng hĂ€ ho”n to”n cĂŁ quyÒn ¼ßi c«ng ty b¶o hiÓm bĂ„i thĂȘng cho chi phÝ hĂ€ bĂĄ ra ¼Ó Âźa c«ng ty trĂ« vÒ hoÂčt Ÿéng kinh doanh b×nh thĂȘng nh trĂ­c khi tĂŠn thÊt x¶y ra. VÒ phÝa c«ng ty th× nh©n viÂȘn kh«ng gi¶i thÝch cho khžch h”ng lĂœ do v× sao lÂči tĂ” chĂši bĂ„i thĂȘng, do Ÿã Ÿ· g©y mĂši nghi ngĂȘ cho khžch h”ng. XÐt cho cĂŻng th× nguyÂȘn do chÝnh cña 42
  • 43. thĂčc trÂčng n”y l” do tÝnh phĂžc tÂčp trong quž tr×nh tÝnh sĂš tiÒn bĂ„i thĂȘng. Trong khi tÊt c¶ cžc vĂŽ bĂ„i thĂȘng ¼Òu cho cžc ŸÚi tžc nĂ­c ngo”i, nhĂ·ng ngĂȘi Ÿ· quž quen thuĂ©c v” cĂŁ kiÕn thĂžc s©u vÒ loÂči h×nh b¶o hiÓm n”y, th× nhĂ·ng ngĂȘi cžn bĂ© b¶o hiÓm lÂči c¶m thÊy bÞ Ÿéng khi tiÕp xĂłc vĂ­i loÂči h×nh b¶o hiÓm m” chÝnh hĂ€ Âźang triÓn khai. §iÒu Ÿžng nĂŁi l” sĂš cžn bĂ© b¶o hiÓm biÕt lĂźi nhuËn gĂ©p l” g×, tØ lÖ lĂźi nhuËn gĂ©p l” g× hay sĂš tiÒn bĂ„i th- ĂȘng trong b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh Ÿßc tÝnh trÂȘn cÂŹ sĂ« n”o tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i kh«ng nhiÒu, v× vËy khi gÆp trĂȘng hĂźp ph¶i bĂ„i thĂȘng, tÊt c¶ tr«ng chĂȘ v”o sĂš Ýt ngĂȘi am hiÓu nghiÖp vĂŽ l”m cho c«ng tžc bĂ„i thĂȘng bÞ chËm lÂči, tÂčo sĂč bĂčc tĂžc cho khžch h”ng. HÂŹn nĂ·a, khi tiÕp xĂłc vĂ­i khžch h”ng l” ŸÚi tžc nĂ­c ngo”i, hÇu hÕt cžn bĂ© cña B¶o ViÖt H” NĂ©i kh«ng Ÿñ tr×nh Ÿé ngoÂči ngĂ· ¼Ó gi¶i thÝch vĂ­i khžch h”ng, m” nhĂ·ng ngĂȘi phiÂȘn dÞch th× kh«ng Ÿñ kiÕn thĂžc vÒ b¶o hiÓm ¼Ó truyÒn ÂźÂčt lÂči nhĂ·ng g× cÇn truyÒn ÂźÂčt, do vËy dÉn ¼Õn viÖc khžch h”ng hiÓu nhÇm v” mÊt lßng tin v”o B¶o ViÖt H” NĂ©i. 2.3.4. §žnh giž kÕt qu¶ hoÂčt Ÿéng kinh doanh Nh chĂłng ta biÕt, kÕt qu¶ kinh doanh Ÿßc xžc ¼Þnh b»ng chÂȘnh lÖch giĂ·a tĂŠng cžc kho¶n thu v” tĂŠng cžc kho¶n chi. §Úi vĂ­i mĂ©t doanh nghiÖp b¶o hiÓm, muĂšn n©ng cao hiÖu qu¶ kinh doanh th× cĂŻng vĂ­i viÖc ph¶i tšng cĂȘng tĂŠng thu cßn ph¶i chĂł Ăœ ¼Õn cžc kho¶n chi sao cho viÖc chi ph¶i hÕt sĂžc tiÕt kiÖm, chi Ÿóng mĂŽc ¼Ých v” theo Ÿóng chÕ Ÿé qui ¼Þnh cña BĂ© T”i ChÝnh. Trong hoÂčt Ÿéng b¶o hiÓm tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i hiÖn nay, kho¶n thu chñ yÕu vÉn l” thu tĂ” phÝ b¶o hiÓm, hoÂčt Ÿéng ¼Çu t cßn hÂčn chÕ nÂȘn thu tĂ” hoÂčt Ÿéng ¼Çu t hÇu nh kh«ng cĂŁ. Do Ÿã, cžc kho¶n thu cĂŁ thÓ thÊy Ÿßc rÊt dÔ d”ng th«ng qua doanh thu phÝ, cßn viÖc tËp hĂźp cžc kho¶n chi cĂŁ vÎ phĂžc tÂčp hÂŹn. B¶ng sĂš liÖu sau l” mĂ©t minh chĂžng giĂłp chĂłng ta thÊy rĂą hÂŹn vÒ thĂčc tÕ chi cho nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i trong giai ÂźoÂčn 1998 -2001. 43
  • 44. B¶ng 5: T×nh h×nh chi kinh doanh nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i giai ÂźoÂčn 1998 - 2001. §n vÞ : triÖu ŸÄng Nšm TĂŠng chi Chi bĂ„i thĂȘng Chi hoa hĂ„ng Chi ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt Chi dĂč phßng nghiÖp vĂŽ Chi qu¶n lĂœ Chi khžc MĂžc chi TĂ» lÖ % MĂžc chi TĂ» lÖ % MĂžc chi TĂ» lÖ % MĂžc chi TĂ» lÖ % MĂžc chi TĂ» lÖ % MĂžc chi TØ lÖ % 1998 155,5 _ _ 47,88 30,8 19,95 12,8 35,5 22,8 39,9 25,7 12,27 7,9 1999 207,3 10,2 4,9 60,60 29,2 21,21 10,2 50,2 24,2 50,0 24,1 15,09 7,4 2000 684,9 425,0 62,1 78,00 11,4 29,25 4,3 63,5 9,3 62,0 9,0 27,15 3,9 2001 411,0 76,4 18,6 89,50 21,8 35,80 8,7 87,9 21,4 87,8 21,3 33,60 8,2 44
  • 45. Th«ng qua b¶ng trÂȘn ta cĂŁ thÓ thÊy r»ng : Trong tĂŠng chi th× kho¶n chi hoa hĂ„ng Ă« hÇu hÕt cžc nšm ¼Òu chiÕm tĂ» trĂ€ng chñ yÕu. RiÂȘng nšm 2000, cĂŁ mĂ©t sĂš vĂŽ chžy lĂ­n diÔn ra trÂȘn ¼Þa b”n H” NĂ©i dÉn tĂ­i thiÖt hÂči kinh doanh cho ngĂȘi tham gia b¶o hiÓm, do Ÿã Ÿ· khiÕn cho sĂš tiÒn bĂ„i thĂȘng tšng lÂȘn rÊt cao chiÕm tĂ­i 62,1%, Âźa sĂš chi hoa hĂ„ng xuĂšng h”ng thĂž hai so vĂ­i tĂŠng cžc kho¶n chi trong nšm. Chi hoa hĂ„ng chiÕm tØ trĂ€ng cao nh vËy chĂžng tĂĄ c«ng ty rÊt quan t©m tĂ­i quyÒn lĂźi cña Ÿéi ngĂČ cĂ©ng tžc viÂȘn, ÂźÂči lĂœ, ngĂȘi trĂčc tiÕp khai thžc nh»m tšng sĂš hĂźp ŸÄng Ÿßc kÝ kÕt. SĂš chi hoa hĂ„ng tšng ¼Òu ¼Æn h”ng nšm, ŸÄng thĂȘi nh kÕt qu¶ khai thžc chĂłng ta Ÿ· ph©n tÝch Ă« trÂȘn cho thÊy sĂš hĂźp ŸÄng khai thžc Ÿßc h”ng nšm cĂČng tšng lÂȘn tÂŹng Ăžng, ÂźiÒu Ÿã cho thÊy viÖc tšng kho¶n chi hoa hĂ„ng l” hĂźp lĂœ so vĂ­i tĂšc Ÿé tšng doanh thu. Tuy vËy, trÂȘn thĂčc tÕ triÓn khai nghiÖp vĂŽ n”y, rÊt nhiÒu hĂźp ŸÄng trong kho¶ng 2 nšm gÇn Ÿ©y kÝ Ÿßc l” do cžc doanh nghiÖp tĂč yÂȘu cÇu b¶o hiÓm, vËy sĂš chi hoa hĂ„ng tšng tÂŹng Ăžng vĂ­i doanh thu nh vËy cĂŁ ph¶i l” dÊu hiÖu cho thÊy B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· chi hoa hĂ„ng cho chÝnh ngĂȘi tham gia b¶o hiÓm? ThĂčc tÕ triÓn khai cžc nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm khžc tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i kh«ng ph¶i l” kh«ng cĂŁ hiÖn tĂźng n”y. VÒ phÝa cžc kho¶n chi bĂ„i thĂȘng th× rĂą r”ng chĂłng ta thÊy nh×n chung tØ trĂ€ng sĂš chi bĂ„i thĂȘng cña nghiÖp vĂŽ n”y trong tĂŠng chi so vĂ­i cžc nghiÖp vĂŽ khžc l” rÊt Ýt, vÝ dĂŽ nh so vĂ­i b¶o hiÓm chžy tØ trĂ€ng sĂš chi bĂ„i thĂȘng trung b×nh trong 5 nšm trĂ« lÂči Ÿ©y v”o kho¶ng 30%, b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh cĂŁ sĂš chi trung b×nh trong giai ÂźoÂčn 1997-2001 l” 17,12%. RiÂȘng nšm 2000 Ÿßc Ÿžnh giž l” nšm chi bĂ„i thĂȘng cho nghiÖp vĂŽ n”y lĂ­n nhÊt trong lÞch sö triÓn khai nghiÖp vĂŽ tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i th× tØ trĂ€ng mĂ­i chØ ÂźÂčt 62,1% (b¶o hiÓm chžy cĂŁ tØ trĂ€ng chi bĂ„i thĂȘng cao nhÊt trong 5 nšm trĂ« lÂči Ÿ©y l” xÊp xØ 65%). §iÒu Ÿã chĂžng tĂĄ Ÿ©y l” mĂ©t nghiÖp vĂŽ cĂŁ tiÒm nšng mang ¼Õn lĂźi nhuËn cao cho c«ng ty. 45
  • 46. Ngo”i ra, trong cžc kho¶n chi th× chi ¼Ò phßng hÂčn chÕ tĂŠn thÊt tšng khž chËm qua cžc nšm 1998 - 1999 cho thÊy c«ng ty cha thĂčc sĂč ¼Çu t lĂ­n cho c«ng tžc n”y. Tuy nhiÂȘn, kho¶n chi n”y cĂŁ xu hĂ­ng tšng nhanh hÂŹn kÓ tĂ” nšm 2000, cĂŁ lÏ Ÿã l” do v”o nšm 2000 x¶y ra cžc vĂŽ chžy lĂ­n g©y thiÖt hÂči cho c«ng ty trong c«ng tžc bĂ„i thĂȘng c¶ vÒ nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm chžy v” gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy Ÿ· khiÕn cho c«ng ty thÊy rĂą hÂŹn sĂč cÇn thiÕt cña c«ng tžc ¼Ò phßng hÂčn chÕ tĂŠn thÊt. Tuy vËy, ¼Ó Ÿžnh giž hiÖu qu¶ hoÂčt Ÿéng cña c¶ mĂ©t nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm th× kh«ng thÓ tžch rĂȘi viÖc so sžnh, ph©n tÝch thu v” chi. Do Ÿã, cÇn thiÕt ph¶i cĂŁ mĂ©t b¶ng so sžnh nh sau: B¶ng 6: KÕt qu¶ kinh doanh nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i giai ÂźoÂčn 1998 - 2000. 46
  • 47. Nšm Doanh thu phÝ (tr.Âź) TĂŠng chi (tr.Âź) LĂźi n h u Ë n ( t r . Âź ) Doanh thu/ chi phÝ (tr.Âź/tr.Âź) LĂźi nhuËn/ doanh thu (tr.Âź/tr.Âź ) LĂźi nhuËn/ chi phÝ (tr.Âź/tr.Âź) (1) (2) (3) (4) = (2) - ( 3 ) (5) = (2) : (3) (6) = (4) : (2) (7) = (4) : (3) 1998 399 155,5 243,5 2,57 0,61 1,57 1999 505 207,3 297,7 2,44 0,59 1,44 2000 650 684,9 -34,9 0,95 -0,05 -0,05 2001 895 411,0 484,0 2,18 0,54 1,18 NguĂ„n: Phßng b¶o hiÓm chžy v” rñi ro hçn hĂźp - C«ng ty BVHN Nh vËy, cĂŁ thÓ thÊy hÇu hÕt Ă« cžc nšm cĂž 1 ŸÄng chi phÝ tÂčo ra hÂŹn 2 ŸÄng doanh thu v” hÂŹn 1 ŸÄng lĂźi nhuËn. Nšm 2000 con sĂš n”y tĂŽt xuĂšng tĂ­i mĂžc 1 ŸÄng chi phÝ tÂčo ra Ÿßc cĂŁ 0,95 ŸÄng doanh thu v” mang ¼Õn mĂžc lĂźi nhuËn ©m ( -0,05 ŸÄng). RĂą r”ng nh×n v”o kÕt qu¶ trÂȘn ta thÊy r»ng cĂž tÝnh trung b×nh 1 ŸÄng chi phÝ bĂĄ ra mang lÂči doanh thu cĂČng nh lĂźi nhuËn cĂŁ xu hĂ­ng gi¶m qua cžc nšm. §iÒu Ÿã chĂžng tĂĄ tĂšc Ÿé tšng chi phÝ nhanh hÂŹn tĂšc Ÿé tšng doanh thu. Theo kÕt qu¶ b¶ng 5, sĂš chi hoa hĂ„ng, chi qu¶n 47
  • 48. lĂœ, chi ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt, chi dĂč trĂ· v” chi khžc ¼Òu tšng tÂŹng Ăžng vĂ­i thu. VËy viÖc tšng chi chñ yÕu l” do tšng vÒ sĂš chi bĂ„i thĂȘng, nÕu nh v”o nšm 1998 kh«ng cĂŁ vĂŽ tĂŠn thÊt n”o liÂȘn quan tĂ­i tržch nhiÖm bĂ„i th- ĂȘng, nšm 1999 chØ bĂ„i thĂȘng cĂŁ 10,2 triÖu ŸÄng th× tĂ­i nšm 2000 sĂš tiÒn bĂ„i thĂȘng lÂȘn tĂ­i 425 triÖu ŸÄng, nšm 2001 l” 76,4 triÖu ŸÄng. MÆc dÇu vËy, do ¼Æc thĂŻ cña lÜnh vĂčc kinh doanh b¶o hiÓm phĂŽ thuĂ©c mĂ©t phÇn v”o nguyÂȘn lĂœ tÝch luĂŒ rñi ro nÂȘn sÏ cĂŁ sĂč bÊt thĂȘng vÒ rñi ro x¶y ra dÉn tĂ­i tržch nhiÖm bĂ„i thĂȘng khžc nhau giĂ·a cžc nšm. Do vËy, chĂłng ta kh«ng thÓ Âźa ra kÕt luËn r»ng viÖc tšng chi phÝ nhanh hÂŹn tĂšc Ÿé tšng doanh thu chĂžng tĂĄ c«ng ty hoÂčt Ÿéng kh«ng hiÖu qu¶ trong qu¶n lĂœ thu chi. Tuy nhiÂȘn, mĂ©t c©u hĂĄi ¼Æt ra l” v× sao sĂš chi cho hÂčn chÕ, ¼Ò phßng tĂŠn thÊt h”ng nšm ¼Òu tšng nh vËy m” tĂŠn thÊt dÉn tĂ­i tržch nhiÖm bĂ„i thĂȘng ng”y c”ng cĂŁ xu hĂ­ng tšng? LiÖu cĂŁ ph¶i l” chi phÝ chi ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt kh«ng hiÖu qu¶? TĂŁm lÂči, vÒ mÆt hiÖu qu¶ x· hĂ©i, sĂš lĂźng khžch h”ng ng”y c”ng Ÿßc phĂŽc vĂŽ nhiÒu hÂŹn, uy tÝn cña c«ng ty ng”y c”ng cao, Ÿã l” lĂźi thÕ rÊt quÝ ¼Ó nghiÖp vĂŽ n”y cĂŁ kh¶ nšng phžt triÓn. VÒ gĂŁc Ÿé kinh tÕ th× doanh thu phÝ cĂČng nh lĂźi nhuËn thu Ÿßc tĂ” nghiÖp vĂŽ n”y ng”y c”ng tšng, Ÿã l” Ÿžng mĂ”ng cho mĂ©t nghiÖp vĂŽ non trÎ nh nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy. Qua ph©n tÝch c¶ bĂšn kh©u nh trÂȘn, chĂłng ta thÊy r»ng nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh l” mĂ©t nghiÖp vĂŽ ¼Çy tiÒm nšng phžt triÓn v” cĂŁ kh¶ nšng mang lÂči doanh thu cĂČng nh lĂźi nhuËn cao cho doanh nghiÖp. VÊn ¼Ò nĂŠi cĂ©m nhÊt hiÖn nay khi triÓn khai c«ng tžc n”y tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i tËp trung chñ yÕu trong kh©u khai thžc. V× vËy, trong quž tr×nh Ÿßc tiÕp xĂłc vĂ­i thĂčc tÕ triÓn khai nghiÖp vĂŽ n”y tÂči B¶o ViÖt H” nĂ©i, vĂ­i mong muĂšn Ÿãng gĂŁp mĂ©t sĂš Ăœ kiÕn nh»m ho”n thiÖn nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči c«ng ty, chÂŹng III cña luËn všn n”y sÏ ¼Ò cËp tĂ­i mĂ©t sĂš 48
  • 49. gi¶i phžp nh»m phžt triÓn nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh nĂŁi chung v” b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh sau chžy nĂŁi riÂȘng. ChÂŹng 3 MĂ©t sĂš gi¶i phžp nh»m n©ng cao chÊt lĂźng v” hiÖu qu¶ hoÂčt Ÿéng kinh doanh b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči B¶o ViÖt h” nĂ©i 3.1. PhÂŹng hĂ­ng phžt triÓn nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči B¶o viÖt h” nĂ©i giai ÂźoÂčn 2001 - 2005 Nšm 2001, sĂč cÂčnh tranh trÂȘn thÞ trĂȘng b¶o hiÓm tÂči ¼Þa b”n H” NĂ©i ng”y c”ng s«i Ÿéng hÂŹn vĂ­i sĂč tham gia cña nhiÒu c«ng ty b¶o hiÓm Ÿ· Âźi v”o hoÂčt Ÿéng ĂŠn ¼Þnh. Do Ÿã, c«ng ty Ÿ· ph¶i san sÎ thÞ trĂȘng v” thÞ phÇn cña c«ng ty gi¶m Ÿžng kÓ. BÂȘn cÂčnh Ÿã, LuËt kinh doanh b¶o hiÓm cĂŁ hiÖu lĂčc tĂ” 4/2001 ¼Æt ra yÂȘu cÇu kinh doanh b¶o hiÓm theo t duy phžp luËt mĂ­i. Xžc ¼Þnh Ÿßc nhĂ·ng khĂŁ khšn v” thö thžch, ŸÄng thĂȘi cšn cĂž v”o kÕt qu¶ kinh doanh cña c«ng ty giai ÂźoÂčn 1996-2000 cĂČng nh ¼Þnh hĂ­ng chiÕn lĂźc phžt triÓn cña TĂŠng c«ng ty ¼Õn 2010, c«ng ty B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· Âźa ra mĂŽc tiÂȘu v” yÂȘu cÇu kinh doanh trong giai ÂźoÂčn 2001-2005 l” "Cñng cĂš v” phžt triÓn c«ng ty theo chiÒu s©u", kiÂȘn tr× phÂŹng ch©m "tšng trĂ«ng v” hiÖu qu¶", n©ng cao kh¶ nšng cÂčnh tranh cña c«ng ty. TrÂȘn cÂŹ sĂ« mĂŽc tiÂȘu, phÂŹng hĂ­ng chung Ÿã, B¶o ViÖt H” NĂ©i Ÿ· ¼Æt ra mĂŽc tiÂȘu, phÂŹng hĂ­ng cĂŽ thÓ cho tĂ”ng nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm. §Úi vĂ­i nghiÖp vĂŽ b¶o 49
  • 50. hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh trong giai ÂźoÂčn tĂ­i cÇn phžt triÓn theo ¼Þnh hĂ­ng sau: * ChØ tiÂȘu kinh doanh cho nšm 2002: - Doanh thu phÝ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh: 1 tĂ» ŸÄng - LĂźi nhuËn b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh ÂźÂčt: 300 triÖu ŸÄng - Tšng trĂ«ng so vĂ­i nšm 2001: 12% * ChiÕn lĂźc kinh doanh: - Tšng trĂ«ng, hiÖu qu¶. - GiĂ· vĂ·ng ¼Þa b”n v” l”m chñ thÞ trĂȘng b¶o hiÓm H” NĂ©i . - Cñng cĂš kinh doanh theo chiÒu s©u, n©ng cao chÊt lĂźng phĂŽc vĂŽ, cĂŻng tĂ„n tÂči v” phžt triÓn vĂ­i khžch h”ng. - Kinh doanh theo t duy mĂ­i cña LuËt kinh doanh b¶o hiÓm. - NghiÂȘn cĂžu, phžt triÓn cžc biÖn phžp vÒ s¶n phÈm, giĂ­i thiÖu s¶n phÈm, biÖn phžp theo dĂąi v” qu¶n lĂœ hÖ thĂšng ÂźÂči lĂœ, gižm ¼Þnh. - ChĂł trĂ€ng mĂ« rĂ©ng ŸÚi tĂźng b¶o hiÓm phĂŽc vĂŽ cžc nhu cÇu Âźa dÂčng cña khžch h”ng. - XĂłc tiÕn c«ng tžc ¼Ò phßng, hÂčn chÕ tĂŠn thÊt mĂ©t cžch triÖt ¼Ó v” cĂŁ hiÖu qu¶ hÂŹn, kÕt hĂźp tĂč l”m v” thuÂȘ ngo”i. - Cñng cĂš tĂŠ chĂžc bĂ© mžy, bĂŠ sung cžn bĂ© l·nh ÂźÂčo, tšng cĂȘng cÂŹ sĂ« vËt chÊt trÂȘn cÂŹ sĂ« tÝnh tožn hĂźp lĂœ, phÊn ¼Êu v× hiÖu qu¶. - N©ng cao tr×nh Ÿé chuyÂȘn m«n hož, tr×nh Ÿé hÂčch tožn riÂȘng rÏ. KÕt hĂźp vĂ­i ¼Þnh hĂ­ng phžt triÓn nghiÖp vĂŽ b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh v” thĂčc tÕ tiÕp xĂłc vĂ­i nghiÖp vĂŽ n”y tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i, tžc gi¶ luËn všn mÂčnh dÂčn Âźa ra mĂ©t sĂš gi¶i phžp nh»m n©ng cao chÊt lĂźng v” hiÖu qu¶ hoÂčt Ÿéng kinh doanh b¶o hiÓm gižn ÂźoÂčn kinh doanh tÂči B¶o ViÖt H” NĂ©i trong thĂȘi gian tĂ­i. 50