1. CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập – Tự do - Hạnh phúc
BIÊN BẢN TỔNG HỢP
“V/v tổng hợp kiểm kê và sử lý kiểm kê cuối năm 2012
thuộc đơn vị HTXDVNN II Hành Thịnh”
Hôm nay vào lúc 13 giờ 30 ngày 7/ 01 /2013 tại văn phòng cơ quan HTX NN II Hành Thịnh.
Thành phần dự họp gồm có: Ban kiểm kê cuối năm:
Ở xã
Ông: Nguyễn Tấn Bảy - Phó chủ tịch UBND xã
HTXDVNN II Hành Thịnh:
1/ Ông Huỳnh Thanh Tường - CN.HTX - Trưởng Ban
2/ Ông Trần Thanh Tâm - PCN - Phó Ban
3/ Ông Huỳnh Đức Thơi - BKS + Thư ký tổng hợp
6/ Bà Trần Thị Mến - Kế Toán
7/Bà Nguyễn Thị Kim Hương - Thủ quỷ
8/ Ông Lê Văn Nhẫn - Đại diện xã viên
Đồng tiến hành họp tổng kết kiểm kê cuối năm 2012 từ ngày 03/1/2013 đến ngày 05 /1/2013. Ban kiểm kê
được lập thành 02 tổ gồm.
1/ Tổ kiểm kê tiền mặt thu – chi – tiền gửi ngân hàng – tín dụng.
2/ Tổ kiểm tài sản, vật tư, các khoản công nợ của HTX tính đến thời điểm 31/12/2012
Cụ thể từng tổ báo cáo như sau:
· PHẦN I:
Tổ kiểm kê tiền mặt – thu – chi:
- Ông Lê Văn Nhẫn báo cáo
1/ Kiểm kê tiền mặt thực có còn tồn quỷ tính đến 31/12/2012
- Theo thực tế :39.640.010 đ
- Theo Sổ Sách : 39.638.912,85đ
- Chênh lệch thừa :1.087.15đ

2. 2/ Tiền gửi ngân hàng NN & PTNT huyện Nghĩa Hành tính đến 29/12/2012( có xác nhận của Ngân Hàng
là: 5.059.591 đ)
4/ Kiểm kể các khoản Thu – Chi trong năm
- Tổng Thu trong năm : 1.045.789.317.94 đ
- Tổng chi trong năm :1.006.150.405.09 đ
- Tồn : 39.638.912.85 đ
- Chi tạm ứng : 326.589.121đ
- Thu hồi ứng : 256.607.500 đ
- Tồn ứng : 69.981.621 đ
Trong đó
- Tồn ứng có chứng từ : 35.916.000đ
- Tồn ứng không có chứng từ : 34.065.621 đ
(Có danh sách chưa thu hồi ứng –tiền ứng)
* PHẦN II:
Tổ kiểm kê tài sản – vật tư,giá trị hàng hóa vật tư tồn kho.
Ông : Huỳnh Đức Thơi báo cáo:
1/ Tổng hợp giá trị tài sản các ngành:
TT Danh mục Giá trị đầu
năm KK
Giá trị cuối
năm K kê
Tăng Giảm
1 T/s ngành thủy lợi 72.000.000 66.627.900 148.187.500 5.372.100
2 T/s công cụ lao động +
phục vụ sx
3.312.0000 3.167.000 145.000
3 T/s VHXH 500.000 275.000 225.000
4 T/S QLHTX 11.474.000 11.181.000 4.159.000 293.000
5 Nhà kho vật tư 5.000.000 5.000.000
Tổng cộng 92.286.000 86.250.900 152.346.500 6.035.000
- Giá trị vật tư còn tồn đến thời điểm kiểm kê là: 86.250.900đ
( Tám mươi sáu triệu hai trăm năm chục ngàn chin trăm đồng)
*PHẦN III:
Kiểm kê các khoản công nợ tính đến 31/12/2012

3. 1/ Nợ tiền gốc điện thắp sáng – Sinh hoạt:
Năm 2011 chuyển :27.986.388đ
Đã thu trong năm : 95.000đ
Còn nợ lại :27.891.388đ
(Hai mươi bảy triệu tám trăm chín mươi mốt ngàn ba trăm tám tám đồng)
Trong đó: Thôn Đồng Xuân :6.629.688đ
Thôn Ba Bình :3.028.500đ
Thôn Xuân Đình :9.335.700đ
Thôn Thuận Hòa :5.652.500đ
Thôn Xuân Hòa :3.340.000đ
2/Nợ tiền điện thắp sáng – sinh hoạt:
- Tổng số KW điện dùng trong năm :3.380.025 đ
(Ba triệu ba trăm tám chục ngàn không trăm hai lăm đồng)
Đây là khoản nợ tiền điện của các hộ gia đình thắp sáng trước khi HTX bàn giao điện cho HTX cho công ty
cổ phần điện nghĩa hành)
3/ Nợ tiền lúa giống:
Tổng số tiền :1.643.000đ
Trong đó Thôn Ba Bình : 105.000đ (Ông Lê Hai)
Thôn Xuân Đình :1.538.000đ (Cao Văn Tình)
4/ Nợ tiền phân đầu tư:
- Năm 2011chuyển : 7.715.000đ
- Đầu tư trong năm :300.017.000đ
Tổng Cộng :307.732.000đ
Đã Thu :211.760.000đ
Nợ lại : 95.951.000đ
(Chín mươi lăm triệu chín trăm năm mươi mốt ngàn đồng)
(kèm theo danh sách từng hộ)
Tiền đầu tư phân cho xã viên vụ Đông Xuân 2012 – 2013 tới vụ thu hồi.

4. 5/ Nợ sản phẩm – tiền TLP các năm:
Tổng Nợ năm 2011 chuyển: 382.011.444đ
Kế hoạch Thu K. mương nội đồng 2012 : 65.109.931đ
Tổng phải thu : 447.121.375đ
Đã thu trong năm:
- Đã thu kênh mương nội đồng 2012: 45.681.975đ
- Đã thu nợ trong năm: 12.482.131đ
Tổng cộng: 58.164.106đ
Nợ lại: 388.957.272đ
(Ba trăm tám mươi tám triệu chín trăm năm mươi bảy ngàn hai trăm bảy mươi hai đồng)
Trong đó:
Thôn Đồng Xuân: 27.815.550đ
Thôn Ba Bình: 35.346.642đ
Thôn Xuân Đình 5+6: 110.927.656đ
Thôn Xuân Đình 7 +8 : 61.358.770đ
Thôn Thuận Hòa: 139.508.371đ
Thôn Hòa Huân: 8.958.650đ
Thôn Mỹ Hưng: 4.161.574đ
Thôn An Ba: 880.052đ
6/Kiểm tra các khoản hổ trợ của nhà nước cho thủy lợi:
* Trạm thủy nông số 4 nghĩa hành
- Tiền phải chuyển cho HTX:
Vụ Đông Xuân + Hè Thu 2011: 68.263.000đ
Năm 2012 chưa chuyển : 7.263.000đ
Tổng cộng: 75.526.000đ
Đã chuyển năm 2012: 57.483.000đ
Nợ lại Năm 2011 : 18.043.000đ
- Phần hổ trợ ngoài thạch nham phòng nông nghiệp huyện Nghĩa Hành:
Năm 2011 chưa chuyển: 2.031.200 đ
Năm 2012 : 70.089.000 đ
Cộng : 72.120.200 đ

5. Đã chuyển 2012 : 59.575.650 đ
Nợ lại năm 2012 : 12.544.550 đ
- Phân Thu gôm và xử lý rác thải:
Tổng thu : 15.146.000 đ
UBND hổ trợ : 1.465.000 đ
Tổng cộng : 16.611.000 đ
Tổng chi : 23.520.000 đ
- 6.909.000đ
7/ Nợ sản phẩm của UBND xã Hành Thịnh mượn ứng chưa thanh toán cho HTX là 33.530kg lúa
8/Nợ vật tư : UBND xã chưa thanh toán trả cho HTX xi ment p400 là 27 bao = 1.350kg
9/ Nợ cá nhân mượn vật tư – vật liệu xây dựng như: dầu Gadol, sắt p6, gỗ đà, vôi long thọ,than đá,gạch đến
nay chưa trả lại cho HTX.
Tất cả các khoản nợ ở mục 7 – 8 – 9 điều có số chứng từ mượn, số lượng,tên người mượn có danh sách kèm
theo.
PHẦN IV:
Nhận xét đánh giá và đề nghị sử lý:
1/ Nhận xét:
- Tất cả các chứng từ thu – chi – xuất –nhập rõ ràng,sắp xếp đúng thứ tự,gọn gàng.Chi xuất đúng
nguyên tắc,đúng mục đích sử dụng.
- Các loại tài sản còn lại được bảo quản tốt,chu đáo.
2/ Phần kiến nghị,xử lý:
- Về Vật Tư:
+ UBND xã Hành thịnh trả lại cho HTX số lượng xi ment p 400 đã mượn ứng số lượng là 27 bao =
1.350kg để HTX II .
- Về sản phẩm:
UBND xã nên quyết toán số lượng lúa mượn HTX số lượng là: 37.500kg để xóa ứng.
- Phần tiền tạm ứng, tồn ứng:
+ Tiền tạm ứng có chứng từ BCN nên mời các chủ hộ mượn về thanh toán như công quản lý Đội – tiền
đắp đường của ông Nguyễn Mậu Lực.
+ Tiền tạm ứng có tên, có danh sách nhưng không có chứng từ thì kế toán thời kỳ ấy phải chịu trách
nhiệm với số tiền là:13.595.121 đ

6. - Tiền tạm ứng không có chứng từ : 8.796.000đ
Kế toán Phạm phú Việt phải chịu trách nhiệm (tất cả các khoản trên có danh sách kèm theo của từng
cá nhân mượn ứng)
* Phần kiến nghị và đề xuất xử lý:
- Tài sản:
Tài sản phục vụ cho công tác quản lý hiện nay bị hư mục quá nhiều đề nghị hủy bỏ - sửa chữa lại bờ
rào cơ quan.
- Tài sản phục vụ cho công tác truyền thanh VHXH hư hoàn toàn cần lập văn bản hủy bỏ.
- Tài sản phục vụ cho ngành thủy lợi nên tu bổ - sửa sang lại dể phục vụ lâu dài nên có kế hoạch thật cụ
thể và lập dự toán chuyển máy bơm 33 tại cống đầu kênh S18T1 về cầu mới để phục vụ chống hạn lâu
dài tại cuối kênh cụ thể bơm tưới ở mỹ hưng,sửa chữa lại mới hoàn toàn trạm bơm vườn mít.Vì hiện nay
xuống cấp hư quá nặng
- Các khoản tạm ứng – tồn ứng về sản phẩm
Đề nghị UBND xã cho ý kiến để làm thủ tục xóa ứng khoản lúa mượn các khoản cầu mới,quỷ quốc
phòng cho HTX cũng như nợ mượn cũng như nợ mượn xi măng, nhà HTX đã có kiến nghị gửi Đảng ủy –
UBND xã.
- Nợ TLP ở các thôn nên có kế hoạch sắp xếp lại và phân tách từng khoản nợ để có hướng giải quyết.
Đối tượng không có khả năng thu hồi và phải thu hồi.
- Các khoản nợ ứng vật tư như than đá Nguyễn tiến Hành nên lập biên bản hủy nợ vì ổng chết quá lâu.
Biên bản tổng hợp kiểm kê và xử lý kiểm kê kết thúc vào lúc 11 giờ ngày 07/1/2013. Thông
qua biển bản trước cuộc họp và thống nhất.
Đề nghị UBND xã cho ý kiến
Hành Thịnh,ngày 07 tháng 1 năm 2013
Đại diện xã viên Ban chủ nhiệm Thư ký tổng hợp
Lê Văn Nhẫn

7. - Tiền tạm ứng không có chứng từ : 8.796.000đ
Kế toán Phạm phú Việt phải chịu trách nhiệm (tất cả các khoản trên có danh sách kèm theo của từng
cá nhân mượn ứng)
* Phần kiến nghị và đề xuất xử lý:
- Tài sản:
Tài sản phục vụ cho công tác quản lý hiện nay bị hư mục quá nhiều đề nghị hủy bỏ - sửa chữa lại bờ
rào cơ quan.
- Tài sản phục vụ cho công tác truyền thanh VHXH hư hoàn toàn cần lập văn bản hủy bỏ.
- Tài sản phục vụ cho ngành thủy lợi nên tu bổ - sửa sang lại dể phục vụ lâu dài nên có kế hoạch thật cụ
thể và lập dự toán chuyển máy bơm 33 tại cống đầu kênh S18T1 về cầu mới để phục vụ chống hạn lâu
dài tại cuối kênh cụ thể bơm tưới ở mỹ hưng,sửa chữa lại mới hoàn toàn trạm bơm vườn mít.Vì hiện nay
xuống cấp hư quá nặng
- Các khoản tạm ứng – tồn ứng về sản phẩm
Đề nghị UBND xã cho ý kiến để làm thủ tục xóa ứng khoản lúa mượn các khoản cầu mới,quỷ quốc
phòng cho HTX cũng như nợ mượn cũng như nợ mượn xi măng, nhà HTX đã có kiến nghị gửi Đảng ủy –
UBND xã.
- Nợ TLP ở các thôn nên có kế hoạch sắp xếp lại và phân tách từng khoản nợ để có hướng giải quyết.
Đối tượng không có khả năng thu hồi và phải thu hồi.
- Các khoản nợ ứng vật tư như than đá Nguyễn tiến Hành nên lập biên bản hủy nợ vì ổng chết quá lâu.
Biên bản tổng hợp kiểm kê và xử lý kiểm kê kết thúc vào lúc 11 giờ ngày 07/1/2013. Thông
qua biển bản trước cuộc họp và thống nhất.
Đề nghị UBND xã cho ý kiến
Hành Thịnh,ngày 07 tháng 1 năm 2013
Đại diện xã viên Ban chủ nhiệm Thư ký tổng hợp
Lê Văn Nhẫn