3. Pendahuluan
Latar Belakang
PMK 169/PMK.05/2012 , SE 37/PB/2012,
SE 3/PB/2013
Tujuan
Tinjauan umum pelaksanaan anggaran 2012,
penelusuran belanja (operasional & perjadin)
Metode dan Sumber Data
Analisis kuantitatif deskriptif; Data dari Aplikasi
Monev PA
Identifikasi Masalah
Pola penyerapan, Inefisiensi alokasi pagu
Tim Spending Review
Review Pelaksanaan Anggaran 2012
4. Hasil Review Pelaksanaan Anggaran 2012
1. Gambaran Umum Pelaksanaan
Anggaran
2. Analisis Pelaksanaan Anggaran
3. Kesimpulan dan Saran
Tim Spending Review
Review Pelaksanaan Anggaran 2012
6. Gambaran Umum Pelaksanaan Anggaran
1. Jumlah Pagu DIPA dan Satker
2. Jumlah Dana Blokir
3. Jumlah Pagu DIPA per Jenis Belanja
dan Tingkat Penyerapannya
4. Tingkat Penyerapan Per K/L
Tim Spending Review
Review Pelaksanaan Anggaran 2012
7. Jumlah Pagu dan Satker 2012
Tim Spending Review
Review Pelaksanaan Anggaran 2012
Bulan Januari 2012 Desember 2012
Jumlah Satker 945 963
Jenis Belanja Pagu (Milyar Rp)
Belanja Pegawai 2.390,28
Belanja Barang 3.136,73
Belanja Modal 3.234,15
Belanja Bantuan Sosial 816,59
Belanja Lain-Lain 27,53
Total 9.605,30 *)
*) naik 30% dari tahun 2011
8. Penjelasan Kenaikan Pagu 2012
Tim Spending Review
Review Pelaksanaan Anggaran 2012
No. Kementerian/Lembaga 2011 2012 %
1. Badan Narkotika Nasional 823.845.000 13.322.177.000 1517%
2.
Badan PKPB dan Pelabuhan
Bebas Batam 0 735.338.350.000 100%
3. LPP RRI 0 23.754.443.000 100%
4. LPP TVRI 0 11.620.046.000 100%
5. Lain-Lain 173.092.746.000 326.090.014.398 88%
6. Kementerian Pertanian 213.238.943.000 318.774.116.000 49%
7. Kejaksaan 90.541.623.000 132.949.477.000 47%
8. Kementerian Perhubungan 506.135.667.000 732.640.820.000 45%
9. Kementerian ESDM 138.234.507.000 190.932.808.000 38%
10. Kementerian PU 1.424.431.520.000 1.917.080.795.000 35%
11. Kementerian Diknas 806.747.080.000 1.087.109.368.000 35%
12. Kementerian Dalam Negeri 5.432.945.000 194.538.800.000 34%
9. Jumlah Dana Blokir 2012
Tim Spending Review
Review Pelaksanaan Anggaran 2012
No.
Jenis Belanja Jumlah Blokir
1.
Belanja Pegawai 0
2.
Belanja Barang Rp1.556.981.000
3.
Belanja Modal Rp29.755.583.000
4.
Belanja Sosial 0
5.
Belanja Lain-Lain 0
Jumlah Rp31.312.564.000
Posisi 31 Desember 2012, tabel 5
10. Jumlah Pagu dan Tingkat Penyerapan Per Jenis
Belanja 2012
Tim Spending Review
Review Pelaksanaan Anggaran 2012
Jenis Belanja Pagu Realisasi Sisa
Persentase
Realisasi
Belanja Pegawai 2.390,28 2.356,16 34,11 98,57%
Belanja Barang 3.136,73 2.760,59 376,14 88,01%
Belanja Modal 3.234,15 2.982,25 251,89 92,21%
Belanja Bantuan Sosial 816,59 776,95 39,64 95,14%
Belanja Lain-Lain 27,53 19,72 7,80 71,65%
Total 9.605,30 8.895,69 709,60 92,61%
Pagu dan realisasi dalam milyar rupiah
12. 10 K/L dengan Pagu Tertinggi
Tim Spending Review
Review Pelaksanaan Anggaran 2012
No. Kode Kementerian Negara/Lembaga Pagu Realisasi Persentase
1. 033 Kementerian Pekerjaan Umum 1.917,08 1.786,15 93,17%
2. 023 Kementerian Pendidikan 1.087,10 975,24 89,71%
3. 025 Kementerian Agama 944,42 892,18 94,47%
4. 060 Kepolisian Negara Republik
Indonesia
922,04 957,05 103,80%
5. 112 Badan Pengusahaan Kawasan
Perdagangan Bebas dan
Pelabuhan Bebas Batam
735,33 703,29 95,64%
6. 022 Kementerian Perhubungan 732,64 657,95 89,81%
7. 015 Kementerian Keuangan 387,58 375,69 96,93%
8. 012 Kementerian Pertahanan 387,41 385,60 99,53%
9. 018 Kementerian Pertanian 318,77 270,38 87,40%
10. 024 Kementerian Kesehatan 310,38 192,52 87,11%
Pagu dan realisasi dalam milyar rupiah
13. 10 K/L dengan Penyerapan Tertinggi
Tim Spending Review
Review Pelaksanaan Anggaran 2012
No. Kode Kementerian Negara/Lembaga Pagu Realisasi Persentase
1. 060 Kepolisian Negara Republik
Indonesia
922,04 957,05 103,80%
2. 012 Kementerian Pertahanan 387,41 385,60 99,53%
3. 015 Kementerian Keuangan 387,58 375,69 96,93%
4. 054 Badan Pusat Statistik 64,29 61,88 96,25%
5. 068 BKKBN 36,99 35,42 95,75%
6. 112 Badan Pengusahaan Kawasan
Perdagangan Bebas dan Pelabuhan
Bebas Batam
735,33 703,29 95,64%
7. 087 Arsip Nasional 0,306 0,29 95,56%
8. 089 BPKP 20,50 19,56 95,41%
9. 090 Kementerian Perindustrian 24,95 23,78 95,33%
10. 027 Kementerian Sosial 38,22 36,31 95,03%
Pagu dan realisasi dalam milyar rupiah
20. Tim Spending Review
Review Pelaksanaan Anggaran 2012
Realisasi Belanja Barang Per Jenis Kewenangan
Kewenangan
/Bulan
KP KD DK TP UB
Januari 0,852 2,503 0,058 0,034 0,000
Februari 1,379 3,605 0,192 0,291 0,787
Maret 4,301 4,561 1,120 2,824 0,112
April 4,088 6,406 2,511 10,370 4,868
Mei 3,121 5,750 7,005 6,085 20,767
Juni 5,091 8,786 11,013 3,957 15,138
Juli 8,002 8,318 11,890 4,965 14,946
Agustus 7,835 7,237 5,170 6,148 11,943
September 4,854 6,848 6,250 6,019 12,668
Oktober 9,584 7,582 12,190 6,464 3,942
November 8,207 8,240 7,720 11,492 9,556
Desember 36,650 22,704 22,450 31,617 4,798
21. Tim Spending Review
Review Pelaksanaan Anggaran 2012
Penelusuran kelompok belanja barang operasional dan
belanja perjalanan dinas biasa
Kelompok Akun
Persentase Pagu Kelompok Akun
terhadap Pagu Belanja Barang
2009 2010 2011 2012
5211 (Belanja Barang
Operasional)
27,66 21,58 16,98 13,91
5241 (Belanja Perjalanan
Dinas Biasa)
16,83 16,05 17,74 12,73
26. Tim Spending Review
Review Pelaksanaan Anggaran 2012
Analisis Belanja Modal
Kelompok Akun
Persentase
Realisasi
terhadap Pagu
(5311) Belanja Modal Pengadaan Tanah 45,18
(5371) Belanja Modal Badan Layanan Umum
(BLU)
76,22
Persentase Realisasi Kelompok Akun Terendah
28. Tim Spending Review
Review Pelaksanaan Anggaran 2012
Revisi Anggaran
Bulan Jumlah Revisi
Januari 14
Februari 94
Maret 307
April 55
Mei 68
Juni 57
Juli 94
Agustus 182
September 126
Oktober 260
November 46
Desember 344
Jumlah 1.647
29. Tim Spending Review
Review Pelaksanaan Anggaran 2012
Hasil Monitoring dan Evaluasi Penyerapan Anggaran
Tahun 2012
1. Jumlah SDM pelaksana pengadaan yang bersertifikat tidak
memadai.
2. Keterbatasan pejabat pengadaan barang/jasa.
3. Salah penentuan akun sehingga perlu revisi dokumen
anggaran.
4. Kesalahan SPM karena kurang memenuhi syarat.
5. Keengganan untuk menjadi pejabat pengadaan karena tidak
seimbangnya risiko pekerjaan dengan imbalan yang
diterima.
Permasalahan utama yang memengaruhi
penyerapan anggaran
30. Tim Spending Review
Review Pelaksanaan Anggaran 2012
Hasil Monitoring dan Evaluasi Penyerapan Anggaran
Tahun 2012
6. SDM pelaksana pengadaan barang/jasa kurang kompeten.
7. Rangkap tugas dalam jabatan panitia pengadaan.
8. Anggaran kegiatan diblokir/tanda bintang karena belum ada
data pendukung.
9. Ketakutan pejabat untuk melaksanakan pengadaan akibat
banyaknya pemberitaan penangkapan pejabat dengan
tuduhan korupsi.
10. DIPA perlu direvisi karena tidak sesuai kebutuhan.
31. Tim Spending Review
Review Pelaksanaan Anggaran 2012
Kesimpulan dan Saran
Permasalahan yang terjadi dalam penyerapan
anggaran dapat dikelompokkan sebagai berikut:
A.Masalah pada tingkat penyerapan
B.Masalah pada pola penyerapan
Saran
• meningkatkan kompetensi perencana anggaran dan
pejabat pengelola perbendaharaan di tingkat satker
