4. Коли потрібно аналізувати ризики:
– перед прийняттям стратегічних, інноваційних, інвестиційних рішень;
– при стабілізації портфеля після здійснення угод, що впливають на ступінь
ризику;
– при профілактичній діагностиці портфеля, котра провадиться одночасно з
інвентаризацією, аудитом тощо;
– при необхідності одержання кредитів і залучення інвестиційних засобів;
– при прогнозуванні кон'юнктури та поведінки сторін;
– при маркетингових дослідженнях виробництва товарів і послуг (прогноз
попиту, поведінка споживачів);
– про пошуках аргументів в конфліктних ситуаціях;
– при здійсненні діяльності у сфері аудиту (менеджменту) тощо.
5. Процес аналізу ризиків включає наступні етапи:
1) виявлення та оцінювання можливих ризиків з точки зору
впливу на досягнення визначеної цілі і стратегію розвитку;
2) вибір методів впливу на ризик із порівнянням їхньої
ефективності;
3) прийняття рішення;
4) вплив на ризик (зниження, збереження чи передача);
5) контроль результатів.
6. КРИТЕРІЇ КІЛЬКІСНОЇ ОЦІНКИ ЕКОНОМІЧНОГО
РИЗИКУ
1) величина очікуваних втрат спричинених конкретним рішенням
– чим вона більша, тим більший ризик;
2) ймовірність настання цих втрат – чим вона вища, тим більший
ризик.
7. Ступінь ризикованості залежить від розмірів підприємства, кількості
працівників, величини активів, частки ринку збуту, обсягів продукції. З цього
погляду можна виділити такі групи підприємств:
найбільш ризикові (заводи-"гіганти", фабрики, оскільки вони ресурсоємні,
мають значний розмір грошового обігу, велику кількість працівників);
підприємства середнього ступеня ризикованості (сільськогосподарські
підприємства, оскільки їх діяльність залежить від природних умов,
основним засобом виробництва є земля, від ефективності використання
якої залежить результативність роботи підприємства);
найменш ризикові (малі підприємства, агрофірми, фермерські
господарства, оскільки вони невеликі за розміром, випускають незначні
обсяги продукції, мають місцеві ринки збуту).
8. Вид втрат Характеристика
Фінансові втрати
Прямий грошовий збиток, що може бути завданий підприємству внаслідок
реалізації певного ризику, групи ризиків або їх сукупності (наприклад,
зниження обсягів реалізації товарів або послуг, абсолютне чи відносне
зниження прибутку фірми тощо)
Матеріальні втрати
Непередбачені планом розвитку підприємства додаткові витрати або прямі
втрати виробничих фондів (устаткування, площ, виробленої продукції,
сировини, енергії тощо)
Втрати часу
Втрати, пов'язані з нераціональним використанням часу внаслідок
виникнення певних видів ризику. Доцільним є відокремлення двох груп
втрат часу:
□ трудові втрати часу (спричинені випадковими обставинами (вихід із ладу
устаткування, хвороба працівника тощо);
□ неефективні втрати часу (виникають унаслідок уповільнення процесу
діяльності або коли норма отримання прибутку на вкладений капітал на
даному підприємстві менше, ніж середньогалузева або середня по економіці
в країні в цілому)
9. Вид втрат Характеристика
Соціальні втрати Втрати, пов'язані із завданням шкоди здоров'ю та життю людей
Збутові (репутаційні) втрати
Втрати, пов'язані зі зміною ставлення покупців (реальних або потенційних)
до продукції підприємства у бік переваги товарів інших виробників
Екологічні втрати
Втрати, пов'язані із завданням шкоди навколишньому природному
середовищу
Морально-психологічні
втрати
Втрати, зумовлені тим, що будь-яке підприємство є складною соціальною
системою і порушення рівноваги цієї системи може призвести до небажаних
для нього наслідків (наприклад, плинність кадрів, викликана нездоровим
психологічним кліматом у колективі)
