Wang dan Perbankan

1. WANG DAN PERBANKAN
(TY30203)
BANK DAN PENGURUSAN INSTITUSI KEWANGAN
AZIEYANA AZIZ
BT 11110019

2. PENGURUSAN INSTITUSI KEWANGAN
Selepas melihat bagaimana bank beroperasi, kita
akan meneliti bagaimana pula pengurusan Institusi
Kewangan dilakukan oleh bank-bank yang ada.
Pengurusan dalam institusi kewangan sangat
berkait rapat dengan pengurusan aset dan liabiliti
bagi tujuan mencapai keuntungan yang maksimum.
 Terdapat 4 perkara utama yang dititikberatkan
dalam pengurusan institusi kewangan seperti yang
berikut:


3. i)
ii)
iii)
iv)
Memastikan bank mempunyai tunai yang
mencukupi untuk membayar pendeposit
(depositers) andai terdapat pengeluran
tunai(deposit outflow) yang dilakukan.
Pihak bank perlu mempunyai keupayaan
mengurangkan risiko aset dengan menyimpan
aset yang mempunyai risiko kemungkaran* yang
rendah dan mempelbagaikan pengangan aset*.
Mempunyai keupayaan mendapatkan dana
dengan kos yang rendah yang meibatkan
pengurusan liabiliti.
Pihak pengurusan perlu membuat perkiraan
mengenai jumlah modal yang perlu dikekalkan da
mendapatkan jumlah modal yang diperlukan

4. Untuk memahami pengurusan bank dan institusi
kewangan secara sepenuhnya, kita perlu menilai
dengan lebih jauh mengenai prinsip asas
pengurusan aset dan liabiliti oleh pihak bank
mahupun institusi kewangan yang ada.
 Pengurusan tersebut akan meliputi pengurusan
risiko kredit yang disebabkan oleh kemungkaran
peminjam dan pengurusan kadar faedah yang
disebabkan oleh pendapatan dan pulangan aset
bank.


5. PENGURUSAN ASET DAN LIABILITI

6. PENGURUSAN ASET
Tujuan utama pengurusan aset (Frederic, 2007).:
i)
bank atau institusi kewangan mencapai
keuntungan yang maksimum,
ii)
mengurangkan kadar risiko
iii) memastikan agihan yang cukup untuk aset yang
mempunyai tahap kecairan yang rendah


7. 4 tahap utama dalam pengurusan aset (Frederic,
2007)
i)
pihak bank mencari peminjam yang boleh
membayar pinjaman dengan kadar bunga yang
tinggi dan peminjam tidak mempunyai risiko
kemungkaran (default risk).
ii)
pihak bank akan cuba membeli sekuriti yang
menawarkan pulangan yang tinggi dengan risiko
yang rendah.
iii) mengurangkan risiko mereka dengan memegang
aset yang pelbagai (Frederic, 2007).
iv) mengurus kecairan aset yang ada supaya mereka
boleh memenuhi keperluan mereka tanpa
mengeluarkan kos yang besar.

8. PENGURUSAN LIABILITI
Sebelum tahun 1960, pengurusan liabiliti dianggap
sebagai pengurusan yang memerlukan ketenangan
dan keseriusan.
 Kebanyakan bank akan menetapkan jumlah liabiliti
mereka kemudian cuba mencapai jumlah nilai aset
campuran yang optimum.
 Perkara ini disebabkan oleh sumber utama
kewangan bank adalah melalui permintaan cek
yang tidak mempunyai kadar faedah.
 Selain itu, tahap perkembangan yang kurang
memberansangkan oleh peminjam yang kurang
mendatangkan keuntungan menyebabkan bank
terpaksa meminjam dengan bank yang lain bagi
menampung keperluan dan liabiliti mereka.


9. Namun, selepas tahun 1960, bank-bank besar telah
meneroka pelbagai cara untuk mengkaji bagaimana
liabiliti mereka boleh menyumbang kepada rizab
dan tahap kecairan mereka.
 Bank-bank tidak lagi menjadikan deposit cek
sebagai sumber utama mereka dan tidak lagi
menjadikan liabiliti mereka sebagai sumber utama.
 Sebaliknya, mereka boleh menggunakan aset
yang ada untuk dijadikan sumber dengan memberi
pegangan aset sebagai liabiliti kepada pihak lain
bagi mendapatkan dana yang mereka perlukan.


10. PENGURUSAN RISIKO
KREDIT

11. PENGURUSAN RISIKO KREDIT
Risiko merupakan sesuatu bahaya kehilangan
(David, 2008). Andai seseorang dikatakan terdedah
kepada risiko, ini bermakna mereka berada dalam
keadaan kehilangan wang atau apa sahaja
kemungkinan kehilangan barang yang dirasakan
berharga pada masa hadapan atau lebih dikenali
sebagai konsep penilaian (concept of valuation).
 Risiko kredit pula merupakan risiko kehilangan atau
kerugian yang disebabkan oleh kegagalan pihak
peminjam kredit untuk memenuhi kontrak obligasi
mereka mungkin disebabkan oleh kegagalan
mereka dalam transaksi yang dilakukan
(David, 2008).


12. CARA PENGURUSAN RISIKO KREDIT
i) Pemeriksaan dan Pemantauan
- Pemeriksaan dilakukan disebabkan oleh pilihan buruk yang
dilakukan dalam pasaran pinjaman. Bank dan institusi
kewangan yang bertindak sebagai pemberi pinjam perlu
membuat pemeriksaan yang teliti terhadap keupayaan
peminjam untuk membayar balik pinjaman agar mereka boleh
mengenalpasti pinjaman ynag boleh menguntungkan mereka.
Untuk mencapai pemeriksaan yang efektif, bank atau institusi
kewangan perlu mengutip maklumat yang boleh dipercayai
mengenai bakal peminjam
- Pemeriksaan dan pemantauan ini juga akan menggalakkan
berlaku pengkhususan pinjaman. Dalam satu sudut,
pengkhususan pinjaman ini dikatakan tidak memberi
perkembangan yang baik terhadap bank atau institusi
kewangan kerana pengkhususan pinjaman yang diberikan
kepada syarikat-syarikat tertentu akan menyebabkan bank
dan institusi kewangan tidak mendapat faedah kepelbagaian.
Namun begitu, kaedah ini dikatakan dapat mengawal risiko
kredit kerana pihak pemberi pinjam sudah mengetahui
dengan teliti latar belakang pihak peminjam dan keupayaan
mereka untuk membayar balik pinjaman.

13. ii)Membina hubungan jangka panjang bersama pelanggan
 Andainya seseorang pelanggan mempunyai akaun
simpanan atau pinjaman bersama sesebuah bank
dalam satu tempoh ayng panjang, pihak bank atau
institusi kewangan boleh menganalisis keupayaan
membayar semula seorang peminjam.
 Baki yang terdapat dalam akaun simpanan peminjam
boleh dijadikan rujukan untuk menilai tahap
kebolehupayaan peminjam untuk membayar semula
pinjaman dan juga menilai tahap kecairan wang tunai
yang dimiliki peminjam andai ia diperlukan untuk tujuan
transaksi tunai. Hubungan jangka panjang yang wujud
diantara institusi kewangan dan peminjam(pelanggan)
akhirnya dapat dijadikan rujukan oleh pihak institusi
kewangan dalam memberikan pinjaman bagi mengawal
risiko pengurusan kredit.

14. iii) Cagaran dan pampasan baki
 Sesuatu pinjaman perlu disertai dengan cagaran oleh
peminjam. Cagaran yang merupakan harta milik peminjam
boleh dijadikan sebagai pampasan andai peminjam tidak
dapat membayar pinjaman mereka.
 Andai peminjam tidak berupaya membayar semula pinjaman
yang dilakukan, maka pihak bank atau institusi kewangan
boleh menjual cagaran yang diberikan oleh peminjam sebagai
ganti rugi pinjaman yang gagal dibayar. Perkara ini akan
membantu pihak bank dan institusi kewangan untuk
mendapatkan semula dana yang telah dipinjam sekaligus
mengurangkan risiko kredit.
 Pampasan baki pula merupakan satu kaedah yang digunakan
oleh pihak bank dan institusi kewangan untuk mengawal
jumlah baki simpanan peminjam yang terdapat dalam akaun
semasa atau simpanan. Contohnya, sesebuah syarikat yang
membuat pinjaman RM 10 Juta perlu sekurang-kurangnya
menyimpan RM 1 Juta dalam akau simpanan syarikat
tersebut. Baki simpanan yang terdapat dalam akaun tersebut
boleh diambil oleh pihak bank untuk membayar ganti rugi
andai peminjam gagal membayar pinjaman.

15. iv) Catuan Kredit
 Catuan kredit boleh terjadi disebabkan dua perkara
iaitu:
a) apabila pemberi pinjam tidak ingin memberi
pinjaman walaupun dengan kadar faedah yang
tinggi
b)
memberi pinjaman tapi dengan jumlah pinjaman
yang kecil.

16. JARAK DAN TEMPOH ANALISIS (GAP AND DURATION
ANALYSIS)





Jurang dan tempoh analisis merupakan salah satu cara
dalam pengurusan risiko kadar faedah yang mana
keuntungan sesuatu bank dan institusi kewangan
berdasarkan kadar faedah boleh berubah dan diukur
menggunakan jurang analisis, dimana jumlah kadar
sensitif liabiliti ditolak dariapda kadar sensitif aset.
Contoh perkiraan mengikut kaedah “jarak” boleh dilihat
melalui perkiraan berikut:
-$30 milion=($20 milion - $50 milon)
Dengan mendarab jarak masa dan perubahan kadar
faedah, kita boleh mengira kesan kepada keuntungan
bank. Contohnya apabila kadar faedah meningkat
sebanyak 5 %, perubahan keuntungan adalah seperti
berikut:
5 % X -$30 milion =-$1.5 milion

17. AKTIVITI LUAR KUNCI KIRA-KIRA (OFF-BALANCESHEET ACTIVITIES)
Walaupun pengurusan aset dan liabiliti secara
amnya menjadi aspek utama yang dititikberatkan
dalam bank, persekitaran yang semakin kompetitif
memerlukan bank melaksanakan aktiviti kewangan
yang berada di luar kunci kira-kira.
 Aktiviti luar kunci kira-kira ini terdiri perdagangan
instrumen kewangan dan penjanaan pendapatan
melalui pembayaran dan jualan pinjaman. Aktivitiaktiviti ini merupakan aktiviti yang memberi kesan
terhadap keuntungan bank tetapi tidak
diperlihatkan pada kunci kira-kira bank.


18. Contoh aktiviti di luar kunci kira-kira
i) Jualan Pinjaman
ii) Penjanaan pendapatan melalui pembayaran
iii) Aktiviti Perdagangan


19. SOALAN
1) Apakah tujuan utama pengurusan aset
 2) Terangkan bagaimanakah cara pengurusan
risiko kredit
