1. PERBEDAAN BANK KONVENSIONAL DAN BANK ISLAM
Bank konvensional
1-Bank konvensional memandang uang sebagai komoditas, jadi ia
dengan sendirinya bisa bertambah seiring dengan perjalanan waktu
Dari pandangan ini bank konvensional melahirkan sistem BUNGA
dalam pinjaman
2-Menentukan besaran prosentase pendapatan (bunga) di depan tak
perduli apakah usaha untung atau rugi
Jika bank menerima tabungan, maka bank akan memberikan bunga
sebesar prosentase yang telah di tentukan
Jika bank memberikan pinjaman, maka bank juga akan menentukan
besaran suku bunga pinjaman di akad kredit
Bank Islam
1-Bank islam memandang uang sebagai alat tukar sehingga ia tidak akan
bisa bertambah jika tidak di gunakan untuk transaksi
(perdagangan).
Dari pandanagan ini akhirnya Bank Islam menerapkan sistem bagi
hasil atau nisbah
2-Dalam menentukan pendapatan atau nisbah bergantung pada usaha
yang sedang berjalan, jika untung banyak,maka nisbah juga banyak
Jika bank islam menerima tabungan (dalam bank islam berbentuk
wadiah atau mudharabah), maka bank islam hanya menyebutkan
nisbah atau bagi hasil
Nisbah bagi hasil tersebut akan banyak jika dari usaha bank islam
berupa pembiayaan usaha ,mendapatkan banyak keuntungan

2. PERBEDAAN BUNGA DAN NISBAH ATAU BAGI HASIL
Tabungan/deposito Kredit
• Bunga :
Bank konvensional melihat sisi pasifa terlebih dahulu artinya jika bank memberikan
bunga tabungan , maka bank akan memberikan bunga kreditnya di atas bunga tabungan
yang diberikan. Kemungkinan akan timbul NEGATIF SPREED
• Nisbah :
• Bank islam melihat sisi aktifa terlebih dahulu, artinya bank islam dalam memberikan
nisbah bagi penabung dalam bentuk mudharabah terlebih dahulu melihat seberapa
besar pendapatan yang di peroleh dari pembiayaan yang di lakukan bank sehingga
sistem ini tidak mengenal adanya NEGATIF SPREED
Ditentukan
prosentasenya
Di tentukan
prosentasenya
Di tentukan
nisbahnya
Ditentukan
nisbahnya

3. PERHITUNGAN NISBAH
Contoh
60 banding 40
Jika bank islam menetapkan nisbah 60 : 40 artinya bank
memberikan keuntungan untuk deposan sebanyak 60
dan bank mendapat 40
40 banding 60
Jika bank menetapkan nisbah 40 : 60 artinya dari
keuntungan pembiayaan bank menerima 60 sedangkan
nasabah menerima 40

4. LETAK KEADILAN BERBAGI DALAM
BANK ISLAM
• Contoh
• Jika bank memberikan pembiayaan sebesar 1.000.000,- dan nisbah dari
pembiayaan tersebut adalah 60 : 40
• Artinya jika keuntungan dari pembiayaan tersebut selama kurun waktu tertentu
Sebesar Rp. 100.000,- maka bagian bank adalah Rp. 60.000,-
dan nasabah memperoleh Rp. 40.000,-
Jadi besaran nisbah di kalikan hasil, bukan pokok pembiayaan

5. LETAK KE TIDAK ADILAN BUNGA
• Contoh
• Jika bank memberikan pinjaman sebesar Rp. 1.000.000,- dengan bunga sebesar
2%, maka yang harus di bayarkan oleh debitur adalah sebesar 2% x Rp. 1.000.000,-
( pokok pinjaman), bukan dari hasil usaha,
Disini terlihat letak ketidak adilan bank konvensional
Bank konvensional tidak pernah memandang, apakah usaha debitur untung atau rugi