PENGURUSAN ASET DAN INVENTORI

1. PENGURUSAN ASET DAN INVENTORI
PERSIAPAN UNTUK AUDIT
AKAUNTABILITI & INTEGRITI
7 FEBRUARI 2013
TN HAJI ABU BAKAR MOHD SALLEH
Timbalan Bendahari (W 52)
PEJABAT BENDAHARI UTM

2. PERSIAPAN UNTUK AUDIT AI
(Pengurusan Aset & Inventori)
• Jawatankuasa Pengurusan Aset PTJ
• Pegawai Aset
• Pemeriksa Aset
PENUBUHAN
/
PELANTIKAN
• Disimpan di pentadbiran dan lokasi.
• Dikemaskini – Penempatan, Penambahan,
penggantian dsbnya.
REKOD
KEW.PA 2 (Harta Tetap)
KEW.PA 3 (Inventori)
• KEW.PA 4 Senarai Daftar Harta Tetap (Ikut Tahun)
• KEW.PA 5 Senarai Daftar Inventori (Ikut Tahun)
• KEW.PA 7 Senarai Harta Tetap & Inventori
(Mengikut Lokasi)
• KEW.PA 8 Senarai Harta Tetap & Inventori
SENARAI

3. PERSIAPAN UNTUK AUDIT AI
(Pengurusan Aset & Inventori - Samb.)
• Label dan Barcode
• Penyimpanan
• Digunakan???
ASET FIZIKAL
• Dilakukan SEKALI dalam setahun
• KEW.PA 10 Laporan Pemeriksaan Harta Tetap
• KEW.PA 11 Laporan Pemeriksaan Inventori
PEMERIKSAAN
• Permohonan Pelupusan
• Laporan Kehilangan
• Kemaskini Rekod
PELUPUSAN &
KEHILANGAN

4. HASIL PEMERIKSAAN MENGEJUT
Bil Pemerhatian/Jabatan
2010
60 PTJ
2011
35 PTJ
2012
25 PTJ
1 Senarai Daftar Harta Tetap KEW.PA-4 tidak
disediakan.
36 19 7
2 Senarai Daftar Inventori KEW.PA-5 tidak
disediakan.
Tidak
diperiksa
18 7
3 Senarai Harta Tetap dan Inventori
(mengikut lokasi) KEW.PA-7 tidak
dipamerkan di lokasi.
54 25 10
4 Perubahan penempatan harta tidak
dikemaskini di dalam Borang KEW.PA-2.
20 6 4
5 Pelekat Hak Milik UTM tidak ditampal
pada harta.
28 10 5
6 Tiada tindakan
penyelenggaraan/pelupusan bagi Harta
Tetap yang diperiksa.
Tidak
diperiksa
2 1

5. CABUTAN SURAT PEMAKLUMAN AI
SKOP AUDIT

6. SEKIAN, TERIMA KASIH