Phân Tích Phát Triển Tín Dụng Khách Hàng Cá Nhân Của Ngân Hàng VietinBank.

Nhận Làm Báo Cáo Thực Tập Điểm Cao – Trọn Gói
Zalo/Tele Nhắn Tin Báo Giá Cụ Thể : 0909.232.620
TRƯỜNG ĐẠI HỌC……….
KHOA __________
Đề tài:
PHÂN TÍCH PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG
KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN
HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT
NAM – PGD TÔ NGỌC VÂN
GVHD: PGS-TS…………
SVTH: …………….
Lớp: ……………

Thành phố Hồ Chí Minh, tháng năm 201

NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
Tp. HCM, ngày……tháng……..năm……
Đơn vị thực tập
(Ký và đóng dấu)

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN
Giảng viên hướng dẫn: .................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
Tp. HCM, ngày……tháng……..năm……
Giảng viên hướng dẫn
(Ký và ghi rõ họ tên)

DANH MỤC BẢNG
Bảng 1.1: Tình hình huy động vốn .............................................................................7
Bảng 1.2: Tình hình sử dụng vốn................................................................................8
Bảng 1.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank - Pgd Tô Ngọc Vân giai
đoạn 2015- 2017..........................................................................................................9
Bảng 2.1: Tình hình dư nợ theo thời hạn. .................................................................10
Bảng 2.2: Tình hình dư nợ theo sản phẩm................................................................11
Bảng 2.3: Tỷ trọng dư nợ cho vay KHCN trong dư nợ cho vay..............................12
Bảng 2.4: Tỷ lệ dư nợ cho vay cá nhân trên nguồn vốn huy động ...........................13
Bảng 2.5: Dư nợ cho vay KHCN tại Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân....................13
Bảng 2.6: Tình hình doanh số cho vay theo thời hạn ...............................................15
Bảng 2.7: Phân tích cơ cấu theo nhóm nợ.................................................................17
Bảng 2.8: Tình hình doanh số cho vay theo sản phẩm .............................................18
Bảng 2.9: Tình hình nợ quá hạn tại Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân......................20
Bảng 2.10: Đánh giá chung tình hình hoạt động cho vay cá nhân của ngân hàng ...24

1
LỜI MỞ ĐẦU
Cùng với quá trình mở cửa và phát triển của ngành ngân hàng Việt Nam, khách
hàng cá nhân ngày càng đóng vai trò quan trọng trong chiến lược phát triển của các
ngân hàng thương mại (NHTM). Các sản phẩm dịch vụ ngân hàng dành cho cá nhân
đặc biệt là các sản phẩm tín dụng đang được các ngân hàng cung cấp rất đa dạng,
phong phú và trở thành những công cụ cạnh tranh chủ yếu.
Ngay từ những ngày đầu hoạt động, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam
(VIETINBANK) đã xác định khách hàng cá nhân là đối tượng khách hàng mục tiêu
trong định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của mình. Kiên định với định
hướng hoạt động này, thành tích đạt được trong những năm qua của Vietinbank thể
hiện ở vị trí là ngân hàng bán lẻ hàng đầu tại Việt Nam. Vietinbank là ngân hàng đi
đầu trong hệ thống ngân hàng Việt Nam cung cấp các sản phẩm tín dụng dành cho
cá nhân như: cho vay sản xuất kinh doanh; cho vay trả góp mua nhà, nền nhà, sửa
chữa nhà; cho vay sinh hoạt tiêu dùng; cho vay du học...
Hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân của Vietinbank - PGD Tô Ngọc
Vân được triển khai khá thành công với sự đa dạng về sản phẩm cung cấp, dư nợ
cho vay khách hàng cá nhân lớn và chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ cho vay
của Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân. Tuy vậy, nếu so sánh với tổng dư nợ cho vay
khách hàng cá nhân của toàn hệ thống Vietinbank hay với dư nợ cho vay khách
hàng cá nhân của ngành ngân hàng toàn địa bàn TP HCM thì dư nợ cho vay đối với
khách hàng cá nhân của Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân thực sự vẫn còn rất khiêm
tốn, chưa tương xứng với tiềm năng của thị trường, chưa tương xứng với vị thế của
Vietinbank.
Trước thực tế đó, việc tìm kiếm những giải pháp nhằm mở rộng cho vay đối với
khách hàng cá nhân tại Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân là rất cần thiết. Chính vì
vậy, em đã chọn đề tài “Phân tích phát triển tín dụng khách hàng cá nhân của ngân
hàng TMCP Công Thương Việt Nam – PGD Tô Ngọc Vân”.
Ngoài lời nói đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, nội dung chính của báo
cáo bao gồm ba phần:
Chương 1: Giới thiệu tổng quan về ngân hàng Vietinbank- pgd tô ngọc vân
Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng
Vietinbank - pgd tô ngọc vân

2
Chương 3: Ý kiến đề xuất nâng cao chất lượng hoạt động cho vay đối với khách
hàng cá nhân tại Vietinbank – pgd tô ngọc vân

3
CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG
TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM VIETINBANK- PGD TÔ
NGỌC VÂN
1.1. Thông tin về Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam Vietinbank PGD
Tô Ngọc Vân
1.1.1. Giới thiệu chung
Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank) được thành lập từ
năm 1988 sau khi tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Là Ngân hàng thương
mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột của ngành Ngân hàng Việt Nam.
Vietinbank có hệ thống mạng lưới trải rộng toàn quốc với 01 Sở giao dịch,
151 Chi nhánh và trên 1000 Phòng giao dịch/ Quỹ tiết kiệm. Ngân hàng Vietinbank
có 9 Công ty hạch toán độc lập là Công ty Cho thuê Tài chính, Công ty Chứng
khoán Công thương, Công ty Quản lý Nợ và Khai thác Tài sản, Công ty Bảo hiểm
VietinBank, Công ty Quản lý Quỹ, Công ty Vàng bạc đá quý, Công ty Công đoàn,
Công ty Chuyển tiền toàn cầu, Công ty VietinAviva và 05 đơn vị sự nghiệp là
Trung tâm Công nghệ Thông tin, Trung tâm Thẻ, Trường Đào tạo và phát triển
nguồn nhân lực, nhà nghỉ Bank Star I và nhà nghỉ Bank Star II – Cửa Lò.
PGD Tô Ngọc Vân được thành lập vào ngày 18/12/2011, toạ lạc tại số 372
Tô Ngọc Vân, phường Tam Phú, quận Thủ Đức,TP. Hồ Chí Minh. Trải qua các
năm hoạt động PGD Tô Ngọc Vân đã tạo được vị thế riêng tại địa bàn, khai thác và
cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ đến người dân cũng như các tổ chức hoạt động tại
địa bàn. Với đội ngũ nhân sự trẻ, năng động và đầy nhiệt huyết, tập thể PGD luôn
đoàn kết gắn bó cùng cố gắng phát huy tối đa lợi thế về sản phẩm dịch vụ của
Vietinbank, và phong cách phục vụ chuyên nghiệp nhất để phát triển hệ khách hàng

4
và quy mô hoạt động của phòng.
1.1.2. Sứ mệnh:
Là ngân hàng số 1 của hệ thống ngân hàng Việt Nam, cung cấp sản phẩm dịch
vụ tài chính ngân hàng hiện đại, tiện ích, tiêu chuẩn quốc tế.
1.1.3. Tầm nhìn:
Trở thành một tập đoàn tài chính ngân hàng hiện đại, đa năng, theo chuẩn quốc tế.
1.1.4. Các hoạt động chính của Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam -
PGD Tô Ngọc Vân
- Hoạt động huy động vốn
- Hoạt động tín dụng
- Dịch vụ thanh toán và ngân quỹ
- Một số dịch vụ khác: Thực hiện dịch vụ chi trả kiều hối, Western Union,
Thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh hoặc tái bảo lãnh cho khách hàng. …
1.2. Cơ cấu bộ máy tổ chức của Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam -
PGD Tô Ngọc Vân
1.2.1. Cơ cấu tổ chức
Tổ thông tin
điện toán
PHÒNG BÁN LẺ
Tổ bảo vệ
PHÒNG KẾ
TOÁN GIAO
DỊCH
Tổ Tài trợ
Thương mại
PHÒNG TỔ
CHỨC HÀNH
CHÍNH
PHÒNG TIỀN
TỆ KHO QUỸ
PHÒNG
TỔNG
HỢP
PHÒNG
KHÁCH HÀNG
DOANH
NGHIỆP
KHỐI HỖ TRỢ
KHỐI VẬN
HÀNH
KHỐI HOẠT
ĐỘNG
KHỐI KINH
DOANH
BAN GIÁM ĐỐC

5
Hình 1.1: Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam - PGD
Tô Ngọc Vân
(Nguồn Phòng Tổ chức hành chính Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân)
1.2.2. Chức năng và nhiệm vụ một số phòng ban
 Khối kinh doanh
Phòng khách hàng doanh nghiệp: Thực hiện tiếp thị và phát triển quan hệ
khách hàng đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức; Trực tiếp đề xuất hạn
mức, giới hạn tín dụng và đề xuất tín dụng, giải ngân cho vay, theo dõi, quản lý tình
hình hoạt động của khách hàng. Cung cấp các dịch vụ khác cho khách hàng là tổ
chức kinh tế.
Phòng bán lẻ: Công tác tiếp thị và phát triển khách hàng cá nhân; bán sản
phẩm và dịch vụ ngân hàng bán lẻ; Công tác tín dụng. Quản lý hoạt động của 06
PGD; đầu mối phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử của chi nhánh. Các phòng Giao
dịch: Trực tiếp giao dịch với khách hàng; Huy động vốn; Cung ứng các sản phẩm
tín dụng như cho vay, bảo lãnh và chiết khấu, cầm cố giấy tờ có giá; Cung cấp các
dịch vụ ngân hàng điện tử, dịch vụ thẻ .
 Khối vận hành
Phòng kế toán giao dịch: Trực tiếp quản lý tài khoản và tiếp nhận hồ sơ và
giao dịch với khách hàng. Cung cấp các dịch vụ về thanh toán chuyển tiền, ngoại
hối và dịch vụ khác cho khách hàng. Quản lý và thực hiện công tác hạch toán kế
toán chi tiết, kế toán tổng hợp; Thực hiện công tác hậu kiểm đối với hoạt động tài
chính kế toán; Thực hiện nhiệm vụ quản lý, giám sát tài chính; Hướng dẫn triển
khai thực hiện chế độ tài chính, kế toán, quản lý tài sản, định mức và quản lý tài
chính, tiết kiệm chi tiêu nội bộ, hợp lý và đúng chế độ. Tổ Điện toán: Thực hiện
quản trị hệ thống công nghệ thông tin theo đúng thẩm quyền, đúng quy định, quy
trình công nghệ thông tin; bảo mật và đảm bảo hệ thống tin học tại Chi nhánh vận
hành liên tục, thông suốt.
Phòng tiền tệ kho quỹ: Trực tiếp thực hiện nghiệp vụ về quản lý kho và
xuất/nhập quỹ; Đề xuất các biện pháp, điều kiện đảm bảo an toàn kho, quỹ và an
ninh tiền tệ; phát triển các dịch vụ về kho quỹ; thực hiện đúng quy chế, qui trình

6
quản lý kho quỹ.

7
1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng Vietinbank - Pgd Tô Ngọc
Vân giai đoạn 2015- 2017
1.3.1.Tình hình huy động vốn của Vietinbank - Pgd Tô Ngọc Vân giai đoạn
2015- 2017
Bảng 1.1: Tình hình huy động vốn
ĐVT: Tỷ đồng
Chỉ tiêu 2015 2016 2017
2016/2015 2017/2016
+/- % +/- %
1. Theo đối tượng 565 586 823 21 3,7 237 40,4
Cá nhân, dân cư 396 412 637 16 4,0 225 54,6
Tổ chức kinh tế 169 174 186 5 3,0 12 6,9
2. Theo thời hạn 565 586 823 21 3,7 237 40,4
Ngắn hạn 239 258 409 19 7,9 151 58,5
Trung và dài hạn 326 328 414 2 0,6 86 26,2
3. Theo hình thức đảm bảo 565 586 823 21 3,7 237 40,4
Nội tệ 367 383 551 16 4,4 168 43,9
Ngoại tệ 198 203 272 5 2,5 69 34,0
( Nguồn: báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân
qua các năm)
Nhìn vào bảng số liệu thấy tốc độ tăng trưởng năm 2016 là 2.5%, tốc độ tăng
trưởng năm 2017 là 34% tương ứng tăng 69 tỷ đồng. Đây là một sự tăng trưởng khá
tốt, điều này chứng tỏ công tác HĐV của Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân rất hiệu
quả, thương hiệu của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam vẫn được khẳng
định trong điều kiện môi trường kinh tế khó khăn.
Từ số liệu trên cho ta thấy, vốn huy động của Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân
trong những năm qua là lớn tăng dần qua các năm nhưng chủ yếu là nguồn tiền gửi
thanh toán và tiền gửi ngắn hạn. Đặc biệt năm 2017, nguồn tiền gửi có kỳ hạn tăng
mạnh.
+ Theo đối tượng huy động: Về cơ cấu nguồn vốn chưa có sự thay đổi nhiều.
Nguồn huy động từ các cá nhân, dân cư vẫn chiếm tỷ trọng lớn. Năm 2015, nguồn

8
vốn huy động từ các cá nhân là 396 tỷ đồng, năm 2016 tăng lên 412 tỷ đồng, năm
2017, tăng lên 637 tỷ đồng. Bên cạnh đó, vốn huy động từ các tổ chức kinh tế cũng
có xu hướng tăng lên. Năm 2016 là 174 tỷ đồng tăng 5 tỷ đồng tương đương tăng
2,96% so với năm 2015, năm 2017 là 186 tỷ đồng tăng 12 tỷ đồng tương đương
tăng 6,89% so với năm 2016.
+ Theo thời hạn: Tổng nguồn vốn huy động trung và dài hạn chiếm tỷ trọng
cao hơn nguồn vốn ngắn hạn, chiếm khoảng hơn 50%. Cụ thể: Năm 2016 là 328 tỷ
đồng tăng hơn 0,61% so với năm 2015, năm 2017 là 414 tỷ đồng. Nguồn vốn ngắn
hạn cũng tăng qua các năm. Năm 2016 là 258 tỷ đồng tương đương tăng 7,95% so
với năm 2015, năm 2017 là 409 tỷ đồng tăng 58,53% so với năm trước
+ Theo loại tiền: Nguồn vốn huy động của ngân hàng chủ yếu là tiền Viêt
Nam, chiếm hơn 60% nguồn vốn huy động. Cụ thể tiền gửi nội tệ năm 2016 là 383
tỷ đồng tăng 4,36% so với năm 2015, năm 2017 là 551 tỷ đồng tăng 43,86% so với
năm 2016. Tiền gửi ngoại tệ năm 2016 là 203 tỷ đồng tăng 3,52% so với năm 2015,
năm 2017 tiền gửi ngoại tệ là 272 tỷ đồng tăng 33,99% so với năm trước.
1.3.2. Tình hình sử dụng vốn của Vietinbank - Pgd Tô Ngọc Vân giai đoạn
2015- 2017
Bảng 1.2: Tình hình sử dụng vốn
ĐVT: Tỷ đồng
Chỉ tiêu 2015 2016 2017
2016/2015 2017/2016
+/- % +/- %
Tổng 137 196 336 59 43,1 140 71,4
(Nguồn: báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân
qua các năm)
Dựa vào bảng trên, ta thấy tình hình sử dụng vốn cho vay của Chi nhánh tăng qua
các năm. Năm 2016, doanh số cho vay tăng hơn năm 2015 là 43,1%, tương đương
59 tỷ đồng. Doanh thu cho vay năm 2017 tăng hơn năm 2016 là 71,4%, tương
đương 140 tỷ đồng. Nguyên nhân do nhu càu vay vốn của khách hàng ngày càng
tăng. Ngoài ra, việc ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng tiếp cận
nguồn vốn của ngân hàng, đẩy mạnh khuyến khích khách hàng sử dụng những sản

9
phẩm góp phần mới góp phần tích cực vào việc tăng doanh số cho vay và quy mô
hoạt động của ngân hàng.
1.3.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank - Pgd Tô Ngọc Vân giai
đoạn 2015- 2017
Bảng 1.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank - Pgd Tô Ngọc Vân
giai đoạn 2015- 2017
ĐVT: Tỷ đồng
Chỉ tiêu
Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Số tiền Số tiền 2016/2015 Số tiền 2017/2016
+- % +- %
*Tổng thu nhập 3.431 5.693 2.262 65,9 9529 3.836 67,4
Chi Phí 1.824 2.992 1.168 64,0 3080 88 2,9
*Lợi nhuận
trước thuế
1.607 2.701 1.094 68,1 6449 3.748 138,8
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân qua các năm)
Dựa vào bảng kết quả hoạt động kinh doanh ta thấy Chi nhánh đang trong
giai đoạn phát triển. Doanh thu tăng đều qua các năm, doanh thu năm 2016 tăng hơn
năm 2015 là 65,9%, tương đương 2.262 Tỷ đồng. Doanh thu năm 2017 tăng hơn
năm 2016 là 67,4%, tương đương 3.836 Tỷ đồng. Doanh thu tăng là dấu hiệu đáng
mừng, chứng tỏ NH đang hoạt động rất tốt. Doanh thu tăng kéo theo lợi nhuận cũng
tăng theo, lợi nhuận năm 2016 tăng hơn năm 2015 là 68,1% tương đương 1.094 Tỷ
đồng đồng. Năm 2017 tăng hơn năm 2016 là 138,8% tương đương 3.748 Tỷ đồng.
Điều này có thể giải thích là do NH đã tiết kiệm được các khoản chi phí quản lý
doanh nghiệp và các khoản chi phí khác tăng nhẹ không đáng kể.

10
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY
KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG Vietinbank -
PGD TÔ NGỌC VÂN
2.1 Phân tich các chỉ tiêu cho vay cá nhân tại ngân hàng Vietinbank - PGD Tô
Ngọc Vân
2.1.1 Tình hình dư nợ tín dụng
Chỉ tiêu dư nợ có ý nghĩa rất quan trọng trong việc đánh giá hiệu quả hoạt
động của Ngân hàng. Dư nợ của Ngân hàng sẽ tỷ lệ nghịch với doanh số thu nợ và
tỷ lệ thuận với doanh số cho vay, điều đó có nghĩa là công tác thu nợ đạt hiệu quả
bao nhiêu thì số dư nợ càng ít bấy nhiêu. Dư nợ cho chúng ta biết được Ngân hàng
còn phải thu bao nhiêu nữa từ khách hàng vay vốn. Dư nợ bao gồm số tiền lũy kế
của những năm trước chưa thu hồi được và số dư phát sinh trong năm hiện hành. Nó
phản ánh được thực tế khả năng hoạt động tín dụng của Ngân hàng như thế nào. Ta
có thể tham khảo bảng số liệu sau:
2.1.1.1. Theo thời hạn tín dụng:
Bảng 2.1: Tình hình dư nợ theo thời hạn.
ĐVT: Tỷ đồng
Chỉ tiêu
2015 2016 2017 2017/2016
STĐ % STĐ % STĐ % Số tiền %
Ngắn hạn 28 45 63 62,5 148 70 85 136,3
Trung dài hạn 35 55 38 37,5 63 30 26 68,8
Tổng 63 100 100 100 211 100 111 111,0
Nguồn: Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân
Qua bảng số liệu và biểu đồ ta thấy dư nợ đều tăng qua các năm, trong đó tỷ
trọng dư nợ ngắn hạn có xu hứơng tăng dần, trong khi tỷ trọng dư nợ trung dài hạn
thì lại có xu hướng giảm xuống. Điều này cho thấy trong 2 năm, Ngân hàng đã giảm
hình thức cho vay trung dài hạn do người dân tập trung đầu tư ngắn hạn để vừa rút
ngắn chu kỳ kinh doanh, thu tiền nhanh, lợi nhuận cao vừa hạn chế được rủi ro,
đồng thời cũng giảm bớt chi phí trả lãi cho Ngân hàng.
Dư nợ ngắn hạn

11
Năm 2016 đạt mức dư nợ là 63 tỷ đồng; năm 2017 đạt mức dư nợ là 148 tỷ
đồng tăng 85 tỷ đồng so với năm 2016, tốc độ tăng 136,3%. Điều này chứng tỏ do
công tác thu hồi nợ được thực hiện khá tốt, nguồn vốn được thu hồi nhanh, Ngân
hàng lại tiếp tục đem vốn cho vay nên làm dư nợ tăng lên.
Dư nợ trung dài hạn
Dư nợ trung dài hạn vẫn chiếm tỷ thấp hơn dư nợ ngắn hạn trong tổng dư nợ
tại ngân hàng. Tình hình dư nợ trung dài hạn qua các năm cũng đạt kết quả khả
quan tăng lên hàng năm, cao nhất là năm 2017 tăng 26 tỷ đồng đạt tốc độ tăng
trưởng 68,8% so với năm 2016. Nguyên nhân chính là bản chất của món vay là
trung dài hạn, tuỳ theo sự thoả thuận ở hợp đồng tín dụng mà mức nợ gốc sẽ được
trả vào thờ gian nào, mặt khác tỷ lệ dư nợ này cũng do một phần dư nợ của năm
trước chuyển sang.
2.1.1.2. Theo sản phẩm
Bảng 2.2: Tình hình dư nợ theo sản phẩm
ĐVT: Tỷ đồng
Chỉ tiêu
2015 2016 2017 2017/2016
STĐ % STĐ % STĐ % Số tiền %
SXKD 24 37,99 44 44,43 102 48,14 57 128,6
NN 5 7,4 9 8,74 24 11,26 15 171,8
Tiêu dùng
CBCNV
33 52,75 45 44,99 76 36,06 31 69,1
Khác 1 1,86 2 1,84 10 4,54 8 420,6
Tổng 63 100 100 100 211 100 111 111,0
Tình hình dư nợ ở mỗi loại hình cho vay đều gia tăng theo thời gian, trong đó
mức tăng tương đối cao và đạt dư nợ cao nhất là loại hình SXKD. Ở loại hình này,
dư nợ tăng cao nhất là dư nợ năm 2017 đạt mức 102 tỷ đồng tăng 57 tỷ đồng, tốc độ
tăng trưởng 128,6% so với năm 2016.
Còn đối với loại hình cho vay nông nghiệp, tuy dư nợ đạt tương đối không cao
nhưng có sự tăng trưởng khá nhanh. Năm 2016, dư nợ chỉ đạt 9 tỷ đồng, đến năm
2017 dư nợ đã đạt mức 24 tỷ đồng, tăng 15 tỷ đồng tương đương 171,8% so với
năm 2016. Mặc dù có sự gia tăng khá nhanh nhưng tỷ trọng dư nợ của loại hình thì
không tăng cao là do loại hình này rủi ro khá cao vì khả năng trả nợ phụ thuộc vào
điều kiện tự nhiên.

12
Về mảng cho vay tiêu dùng, CBCNV: đây là hai loại hình cho vay có cùng
mục đích sử dụng vốn, nhưng với sự đầu tư khác nhau trong từng thời kỳ, ngân
hàng đã tạo ra sự chuyển biến tích cực mức tăng trưởng dư nợ như sau: năm 2016
dư nợ chỉ đạt 45 tỷ đồng chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng dư nợ, sang năm 2017
dư nợ được đẩy mạnh đạt tới mức 76 tỷ đồng tăng 69,1% so với cùng kỳ năm 2016.
Vì hoạt động tín dụng tại ngân hàng được mở rộng nhanh chóng, các loại hình khác
có sự tăng trưởng đáng kể, do đó mặc dù dư nợ cho vay tiêu dùng và CBCNV có sự
gia tăng nhưng tỷ trọng dư nợ tại ngân hàng có sự giảm sút, từ 44,99% vào năm
2016 còn 36,06% năm 2017.
Chỉ tiêu dư nợ đã phần nào đánh giá được hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
Nó cho thấy công tác thu hồi nợ được thực hiện kịp thời, cán bộ nhân viên ngân
hàng luôn làm việc tích cực nên hiệu quả tín dụng ngày càng được nâng cao, khả
năng xoay chuyển đồng vốn của Ngân hàng luôn thuận lợi. Điều đó chẳng những
mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng mà còn đóng góp một phần cho sự phát triển của
kinh tế vùng.
2.1.2. Tỷ trọng cho vay cá nhân trong dư nợ cho vay
Bảng 2.3: Tỷ trọng dư nợ cho vay KHCN trong dư nợ cho vay
ĐVT: Tỷ đồng
STT Các chỉ tiêu
2015 2016 2017
Dư nợ
Tỷ
trọng
Dư nợ
Tỷ
trọng
Dư nợ
Tỷ
trọng
1
Cho vay
KHCN
33 52,7 45 45 76 36,1
2
Cho vay
KHDN
30 47,3 55 55 135 63,9
Tổng dư nợ 63 100 100 100 211 100
(Nguồn: báo cáo hoạt động tín dụng các năm của Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân)
Dư nợ cho vay KHCN tại Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân trong những năm
qua có tốc độ tăng trưởng khá cao, đặc biệt là trong năm 2016 tăng trưởng dư nợ
cho vay KHCN cao hơn rất nhiều so với tăng trưởng dư nợ cho vay KHDN. Mặc dù
tỷ trọng dư nợ cho vay KHCN giảm từ 52,7% xuống còn 45% vào năm 2016 tổng
dư nợ cho vay của toàn chi nhánh. Tuy vậy sang đến năm 2017, dư nợ cho vay
KHCN đã chững lại và giảm tuyệt đối. Do vậy, tỷ trọng dư nợ cho vay KHCN trong
tổng dư nợ cho vay chỉ còn 36,1%. Mặc dù vậy với tỷ trọng như trên Vietinbank -

13
PGD Tô Ngọc Vân vẫn có thể được đánh giá là chi nhánh có hoạt động cho vay
KHCN khá phát triển.
2.1.3 Phân tích dư nợ cho vay cá nhân so với tổng nguồn vốn huy động
Ta thấy tỉ lệ dư nợ cho vay cá nhân trên nguồn vốn huy động tại Vietinbank -
PGD Tô Ngọc Vân biến động qua các năm. Điều này cho thấy nét khả quan trong
việc sử dụng nguồn vốn huy động để cho vay tại ngân hàng. Dùng nguồn vốn huy
động để cho vay là đã tận dụng được nguồn vốn nhàn rỗi để kiếm lợi nhuận. Tuy
nhiên cần cân đối nguồn huy động vốn ngắn, trung và dài hạn sao cho thích hợp.
Tại Vietinbank khoản vay chiếm tỉ lệ cao là khoản vay ngắn hạn do đó thời gian thu
hồi vốn nhanh nên tỷ lệ cho vay dựa vào nguồn vốn huy động khá cao cũng không
đáng lo ngại. Ngân hàng cũng cần lưu ý cân đối nguồn vốn huy động và cho vay sao
cho hợp lý, đặc biệt là kì hạn của các khoản vay.
Bảng 2.4: Tỷ lệ dư nợ cho vay cá nhân trên nguồn vốn huy động
(Nguồn: báo cáo hoạt động tín dụng các năm của Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân)
2.1.4 Quy mô và tốc độ tăng trưởng của cho vay cá nhân
Trong những năm vừa qua, dư nợ cho vay KHCN tại Vietinbank - PGD Tô
Ngọc Vân đã có tốc độ tăng trưởng khá mạnh mẽ tạo ra vị thế mới cho Vietinbank -
PGD Tô Ngọc Vân trong hoạt động cho vay KHCN trên địa bàn TP HCM và trong
hệ thống các chi nhánh của Vietinbank.
Qua bảng 2.3, ta có thể thấy tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay KHCN của
Vietinbank trong giai đoạn 2015-2017 đạt trung bình năm khoảng 85%.
Bảng 2.5: Dư nợ cho vay KHCN tại Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân
ĐVT: Tỷ đồng, người
STT Các chỉ tiêu 2015 2016 2017
Chỉ tiêu ĐVT 2015 2016 2017
Tổng dư nợ cho vay cá nhân Tỷ đồng 33 45 76
Tổng nguồn vốn huy động Tỷ đồng 565 586 823
Dư nợ cho vay cá nhân / Tổng nguồn
vốn huy động
%
5,84% 7,68% 9,23%

14
Số lượng Số lượng
+/- so với
2015
Số lượng
+/- so với
2016
1
Dư nợ cho vay
KHCN(Tỷ đồng)
33 45 12 76 31
2
Số lượng
KHCN(người)
545 641 96 863 222
3
Dư nợ bình quân/
khách hàng
0,06 0,07 0 0,09 0
Năm 2016, dư nợ cho vay KHCN tăng 12 tỷ đồng với năm 2015. Năm 2017,
dư nợ cho vay KHCN tăng 31 tỷ đồng so với năm 2016. Dư nợ cho vay KHCN tại
Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân trong những năm qua có tốc độ tăng trưởng khá
cao, đặc biệt là trong năm 2016. Dư nợ bình quân trên một khách hàng của
Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân cũng tăng qua các năm, năm 2015 là 0.06 sang
năm 2016 tăng lên 0.07. Năm 2017 là 0.09.
2.1.5 Phân tích cơ cấu trong cho vay KHCN
Hoạt động cho vay là hoạt động chính yếu và quan trọng nhất của một
NHTM. Sự chuyển hoá từ vốn tiền gửi sang vốn tín dụng để bổ sung cho nhu
cầu sản xuất kinh doanh, cho tiêu dùng, cho nông nghiệp trong nền kinh tế không
chỉ có ý nghĩa đối với nền kinh tế mà đối với chính ngân hàng. Bởi vì, nhờ cho
vay mà tạo ra nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng để từ đó bồi hoàn lại tiền
gửi của khách hàng, bù đắp các chi phí hoạt động và tạo ra được lợi nhuận cho
ngân hàng. Tuy nhiên, hoạt động cho vay là hoạt động mang tính rủi ro lớn vì
vậy cần phải quản lý các khoản cho vay một cách chặt chẽ thì mới có thể ngăn
ngừa hoặc giảm thiểu rủi ro.
2.1.5.1 Phân tích cơ cấu theo thời hạn vay
Hoạt động cho vay tại Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân đều tăng trưởng qua các
năm. Nguồn vốn tín dụng của ngân hàng được đầu tư hầu hết vào các sản phẩm nhằm
hỗ trợ vốn cho các cá nhân bổ sung vào vốn kinh doanh để phát triển sản xuất, để cải
thiện cuộc sống. Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân đầu tư tín dụng ngắn hạn, trung dài
hạn để đáp ứng nhu cầu của các cá thể.
Trong 2 năm qua ngân hàng đã không ngừng củng cố, cải thiện, mở rộng đầu tư
tín dụng nhằm thu hút ngày càng nhiều đối tượng khách hàng đến giao dịch, đáp ứng
nhu cầu vốn cần thiết cho họ. Kết quả ngân hàng đạt được doanh số cho vay theo thời
hạn như sau như sau:

15
Bảng 2.6: Tình hình doanh số cho vay theo thời hạn .
ĐVT: Tỷ đồng
Chỉ tiêu
2015 2016 2017 2017/2016
DS % DS % DS % Số tiền %
Ngắn hạn 57 41,6 62 31,6 95 28,3 33 53,2
Trung hạn 49 35,8 93 47,4 163 48,5 70 75,3
Dài hạn 31 22,6 41 20,9 78 23,2 37 90,2
Tổng 137 100 196 100 336 100 140 71,4
Doanh số cho vay ngắn hạn
Tổng DSCV tại ngân hàng đã có sự gia tăng đáng kể theo thời gian, trong đó
DSCV ngắn hạn chiếm tỷ lệ bình quân trên 28% doanh số cho vay. Mục đích cho
vay ngắn hạn tại chi nhánh là nhằm bổ sung vốn lưu động cho các hộ sản xuất kinh
doanh phát triển và đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân.
Trong thời gian qua, cho vay ngắn hạn luôn tăng cụ thể năm 2016 doanh số
cho vay ngắn hạn là 62 tỷ đồng, chiếm 31,7% tăng 5 tỷ đồng so với năm 2015. Sang
năm 2017 con số này lên tới 95 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng là 28,2%,tăng 33 tỷ đồng
tương đương 53,2% so với năm 2016. Nguyên nhân chủ yếu là tình hình sản xuất
nông nghiệp, sản xuất kinh doanh có chuyển biến tốt, hầu hết là kinh doanh đạt
được lợi nhuận cao nên nhu cầu tăng vốn đầu tư để mở rộng sản xuất, mua sắm
công cụ kết quả là làm cho doanh số cho vay ngắn hạn tăng lên. Qua đó đã kích
thích cho các nền kinh tế tỉnh phát triển.
Doanh số cho vay trung và dài hạn
Hoạt động cho vay trung dài hạn có doanh số chiếm tỷ trọng thấp hơn cho vay
ngắn hạn, điều này góp phần đảm bảo an toàn hơn cho nguồn vốn tín dụng của ngân
hàng.Các khoản vay trung dài hạn có thời gian thu hồi vốn lâu và có độ rủi ro lớn
nên ngân hàng rất thận trọng trong công tác thẩm định và xét duyệt cho vay. Mục
đích cho vay trung dài hạn là nhằm hỗ trợ khách hàng có được nguồn vốn mở rộng
sản xuất kinh doanh, vào các dự án đầu tư và hỗ trợ tiêu dùng, mua sắm của cá nhân
để ổn định đời sống. Bên cạnh doanh số cho vay ngắn hạn luôn đạt ở mức cao thì
cho vay trung dài hạn cũng đạt được một kết quả khả quan doanh số cho vay đều
tăng qua các năm, cao nhất là năm 2017 doanh số đạt 241 tỷ đồng tăng 107 tỷ đồng
so với năm 2016, tương đương tăng 180%.

16
Như vậy, qua 2 năm doanh số cho vay có chiều hướng tăng dần kể cả cho vay
ngắn hạn, trung hạn và dài hạn. Trong đó hình thức cho vay trung và dài chiếm ưu
thế hơn hết vì nguồn vốn vay phần lớn được dùng để bổ sung vốn lưu động, nguồn
vốn thiếu hụt tạm thời, hoặc dùng để mua sắm vật tư nông nghiệp phục vụ sản xuất
lúa đối với nông dân vay vốn. Trong tiến trình cho vay của Ngân hàng, điểm thuận
lợi cho Ngân hàng xét về yếu tố môi trường, đó là nền kinh tế của tỉnh tương đối ổn
định và có xu hướng phát triển, nông nghiệp cũng khá phát triển tạo nên thị trường
có nhiều triển vọng cho Ngân hàng.

17
2.1.5.2 Phân tích cơ cấu theo nhóm nợ
Bảng 2.7: Phân tích cơ cấu theo nhóm nợ
ĐVT: Triệu đồng
2015
Tỷ
trọng
2016
Tỷ
trọng
2017
Tỷ
trọng
2016/2015 2017/2016
+/- % +/- %
Dự nợ
cho vay
cá nhân
33.000 100 45.000
100
76.000
100 12.000 36,4 31000 68,9
Nợ nhóm
1 30.528 92,51 42.889
95,31
69.441
91,37 12.361 40,5 26552 61,9
Nợ nhóm
2 1.547 4,69 1.242
2,76
4.522
5,95 -305 -19,7 3280 264,1
Nợ nhóm
3 373 1,13 436
0,97
813
1,07 63 16,9 377 86,5
Nợ nhóm
4 300 0,91 400
0,89
334
0,44 100 33,3 -66 -16,5
Nợ nhóm
5 251 0,76 297
0,66
874
1,15 46 18,3 577 194,3
( Nguồn: báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân)
Qua bảng trên ta thấy rủi ro cho vay đối với KHCN của Vietinbank - PGD
Tô Ngọc Vân luôn duy trì ở mức thấp. Tỷ trọng nhóm nợ đủ tiêu chuẩn luôn ở mức
cao và an toàn trên 90%. Bên cạnh đó, tỷ lệ nợ quá hạn (nợ nhóm 2,3,4,5) và nợ xấu
(nợ nhóm 3,4,5) của các khoản vay cá nhân có xu hướng tăng dần.
Nợ nhóm 1 (nợ trong hạn) chiếm tỷ trọng cao trên 90% tổng dư nợ và có xu
hướng tăng dần qua các năm. Cụ thể năm 2015, nợ nhóm 1 là 30.528 triệu đồng
chiếm 92,51% trong cơ cấu nợ. Năm 2016, là 42.889 triệu đồng, chiếm 95,31%
trong cơ cấu nợ. Năm 2017, nợ nhóm 1 tiếp tục tăng lên 69.441 triệu đồng tăng
61,91% so với năm trước. Điều này cho thấy các khoản vay cá nhân tại chi nhánh
có độ an toàn khá tốt, công tác thẩm định, thu hồi nợ cũng được chú trọng
Nợ nhóm 2 chiếm tỷ trọng nhỏ. Năm 2015 là 1.547 triệu đồng chiếm 4,69%
tổng dư nợ, đến năm 2016 là 1242 triệu đồng chiếm 2,76% tổng dư nợ, đến năm
2017 tăng lên 4.522 triệu đồng chiếm 5,95% tổng dư nợ.
Nợ nhóm 3 và 4 chủ yếu do nợ nhóm 2 chuyển qua, Vì vậy, nợ nhóm 3 và 4
chiếm tỷ trọng rất nhỏ. Ngân hàng cần có biện pháp kiên quyết hơn trong xử lý và
thu hồi nợ, tránh việc nhảy nhóm của các món nợ. Do càng chuyển nhóm thì khả
năng đòi nợ sẽ thấp, chi phí xử lý nợ càng cao.

18
Nợ nhóm 5 chiếm tỷ trọng thấp và có xu hướng tăng qua các năm. Năm 2016
nợ nhóm 5 là 291 triệu đồng tăng 46 triệu đồng so với năm trước, năm 2017 nợ
nhóm 5 tăng mạnh lên 813 tỷ đồng. Đây là nhóm nợ mà ngân hàng khó thu hồi
được. Năm 2016 nợ nhóm 5 tăng mạnh là do khách hàng làm ăn thua lỗ liên tục,
chính sách trả nợ không hợp lý nên mất khả năng thanh toán.
2.1.5.3 Phân tích cơ cấu theo mục đích sử dụng
Hiện tại đối với cho vay cá nhân, Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân đang tiến
hành cho vay theo 2 loại hình tùy theo mục đích sử dụng vốn khác nhau, bao gồm:
 Cho vay sản xuất kinh doanh (SXKD)
 Cho vay tiêu dùng
Việc đưa ra nhiều loại hình có thể giúp Ngân hàng có thể đáp ứng được nhu cầu đa
dạng của khách hàng vay vốn, thu hút được sự quan tâm của người dân. Tuy nhiên,
ở đây chỉ xét một số loại hình mà Chi nhánh đang chú trọng đẩy mạnh và thường
xuyên chiếm tỷ trọng tương đối lớn trong tổng DSCV, đó là: cho vay SXKD, cho
vay nông nghiệp, cho vay tiêu dùng và CBCNV.
Bảng 2.8: Tình hình doanh số cho vay theo sản phẩm
ĐVT: Tỷ đồng
Chỉ
tiêu
2015 2016 2017
So sánh So sánh
2016/2015 2017/2016
STĐ % STĐ % STĐ %
Số
tiền
%
Số
tiền
%
SXKD 51 37,23 82 41,84 146 43,45 31 60,78 64 78,05
Tiêu
dùng
86 62,77 114 58,16 190 56,55 28 32,56 76 66,67
Tổng 137 100 196 100 336 100 59 43,07 140 71,43
Nguồn: Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân.
Như đã trình bày, tổng DSCV KHCN đã có sự gia tăng mạnh theo thời gian.
Trong đó gia tăng mạnh và chiếm tỷ trọng cao là các khoản vay phục vụ SXKD. Ở
lĩnh vực, ngân hàng cho vay đối với các hộ kinh doanh, mua bán có qui mô. Ngân
hàng cho vay ngành nghề với mục đích bổ sung vốn lưu động do thiếu hụt tạm thời
trong kinh doanh của khách hàng và có khả năng thu hồi vốn nhanh. Doanh số cho
vay ở loại hình này tăng lên hàng năm, cao nhất vẫn là năm 2017 doanh số cho vay
đạt 146 tỷ đồng đạt tốc độ tăng trưởng 78,05% so với năm 2016.

19
Nguyên nhân làm cho doanh số cho vay SXKD tăng nhanh năm 2017 là do
trong ngân hàng đã đẩy mạnh cải tiến các sản phẩm cho vay và thực hiện nhiều hình
thức quảng cáo tiếp thị, phát tờ rơi….thu hút được sự quan tâm của khách hàng có
nhu cầu đến giao dịch. Bên cạnh đó, các hộ kinh tế gia đình sử dụng tiền vay kinh
doanh có hiệu quả nên cần thêm vốn để bổ sung mở rộng qui mô đồng thời cũng có
nhiều hộ mới bước vào tham gia trong lĩnh vực này nên cần vốn để sản xuất. Chính
điều này đã đưa doanh số cho vay SXKD tại ngân hàng tăng lên với tốc độ cao so
với năm trước.
Đối với lĩnh vực cho vay tiêu dùng: Đây là loại hình cho vay có mục đích là
hỗ trợ cho hộ đình mua sắm phương tiện, dụng cụ gia đình, sửa chữa nhà, tiêu dùng
cá nhân…nhưng CBCNV được vay tín chấp còn vay tiêu dùng phải có tài sản đảm
bảo số tiền vay. Nhìn chung, doanh số cho vay trong lĩnh vực này qua 2 năm đều
tăng và cao nhất là năm 2017 đạt 190 tỷ đồng (tương đương 66,67%) so với năm
2016.
Nhìn chung, cơ cấu doanh số cho vay theo ngành nghề đều tăng qua các năm,
trong đó cho vay tiêu dùng tỷ trọng có phần giảm trong năm 2017, nhưng chủ yếu là
do chính sách quản lý của Ngân hàng. Tuy nhiên bên cạnh đó Ngân hàng cũng gặp
không ít thuận lợi đó là được sự quan tâm của các cấp chính quyền địa phương;
cùng với đội ngũ cán bộ nhân viên của Ngân hàng có trình độ chuyên môn về
nghiệp vụ cao, gắn bó nhiều với công việc, thái độ làm việc nhiệt tình, vui vẻ trong
giao tiếp với khách hàng nên doanh số cho vay cũng không ngừng gia tăng.
Một yếu tố quan trọng nữa có tác động không nhỏ đến sự gia tăng này là do
Ngân hàng luôn giải quyết nhanh các hồ sơ thủ tục vay cho khách hàng, điều này
làm khách hàng vô cùng hài lòng. Đây cũng chính là một điểm mạnh của Ngân
hàng chiếm ưu thế hơn so với các ngân hàng khác, tạo khả năng cạnh tranh cao.
2.1.6 Phân tích nợ quá hạn, nợ xấu
Như bao loại hình kinh doanh khác, kinh doanh tín dụng Ngân hàng là nghề
kinh doanh đặc thù luôn tiềm ẩn nhiều yếu tố rủi ro nhất. Vì hoạt động tín dụng
Ngân hàng luôn gắn liền và mối quan hệ chặt chẽ với mọi loại hình khách hàng.
Nếu ngân hàng xem xét thận trọng trong quá trình cho vay, và khách hàng làm ăn
có hiệu quả, sử dụng vốn đúng mục đích, trả nợ tiền vay đúng thời hạn thì tất nhiên
là nợ quá hạn sẽ ít. Vì vậy, việc tìm kiếm khách hàng tin tưởng để cho vay là rất

20
quan trọng, tuy nhiên cần phải năng động và phải quyết đoán. Nhưng nếu quá thận
trọng sẽ mất đi những cơ hội cho vay hấp dẫn có thể mang lại lợi nhuận cao.
Bảng 2.9: Tình hình nợ quá hạn tại Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân
ĐVT: Triệu đồng
2015
Tỷ
trọng
2016
Tỷ
trọng
2017
Tỷ
trọng
2016/2015 2017/2016
+/- % +/- %
Dự nợ cho
VCN
33.000 100 45.000 100 76.000 100 12000 36,4 31000 68,9
Nợ quá hạn 2.471 7,49 2.375 5,28 6.543 8,61 -96 -3,9 4168 175,5
Nợ xấu 924 2,80 1.133 2,52 2.021 2,66 209 22,6 888 78,4
Qua bảng số liệu trên tình hình nợ quá hạn tại chi nhánh có sự biến động.
Thực tế cho thấy hoạt động tín dụng Ngân hàng ở bất kỳ cơ chế nào cũng đều phát
sinh nợ quá hạn và đây cũng là một vấn đề hết sức bình thường.
Trong nợ quá hạn, có một bộ phận nợ khó đòi hoặc không thu hồi được gây ra
những rủi ro trong kinh doanh tín dụng, còn về phía ngân hàng xuất phát từ những
nguyên nhân chủ quan. Đó cũng là lẽ tất nhiên như mọi rủi ro của mọi nghề kinh
doanh khác. Vấn đề là ở chỗ tìm cách khắc phục nhằm giảm thiểu tỷ lệ nợ quá hạn
do thiên tai, lũ lụt, thất mùa…
Nợ quá hạn và nợ xấu chiếm tỷ trọng thấp trong tổng dư nợ. Nợ quá hạn năm
2015 là 2.471 triệu đồng chiếm 7,49%, năm 2016 là 2.375 triệu đồng giảm 3,88%
so với năm 2015, năm 2017 nợ quá hạn tăng lên 6.543 triệu đồng tăng 175,49% so
với năm 2016. Còn nợ xấu năm 2016 là 1.133 triệu tăng 22,62% so với năm 2015,
năm 2017 nợ xấu tiếp tục tăng lên 2.021 triệu đồng tăng 78,37% so với năm 2016.
Nguyên nhân làm cho nợ quá hạn tăng vào năm 2017 tại chi nhánh:
- Do tính chất công việc, ngành nghề của khách hàng có mức độ rủi ro cao.
- Do ý thức bảo toàn vốn của khách hàng còn yếu.
- Do cố tình gian lận từ phía khách hàng.
- Do sử dụng vốn sai mục đích
- Do những lý do khách quan như tai nạn ngoài ý muốn; khách hàng bị lừa
đảo; do biến động của thị trường theo hướng bất lợi cho khách hàng; thiên tai,
những điều kiện bất thường của tự nhiên làm ảnh hưởng không thuận lợi cho người
kinh doanh.

21
- Do năng lực, bản lĩnh, kinh nghiệm lãnh đạo của khách hàng còn hạn chế
dẫn đến khó khăn trong việc quản lý.
Mặc dù Ngân hàng có đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn và có nhiều
kinh nghiệm nhưng trong công tác thu hồi nợ vẫn gặp không ít khó khăn. Việc xử lý
nợ đến hạn chưa nhanh chóng làm phát sinh các khoản nợ quá hạn, điều đó đưa đến
việc trong các báo cáo luôn tồn tại nợ quá hạn. Điểm này cho thấy công tác tín
dụng, thẩm định và nghệ thuật thu hồi nợ của cán bộ tín dụng vẫn chưa cao. Bên
cạnh đó còn có yếu tố môi trường tác động khiến cho khả năng trả nợ của khách
hàng bị hạn chế, làm nợ quá hạn phát sinh ngày càng nhiều.
Nợ quá hạn là một chỉ tiêu phản ánh chất lượng nghiệp vụ tín dụng tại một
ngân hàng. Nếu tại một thời điểm nhất định, Ngân hàng có nợ quá hạn chiếm tỷ
trọng trên tổng dư nợ càng cao thì phản ánh chất lượng nghiệp vụ tín dụng tại Ngân
hàng đó càng kém và ngược lại. Tuy nợ quá hạn qua 2 năm có tăng nhưng điều này
không có nghĩa là chất lượng tín dụng của Ngân hàng đang bị suy giảm mà vì doanh
số cho vay của Ngân hàng tăng liên tục, điều này chứng tỏ chất lượng tín dụng của
Ngân hàng chẳng những không giảm mà còn có chiều hướng phát triển tốt hơn. Còn
vấn đề nợ quá hạn là điều hiển nhiên bởi rủi ro trong kinh doanh là điều khó tránh
khỏi nhất. Nguyên nhân một mặt là do dư nợ cho vay tăng thì dĩ nhiên nợ quá hạn
cũng sẽ tăng, do thị trường cạnh tranh, mặt khác là do một số khách hàng tuy có uy
tín quan hệ tốt với Ngân hàng nhưng bất ngờ tình hình kinh doanh bị thất bại nên
làm cho quá trình trả nợ bị chậm lại, kết quả là nợ quá hạn tăng.
Trước đây, việc phân loại nợ được thực hiện theo Quyết định 950/2003 của
Ngân Hàng Nhà Nước (NHNN) chủ yếu là để dễ dàng đánh giá và theo dõi các
khoản nợ để từ đó có hướng giải quyết cụ thể, chẳng hạn nợ nào cần trích dự phòng
rủi ro, khoản nợ nào có khả năng thu hồi và thu hồi trong bao lâu, cần phải thu như
thế nào... Nhưng kể từ ngày 22/04/2015 đến nay, việc phân loại và trích lập dự
phòng rủi ro được thực hiện theo Quyết định QĐ 493/2015/QĐ-NHNN do thống
đốc NHNN ban hành. Theo Quyết định này thì dư nợ cho vay được chia thành 5
nhóm:
- Nhóm 1 được gọi là nợ đủ tiêu chuẩn, gồm:
+ Nợ còn trong hạn, chưa đến thời hạn thanh toán và được Ngân hàng đánh giá
là có đủ khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn.
+ Khách hàng không còn món nợ nào khác đã quá hạn.

22
- Nhóm 2 là nhóm nợ cần chú ý, bao gồm:
+ Nợ đã quá hạn từ 1 đến dưới 90 ngày
+ Nợ đã được cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn.
+ Những khoản nợ được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi
nhưng có dấu hiệu khách hàng bị suy giảm khả năng trả nợ.
- Nhóm 3 là nhóm nợ dưới tiêu chuẩn, gồm:
+ Các khoản nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày.
+ Các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ nhưng bị quá hạn dưới 90 ngày.
+ Nợ được đánh giá là không có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi khi đến
hạn, và có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi.
- Nhóm 4 là nhóm nợ nghi ngờ, bao gồm:
+ Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày.
+ Các khoản nợ được được cơ cấu lại thời hạn trả nợ nhưng bị quá hạn từ 90
đến 180 ngày
+ Các khoản nợ được đánh giá là có khả năng tổn thất cao.
- Nhóm 5 là nhóm nợ có khả năng bị mất vốn, gồm:
+ Nợ quá hạn trên 360 ngày.
+ Các khoản nợ khoanh chờ chính phủ xử lý.
+ Các khoản nợ được được cơ cấu lại thời hạn trả nợ nhưng bị quá hạn trên 180
ngày
+ Các khoản nợ được đánh giá là không có khả năng thu hồi.
Trong 5 nhóm nợ trên thì các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5 là những nhóm
nợ xấu, khả năng thu hồi chậm hoặc không thể thu hồi làm ảnh hưởng hiệu quả hoạt
động kinh doanh của Ngân hàng. Dựa vào cách phân loại trên ta dễ dàng đánh giá
được tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng là tốt nếu nợ nhóm 1 chiếm tỷ
trọng cao, và xấu nếu nợ nhóm 5 chiếm tỷ trọng hơn hẳn các nhóm khác.
2.1.7 Phân tích hiệu quả cho vay cá nhân
Trên cơ sở đi vay để cho vay, hoạt động tín dụng cho vay là hoạt động kinh
doanh chính của Ngân hàng. Hoạt động cho vay được diễn ra thường xuyên, liên tục
và thông thường tăng giảm theo tính chất mùa vụ, biến động thị trường. Để đánh giá
được hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam PGD Tô
Ngọc Vân có đạt hiệu quả không, tình hình rủi ro tín dụng như thế nào, ta có thể
tham khảo qua bảng số liệu sau:

23

24
Bảng 2.10: Đánh giá chung tình hình hoạt động cho vay cá nhân của ngân hàng
Chỉ tiêu
Đơn vị
tính
Năm
2015 2016 2017
1. Doanh số thu nợ Tỷ đồng 107 154 264
2. Doanh số cho vay Tỷ đồng 137 196 336
3. Tổng dư nợ Tỷ đồng 33 45 76
4. Nợ quá hạn Tỷ đồng 2,47 2,37 6,54
5. Tổng tài sản có Tỷ đồng 285 306 532
6. Tổng dư nợ trên tổng tài sản có % 11,58 14,71 14,29
7. Hệ số thu nợ % 78,10 78,57 78,57
8. Nợ quá hạn trên tổng dư nợ % 0,07 0,05 0,09
9. Vòng quay vốn Lần 3,63 3,95 4,36
Qua các chỉ tiêu trên ta thấy, Ngân hàng đã đạt được những kết quả đáng kể
trong thời gian qua trên những lĩnh vực hoạt động tín dụng của mình. Tuy nhiên,
trong quá trình hoạt động vẫn không thể tránh khỏi những vướng mắc, nhưng nhìn
chung công tác thu nợ luôn được chú trọng và tăng cường, nợ quá hạn vẫn còn nằm
trong phạm vi an toàn, vòng quay vốn tương đối nhanh.
Hệ số thu nợ là hệ số biểu hiện khả năng thu nợ tại ngân hàng. Hệ số càng cao
càng thể hiện đồng vốn cho vay càng an toàn và công tác thu nợ được thực hiện tốt.
hệ số tại ngân hàng có xu hướng tăng, cụ thể năm 2016 và 2017 là 78,57%. Hệ số
này có xu hướng ổn định như thế một phần là do công tác thu nợ tại ngân hàng luôn
được thực hiện tốt, một phần là do có một số khoản nợ được khách hàng tất toán
trước hạn, và DSTN gia tăng nhanh chóng làm cho tỷ lệ thu nợ tăng lên rõ rệt.
Xét đến chỉ tiêu tổng dư nợ trên tổng tài sản có: chỉ tiêu này càng cao thể
hiện dư nợ tín dụng càng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng cơ cấu tài sản có của ngân
hàng, nhưng một khi ngân hàng không thu hồi được các khoản cho vay đúng hạn,
khi đó NQH tăng lên. Cụ thể năm 2016 là 14,71%, sang năm 2017 chỉ tiêu này là
14,29%.
Xét ở chỉ tiêu Nợ quá hạn/Tổng dư nợ, đây là chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt
động tín dụng của Ngân hàng một cách rõ rệt, nó đo lường chất lượng nghiệp vụ tín
dụng của Ngân hàng. Tỷ lệ này càng thấp nghĩa là chất lượng tín dụng của Ngân
hàng càng cao. Ta thấy năm 2016 tỷ lệ này 0,05% nhưng sang năm 2017 lại tăng lên

25
0,09%. Như vậy tỷ lệ nợ quá hạn nằm dưới mức cho phép của Ngân hàng Nhà nước
là 5% và vẫn còn nằm trong phạm vi an toàn của hệ thống Ngân hàng TMCP Công
Thương Việt Nam là 1,5%. Có được kết quả này là do Ngân hàng đã đề ra những
giải pháp hữu hiệu và triệt để nhằm hạn chế tỷ lệ nợ quá hạn một cách tốt nhất.
Hệ số vòng quay vốn tín dụng là chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín
dụng nhanh hay chậm. Hệ số này càng lớn thì hiệu quả hoạt động tín dụng càng cao.
Vòng quay vốn tín dụng của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam trong năm
2017 đạt ở mức cao là 4,36 vòng. Đây là kết quả đáng mừng cho hoạt động tín dụng
của Ngân hàng và làm căn cứ cho xu hướng hoạt động trong vài năm tới.
Đạt được điều đó phần lớn là do trong hoạt động cho vay, Cán bộ tín dụng của
Ngân hàng đã chấp hành đúng nguyên tắc, sáng suốt và khách quan, thực hiện tốt
công tác thu hồi nợ đảm bảo nhanh chóng, kịp thời và đầy đủ, góp phần nâng cao
hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
2.2. Những đánh giá và nhận xét
2.2.1 Thành tựu đạt được
Dư nợ cho vay KHCN có quy mô tương đối lớn với tốc độ tăng trưởng hàng
năm khá cao.
Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân cung cấp khá đa dạng các sản phẩm tín
dụng cá nhân phục vụ tốt các nhu cầu của người vay vốn.
Thu nhập lãi thuần từ hoạt động cho vay KHCN đạt mức cao và có sự tăng
trưởng tốt. Điều này chứng tỏ hoạt động cho vay KHCN tại Vietinbank - PGD Tô
Ngọc Vân đạt được hiệu quả cao về mặt kinh tế.
2.2.2 Hạn chế
Dư nợ cho vay KHCN của Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân chưa tương xứng
với tiềm năng của thị trường và vị thế của Vietinbank. Hoạt động tại thị trường
TPHCM– trung tâm kinh tế chính trị lớn nhất của cả nước; tuy nhiên, dư nợ cho vay
KHCN của Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân chưa thực sự lớn, chưa tương xứng vị
thế của Vietinbank vốn vẫn được coi là ngân hàng có hoạt động cho vay KHCN
phát triển.
Dư nợ cho vay không có tính bền vững cao, chịu ảnh hưởng lớn của chính
sách quản lý của NHNN.
Thời gian xử lý hồ sơ vay vốn của khách hàng kéo dài, gây tâm lý không tốt
cho các khách hàng có nhu cầu vay vốn.

26
CHƯƠNG 3: MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ NHẰM PHÁT TRIỂN
HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI
VIETINBANK - PGD TÔ NGỌC VÂN
3.1 Định hướng, mục tiêu phát triển của Vietinbank - Pgd Tô Ngọc Vân
Là chi nhánh của ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam đặt tại TPHCM.
Ngân hàng Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân tiếp tục thực hiện nhiệm vụ định hướng
đã vạch ra. Đó là xây dựng một ngân hàng của Việt Nam hoạt động theo các chuẩn
mực ngân hàng quốc tế, phát triển một thương hiệu mạnh theo hướng gắn bó chặt
chẽ với khách hàng ngay từ khi thành lập. Bên cạnh đó ngân hàng phải có chiến
lược phù hợp, hoạt động chuyên nghiệp hơn, đồng thời nâng cao khả năng quản trị
và phải có triết lý hoạt động rõ ràng để thích ứng và phát triển.
Nhiệm vụ cụ thể là:
- Nâng cao hiệu quả và mở rộng cho vay trên nền tảng khách hàng hiện có,
phát triển và tăng trưởng tín dụng khách hàng mới một cách đảm bảo an toàn, chất
lượng bền vững theo định hướng của Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân.
- Quản lí tốt tín dụng với số dư nợ hiện có, đồng thời nâng cao chất lượng
chấm điểm khách hàng, tìm kiếm khách hàng tốt cho vay nhằm tăng trưởng tín
dụng.
- Thường xuyên rà soát kiểm tra, kiểm soát, theo dõi các khoản vay, đảm bảo
sử dụng vốn đúng mục đích. Nâng cao chất lượng phục vụ tín dụng để tích cực tăng
lãi suất đầu ra.
- Cung cấp dịch vụ trọn gói cho khách hàng trên cơ sở ràng buộc giữa cho vay
và sử dụng dịch vụ, thực hiện theo hướng phát huy lợi thế sản phẩm và tiến hành có
trọng điểm.
- Thực hiện đúng cơ chế, quy trình nghiệp vụ, công tác thống kê, tổng hợp báo
cáo…
3.2 Một số khuyến nghị nhằm phát triển hoạt động tín dụng khách hàng cá
nhân Vietinbank - Pgd Tô Ngọc Vân
3.2.1 Không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ
Sự xuất hiện ồ ạt của chi nhánh ngân hàng nước ngoài là một thách thức lớn
hiện nay của các ngân hàng trong nước nói chung và của Vietinbank nói riêng. Hạn

27
chế thị phần do xuất hiện muộn hơn nên các ngân hàng nước ngoài sẽ tập trung đẩy
mạnh công nghệ, tạo cho khách hàng sự tiện lợi nhất nhằm thu hút khách hàng đến
với mình. Vì vậy sự cạnh tranh công nghệ là điều không thể tránh khỏi. Để đảm bảo
doanh thu, lợi nhuận Vietinbank cần khai thác tối đa các sản phẩm dịch vụ phi tín
dụng dựa trên nền tảng công nghệ hiện đại. Nếu thực hiện tốt sẽ giữ chân khách
hàng, tạo cho họ niềm tin vào chất lượng của ngân hàng.
3.2.2. Xây dựng cẩm nang về khách hàng
○ Giữ vững niềm tin và sự tín nhiệm của khách hàng
Để có được một khách hàng sử dụng sản phẩm của mình đã khó thì việc làm
sao cho khách hàng đó tiếp tục giao dịch lâu dài với mình càng khó hơn. Vì vậy
ngân hàng nên có chính sách ưu đãi đối với khách hàng có uy tín thanh toán tốt,
khách hàng có thâm niên giao dịch với ngân hàng, giá trị giao dịch mối lần lớn như:
ưu đãi lãi suất, thời hạn cho vay, tặng phẩm có in logo ngân hàng. Có những cuộc
viếng thăm nhằm tạo quan hệ mật thiết, gắn bó với khách hàng có quan hệ thân thiết
với ngân hàng. Cuộc viếng thăm này một mặt khẳng định mối quan hệ thân thiết
giữa hai bên, mặt khác chứng minh cho khách hàng thấy ngoài việc tìm kiếm lợi
nhuận, ngân hàng luôn qua tâm đến tình hình kinh doanh của khách hàng, muốn
giúp khách hàng vượt qua những giai đoạn khó khăn về tài chính.
Nếu làm được như vậy, sự cộng tác của hai bên sẽ bền chặt hơn, đồng thời
ngân hàng cũng thu thập thông tin phản hồi từ phía khách hàng nhiều hơn để góp
phần hoàn thiện sản phẩm của mình, khắc phục yếu kém, phát huy những mặt mạnh
của mình để tăng năng lực cạnh tranh.
○ Xếp hạng khách hàng
Xây dựng những tiêu chí để xét duyệt cho vay vốn tín chấp và có hệ thống
chấm điểm tín dụng áp dụng tại chi nhánh nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho quá
trình xét duyệt các khoản vay cho khách hàng mới và khách hàng đã giao dịch với
chi nhánh. Hệ thống chấm điểm này dựa trên độ tuổi, trình độ học vấn, công việc
hiện tại của khách hàng, mức thu nhập hàng tháng, uy tín của khách hàng ( có từng
vay ở đâu chưa, thiện chí trả nợ như thế nào…). Đồng thời gắn kết cho vay tiêu
dùng với các khách hàng hiện hữu có tài khoản tại Vietinbank và cán bộ CNV của
các doanh nghiệp đang giao dịch tại Vietinbank.
3.2.3 Đa dạng hóa các hình thức cho vay ngắn hạn.

28
Hiện nay, nếu so sánh hệ thống Ngân hàng Việt Nam với hệ thống Ngân
hàng của nhiều nước có nền kinh tế phát triển thì các hình thức cho vay của các
Ngân hàng Việt Nam còn đơn điệu. Chính điều đó là một nguyên nhân quan trọng
là giảm hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng. Điều kiện của mỗi khách hàng xin
vay vốn rất khác nhau, để thu hút được nhiều khách hàng cần có các hình thức cho
vay đa dạng và phù hợp. Khi các NHTM Việt Nam không có hình thức cho vay đa
dạng nghĩa là đã tự loại bỏ cơ hội giảm rủi ro của mình.
Biện pháp cho điều đó là cần phải tích cực mở rộng các loại hình hoạt động,
cung cấp cho khách hàng nhiều tiện ích mới để tân dụng tối đa những cơ hội sinh
lời tốt nhất. Thực tế khi Ngân hàng có các loại hình đầu tư và lĩnh vực hoạt động đa
dạng, nó có thể lựa chọn những cơ hội có khả năng sinh lời tốt nhất. Điều đó đồng
nghĩa với việc sẽ giảm được mức thiệt hại có tính chi phí cơ hội trên các dự án.
Ngoài ra như đã nói, với các lĩnh vực hoạt động đa dạng, Ngân hàng có thể phân
đều rủi ro của mình sang các lĩnh vực khác nhau, trên cơ sở đó có thể tăng được tính
ổn định của mình.
3.3. Tập trung ý kiến, đề xuất đối với Vietinbank - Pgd Tô Ngọc Vân
3.3.1 Kiến nghị đối với ngân hàng Vietinbank
Để đảm bảo thực hiện tốt chỉ tiêu kế hoạch được giao, với điều kiện và đặc
thù riêng thì ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam nên:
- Tích cực tham gia thị trường liên ngân hàng, tìm kiếm các nguồn vốn rẻ, đặc
biệt là vốn ngoại tệ để hỗ trợ và điều hòa vốn cho các ngân hàng cơ sở.
- Khuyến khích các chi nhánh tìm kiếm các nguồn vốn ngoại tệ từ các dự án
đầu tư nước ngoài.
- Các chương trình đào tạo đôi ngũ cán bộ tín dụng cần được tổ chức hàng
năm về kiến thức pháp luật, kỹ thuật thẩm định, marketing…
3.3.2 Kiến nghị đôi với ngân hàng thương mại cổ phần Vietinbank – PGD
Tô Ngọc Vân
Chú trọng kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ xấu, chú ý
duy trì cơ cấu vốn, sử dụng vốn hợp lí để tối ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn và đảm
bảo các tỷ lệ an toàn.

29
Tập trung vào phân tích thực trạng dư nợ các KHCN, rà soát lại các khách
hàng đã gia hạn nợ, nâng cao chất lượng thẩm định và tăng cường công tác kiểm tra
kiểm soát.

30
KẾT LUẬN
Nâng cao hiệu quả cho vay nói chung và cho vay đối với khách hàng cá nhân
nói riêng là một vấn đề vô cùng quan trọng đối với hoạt động của NHTM trong nền
kinh tế thị trường, nó không chỉ là vấn đề sống còn của NHTM mà nó còn có ý
nghĩa to lớn trong việc phát triển kinh tế- xã hội đất nước. Việc củng cố và hoàn
thiện nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân là một vấn
đề đòi hỏi phải được thực hiện thường xuyên và nghiêm túc.
Với mục tiêu định vị Vietinbank là “ngân hàng có dịch vụ bán lẻ được hài
lòng nhất”, hoạt động năng động, sản phẩm phong phú, kênh phân phối đa dạng,
công nghệ hiện đại, kinh doanh an toàn hiệu quả, tăng trưởng bền vững, đội ngũ
nhân viên có đạo đức nghề nghiệp và chuyên môn cao. Vietinbank vẫn đang từng
bước hoàn thiện mình, định hướng tiếp tục giữ vị thế dẫn đầu trong hệ thống
NHTMCP tại Việt Nam, rút ngắn khoảng cách về quy mô với các NHTMNN.
Vietinbank đang xây dựng kế hoạch phát triển với các chỉ số tăng trưởng cao về
tổng tài sản, huy động vốn, dư nợ tín dụng... gấp đôi so với tốc độ tăng trưởng bình
quân của ngành. Bên cạnh yếu tố tăng trưởng, Vietinbank cũng rất chú trọng vấn đề
ổn định, an toàn và hiệu quả trong hoạt động. Ngân hàng đang hướng dần công tác
quản trị và điều hành theo các chuẩn mực quốc tế. Chiến lược kinh doanh của Ngân
hàng hoàn toàn phù hợp với định hướng của toàn ngành ngân hàng, sẵn sàng cho
thời kỳ hội nhập kinh tế khu vực và thế giới.
Hòa trong mục tiêu chung của cả hệ thống Vietinbank - PGD Tô Ngọc Vân
tiếp tục phát huy những thành tựu đã có và từng bước khắc phục những hạn chế để
có thể trở thành con chim đầu đàn của toàn hệ thống NHTMCP.

31
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Nguyễn Minh Kiều. (2008). Tiền Tệ - Ngân Hàng. TP Hồ Chí Minh. NXB
Thống Kê
2. Nguyễn Minh Kiều. (2009). Tín Dụng Và Thẩm Định Tín Dụng Ngân Hàng.
NXB Tài Chính
3. Nguyễn Minh Kiều. (2008). Nghiệp Vụ Ngân Hàmg. NXB Thống Kê
4. Tài liệu tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam

Phân Tích Phát Triển Tín Dụng Khách Hàng Cá Nhân Của Ngân Hàng VietinBank.

Recommended

Recommended

More Related Content

Similar to Phân Tích Phát Triển Tín Dụng Khách Hàng Cá Nhân Của Ngân Hàng VietinBank.

Similar to Phân Tích Phát Triển Tín Dụng Khách Hàng Cá Nhân Của Ngân Hàng VietinBank. (20)

More from Nhận Viết Thuê Đề Tài Zalo: 0909.232.620 / Baocaothuctap.net

More from Nhận Viết Thuê Đề Tài Zalo: 0909.232.620 / Baocaothuctap.net (20)

Recently uploaded

Recently uploaded (12)

Phân Tích Phát Triển Tín Dụng Khách Hàng Cá Nhân Của Ngân Hàng VietinBank.