Denne præsentation giver en kortfattet introduktion til livsvarig livrente. Præsentationen er tænkt som ”pixi” – og er derfor ikke komplet fyldestgørende. For uddybning henvises til udbydernes produkt-beskrivelser samt pensionsfaglige rådgivere, der er underlagt rådgiveransvar.

1. Livsvarig livrente - pixi
Hvad er en livsvarig livrente +
hvorfor indbetale
på en livsvarig livrente?
Udarbejdet af Michael Reber Knudsen

2. Denne præsentation giver en kortfattet introduktion til livrenteproduktet.
Præsentationen er tænkt som ”pixi” – og er derfor ikke komplet fyldestgørende.
For uddybning henvises til udbydernes produkt- beskrivelser samt pensionsfaglige rådgivere, der er underlagt rådgiveransvar.
Livsvarig livrente - pixi

3. Målgruppe for præsentationen:
Primært lønmodtagere i højindkomstgruppen (topskatteydere) samt lønmodtagere i mellemindkomstgruppen med positiv nettoformue > kr. 1. mill.
Livsvarig livrente - pixi

4. Strukturen i præsentationen
Hvad er en livsvarig livrente?
Hvorfor indbetale på en livsvarig livrente – hvad er formålet?
Hovedfakta om livsvarig livrente
Indbetalingsmuligheder
Risiko – og muligheder for afdækning
Livsvarig livrente

5. Et forsikringsprodukt:
Du forsikrer dig mod at opleve en fattig alderdom.
Du undgår afhængighed af offentlig forsørgelse.
Du sikres en løbende månedlig udbetaling, der erstatter din arbejdsindtægt, når du går på pension.
Livsvarig livrente – hvad er det?

6. Et forsikringsprodukt (fortsat):
Den livsvarige livrente fortsætter de månedlige udbetalinger til dig, uanset hvor gammel du bliver.
Risiko for ægtefælle og arvinger = at du dør for tidligt.
Afdækningsmuligheder – se senere i præsentationen.
Livsvarig livrente – hvad er det?

7. Hvorfor indbetale på en livsvarig livrente – hvad er det primære formål?
Du sikres en løbende månedlig udbetaling, så længe du er i live.
Den livsvarige udbetaling betyder, at din formue aldrig slipper op, uanset hvor gammel du bliver.
Du opnår dermed økonomisk tryghed hele livet   .
Indbetaling på en livsvarig livrente

8. Indbetalinger:
Sker til et pensionsforsikringsselskab.
Dit pengeinstitut vil som oftest kunne formidle indbetalingen.
Kan foretages uanset, hvor gammel du er.
Er skattemæssigt fradragsberettiget – og fratrækkes i din personlige indkomst.
Skatteværdi op til topskat.
Om indbetalings-muligheder - se senere.
Livsvarig livrente – hovedfakta (1)

9. Udbetalinger:
Kan starte allerede, når du runder den officielle pensionsalder for pensionsudbetalinger (pt. 62 år).
Udbetalinger beskattes som personlig indkomst (ingen arbejdsmarkedsbidrag).
Skattefordel: Beskatning ved udbetaling = bundskat (36 – 38%); mens skatteværdien af fradrag ved indbetaling = topskat (50,5 – 52,5%).
Livsvarig livrente – hovedfakta (2)

10. Udbetalinger (fortsat):
Du bør som udgangspunkt vente med at starte udbetalingerne, indtil du holder op med at arbejde.
Søg råd og vejledning hos din pensionsrådgiver.
Livsvarig livrente – hovedfakta (3)

11. Placering af indbetalinger:
Sker typisk i fonde, der administreres af pensionsforsikringsselskabet.
Fondene har forskellige risikoklasser. Du placerer dine indbetalinger i den fond (eller fondskombination), der passer til din risikoprofil.
Søg råd og vejledning hos din pensionsrådgiver.
Livsvarig livrente – hovedfakta (4)

12. Beskatning af afkast:
Afkastet beskattes med PAL-skat = 15,3 % (identisk som for andre skattebegunstigede pensionsprodukter).
Livsvarig livrente – hovedfakta (5)

13. Privat:
For indkomståret 2014:
Indbetaling op til kr. 46.900,- årligt (opfyldnings- fradraget). Beløbet indeksreguleres i takt med inflationen.
Indbetaling giver fuldt fradrag i din personlige indkomst.
Kan aftales år-til-år => du er ikke bundet til fremtidige indskud.
Livsvarig livrente - indbetalingsmuligheder

14. Privat:
Engangsindskud > kr. 46.900.
Årligt fradrag i personlig indkomst i 10 år = 1/10 af indskuddet – dog altid op til kr. 46.900.
Eksempel-1: Éngangsindskud på kr. 500.000,-. Giver et årligt fradrag i din personlige indkomst på kr. 50.000,-.
Eksempel-2: Engangsindskud på kr. 100.000,-. Giver et årligt fradrag på kr. 46.900,- i år-1 samt år-2 samt kr. 6.200,- i år-3.
Om teknikken – spørg din pensionsrådgiver.
Livsvarig livrente - indbetalingsmuligheder

15. Privat (fortsat):
Aftale om en indbetalingsperiode >= 10 år.
Her er ingen årlig beløbsgrænse; men du er bundet af aftalen!!
Metoden frarådes de fleste grundet de skattemæssige konsekvenser ved misligholdelse (for detaljer - spørg din pensionsrådgiver).
Livsvarig livrente - indbetalingsmuligheder

16. Indbetaling via din arbejdsgiver:
Du aftaler med din arbejdsgiver, at der skal overføres x-kroner til din livsvarige livrente.
Beløbet fratrækkes din bruttoløn inden skatten beregnes.
Der er ingen øvre grænse for indbetaling, så længe det ønskede indbetalte beløb kan indeholdes i din løn.
Denne indbetalingsmetode kan anbefales ved årlige indskud > kr. 46.900.
Søg vejledning hos din pensionsrådgiver om etablering.
Livsvarig livrente - indbetalingsmuligheder

17. Risiko:
At du dør for tidligt – og dermed ikke får økonomisk udbytte at dine indbetalinger til din livsvarige livrente.
Bemærk – det er arvingernes risiko!!
Scenarie-1: Du dør inden din pensionsalder (du dør i indbetalingsperioden)
Scenarie-2: Du dør tidligt i din pensionsalder (du dør i udbetalingsperioden)
Risiko

18. Scenarie-1: Du dør inden din pensionsalder (du dør i indbetalingsperioden)
Afdækningsmulighed: Du køber en ”depotsikring” til din livsvarige livrente.
En depotsikring er reelt en livsforsikring, der gennem hele opsparingsperioden dækker det beløb (depotværdien), du har sparet op på din livsvarige livrente.
Depotsikringen (livsforsikringen) udbetales til ”nærmeste pårørende”, hvis du dør inden din pensionsalder.
Afdækningsmuligheder

19. Scenarie-2: Du dør tidligt i din pensionsalder (du dør i udbetalingsperioden)
Afdækningsmulighed-1: Sikring af ægtefælle eller samlever
Metode: Køb en ægtefælledækning, når du starter udbetaling fra din livsvarige livrente -
Den livsvarige livrente dækker herefter 2 liv = dig selv + din ægtefælle eller samlever.
Den livsvarige livrente fortsætter med udbetalinger, så længe enten du og/eller din ægtefælle er i live.
Afdækningsmuligheder

20. Scenarie-2 (fortsat): Du dør tidligt i din pensionsalder (du dør i udbetalingsperioden)
Afdækningsmulighed-2: Sikring af en minimum udbetalingsperiode.
Det kan være relevant, hvis du ønsker at sikre (begunstige) andre end din ægtefælle eller samlever.
Metode: Køb en garantiperiode, når du starter udbetaling fra din livsvarige livrente.
Du ved, hvor lang tid din livsvarige livrente fortsætter med udbetalinger, hvis du skulle dø tidligt.
Du kan begunstige dine børn (eller andre), der vil modtage udbetalinger i garantiperioden efter din død.
Afdækningsmuligheder

21. Du kan vælge at kombinere -
Ægtefælledækning med
Garantiperiode
Spørg din pensionsrådgiver om mulighederne.
Afdækningsmuligheder

22. Du har nu fået information om –
Hvad en livsvarig livrente er for et produkt
Hvorfor du bør have en livsvarig livrente
Nogle hovedfakta om livrenteproduktet
Indbetalingsmuligheder
Risiko og afdækningsmuligheder
Livsvarig livrente - pixi

23. Kontakt din pensionsrådgiver med henblik på etablering af den optimale livrente for dig.
Livrente - pixi

24. SLUT
Livsvarig livrente - pixi