Dự án Xưởng sản xuất đồng phục 0903034381

CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH
DỰ ÁN ĐẦU TƯ
XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC
Tp.Hồ Chí Minh – Tháng 6 năm 2013

MỤC LỤC
KẾ HOẠCH KINH DOANH ....................................................................................................1
CHƯƠNG I: SƠ LƯỢC VỀ DOANH NGHIỆP.......................................................................2
I.1. Mô tả doanh nghiệp.............................................................................................................2
I.2. Mục tiêu của doanh nghiệp .................................................................................................2
I.3. Triết lý kinh doanh ..............................................................................................................2
I.4. Sứ mạng...............................................................................................................................3
I.5. Cơ cấu tổ chức.....................................................................................................................3
I.6. Sản phẩm- Dịch vụ..............................................................................................................3
CHƯƠNG II: KẾ HOẠCH KINH DOANH...........................................................................11
II.1. Thị trường và khách hàng mục tiêu .................................................................................11
II.1.1. Thị trường mục tiêu ......................................................................................................11
II.1.2. Khách hàng mục tiêu ....................................................................................................11
II.2. Kế hoạch tiếp thị - bán hàng ............................................................................................11
II.2.1. Kế hoạch tiếp thị...........................................................................................................11
II.2.2. Kế hoạch bán hàng........................................................................................................12
PHƯƠNG ÁN TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP.....................................................................14
CHƯƠNG I. TỔNG MỨC ĐẦU TƯ......................................................................................15
CHƯƠNG II. KHẤU HAO TÀI SẢN CỐ ĐỊNH...................................................................18
CHƯƠNG III. CÁC GIẢ ĐỊNH TÍNH TOÁN.......................................................................19
III.1. Các giả định về doanh thu dự án ....................................................................................19
III.2. Các giả định về chi phí ...................................................................................................20
CHƯƠNG IV. PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ................................................................22
IV.1. Báo cáo thu nhập ............................................................................................................22
IV.2. Báo cáo ngân lưu dự án..................................................................................................24
KẾT LUẬN .............................................................................................................................26

1
DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC
KẾ HOẠCH KINH DOANH
Mục 1
Cachuaxanh.com.vn

2
CHƯƠNG I: SƠ LƯỢC VỀ DOANH NGHIỆP
I.1. Mô tả doanh nghiệp
 Chủ đầu tư : Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh
 Giấy phép ĐKKD : 0305591861
 Nơi cấp : Sở Kế hoạch và Đầu tư Tp.Hồ Chí Minh
 Ngày cấp lần đầu : 22/3/2008
 Ngày cấp lần 17 : 5/2/2013
 Trụ sở công ty : 158 Nguyễn Văn Thủ, Phường Đa Kao, Quận 1, Tp.HCM
 Đại diện pháp luật : Phó Nguyễn Bình Minh
 Chức vụ : P. Giám đốc
I.2. Mục tiêu của doanh nghiệp
- Tạo doanh thu cao và tăng qua các năm.
- Xây dựng thương hiệu thời trang cao cấp Thảo Nguyên Xanh vững mạnh trên thị
trường các dòng sản phẩm thời trang cao cấp, tiếp nhận các đơn hàng đồng phục công sở và
quần áo trẻ em, phát triển thương hiệu vững mạnh có thể cạnh tranh với các thương hiệu lớn
mạnh trong nước như Pierre Cardin, Calvin Klein, Gucci, Versace…
- Luôn đầu tư khả năng sáng tạo, nhiều máy móc, trang thiết bị hiện đại và nhân công
tay nghề cao.
- Thực hiện mục tiêu chiến lược trở thành một doanh nghiệp chuyên sản xuất các dòng
sản phẩm thời trang “Luxury” trong công sở nổi bật cho phái mạnh và Thời trang trẻ em.
I.3. Triết lý kinh doanh
Chú trọng giá trị: “Tôn vinh thương hiệu khách hàng”
Với triết lý trên, chúng tôi sẽ là những người bạn đồng hành, tạo nên đẳng cấp cho
khách hàng khi chọn sản phẩm của chúng tôi.

3
I.4. Sứ mạng
Mang lại diện mạo mới và phát triển thành công cho các doanh nghiệp, tổ chức thông
qua các sản phẩm đồng phục ngành may mặc.
I.5. Cơ cấu tổ chức
I.6. Sản phẩm- Dịch vụ
 Dịch vụ
 Thời trang công sở cao cấp
Ngày nay, mọi hoạt động của các doanh nghiệp, các tổ chức đều hướng tới sự chuyên
nghiệp để xây dựng hình ảnh của mình trước công chúng. Vì vậy trang phục, đồng phục, tác
phong phù hợp với từng môi trường góp phần tạo ảnh hưởng không nhỏ. Phát huy hiệu quả
đó nhằm xây dựng hình ảnh đội ngũ cán bộ - nhân viên, học sinh - sinh viên với hình ảnh
chuyên nghiệp - sang trọng - thanh lịch - ấn tượng, chúng tôi sẵn sàng in, thêu thiết kế logo

4
trên các sản phẩm may mặc chuyển tải đúng ý tưởng của khách hàng, góp phần tạo nên
thương hiệu cho quý khách đáp ứng nhu cầu của quý cơ quan, công ty, trường học thông qua
các sản phẩm đồng phục có chất lượng.
 May gia công
Đồng phục Thảo Nguyên Xanh là đơn vị có xưởng may hiện đại, đội ngũ chuyên viên
có tay nghề kỹ thuật và kinh nghiệm. Chúng tôi may gia công và hoàn thiện sản phẩm đồng
phục từ đơn giản đến phức tạp, từ áo thun đến áo vest, từ công sở đến công nhân, từ người đi
làm đến học sinh…cho các đơn hàng trong và ngoài nước theo nhu cầu.

5
 In/thêu đồng phục
 Thiết kế chuyên nghiệp
Để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao và tinh tế, Đồng Phục Thảo Nguyên Xanh sẽ tập
trung vào nguồn nhân lực thiết kế có tố chất:
+ Chuyên nghiệp và tinh tế
+ Đam mê, sáng tạo, óc thẩm mỹ

6
Xưởng còn áp dụng những công nghệ sáng tạo tiên tiến bậc nhất trên thế giới để tạo ra
sản phẩm thỏa mãn khách hàng: Phương pháp đối tượng tiêu điểm, phương pháp phân tích
hình thái, Synectics, TRIZ, Algorit sáng chế
Các bước làm của chúng tôi:
 Sản xuất siêu tốc
Với số lượng áo từ 50 đến 100 áo, Đồng phục Thảo Nguyên Xanh có thể cung cấp
trong vòng 48h kể từ lúc đặt hàng thành công bằng hệ thống sản xuất chuyên nghiệp, công
nghệ tiên tiến hiện đại.
 Dịch vụ giặt ủi
- Sử dụng công nghệ, quy trình giặt ủi hiện đại.
- Sử dụng bột giặt và mùi hương nhẹ nhàng, tác động ít nhất đến chất liệu và in thêu
của đồng phục ở lần giặt đầu tiên.

7
 Sản phẩm
Áo thun đồng phục

8
Áo thun thể thao
Áo thun học sinh Đồng phục học sinh, sinh viên

9
Đồng phục công sở
+ Sơ mi nam
+ Quần tây nam
+ Vest nam

10
+ Sơ mi nữ
+ Quần tây, váy nữ
+ Vest nữ

11
CHƯƠNG II: KẾ HOẠCH KINH DOANH
II.1. Thị trường và khách hàng mục tiêu
II.1.1. Thị trường mục tiêu
Miền Nam Việt Nam: thành phố Hồ Chí Minh, Đồng Nai- Biên Hòa, Bình Dương,
tiếp đến là các tỉnh miền Đông Nam Bộ, Tây Nguyên, khu vực miền Tây.
Phía Bắc có Hà Nội, Hải Phòng, Thái Bình, khu vực miền Trung có Quy Nhơn, Đà
Nẵng, Huế.
II.1.2. Khách hàng mục tiêu
Gồm khách hàng cá nhân và các doanh nghiệp, trường học, khu công nghiệp, chế
xuất, nhà hàng-khách sạn, bệnh viện, ...
II.2. Kế hoạch tiếp thị - bán hàng
II.2.1. Kế hoạch tiếp thị
 Về chương trình khuyến mại
+ Quảng cáo thông qua kênh thương mại điện tử, marketing trực tiếp khách hàng....
+ Khuyến mại: đồng loạt các sản phẩm hoặc tập trung cho một sản phẩm chiến lược.
+ Các hình thức khuyến mại:
- Đặt hàng hàng tặng hàng
- Đặt hàng từ lần ....đến lần ....được giảm giá .
Cần tung ra các chương trình khuyến mại có yếu tố bất ngờ với thời gian khuyến mại
ngắn và đi trước đối thủ cạnh tranh. Điều này sẽ giúp Thảo Nguyên Xanh tăng doanh số bán
hàng và thu hút một lượng khách hàng mới từ đối thủ cạnh tranh.
Giai đoạn đầu, Chúng tôi sẽ phân phối sản phẩm song hành với các thương hiệu lớn như
Pierre Cardin, Calvin Klein, Gucci, Versace…Dần dần dự án sẽ tung ra các sản phẩm do
chính công ty sản xuất thay thể nhưng vẫn mang lại uy tín chất lượng cao.
 Về chăm sóc khách hàng

12
Thảo Nguyên Xanh cung cấp các sản phẩm đặc biệt, chính vì thế chăm sóc khách
hàng sau sản xuất, gia công quần áo là yếu tố then chốt quyết định đến doanh số, có thể nói
yếu tố đó quyết định hơn là các chương trình giảm giá hoặc tích lũy điểm.
Lập đường dây nóng hỗ trợ kỹ thuật sau khi gia công.
Lưu trữ thông tin về khách hàng. Dựa trên những thông tin về khách hàng, Thảo
Nguyên Xanh sẽ thiết lập chương trình đặc biệt dành cho những khách hàng thân thiết với
những ưu đãi bất ngờ.
 Hệ thống quản lý khách hàng gồm những thông tin sau:
+ Quản lý thông tin chi tiết và các thông tin liên lạc của khách hàng
+ Quản lý các hoạt động giao dịch liên quan đến khách hàng: Báo giá, bán hàng…
+ Các mẫu thiết kế của khách hàng
+ Khả năng thống kê doanh số của khách hàng .
+ Khả năng thống kê doanh số của khách hàng nằm trong TOP doanh số cao nhất .
+ Hỗ trợ các chức năng dịch vụ chăm sóc khách hàng .
- Hệ thống quản lý chăm sóc khách hàng gồm những thông tin sau:
+ Khách hàng truy cập theo dõi được lịch sử mua hàng, Doanh số mua hàng .
- Trạng thái đơn hàng (nếu có).
- Thời gian đang được bảo hành (nếu có).
- Các chương trình khuyến mãi.
- Quản lý bảo mật truy cập vào hệ thống.
 Về xây dựng thương hiệu
Tạo ấn tượng tốt đẹp trong lòng khách hàng thông qua kinh nghiệm may, in ấn, thiết
kế,....cùng thái độ phục vụ của nhân viên, chương trình khuyến mại, dịch vụ sau gia công...
để nhắc đến Đồng phục là khách hàng phải nhớ tới Thảo Nguyên Xanh.
II.2.2. Kế hoạch bán hàng
 Quy trình làm việc chung

13

14
PHƯƠNG ÁN TÀI CHÍNH
DOANH NGHIỆP
Cachuaxanh.com.vn
Tp.Hồ Chí Minh - Tháng 3 năm 2013
Mục 2

15
CHƯƠNG I. TỔNG MỨC ĐẦU TƯ
Vòng đời dự án: 15 năm. Dự án bắt đầu từ năm 2013, kết thúc vào năm 2027. Thanh
lý tài sản vào năm 2028.
Tổng mức đầu tư của dự án 28,011,750,000 đồng. Trong đó:
Vốn cố định 18,011,750,000 đồng bao gồm các hạng mục:
+ Chi phí đầu tư máy may Brother
+ Máy vắt sổ
+ Máy làm khuy
+ Bàn là công nghiệp
+ Chi phí đầu tư bàn ghế cắt may
+ Chi phí đầu tư hệ thống làm mát
+Máy phát điện
+ Chi phí đặt cọc thuê nhà xưởng (6 tháng)
+ Đăng kí nhãn hiệu độc quyền
+ Website quảng cáo…
Vốn lưu động 10,000,000,000 đồng bao gồm các hạng mục phục vụ cho quá trình
hoạt động kinh doanh trong những năm đầu tiên.
Vốn lưu động của dự án được thể hiện qua bảng sau:
ĐVT: 1000 đồng
Năm 2013 2014 2015 2016 2017
1 2 3 4 5
Khoản phải thu (AR) 1,566,000 2,610,000 3,654,000 4,176,000 4,301,280
Thay đổi trong khoản phải thu
( (+)AR = ARt-1-ARt )
(1,566,000) (1,044,000) (1,044,000) (522,000) (125,280)
Khoản phải trả (AP) 489,375 815,625 1,141,875 1,305,000 1,344,150
Thay đổi trong khoản phải trả
( (+)AP = APt-1-APt )
(489,375) (326,250) (326,250) (163,125) (39,150)
Số dư tiền mặt (CB) 2,349,000 3,915,000 5,481,000 6,264,000 6,451,920

16
Thay đổi số dư tiền mặt
( (+)CB = CBt-CBt-1 )
2,349,000 1,566,000 1,566,000 783,000 187,920
Năm 2018 2019 2020 2021 2022 2023
6 7 8 9 10 11
Khoản phải thu (AR) 4,430,318 4,563,228 4,700,125 4,841,129 4,986,362 5,135,953
( (+)AR = ARt-1-ARt )
(129,038) (132,910) (136,897) (141,004) (145,234) (149,591)
Khoản phải trả (AP) 1,384,475 1,426,009 1,468,789 1,512,853 1,558,238 1,604,985
( (+)AP = APt-1-APt )
(40,325) (41,534) (42,780) (44,064) (45,386) (46,747)
Số dư tiền mặt (CB) 6,645,478 6,844,842 7,050,187 7,261,693 7,479,544 7,703,930
( (+)CB = CBt-CBt-1 )
193,558 199,364 205,345 211,506 217,851 224,386
Năm 2024 2025 2026 2027 2028
12 13 14 15 16
Khoản phải thu (AR) 5,290,032 5,448,733 5,612,195 5,780,561 -
( (+)AR = ARt-1-ARt )
(154,079) (158,701) (163,462) (168,366) 5,780,561
Khoản phải trả (AP) 1,653,135 1,702,729 1,702,729 1,702,729 -
( (+)AP = APt-1-APt )
(48,150) (49,594) - - 1,702,729
Số dư tiền mặt (CB) 7,935,048 8,173,099 8,418,292 8,670,841 -
( (+)CB = CBt-CBt-1 )
231,118 238,051 245,193 252,549 (8,670,841)

17
BẢNG TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN
ĐVT: 1000 đồng
STT HẠNG MỤC ĐVT Sl Đơn giá Thành tiền trước
thuế
I Chi phí thiết bị 3,199,750
1 + Máy may Brother cái 50 11,299 564,950
2 + Máy vắt sổ cái 20 10,000 200,000
3 + Máy làm khuy cái 20 27,300 546,000
4 + Bàn là công nghiệp cái 10 1,700 17,000
5 + Chi phí đầu tư bàn ghế cắt may bộ 5 25,000 125,000
6 + Chi phí đầu tư hệ thống làm
mát
HT 2 50,000 100,000
7 +Máy phát điện cái 1 120,000 120,000
8 + Xe ôtô chiếc 2 763,400 1,526,800
II Mặt bằng nhà xưởng 3,800,000
1 + Xưởng may m2 1,000 2,000 2,000,000
2 + Kho m2 500 2,000 1,000,000
3 + Nhà ăn m2 100 2,000 200,000
4 + Nhà nghỉ công nhân m2 100 2,000 200,000
5 + Phòng hành chính m2 100 2,000 200,000
6 + Cây xanh, cổng rào m2 200 1,000 200,000
III Đăng kí thành lập doanh nghiệp 12,000
1 + Đăng kí nhãn hiệu độc quyền 2,000
2 + Website quảng cáo… 10,000
IV Chi phí đất m2 2,000 5,500 11,000,000
V Vốn lưu động 10,000,000
CỘNG 28,011,750

18
CHƯƠNG II. KHẤU HAO TÀI SẢN CỐ ĐỊNH
Phương pháp khấu hao: dựa theo phương pháp khấu hao theo đường thắng.
Thời gian khấu hao:
Hạng mục
Thời gian khấu hao
(năm)
- Chi phí thiết bị may 7
- Ôtô 10
- Chi phí xây dựng
nhà xưởng
20
Khấu hao tài sản cố định qua các năm được thể hiện qua bảng sau:
ĐVT: 1000 đồng
Hạng Mục 2013 2014 2015 2016 2017 2018
1 2 3 4 5 6
Giá trị tài sản đầu kỳ 6,999,750 6,708,914 6,093,842 5,478,771 4,863,700 4,248,629
- Chi phí thiết bị may 1,672,950 1,553,454 1,294,545 1,035,636 776,727 517,818
- Ôtô 1,526,800 1,450,460 1,289,298 1,128,136 966,973 805,811
- Chi phí xây dựng nhà
xưởng
3,800,000 3,705,000 3,510,000 3,315,000 3,120,000 2,925,000
Khấu hao trong kỳ 119,496 258,909 258,909 258,909 258,909 258,909
- Chi phí thiết bị 119,496 258,909 258,909 258,909 258,909 258,909
- Ôtô 76,340 161,162 161,162 161,162 161,162 161,162
xưởng
95,000 195,000 195,000 195,000 195,000 195,000
Giá trị tài sản cuối kỳ 6,708,914 6,093,842 5,478,771 4,863,700 4,248,629 3,633,558
- Chi phí thiết bị 1,553,454 1,294,545 1,035,636 776,727 517,818 258,909
- Ôtô 1,450,460 1,289,298 1,128,136 966,973 805,811 644,649
xưởng
3,705,000 3,510,000 3,315,000 3,120,000 2,925,000 2,730,000

19
CHƯƠNG III. CÁC GIẢ ĐỊNH TÍNH TOÁN
III.1. Các giả định về doanh thu dự án
 Doanh thu dự án có được từ: Nhận gia công và thiết kế các sản phẩm theo yêu cầu:
Danh mục Sl đơn hàng
Sl sản phẩm/
đơn hàng
Đơn giá/
sản phẩm
(ngàn đồng)
Đồng phục công sở
+ Sơ mi nam 400 50 500
+ Quần tây nam 400 50 700
+ Vest nam 400 50 1100
+ Sơ mi nữ 100 50 400
+ Quần tây, váy nữ 100 50 500
+ Vest nữ 100 50 800
Thời trang cao cấp trẻ em
+ Đồng phục Tiểu học 100 50 250
+ Đồng phục Trung học PT 100 50 300
+ Quần áo cao cấp trẻ em 400 50 400
 Doanh thu dự án qua các năm được thể hiện qua bảng sau:
ĐVT: 1000 đồng
Năm 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Hiệu suất 30% 50% 70% 80% 90% 100%
Đồng phục công
sở
16,350,000 27,250,000 38,150,000 43,600,000 44,908,000 46,255,240
+ Sơ mi nam 3,000,000 5,000,000 7,000,000 8,000,000 8,240,000 8,487,200
+ Quần tây nam 4,200,000 7,000,000 9,800,000 11,200,000 11,536,000 11,882,080
+ Vest nam 6,600,000 11,000,000 15,400,000 17,600,000 18,128,000 18,671,840
+ Sơ mi nữ 600,000 1,000,000 1,400,000 1,600,000 1,648,000 1,697,440
+ Quần tây, váy
nữ
750,000 1,250,000 1,750,000 2,000,000 2,060,000 2,121,800
+ Vest nữ 1,200,000 2,000,000 2,800,000 3,200,000 3,296,000 3,394,880
Thời trang cao
cấp trẻ em
3,225,000 5,375,000 7,525,000 8,600,000 8,858,000 9,123,740

20
+ Tiểu học 375,000 625,000 875,000 1,000,000 1,030,000 1,060,900
+ Trung học PT 450,000 750,000 1,050,000 1,200,000 1,236,000 1,273,080
+ Quần áo trẻ em
cao cấp
2,400,000 4,000,000 5,600,000 6,400,000 6,592,000 6,789,760
TỔNG DOANH
THU
19,575,000 32,625,000 45,675,000 52,200,000 53,766,000 55,378,980
III.2. Các giả định về chi phí
Tính toán chi phí hằng năm của dự án bao gồm các hạng mục:
 Chi phí quảng cáo: quảng cáo là định phí bắt buộc phải có của mỗi doanh nghiệp
khi muốn chiếm lĩnh thị trường sản phẩm, vì sản phẩm cao cấp nên để có được thị trường
dần thay thế thị trường các sản phẩm cạnh tranh, mỗi tháng chi phí này chiếm khoảng
300,000,000 đồng/tháng.
 Chi phí bảo trì máy móc, thiết bị: ước tính chi phí này chiếm khoảng 5% giá trị
máy móc bao gồm chi phí sửa chữa, thay thế phụ tùng máy…
 Chi phí điện, nước: chi phí này khoảng 30,000,000 đồng/tháng.
 Chi phí quản lý, xăng xe vận chuyển hàng: 120,000,000 đồng/tháng.
 Chi phí tiếp khách: chi phí này dùng cho việc ngoại giao, hợp tác, mỗi tháng chi
khoảng 200,000,000 đồng.
 Chi phí bao bì, đóng gói sản phẩm 0.5% doanh thu.
 Chi phí nguyên liệu vải, chỉ, nút: ước tính chiếm 50% trong cấu thành giá bán sản
phẩm. Vì các dòng sản phẩm của dự án là những sản phẩm cao cấp, nên chất liệu sản phẩm
là các chất liệu nhập khẩu từ nước ngoài.
Theo mức tính chung mức tăng giá tăng khoảng 3%/năm.
BẢNG TỔNG HỢP CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG
ĐVT: 1,000 đồng
Hạng mục 2013 2014 2015 2016 2017
Chi phí quảng cáo 1,800,000 2,400,000 2,400,000 2,592,000 2,592,000
Chi phí bảo trì máy 159,988 159,988 172,787 172,787 186,609
Chi phí điện, nước 180,000 360,000 388,800 388,800 419,904
Chi phí quản lý xăng xe 720,000 1,440,000 1,555,200 1,555,200 1,679,616

21
Chi phí tiếp khách 1,200,000 2,400,000 2,592,000 2,592,000 2,799,360
Chi phí bao bì, đóng gói 97,875 163,125 228,375 261,000 268,830
Chi phí vải nhập, chỉ, nút 9,787,500 16,312,500 22,837,500 26,100,000 26,883,000
TỔNG CỘNG 13,945,363 23,235,613 30,174,662 33,661,787 34,829,319
Hạng mục 2018 2019 2020 2021 2022
Chi phí quảng cáo 2,799,360 2,799,360 3,023,309 3,023,309 3,265,174
Chi phí điện, nước 419,904 453,496 453,496 489,776 489,776
Chi phí quản lý xăng xe 1,679,616 1,813,985 1,813,985 1,959,104 1,959,104
TỔNG CỘNG 35,851,234 37,097,065 38,185,175 39,514,648 40,673,301
Hạng mục 2023 2024 2025 2026 2027
Chi phí quảng cáo 3,265,174 3,526,387 3,526,387 3,526,387 3,526,387
Chi phí điện, nước 528,958 528,958 571,275 571,275 571,275
Chi phí quản lý xăng xe 2,115,832 2,115,832 2,285,099 2,285,099 2,285,099
TỔNG CỘNG 42,092,131 43,325,966 44,840,265 44,850,482 44,861,005

22
CHƯƠNG IV. PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DỰ ÁN
IV.1. Báo cáo thu nhập
BÁO CÁO THU NHẬP CỦA DỰ ÁN QUA CÁC NĂM 2013-2028
ĐVT: 1000 đồng
Năm 2013 2014 2015 2016
Tổng doanh thu 19,575,000 32,625,000 45,675,000 52,200,000
(-) Chi phí sản xuất 13,945,363 23,235,613 30,174,662 33,661,787
(-) Chi phí phụ tùng thay thế 79,994 159,988 172,787 172,787
(-) Khấu hao 119,496 258,909 258,909 258,909
(-) Tiền lương quản lý và nhân công 463,280 833,903 1,260,861 1,556,263
Thu nhập ròng và lãi vay trước thuế (EBIT) 4,966,868 8,136,588 13,807,782 16,550,255
Thu nhập ròng trước thuế (EBT) 4,966,868 8,136,588 13,807,782 16,550,255
Thuế thu nhập doanh nghiệp (25%) 1,241,717 2,034,147 3,451,945 4,137,564
Thu nhập ròng sau thuế (EAT) 3,725,151 6,102,441 10,355,836 12,412,691
Năm 2017 2018 2019 2020
Tổng doanh thu 53,766,000 55,378,980 57,040,349 58,751,560
(-) Chi phí sản xuất 34,829,319 35,851,234 37,097,065 38,185,175
(-) Chi phí phụ tùng thay thế 186,609 186,609 201,538 201,538
(-) Khấu hao 258,909 258,909 258,909 -
(-) Tiền lương quản lý và nhân công 1,680,764 1,815,226 1,960,444 2,117,279
Thu nhập ròng và lãi vay trước thuế
(EBIT)
16,810,398 17,267,002 17,522,394 18,247,568

23
Năm 2021 2022 2023 2024
Tổng doanh thu 60,514,107 62,329,530 64,199,416 66,125,398
(-) Chi phí sản xuất 39,514,648 40,673,301 42,092,131 43,325,966
(-) Chi phí phụ tùng thay thế - - - -
(-) Khấu hao - - - -
(-) Tiền lương quản lý và nhân công 2,286,661 2,469,594 2,667,162 2,880,535
Thu nhập ròng và lãi vay trước thuế (EBIT) 18,712,798 19,186,635 19,440,123 19,918,898
Năm 2025 2026 2027
Tổng doanh thu 2025 2026 2027
(-) Chi phí sản xuất 68,109,160 70,152,435 72,257,008
(-) Chi phí phụ tùng thay thế 44,840,265 44,850,482 44,861,005
(-) Khấu hao - - -
(-) Tiền lương quản lý và nhân công - - -
Thu nhập ròng và lãi vay trước thuế (EBIT) 3,110,978 3,359,856 3,628,644
Thu nhập ròng trước thuế (EBT) 20,157,917 21,942,097 23,767,359
Thuế thu nhập doanh nghiệp (25%) 20,157,917 21,942,097 23,767,358
Thu nhập ròng sau thuế (EAT) 5,039,479 5,485,524 5,941,840
Doanh thu năm 2013 và tổng doanh thu của dự án (từ năm 2013 đến năm 2027) lần lượt
là 19,575,000,000 đồng và 838,698,943,000 đồng.
Lợi nhuận trước thuế năm 2013, tổng lợi nhuận và lợi nhuận trước thuế bình quân lần
lượt là: 4,966,868,000 đồng, 256,434,679,000 đồng và 17,095,645,000 đồng.
Lợi nhuận sau thuế năm 2013, tổng lợi nhuận sau thuế và lợi nhuận sau thuế bình quân
lần lượt là 3,725,151,000 đồng, 192,326,009,000 đồng, 12,821,734,000 đồng.

24
IV.2. Báo cáo ngân lưu dự án
ĐVT: 1000 đồng
Năm 2013 2014 2015 2016 2017
NGÂN LƯU VÀO 1 2 3 4 5
Tổng doanh thu 19,575,000 32,625,000 45,675,000 52,200,000 53,766,000
Giá trị thanh lý
Thay đổi khoản phải thu (1,566,000) (1,044,000) (1,044,000) (522,000) (125,280)
Thanh lí đất
Tổng ngân lưu vào 18,009,000 31,581,000 44,631,000 51,678,000 53,640,720
NGÂN LƯU RA
Xây dựng nhà xưởng 3,800,000
Chi phí đầu tư thiết bị 3,199,750
Chi phí thành lập nhà xưởng 12,000
Chi phí đất 11,000,000
Chi phí sản xuất và hoạt động 13,945,363 23,235,613 30,174,662 33,661,787 34,829,319
Tiền lương công nhân và kỹ sư 1,544,265 1,667,806 1,801,231 1,945,329 2,100,955
Thay đổi khoản phải trả (489,375) (326,250) (326,250) (163,125) (39,150)
Thay đổi số dư tiền mặt 2,349,000 1,566,000 1,566,000 783,000 187,920
Tổng ngân lưu ra 35,361,003 26,143,169 33,215,642 36,226,991 37,079,045
Ngân lưu ròng trước thuế (17,352,003) 5,437,831 11,415,358 15,451,009 16,561,675
Thuế thu nhập doanh nghiệp 1,241,717 2,034,147 3,451,945 4,137,564 4,202,599
Ngân lưu ròng sau thuế (NCF) (18,593,719) 3,403,684 7,963,412 11,313,446 12,359,076
Ngân lưu ròng sau thuế có
chiết khấu
(16,903,381) 2,812,962 5,983,030 7,727,236 7,674,014
Ngân lưu ròng sau thuế (NCF)
tích lũy
(18,593,719) (15,190,035) (7,226,623) 4,086,823 16,445,899
tích lũy có chiết khấu
(16,903,381) (14,090,419) (8,107,389) (380,154) 7,293,860

25
Năm 2018 2019 2020 2021 2022
NGÂN LƯU VÀO 6 7 8 9 10
Tổng doanh thu 55,378,980 57,040,349 58,751,560 60,514,107 62,329,530
Giá trị thanh lý
Thay đổi khoản phải thu (129,038) (132,910) (136,897) (141,004) (145,234)
Thanh lí đất
Tổng ngân lưu vào 55,249,942 56,907,440 58,614,663 60,373,103 62,184,296
NGÂN LƯU RA
Xây dựng nhà xưởng
Chi phí đầu tư thiết bị
Chi phí thành lập nhà xưởng
Chi phí đất
Chi phí sản xuất và hoạt động 35,851,234 37,097,065 38,185,175 39,514,648 40,673,301
Tiền lương công nhân và kỹ sư 2,269,032 2,450,554 2,646,599 2,858,327 3,086,993
Thay đổi khoản phải trả (40,325) (41,534) (42,780) (44,064) (45,386)
Thay đổi số dư tiền mặt 193,558 199,364 205,345 211,506 217,851
Tổng ngân lưu ra 38,273,499 39,705,450 40,994,339 42,540,416 43,932,759
Ngân lưu ròng trước thuế 16,976,442 17,201,990 17,620,324 17,832,687 18,251,537
Thuế thu nhập doanh nghiệp 4,316,750 4,380,598 4,561,892 4,678,199 4,796,659
Ngân lưu ròng sau thuế (NCF) 12,659,692 12,821,392 13,058,432 13,154,487 13,454,878
Ngân lưu ròng sau thuế có
chiết khấu
7,146,066 6,579,401 6,091,855 5,578,787 5,187,438
tích lũy
29,105,590 41,926,982 54,985,414 68,139,902 81,594,780
tích lũy có chiết khấu
14,439,926 21,019,327 27,111,182 32,689,969 37,877,407
Với tổng mức đầu tư 28,011,750,000 đồng (bao gồm vốn cố định và vốn lưu động) thì
dự án đạt hiệu quả như sau:
Giá trị hiện tại ròng NPV là 70,710,109,000 đồng
 Nhận xét:
Khi phân tích hiệu quả dự án, giả sử dự án chỉ đạt mức doanh thu các đơn đặt hàng trung
bình, kết quả NPV = 70,710,109,000 đồng với IRR = 46%. Điều này cho thấy dự án khả thi
và mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư.

26
KẾT LUẬN
Cachuaxanh.com.vn
Mục 3

27
KẾT LUẬN:
Dự án “Xưởng sản xuất đồng phục” có nhiều tác động tích cực đến sự phát triển kinh
tế xã hội. Đóng góp vào sự phát triển và tăng trưởng của nền kinh tế quốc dân nói chung và
của khu vực nói riêng. Nhà nước và địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT,
Thuế Thu nhập doanh nghiệp, Thuế xuất khẩu, đóng góp vào sự phát triển của ngành may
mặc của đất nước. Bên cạnh đó, giải quyết được một lực lượng lớn lao động cho Thành phố
Hồ Chí Minh nói riêng cũng như cả nước nói chung.

Dự án Xưởng sản xuất đồng phục 0903034381

Recommended

Recommended

More Related Content

What's hot

What's hot (20)

Similar to Dự án Xưởng sản xuất đồng phục 0903034381

Similar to Dự án Xưởng sản xuất đồng phục 0903034381 (20)

More from CTY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH

More from CTY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH (20)

Dự án Xưởng sản xuất đồng phục 0903034381